INVENTARIO DE MERCANCIA COMPAÑÍA HOTEL INTERCONTINENTAL S.A ARTICULO SOLOMITO MADURADO

METODO Promedio ponderado REFERENCIA CODIGO

FECHA DOCUMENTO ENTRADAS SALIDAS SALDO UNIDAD V\UNIDAD V\TOTAL UNIDAD V\UNIDAD V\TOTAL UNIDAD V\UNIDAD V\TOTAL

9/1/2015 Inventario inicial 570 20,340 11,593,800

9/5/2015 Compra #1 980 20,175 19,771,745 1,550 20,236 31,365,545

9/9/2015 Compra #2 930 23,630 21,975,575 2,480 21,509 53,341,120

9/12/2015 Devolución , compra #1 205 23,630 4,844,078 2,275 21,317 48,497,041

9/18/2015 Compra #3 1,220 26,619 32,475,180 3,495 23,168 80,972,221

9/20/2015 Compra #4 900 23,727 21,354,300 4,395 23,282 102,326,521

9/21/2015 Devolución, compra #2 200 23,727 4,745,400 4,195 23,261 97,581,121

9/28/2015 Traslado 3,240 23,261 75,366,587 955 23,261 22,214,534

9/29/2015 Devolución a producción 170 23,261.29 3,954,420 1,125 23,261 26,168,954

LOCALIZACION EXISTENCIAS

PROVEEDOR MAXIMA

TELEFONO CIUDAD MINIMA

OBSERVACIONES

COSTO DE LA MERCANCIA FABRICADA Y VENDIDA

FECHA CANTIDAD COSTO UN COSTO TOTAL

9/5/2015

COMPRA 980 20,390 19,982,200 INVENTARIO INICIAL DE MATERIAS PRIMAS 11,593,800

MENOS DESCUENTO (499,555) MAS COMPRAS DEL MES 95,576,800

MAS FLETES 980 185 181,300 MENOS DEVOLUCIONES DE COMPRA (9,589,478)

MAS SEGUROS 980 110 107,800 TOTAL MERCANCIA DISPONIBLE 97,581,121

TOTAL 19,771,745 MENOS INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA (26,168,954)

9/9/2015

COMPRA 930 23,690 22,031,700 IGUAL COSTO DE MATERIA PRIMA UTLIZADA 71,412,167

MENOS DESCUENTO (330,476)

MAS FLETES 930 180 167,400

MAS SEGUROS 930 115 106,950 VERIFICACION DEL COSTO TOTAL 21,975,575

9/18/2015

COMPRA 1,220 26,800 32,696,000 71,412,167 MENOS DESCUENTO (653,920)

MAS FLETES 1,220 225 274,500 ESTADO DE RESULTADOS (01-09 A 30-09) -A MAS SEGUROS 1,220 130 158,600

TOTAL 32,475,180 VENTAS CANTIDAD VALOR UNITARIO TOTAL

9/20/2015

COMPRA 900 23,900 21,510,000 3,000 36,700 110,100,000

MENOS DESCUENTO (430,200) MENOS COSTO DE MATERIA PRIMA USADAS 71,412,167

MAS FLETES 900 185 166,500 UTILIDAD BRUTA 38,687,833

MAS SEGUROS 900 120 108,000 GASTOS TOTAL 21,354,300 Adminitracion 5,770,000

ventas 9,560,000

financieros 970,000

total 16,300,000 16,300,000

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 22,387,833

MENOS PROVISION DE IMPUESTO DE RENTA (5,596,958)UTILIDAD NETA 16,790,874

UTILIDAD POR CADA PLATO -B

COSTO UNITARIO= (Costo total/ platos vendidos) 23,804

UTILIDAD POR CADA PLATO = utilidad bruta / cantidad de platos 12,896

Utilidad neta por plato = utilidad bruta / cantidad de platos 5,597

COSTO TOTAL= (Costo de lo trasladado a producción - costo de las devoluciones de produccion

septiembre 02 de 2015

KARDEX ABRIL 16 2013

INVENTARIO DE MERCANCIA COMPAÑÍA HOTEL INTERCONTINENTAL S.A

METODO Promedio ponderado REFERENCIA

FECHA DOCUMENTO ENTRADAS UNIDAD V\UNIDAD V\TOTAL

29/02/2015 Inventario final

3/7/2015 Compra #1 480 16,884 8,104,200

3/8/2015 Compra #2 890 19,148 17,042,030

3/12/2015 Devolucion de compra #1

3/15/2015 Compra #3 250 20,265 5,066,250

3/18/2015 Traslado a producción

3/18/2015 Devolucion a produccion 75 18,735 1,405,129

3/26/2015 Compra #4 90 27,336 2,460,200

3/28/2015 Devolucion de compra #2

LOCALIZACION PROVEEDOR TELEFONO OBSERVACIONES

FECHA CANTIDAD COSTO UN COSTO TOTAL

3/7/2015

COMPRA 480 16,750 8,040,000

MENOS DESCUENTO (160,800)

MAS FLETES 480 225,000

MAS SEGUROS 480

TOTAL 8,104,200

3/8/2015

COMPRA 890 19,100 16,999,000

MENOS DESCUENTO (509,970)

MAS FLETES 890 553,000 553,000

MAS SEGUROS 890

TOTAL 17,042,030

3/15/2015

COMPRA 250 21,000 5,250,000

MENOS DESCUENTO (183,750)

TOTAL 5,066,250

3/26/2015

COMPRA 90 22,000 1,980,000

MENOS DESCUENTO (19,800)

3/26/2015 MAS FLETES 90 500,000

MAS SEGUROS 90

TOTAL 2,460,200

INVENTARIO DE MERCANCIA HOTEL INTERCONTINENTAL S.A ARTICULO FILETE DE ROBALO

CODIGO SALIDAS SALDO

UNIDAD V\UNIDAD V\TOTAL UNIDAD V\UNIDAD V\TOTAL 150 19,850 2,977,500

630 17,590 11,081,700

1,520 18,502 28,123,730

70 19,148 1,340,384 1,450 18,471 26,783,346

1,700 18,735 31,849,596

1,350 18,735 25,292,326 350 18,735 6,557,270

425 18,735 7,962,399

515 20,238 10,422,599

70 27,336 1,913,489 445 19,122 8,509,110

EXISTENCIAS MAXIMA

CIUDAD MINIMA

COSTO DE LA MERCANCIA FABRICADA Y VENDIDA

INVENTARIO INICIAL DE MATERIAS PRIMAS

MAS COMPRAS DEL MES

MENOS DEVOLUCIONES DE COMPRA

TOTAL MERCANCIA DISPONIBLE

MENOS INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA

IGUAL COSTO DE MATERIA PRIMA UTLIZADA

VERIFICACION DEL COSTO

ESTADO DE RESULTADOS (29-02 A 30-09) -A

VENTAS CANTIDAD VALOR UNITARIO

2,350 35,000

MENOS COSTO DE MATERIA PRIMA USADAS

COSTO TOTAL= (Costo de lo trasladado a producción - costo de las devoluciones de produccion

UTILIDAD BRUTA

GASTOS

Adminitracion 7,500,000

ventas 10,800,000

financieros 1,350,000

total 19,650,000

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO

MENOS PROVISION DE IMPUESTO DE RENTA

UTILIDAD NETA

Por cada $100 de ventas la utilidad neta para los socios es de $35

UTILIDAD POR CADA PLATO -B

COSTO UNITARIO= (Costo total/ platos vendidos)

Utilidad bruta por plato = utilidad bruta / cantidad de platos Utilidad neta por plato = utilidad bruta / cantidad de platos

COSTO DE LA MERCANCIA FABRICADA Y VENDIDA

2,977,500

32,672,680

(3,253,873)

32,396,307

(8,509,110)

23,887,197

VERIFICACION DEL COSTO

23,887,197

ESTADO DE RESULTADOS (29-02 A 30-09) -A

TOTAL

82,250,000 100% 23,887,197 29%

58,362,803 71%

19,650,000 24% 38,712,803 47%

(9,678,201) -12% 29,034,602 35%

Por cada $100 de ventas la utilidad neta para los socios es de $35

UTILIDAD POR CADA PLATO -B

10,165

24,835 12,355

por cada peso; 29$ corresponde a la

materia prima

INVENTARIO DE MERCANCIA COMPAÑÍA HOTEL INTERCONTINENTAL S.A

METODO Promedio ponderado REFERENCIA

FECHA DOCUMENTO ENTRADAS UNIDAD V\UNIDAD

2/1/2015 Inventario final

2/8/2015 Compra #1 820 20,737

2/11/2015 Compra #2 780 22,988

2/14/2015 Devolucion de compra #1

2/19/2015 Compra #3 990 25,388

2/20/2015 Devolucion de compra #2

2/24/2015 Traslado a producción

LOCALIZACION PROVEEDOR TELEFONO OBSERVACIONES

FECHA CANTIDAD COSTO UN

2/8/2015

COMPRA 820 20,900

MENOS DESCUENTO

MAS FLETES 820 160

MAS SEGUROS 820 95

TOTAL

3/8/2015

COMPRA 780 23,400

MENOS DESCUENTO

MAS FLETES 780 190

MAS SEGUROS 780 100

TOTAL

2/19/2015

COMPRA 990 25,700

MENOS DESCUENTO

MAS FLETES 990 210

MAS SEGUROS 990 120

TOTAL

INVENTARIO DE MERCANCIA HOTEL INTERCONTINENTAL S.A ARTICULO ROBALO AZUL

CODIGO ENTRADAS SALIDAS SALDO

V\TOTAL UNIDAD V\UNIDAD V\TOTAL UNIDAD V\UNIDAD 380 21,200

17,004,340 1,200 20,884

17,930,640 1,980 21,713

180 20,737 3,732,660 1,800 21,810

25,133,625 2,790 23,080

60 25,388 1,523,250 2,730 23,029

2,165 23,029 49,857,408 565 23,029

EXISTENCIAS MAXIMA

CIUDAD MINIMA

COSTO DE LA MERCANCIA FABRICADA Y VENDIDA

COSTO TOTAL

17,138,000 INVENTARIO INICIAL DE MATERIAS PRIMAS (342,760) MAS COMPRAS DEL MES

131,200 MENOS DEVOLUCIONES DE COMPRA

77,900 TOTAL MERCANCIA DISPONIBLE

17,004,340 MENOS INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA

18,252,000 IGUAL COSTO DE MATERIA PRIMA UTLIZADA (547,560)

148,200

78,000 VERIFICACION DEL COSTO

17,930,640

25,443,000 (636,075)

207,900 ESTADO DE RESULTADOS (29-02 A 30-09) -A

118,800

25,133,625 VENTAS CANTIDAD

2,950

MENOS COSTO DE MATERIA PRIMA USADAS

UTILIDAD BRUTA

GASTOS

COSTO TOTAL= (Costo de lo trasladado a producción - costo de las devoluciones de produccion

Adminitracion

ventas

financieros

total

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO

MENOS PROVISION DE IMPUESTO DE RENTA

UTILIDAD NETA

Por cada $100 de ventas la utilidad neta para los socios es de $22

UTILIDAD POR CADA PLATO -B

COSTO UNITARIO= (Costo total/ platos vendidos)

Utilidad bruta por plato = utilidad bruta / cantidad de platos Utilidad neta por plato = utilidad neta / cantidad de platos

INVENTARIO DE MERCANCIA ROBALO AZUL

SALDO V\TOTAL

8,056,000

25,060,340

42,990,980

39,258,320

64,391,945

62,868,695

13,011,287

COSTO DE LA MERCANCIA FABRICADA Y VENDIDA

INVENTARIO INICIAL DE MATERIAS PRIMAS 8,056,000

MAS COMPRAS DEL MES 60,068,605

MENOS DEVOLUCIONES DE COMPRA (5,255,910)

TOTAL MERCANCIA DISPONIBLE 62,868,695

MENOS INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA (13,011,287)

IGUAL COSTO DE MATERIA PRIMA UTLIZADA 49,857,408

VERIFICACION DEL COSTO

49,857,408

ESTADO DE RESULTADOS (29-02 A 30-09) -A

VALOR UNITARIO TOTAL

32,000 94,400,000 100% MENOS COSTO DE MATERIA PRIMA USADAS 49,857,408 53%

UTILIDAD BRUTA 44,542,592 47% GASTOS

COSTO TOTAL= (Costo de lo trasladado a producción - costo de las devoluciones de

4,900,000

10,200,000

1,650,000

16,750,000 16,750,000 18% UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 27,792,592 29% MENOS PROVISION DE IMPUESTO DE RENTA (6,948,148) -7%UTILIDAD NETA 20,844,444 22.08%

Por cada $100 de ventas la utilidad neta para los socios es de $22

UTILIDAD POR CADA PLATO -B

COSTO UNITARIO= (Costo total/ platos vendidos) 16,901

Utilidad bruta por plato = utilidad bruta / cantidad de platos 15,099 Utilidad neta por plato = utilidad neta / cantidad de platos 7,066