ITEM2014 2013

1 1,000.00 661.00

2 65.00 25.00

3 519.00 421.00

4 143.00 41.00

5 2,995.00 853.00

6 1,768.00 1,248.00

7 737.00 93.00

8 1,919.00 222.00

9 323.00 60.00

10 300.00 80.00

11 45.00 2.00

12 929.00 626.00

13 100.00 80.00

14 53.00 51.00

15 Préstamo del BBVA

Con vencimiento a 11 meses15-A 159.00 251.00

15-B 106.00 236.00

16 1,000.00 200.00

17 495.00 205.00

18 1,059.00 703.00

19 1,500.00 1,000.00

20 1,852.00 1,133.00

21 170.00 160.00

22 402.00 95.00

23 82.00 21.00

24 30.00 160.00

25 2.00 -

26 1,500.00 300.00

27 150.00 36.00

28 42.00 36.00

29 67.00 16.00

30 459.00 399.00

31 1,164.00 407.00

32 9.00 9.00

33 2,500.00 622.00

34 600.00 -

35 154.00 124.00

36 30.00 20.00

37 528.00 -

38 ¿ ? ¿ ?

1. ELABORAR LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

2. ELABORAR EL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Y EL ESTADO DE RESULTADOS DE ACUERDO A LA SMV.

Resultados Acumulados

Posee Acciones en la Cía Buenaventura S.A. a Dos años

Instalaciones de la empresa

Venta de activo inmovilizado por cobrar a José Cruz amigo del Gerente

Utilidad del Ejercicio

Préstamo a Secretaria de gerencia financiero

Cliente devolvió mercaderías en ambos períodos

Gastos de Participaciones a los trabajadores Administrativos

Muebles y Enseres

Remuneraciones por Pagar

Costos financieros cancelados por el préstamo mayor a 12 meses

Reservas Legales

Existencias

Gastos Administrativos

Tributos por Pagar

Adelanto al personal

Gastos Financieros

Inversiones Financieras, Corriente

Maquinaria en montaje

Participaciones por Pagar corriente

Cuenta Corriente del Banco BCP

Maquinarias

Capital Social

Efectivo

Estimación de Cuentas de Cobranza Dudosa

Con vencimiento mayor a 12 meses

Con vencimiento mayor a 11 meses

Costo de Ventas

Ingresos Diferidos

Gasto de Ventas

superávit de Revaluación

Ventas Netas

Ingresos Financieros

Proveedores

Gastos por Impuesto a las Ganancias

PARTIDAS

Clientes

Primas canceladas por opciones hasta Enero 2016

Depreciación Acumulada

Plusvalía

RESULTADOS ACUMULADOA

EXEDENTE DE REVALUACION

AÑO 2014 AÑO 2013

NOTA 1 “Los Auténticos” SAA

NOTA 2 NIFF

NOTA 3 POLITICA CONTABLE

NOTA 4 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 1,359.00 783.00

EFECTIVO 300.00 80.00

CUENTAS CORRIENTES 1,059.00 703.00

NOTA 5 INVERSIONES FINANCIERAS 2.00 -

INVERSIONES FINANCIERAS CORRIENTES 2.00 -

NOTA 6 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 955.00 659.00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 1,000.00 661.00

ESTIMACION DEL EJERCICIO ( COBRANZA DUDOSA) -45.00 -2.00

NOTA 7 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 682.00 21.00

ADELANTO AL PERSONAL 82.00 21.00

PRESTAMO A LA SECRETARIA 600.00 -

NOTA 8 EXISTENCIAS 459.00 399.00

EXISTENCIAS 459.00 399.00

NOTA 9 GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 107.00 61.00

PRIMAS CANCELADAS POR OPCIONES HASTA ENERO 2016 65.00 25.00

Costos financieros cancelados por el préstamo mayor a 12 meses 42.00 36.00

NOTA 11 INMUEBLE,MAQUINARIA Y EQUIPO (DEPRECIACION ACUMULADA) 5,981.00 1,701.00

MAQUINARIA EN MONTAJE 1,000.00 200.00

MAQUINARIA 1,500.00 1,000.00

MUEBLES Y ENSERES 1,500.00 300.00

INSTALACIONES 2,500.00 622.00

DEPRECIACION -519.00 -421.00

NOTA 12 INVERSIONES PERMANENTES 9.00 9.00

Posee Acciones en la Cía Buenaventura S.A. a Dos años 9.00 9.00

NOTA 13 PLUSVALIA 143.00 41.00

PLUSVALIA 143.00 41.00

NOTA 15 PASIVOS FINANCIEROS 265.00 487.00

PRESTAMO A 11 MESES 159.00 251.00

La Empresa Industrial “Los Auténticos” SAA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS del 2013 y 2014

(Expresado en nuevos soles)

PRESTAMO A 12 MESES 106.00 236.00

NOTA 14 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 1,919.00 222.00

PROVEEDORES 1,919.00 222.00

NOTA 16 CUENTAS POR PAGAR 1,047.00 336.00

PARTICIPACIONES POR PAGAR 495.00 205.00

TRIBUTOS POR PAGAR 402.00 95.00

REMUNERACIONES POR PAGAR 150.00 36.00

NOTA 17 INGRESOS DIFERIDOS 100.00 80.00

INGRESOS DIFERIDOS 100.00 80.00

NOTA 16 CAPITAL SOCIAL 1,852.00 1,133.00

CAPITAL SOCIAL 1,852.00 1,133.00

NOTA 17 RESERVAS 67.00 16.00

RESERVAS 67.00 16.00

NOTA 18 RESULTADOS ACUMULADOS 4,159.00 1,260.00

RESULTADOS ACUMULADOA 1,164.00 407.00

EXEDENTE DE REVALUACION 2,995.00 853.00

Empresa Industrial “Los Auténticos” SAA

ANALISIS VERTICAL Y HORIZONTAL DEL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Al 31 de Diciembre del 2014 y 2013

(En Nuevos Soles)

CONTENIDO 2014 2013

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

Efectivo y Equivalente de Efectivo 1,359.00 783.00

Inversiones Financieras 2.00 -

Cuentas por Cobrar Comerciales 955.00 659.00

Otras cuentas por Cobrar 1,210.00 21.00

Existencias 459.00 399.00

Gastos Pagados por Anticipado 107.00 61.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 4,092.00 1,923.00

ACTIVO NO CORRIENTE

Cuentas por Cobrar Comerciales

Otras Cuentas por Cobrar

Inversiones Permanentes 9.00 9.00

Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto de Depreciación) 5,981.00 1,701.00

Plusvalia 143.00 41.00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 6,133.00 1,751.00

TOTAL ACTIVOS 10,225.00 3,674.00

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE

Pasivos Financieros 159.00 251.00

Cuentas por Pagar Comerciales 1,919.00 222.00

Otras cuentas por Pagar 1,047.00 336.00

Parte corriente deudas largo plazo

TOTAL PASIVO CORRIENTE 3,125.00 809.00

PASIVO NO CORRIENTE

Pasivos Financieros a Largo Plazo 106.00 236.00

Otras Cuentas por Pagar Largo P.

Ingresos Diferidos 100.00 80.00

Bonos

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 206.00 316.00

TOTAL PASIVOS 3,331.00 1,125.00

PATRIMONIO

Capital Social 1,852.00 1,133.00

Acciones de Inversión

Capital Adicional

Excedente de Revaluación 2,995.00 853.00

Reservas 67.00 16.00

Utilidades Retenidas

Resultados Acumulados 1,164.00 407.00

Resultado del Ejercicio 816.00 140.00

TOTAL PATRIMONIO 6,894.00 2,549.00

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 10,225.00 3,674.00

CONTENIDO 2014 % 2013

Ventas Netas 1,614.00 1,124.00

Otros Ingresos Operacionales

Costo de Ventas (929.00) (626.00)

UTILIDAD BRUTA 685.00 498.00

GASTOS OPERATIVOS

Gastos de Ventas (53.00) (51.00)

Gastos Administrativos (170.00) (160.00)

+ Ingresos Financieros Operativos 737.00 93.00

-  Gastos Financieros Operativos (30.00) (160.00)

UTILIDAD OPERATIVA 1,169.00 220.00

OTROS INGRESOS Y EGRESOS

Otros ingresos extraordinarios

Otros gastos extraordinarios (30.00) (20.00)

UTILIDAD ANTES PARTICIP E IMPTO 1,139.00 200.00

Participación de los Trabajadores

RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA

Impuesto a la Renta (323.00) (60.00)

UTILIDAD NETA 816.00 140.00

Empresa Industrial “Los Auténticos” SAA

ANALISIS VERTICAL Y HORIZONTAL DEL ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

Por el año terminado al 31 de Diciembre del 2014 y 2013

(En Nuevos Soles)