Hoja11el dia 04-08-14 se otorga un fondo interbancario al banco ABC mediante cta q tiene en el banco central de reserva del peru S/ 1000000.00 con el 12% de interes anual

11021,120,000.0011021bcrp1201120101bancos1,000,000.001208120.00120801bancos12080101banco aqpx/X por otorgar fondos interbancarios arp205-03-14 se compra de un proveedor al credito un automovil $ 20,000.00 + igv T.C 3.00 a los 10 dias cancela con cheque1860,000.001804180401vehiculo190610,800.00190601credito igv2570,800.002506x/x por la compra de un automovil 2570,800.002506250601110370,800.00110301x/x por el pago del automovil

3el 07-03-14se recibe S/. 1500.00 en efectivo para depositar en cta del cliente111,500.00110101211,500.00210101x/X deposito a cta cte cliente4el dia 07-03-14 se determina al cierre del dia con un cobrante de caja de S/. 55.001155.001101012955.00290201x/x por el sobrante de caja5el dia 02-03 se paga en efectivo moras por contribuciones sociales a essalud por el importe de S/. 500.00 y recibo de arbitrios municipales del ao anterior s/ 700.0045700.00450445040363500.006301630103111,200.001101110101x/x por el resisto de pago de moras y arbitrios6el dia 12-03 la agencia recepciona s/. 1000.00 en efectivo para la apertura de depositos a largo plazo111,000.0011010211010201211,000.002103210303x/x por el registro de pago a largo plazo7el 12-03 el cliente X entro S/. 320.00 para cancelar el I. R a su cargo11320.0011010221320.00210403x/x por el pago de I R8el 15-03 se recibe del cliente una letra por 7,000.00 a 70 dias fecha para ser descontada. La entidad bancaria por operacin descuenta x interes 800.00 y cobra una comision 35.00 . Asimismo se encargara de la cobranza de la letra aal aceptante

837,000.00847,000.00x/x por la recepcion de la letra14017,000.002101017,000.00x/X por el descuento de la letra210101835.005107040135.00x/X por el descuento del interes y la comision 800.009el 17-03 la oficina principal remite dinero en efectivo a las oficinas descentralizadas segn sgte detallesucursal A 4,000.00Sucursal B1,500.00195,500.0019090101sucrusal19090102agencia115,500.00110101x/x por la remision de dinero a las oficinas descentralizadas1140,000.0011010401sucrusal29400.00290909x/x por la recepcion de la transferencia de dinero a la oficina principal11110102AGENCIA1,500.00291,500.00290909X/X por la recepcion de la transsferencia 10se recibe del publico S/ 500.00 por el pago de recibos de telefono, el banco cobra una comision de S/ 2.001101500.002101500.00210114x/x por elpago de recibo d eluz2101500.00210114522.0052020221498.00210101x/x por la recepcion y cobro comision11el 13-03 el cliente retira en agencia S/ 400.00 de su cta de ahorro

2102400.002102011101400.00110102agenciax/x por el retiro en agencua de cta ahorro19El 30/03/14vse cobra depsitos de ahorro del publico por s/.50000.00 mas intereses generados por s/.2700.00 abonandoles a sus cuentas corrientes a sus clientes.1150,000.00110101412,700.00410101022152,700.00210101X/X POR EL DEPOSITO EN CUENTAS DE AHORRO20El 30/03/15 se paga la planilla de sueldos del mes de MARZO, por s/80000.00 afecta a ESSALUD y ONP (13%)80000 * 13% (-10400) = 69600,0080000 * 9%(+7200) = 87200,00

4587,200.0045010180,000.004501047,200.002117,600.00210401 ONP10,400.00210402 ESSALUD7,200.002569,600.00250504X/X Por provision de la planilla2117,600.0021040110,400.002104027,200.002569,600.002505041187,200.00110101x/x Por el pago de la planilla21EL 30/03/14 se recepciona la nota de cargo (findemes) por mantenimiento en cuenta corriente en BCRP por s/60.00 4260.004202011160.00110201x/x pro el gasto de mantenimiento de cuenta

Hoja2

Hoja3