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0

Diseño de un modelo de negocio enfocado

en la fabricación de bálsamos labiales, con

empaquetado responsablemente y uso de

sustancias de origen natural en la ciudad de

Bogotá

Autora

Diana Sofía Barrera Rojas

Tutor

Jairo González Peñarete

Universidad Distrital Francisco José De Caldas

Especialización en Gestión de Proyectos de Ingeniería

Facultad de Ingeniería

Bogotá, Colombia

junio de 2020

1

Tabla de contenido

Tablas ................................................................................................................................ 3

Cuadros ............................................................................................................................. 4

Graficas ............................................................................................................................. 5

Resumen ........................................................................................................................... 7

Palabras Clave .................................................................................................................. 7

Introducción ....................................................................................................................... 8

1. CONTEXTO E IDENTIFICACIÓN DEL PROYECTO ................................................ 10

1.1 Identificación del problema ................................................................................ 10

1.2 Análisis de involucrados .................................................................................... 10

1.3 Análisis y definición del problema ...................................................................... 12

1.4 Matriz de marco lógico ....................................................................................... 19

2. ANÁLISIS DEL MERCADO ...................................................................................... 22

2.1 Definición del producto ...................................................................................... 22

2.2 Oferta ................................................................................................................ 24

2.2.1 Comportamiento de la oferta ...................................................................... 24

2.2.2 Análisis de la oferta .................................................................................... 25

2.3 Comportamiento de la demanda ........................................................................ 25

2.3.1 Tabulación de datos de fuentes primarias .................................................. 27

2.4 Análisis de precios ............................................................................................. 31

2.5 Canales de distribución ..................................................................................... 31

2.6 Pronostico de ventas y comercialización ........................................................... 34

2.6.1 Dimensión del mercado .............................................................................. 34

2.6.2 Programas de producción para ventas ....................................................... 37

3. PLANIFICACIÓN DEL PROYECTO .......................................................................... 38

3.1 Objetivos estratégicos ....................................................................................... 39

3.2 Política integral de calidad ................................................................................. 40

3.3 Política de medio ambiente ................................................................................ 41

4. INGENIERÍA DEL PROYECTO ................................................................................ 42

2

4.1 Tamaño del proyecto ......................................................................................... 42

4.1.1 Capacidad teórica ....................................................................................... 42

4.1.2 Capacidad normal viable ............................................................................ 43

4.1.3 Capacidad normal Máxima ......................................................................... 44

4.1.4 Conclusión del tamaño de la planta ............................................................ 45

4.2 Localización del proyecto ................................................................................... 46

4.2.1 Descripción de los Criterios de las variables ............................................... 46

4.2.2 Evaluación de alternativas .......................................................................... 47

4.3 Ingeniería del proyecto ...................................................................................... 49

4.3.1 Proceso de Producción ............................................................................... 49

4.3.2 Disponibilidad de los proveedores en suministro de materias primas ......... 52

4.3.3 Equipo y maquinaria. .................................................................................. 53

4.3.4 Distribución de la planta ............................................................................. 58

5. ESTUDIO ADMINISTRATIVO ................................................................................... 61

5.1 Tipo de sociedad mercantil ................................................................................ 61

5.2 Organigrama ...................................................................................................... 61

5.1 Tipo de contratación y aspectos laborales ......................................................... 62

5.2 Perfiles de personal ........................................................................................... 64

6. eSTUDIo ECONÓMICO - FINANCIERO ................................................................... 67

6.1 Ingresos ............................................................................................................. 67

6.2 Costos ............................................................................................................... 68

6.3 Gastos ............................................................................................................... 68

6.4 Inversión inicial .................................................................................................. 69

6.5 Estado de resultados a 5 años........................................................................... 71

6.6 Situación financiera a 5 años ............................................................................. 73

6.7 Estado de flujo de efectivo ................................................................................. 74

6.8 Criterios de valoración ....................................................................................... 75

7. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ............................................................ 76

8. REFERENCIAS ........................................................................................................ 77

3

TABLAS

Tabla 1. Posición de involucrados para la propuesta de diseño del proceso de producción

de .................................................................................................................................... 12

Tabla 2.Factibilidad de las alternativas Fuente: Elaboración propia .... 19

Tabla 3. Proporciones de mujeres en Bogotá por edades. Fuente: Elaboración propia ... 34

Tabla 4. Distribución de la población en Bogotá por localidad. Fuente: Elaboración propia

........................................................................................................................................ 35

Tabla 5. Plan de producción de labiales. Fuente: Elaboración propia .............................. 37

Tabla 6. Plan de producción de bálsamos labiales. Fuente: Elaboración propia .............. 37

Tabla 7. Plan de producción proyectado a 5 años. Fuente: Elaboración propia ............... 42

Tabla 8. Evaluación de alternativas de la localización del proyecto. Fuente: elaboración

propia .............................................................................................................................. 48

Tabla 9. Materias primas necesarias para el proyecto Fuente: Elaboración propia ......... 52

Tabla 10. Proyección de ingresos por ventas. Fuente: Elaboración propia ...................... 68

Tabla 11. Proyección de costos totales del proyecto. Fuente: Elaboración propia ........... 68

Tabla 12. Proyección de gastos totales del proyecto. Fuente: Elaboración propia ........... 69

Tabla 13. Presupuesto de inversión inicial del proyecto. Fuente: Elaboración propia ...... 69

Tabla 14. Capital de trabajo de la inversión inicial. Fuente: Elaboración propia ............... 70

Tabla 15. Estructura de capital de inversión inicial. Fuente: Elaboración propia .............. 71

Tabla 16.Proyección de Estados financieros. Fuente: Elaboración propia ....................... 71

Tabla 17.Depreciación de maquinaria Fuente: Elaboración propia .................................. 72

Tabla 18. Depreciación de mobiliario. Fuente: Elaboración propia ................................... 72

Tabla 19. Amortización de la deuda al Banco. Fuente: Elaboración propia ...................... 73

Tabla 20.Proyección de situación financiera. Fuente: Elaboración propia ........................ 74

Tabla 21.Flujo de caja del proyecto Fuente: Elaboración propia ...................................... 74

Tabla 23. Criterios de valorización, con variaciones en el ingreso por ventas. Fuente:

Elaboración propia ........................................................................................................... 75

4

CUADROS

Cuadro 1. Matriz de marco lógico para el modelo de negocio de bálsamos labiales con el

uso de componentes naturales y empaque biodegradable. Fuente: Elaboración propia .. 21

Cuadro 2. Componentes principales del producto Fuente: Elaboración propia ................ 23

Cuadro 3. Marcas de labiales consideradas como la competencia Fuente: Elaboración

propia .............................................................................................................................. 24

Cuadro 4. Marcas de Bálsamos labiales consideradas como la competencia Fuente:


Cuadro 5. Ventajas y desventajas de los canales de distribución. Fuente: Elaboración

propia .............................................................................................................................. 34

Cuadro 6. Objetivos estratégicos de negocio. Fuente: Elaboración propia ....................... 40

Cuadro 7. Descripción de las variables de localización. Fuente: Elaboración propia ....... 47

Cuadro 8. Distribuidores de Manteca de cacao. Fuente: Elaboración propia ................... 52

Cuadro 9. Distribuidores de Cera de abejas. Fuente: Elaboración propia ........................ 53

Cuadro 10. Distribuidores de aceite de coco. Fuente: Elaboración propia ....................... 53

Cuadro 11. Descripción de equipos fuente: Elaboración propia ....................................... 57

Cuadro 12. Descripción elementos de oficina. Fuente: elaboración propia ...................... 58

Cuadro 14.Criterios de contratación de cada perfil. Fuente: Elaboración propia .............. 63

Cuadro 16. Riesgo laboral. Fuente: Tomado de Decreto 1607 de 2002 ........................... 64

Cuadro 13. Descripción de perfiles de personal. Fuente: Elaboración propia................... 66

5

GRAFICAS

Grafica 1.Mapa de relaciones de involucrados para la propuesta de diseño del proceso de

producción de bálsamos labiales

Fuente: Elaboración propia .............................................................................................. 11

Grafica 2. Árbol de causas y efectos del problema que antecede la propuesta para el

diseño del proceso de producción de bálsamos labiales a partir de empaque

biodegradable Fuente: Elaboración propia........................... 13

Grafica 3. Árbol de causas y efectos del problema que antecede la propuesta para el

diseño del proceso de producción de bálsamos labiales a partir de componentes naturales


Grafica 4.Árbol de objetivos que apuntan a solucionar el problema que antecede la

propuesta para el diseño del proceso de producción de bálsamos labiales a partir de

empaque biodegradable. Fuente: Elaboración propia ................................ 15

Grafica 5.Árbol de objetivos que apuntan a solucionar el problema que antecede la

propuesta para el diseño del proceso de producción de bálsamos labiales a partir de

componentes naturales. Fuente: Elaboración propia .................................. 16

Grafica 6. Árbol de alternativas de solución que apuntan a sanear el medio ambiente por

la generación de plástico


Grafica 7. Árbol de alternativas de solución que apuntan al aumento del uso de

ingredientes naturales en los productos cosméticos


Grafica 8. Ilustración del producto, bálsamo labial. Fuente: Elaboración propia ............... 22

Grafica 9.Histórico y proyección de demanda de cosméticos en Colombia. Fuente: Datos

tomados de “Evaluación y reformulación estratégica del plan de negocios del sector de

cosméticos y aseo” de la ANDI (2016), elaboración propia. ............................................. 26

Grafica 10. Histórico y proyección de demanda de cosméticos de color en Colombia.

Fuente: Datos tomados de “Evaluación y reformulación estratégica del plan de negocios

del sector de cosméticos y aseo” de la ANDI (2016), elaboración propia. ........................ 26

Grafica 11. Frecuencia de uso de labial de color en Mujeres. Fuente: Elaboración propia

........................................................................................................................................ 28

6

Grafica 12. Frecuencia de uso de bálsamos labiales en mujeres. Fuente: Elaboración

propia. ............................................................................................................................. 28

Grafica 13. Tipología de labios. Fuente : Elaboración propia ........................................... 29

Grafica 14. Lugares de compra de labiales. Fuente: Elaboración propia.......................... 29

Grafica 15. Precio a pagar por una labial. Fuente: Elaboración propia ............................. 30

Grafica 16. Deseo de productos naturales. Fuente: Elaboración propia ........................... 30

Grafica 17. Deseo de empaque biodegradable. Fuente: Elaboración propia .................... 31

Grafica 18. Depuración de mercado de labiales. Fuente: Elaboración propia .................. 36

Grafica 19. Depuración de mercado de bálsamos labiales. Fuente: Elaboración propia .. 36

Grafica 20. Modelo CPM/PERT del procesamiento de bálsamos labiales. Fuente:


Grafica 21. Diagrama de Gantt del procesamiento de bálsamos labiales. Fuente:


Grafica 22. Distribución de planta de producción. Fuente: Elaboración propia ................. 59

Grafica 23. Distribución de planta de oficina. Fuente: Elaboración propia ........................ 59

Grafica 24.Detalle de acabados de la planta de producción. Fuente: Elaboración propia 60

Grafica 25. Detalle de la oficina. Fuente: Elaboración propia ........................................... 60

Grafica 26. Organigrama. Fuente: Elaboración propia ..................................................... 62

7

RESUMEN

En el presente documento se expone una solución tipo negocio frente al panorama actual

del uso de plástico y sustancias sintéticas en los bálsamos labiales y labiales, el uso de

este tipo de elementos genera contaminación por el empaque plástico y además de

acuerdo a las investigaciones de varios autores de todo el mundo se advierten los pro-

blemas a la salud por el uso de ciertas sustancias toxicas contenidas en este tipo de pro-

ductos. Organizaciones como la ONU advierten de las consecuencias de la contamina-

ción por plástico en los océanos y el agua de todo el mundo. Por lo anterior se plantea un

modelo de negocio que consiste en la producción de bálsamos labiales a partir de com-

ponentes de origen natural y un empaque biodegradable, amigable con el medio ambien-

te, con el fin de disminuir un porcentaje de generación de residuos de plásticos, post uso

del producto y ofrecer al mercado alternativas de tipo natural en la cosmética, sector en

Colombia que se proyecta como líder de América para el año 2032.

PALABRAS CLAVE

Cosmética natural - Empaquetado responsable – Producción - bálsamos

8

INTRODUCCIÓN

En Colombia de acuerdo al plan de Negocios del sector del Programa de Transformación

Productiva (PTP) se plantea que para el año 2032 el país será reconocido por ser un

líder en el continente americano en producción de cosméticos de alta calidad con ingre-

dientes naturales, a partir de esta premisa y el crecimiento positivo del sector cosmético

en los últimos 10 años se aborda el desarrollo del presente proyecto referente al diseño

de un modelo de negocio basado en la elaboración de un bálsamo labial a partir de com-

ponentes naturales, con un empaque biodegradable.

En la actualidad el plástico presente en los ecosistemas de todo el mundo, genera altos

volúmenes de contaminación, lo que representa una problemática mundial que debe ser

remediada mediante la implementación de materiales que involucren un fácil manejo de

residuos y rápida degradación en el medio, el presente proyecto busca remediar esta si-

tuación mediante la implementación de nuevos empaques que disminuyan el plástico en

los bálsamos labiales. El uso de empaques biodegradables se ha fortalecido a través del

tiempo debido a la conciencia ambiental que ha ido incrementado cada día más dentro de

los consumidores y ,los gobiernos en todo el mundo, además, las empresas emergentes

buscan ofrecer al mercado alternativas que posibiliten una disminución significativa de

contaminantes, mediante la fabricación de productos innovadores y ambientalmente co-

rrectos, esta situación se ve representada en el caso de cambio de elementos de poliure-

tano como vasos y platos, por otros materiales como cartón, almidón de maíz, entre

otras.

Por otra parte, los componentes naturales obedecen a una ventaja competitiva geográfica,

debido a que nos encontramos en Colombia, uno de los países más diversos, en el que

se puede encontrar una gran cantidad de especies, actualmente el mercado está optando

cada vez más por preferir productos de origen natural, debido a que estos componentes

ofrecen resultados favorables para la piel y también para el ambiente.

Para el desarrollo de este proyecto se realiza la identificación y formulación ante dos pro-

blemas esenciales, uno hace referencia a la contaminación plástica a partir del desecho

de los residuos sólidos, afectando la salud y ecosistemas ambientales y el segundo hace

referencia a la problemática frente al uso de labiales convencionales, ya que poseen di-

9

versas sustancias consideradas como toxicas para el ser humano. La identificación pre-

tende determinar las causas y efectos de la problemática actual, posterior a la identifica-

ción se plantean las posibles alternativas de solución, mediante el marco lógico se identi-

fica la alternativa optima del campo de estudio la implementación de un modelo de nego-

cio para la fabricación de un bálsamo labial a partir de componentes naturales y empaque

biodegradable. Como segunda parte se procede a formular el proyecto mediante el estu-

dio de mercado, que permite dar la viabilidad de la posible demanda que tendría el pro-

ducto fabricado del modelo de negocio, luego se plantea el estudio técnico, donde se rea-

liza un análisis del dimensionamiento del proyecto, su localización y la descripción tecno-

lógica que requiere, con el fin de determinar la tecnología y el presupuesto inicial de in-

versión y operación del proyecto, finalmente se procede a realizar el estudio financiero,

que contiene todo lo relacionado al movimiento del dinero y los criterios financieros para

determinar la viabilidad financiera al proyecto.

10

1. CONTEXTO E IDENTIFICACIÓN DEL PROYECTO

1.1 IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA

La problemática actual se presenta por la fabricación y uso de desechos plásticos deriva-

dos a partir del uso de cosméticos, lo que aportaría al incremento de la fabricación de

plásticos en un 40% del total de producción mundial para el 2030, Si la situación sigue

igual, para 2025, los océanos tendrán 1 tonelada métrica de plástico por cada 3 toneladas

métricas de peces (WWF, 2019). Aspecto que significa incremento de costos ambientales

para el mundo entero. A nivel local Bogotá exige una preparación para enfrentar el trata-

miento de este tipo de residuos sólidos, cabe recordar que la ciudad cuenta con una infra-

estructura subdesarrollada para el tratamiento de residuos y deriva en plásticos no reco-

lectados, vertidos a cielo abierto, acumulados en basureros o en rellenos sanitarios no

controlados (Jambeck et al., 2015), la ciudad cuenta con el relleno sanitario doña Juana el

cual tiene una vida útil limitada, los residuos plásticos además de ocupar espacio, gene-

ran espacios de aire, que no permiten una compactación óptima de todos los residuos,

reduciendo así el tiempo de vida del relleno (Téllez,2012).

Frente al panorama de la comercialización de cosméticos que involucran un contacto con

la piel y boca como los bálsamos labiales, usados y producidos en todo el mundo y Bogo-

tá, se estima que se pueden presentar alteraciones a la salud humana por la presencia de

sustancias toxicas, principalmente en mujeres y niñas que son en parte las mayores con-

sumidoras de este tipo de productos, situación que aumenta los riegos de sufrir cáncer u

otras alteraciones anteriormente descritas, por ende el aumento del costo económico que

conlleva el tratamiento de una enfermedad como el cáncer en una ciudad.

1.2 ANÁLISIS DE INVOLUCRADOS

En la gráfica 1. se representa el mapa de relaciones con los involucrados dentro del pro-

yecto, donde se contemplan los actores con una mayor influencia sobre el proyecto y los

interesados

11

Grafica 1.Mapa de relaciones de involucrados para la propuesta de diseño del proceso de produc-ción de bálsamos labiales Fuente: Elaboración propia

A1. Productores de materia prima: en este segmento se encuentran todos los producto-

res que proveen de materias como la manteca de cacao, colorantes naturales, aceites

esenciales, entre otras.

A2. Productores de empaques: Se encuentran las empresas que se dedican a la elabo-

ración del empaque biodegradable.

A3. Productores de insumos: Son todas las partes que suministran los requerimientos

para la fabricación y administración del modelo de negocio.

B1. Entidades financieras: Son las partes que pueden llegar a intervenir en la financia-

ción del negocio

C1. Invima: de acuerdo con la cámara de comercio Tuluá es el Instituto Nacional de Vigi-

lancia de Medicamentos y Alimentos, es una entidad de vigilancia y control de carácter

técnico científico, que trabaja para la protección de la salud individual y colectiva de los

colombianos, mediante la aplicación de las normas sanitarias asociada al consumo y uso

de alimentos, medicamentos, dispositivos médicos y otros productos objeto de vigilancia

sanitaria.

12

B2. Fondo emprender: de acuerdo con el SENA es un fondo de capital semilla creado

por el Gobierno Nacional en el artículo 40 de la Ley 789 del 27 de Diciembre de 2002: “por

la cual se dictan normas para apoyar el empleo y ampliar la protección social y se modifi-

can algunos artículos del Código Sustantivo de Trabajo”.

D1. Clientes: Son todas las personas que requieran del producto y realizan la compra.

D2. Comercializadoras: Son las empresas que distribuyen el producto, encarga de dar

las condiciones y organización a un producto para su venta.

E1. Naciones Unidas: es una organización internacional que procura mantener la paz y

seguridad internacional, lograr la cooperación internacional para solucionar problemas

globales y servir de centro que armonice las acciones de las naciones.

A continuación, en la tabla 1 se relaciona la jerarquía de los involucrados, y su posiciona-

miento para el negocio.

POSICIÓN DE INVOLUCRADOS PARA LA PROPUESTA DE DISEÑO DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN DE BALSAMOS LABIALES

ACTORES INVOLUCRADOS FUERZA INTENSIDAD POSICIÓN

Fondo emprender 5 5 25

Clientes 5 5 25

Productores de materia prima

5 3 15

Productores de empaques 5 3 15

Entidades financieras 5 2 10

Comercializadoras 5 2 10

Productores de insumos 2 3 6

Invima 2 0 0

Naciones Unidas 0 5 0

Tabla 1. Posición de involucrados para la propuesta de diseño del proceso de producción de bálsamos labiales. Fuente: Elaboración propia

1.3 ANÁLISIS Y DEFINICIÓN DEL PROBLEMA

Causas y Efectos

13

De acuerdo a la problemática existente se plantea el árbol de efectos y causas, cuya

base se sustenta en la anterior problemática descrita, en las gráficas 2 y 3 se encuen-

tran discriminados cada uno de los elementos causantes y de efecto.

Grafica 2. Árbol de causas y efectos del problema que antecede la propuesta para el diseño del proceso de producción de bálsamos labiales a partir de empaque biodegradable Fuente: Elaboración propia

14

Grafica 3. Árbol de causas y efectos del problema que antecede la propuesta para el diseño del proceso de producción de bálsamos labiales a partir de componentes naturales Fuente: Elaboración propia

Situación futura deseada

A partir del problema central se determinó el medio más adecuado para llegar a su solu-

ción, a continuación, en las gráficas 4 y 5 se expone el árbol de objetivos de ambas pro-

blemáticas.

15

Grafica 4.Árbol de objetivos que apuntan a solucionar el problema que antecede la propuesta para el diseño del proceso de producción de bálsamos labiales a partir de empaque biodegradable. Fuente: Elaboración propia

16

Grafica 5.Árbol de objetivos que apuntan a solucionar el problema que antecede la propuesta para el diseño del proceso de producción de bálsamos labiales a partir de componentes naturales. Fuente: Elaboración propia

Selección de estrategia optima

A partir de árbol de objetivos se proponen unas acciones centrales para llevar a cabo las

soluciones, con el fin de proporcionar varias alternativas de solución del problema la grá-

fica 6 y 7 se expone el árbol de acciones propuestas.

17

Grafica 6. Árbol de alternativas de solución que apuntan a sanear el medio ambiente por la gene-ración de plástico Fuente: Elaboración propia

Después de analizar cada acción y cuales son complementarias y excluyentes se distin-

guen dos alternativas de carácter excluyente:

Alterativa A1: Diseño de productos y sistemas productivos innovadores que contengan

un diseño responsable de empaquetado con un menor impacto ambiental para ayudar a la

minimización de volúmenes de plásticos y realizar capacitaciones donde se logre concien-

tizar a las personas para el consumo responsable.

Alternativa A2: Optimizar los sistemas de reutilización, recolección y tratamiento de

aguas para la captura de plástico y minimización del impacto ambiental y realizar capaci-

taciones donde se logre que las personas para reciclen los plásticos.

18

Grafica 7. Árbol de alternativas de solución que apuntan al aumento del uso de ingredientes natu-rales en los productos cosméticos Fuente: Elaboración propia

De la misma forma se describen las alternativas de la segunda parte del problema:

Alterativa B1: Diseño de productos innovadores de origen natural con sustancias no toxi-

cas y realizar capacitaciones donde se logre concientizar a los directivos acerca de las

implicaciones responsables del diseño del producto.

Alternativa B2: Desarrollar reformas y nuevas normas que aborden la limitación del uso

de sustancias tóxicas en la industria cosmética, además de fortalecer los organismos de

control.

De acuerdo a estas alternativas se desarrolla la tabla donde se califica con una puntua-

ción de 1 a 5 la factibilidad del desarrollo de las alternativas:

Alternativa FACTIBILIDAD PUNTUACIÓN

física técnica presupuestaria institucional cultural

19

A1 4 5 3 3 3 18

A2 3 3 3 3 4 16

B1 5 5 4 2 3 19

B2 3 1 2 4 2 12

Tabla 2.Factibilidad de las alternativas Fuente: Elaboración propia

De acuerdo a esta factibilidad acordada por la experiencia de los ejecutores de las pro-

puestas se identifica la alternativa óptima fusionando la alternativa A1 y B1 de la siguiente

manera

1.4 MATRIZ DE MARCO LÓGICO

A continuación, en el Cuadro 1. se presenta la matriz de marco lógico, donde se puede

identificar la forma del proyecto y su respectivo seguimiento de la ejecución del desarrollo

del proyecto.

Alternativa optima: Diseño de producto y sistema productivo contengan un

diseño responsable de empaquetado con un menor impacto ambiental para

ayudar a la minimización de volúmenes de plásticos y uso de sustancias de

origen natural que permita garantizar el bienestar en la salud humana. Ade-

más de realizar capacitaciones donde se logre concientizar a las personas

para el consumo responsable de productos cosméticos.

20

MATRIZ DE MARCO LOGICO DEL PROYECTO NIVEL OBJETIVOS INDICADOR META FINAL MEDIOS DE VERIFICACIÓN SUPUESTOS

FIN F1. Contribuir a la minimiza-ción de residuos plásticos arrojados a la naturaleza

F1.1. Al poner en marcha el proyecto, disminuirá en 6.350

KG la cantidad de plástico desechada en la ciudad de

Bogotá en 5 años

6.350 KILLOGRAMOS Registros de proyección de ventas del proyec-to

El mercado responde adecua-damente al producto empaca-do en otro material diferente

al plástico, el material de empaque impacta en menor proporción que el material

plástico

F2. Minimizar el impacto toxico de los cosméticos

principalmente en las mujeres y niñas

F2.1. Al poner en marcha el proyecto, se disminuirá

totalmente el uso de ingre-dientes tóxicos en los bálsa-mos labiales comercializados en la ciudad de Bogotá en 5

años

793.761 BALSAMOS Y LABIALES VENDI-

DOS

Registros de pruebas realizadas al producto final

El mercado diferencia los atributos y beneficios de

productos naturales frente a los productos sintéticos

PROPOSITO P1. Planteamiento y viabilidad de un modelo de negocio

basado en la producción de bálsamos labiales a partir de

componentes de origen natu-ral y materiales de fácil degra-

dación en el empaque

P1.1. Se aumentara la venta de labiales naturales en un 3

% en el mercado de Bogotá después de poner en marcha el proyecto de acuerdo a las

proyecciones

3% Registros de proyección de ventas del proyec-to

El producto natural se propo-ne como un sustituto de

productos sintéticos Estadísticas de mercado genérico del sector

P1.2. Se ha logrado incre-mentar las ventas en un 10%

al año en Bogotá

10% Registros de proyección de ventas del proyec-to

P1.3. se ha logrado recuperar la inversión al cabo de dos

años de la puesta en marcha

2 AÑOS Registros de proyección de ventas, costos y gastos del proyecto

COMPONENTES C1. Caracterizar el mercado C1.1. A partir de 3 meses de iniciado el proyecto se cono-

cerá la proyección de de-mandantes del producto en

Bogotá

DEMANDA DETER-MINADA

Registros históricos de ventas de productos sustitos del sector, Histórico de población en

Bogotá, Informes de caracterizaciones de Censo, Precio de productos sustitutos de la

competencia

Se aplicara comportamientos históricos de ventas de cos-

méticos sintéticos como sustituto al producto

C1.2. A partir de 3 meses de iniciado el proyecto se cono-cerá la oferta del producto en

Bogotá

OFERTA DETERMI-NADA

Registros de empresas fabricantes de produc-tos cosméticos y empresas que vendan el

producto en Bogotá

C1.3. A partir de 3 meses de iniciado el proyecto se cono-

cerá el precio de venta y costo del producto en Bogotá

PRECIO FIJADO Muestreo de precios de labiales en el merca-do.

C1.4. A partir de 3 meses de CANALES DE DISTRI- Registro de comercios destinados a comercia-

21

iniciado el proyecto se cono-cerán los canales de distribu-ción del producto en Bogotá

BUCIÓN FIJADOS lizar cosméticos, otras empresas virtuales

C2. Identificar la técnica C2.1. A partir de 5 meses de iniciado el proyecto se

identificara el tamaño, los procesos de producción del

producto

PROCESOS DE PRO-DUCCIÓN DEFINIDOS

Registro de procesos en fábricas cosméticas Exista en el mercado la capa-cidad de provisiones y provee-

dores de lo necesario

C2.2. A partir de 5 meses de iniciado el proyecto se identi-

ficará la tecnología para la fabricación y administración

del negocio

MAQUINARIA Y MOBILIARIO DE-

TERMINADOS

Registro de procesos, capacidad instalada deseada, registro de proveedores


ficara la disponibilidad de materiales necesario para la fabricación y administración

del negocio

INSUMOS Y MATE-RIA PRIMA DETER-

MINADAS

Registro de precios de materias primas e insumos, registro de proveedores


ficara la micro y macro localización necesario para la fabricación y administración

del negocio

LOCALIZACIÓN DETERMINADA

Registro de lugares de arrendamientos

C2.5. A partir de 6 meses de iniciado el proyecto se identi-ficara la estructura organiza-cional y administrativa del

negocio

ESTRUCTURA OR-GANIZACIONAL

Tecnología y tamaño del negocio

C3. Evaluar financieramente el modelo

C3.1. A partir de 6 meses de iniciado el proyecto se cono-cerá la viabilidad financiera a partir de la identificación de los anterior estudios realiza-dos para el modelo de nego-

cio en Bogotá

CRITERIOS DE VIABI-LIDAD FINANCIERA

DEL PROYECTO

Estudio de mercado, Estudio técnico y organi-zacional; Tasas de interés de bancos; Fondo

emprender

Se espera comportamientos de inflación, comportamiento de variables correspondientes

a la economía actual

Cuadro 1. Matriz de marco lógico para el modelo de negocio de bálsamos labiales con el uso de componentes naturales y empaque biodegrada-ble. Fuente: Elaboración propia

22

2. ANÁLISIS DEL MERCADO

2.1 DEFINICIÓN DEL PRODUCTO

Nombre del producto: bálsamo labial transparente y de color a partir de componentes

naturales y empaque biodegradable.

Propósito del producto: humectar, proteger y decorar los labios

Necesidad a satisfacer: labios secos, labios deshidratados, labios pálidos

Descripción del producto: Este producto favorece la humectación de los labios, agre-

gando además al cliente un tono de color de labios, para el caso se piensa plantear 2 ti-

pos diferentes de color y uno sin color. Los ingredientes base de este producto contienen

manteca de cacao y cera de abejas, además se piensa también diversificar los productos

base proporcionando diferentes aromas y sensaciones a partir del uso de diversos aceites

esenciales y compuestos solidos con efecto exfoliante. Además, este producto viene em-

pacado en la forma del sistema convencional, en un tubo contenedor entre 4 a 6 gramos

de producto que permite la salida del producto por medio del giro de la parte de atrás, el

producto viene en forma sólida. El material del empaque es a partir de cartón, con diferen-

tes diseños de acuerdo a la segmentación de mercado.

Dibujo del producto

Grafica 8. Ilustración del producto, bálsamo labial. Fuente: Elaboración propia

23

Cuadro de componentes del producto

Componentes del producto Barra de producto Empaque

Manteca de cacao Plástico interno

Cera de abejas Cobertura de cartón como empaque

Aceites hidratantes

Colorante natural

Cuadro 2. Componentes principales del producto Fuente: Elaboración propia

Vida útil del producto

La vida útil del producto depende del uso que se le dé por parte del usuario, si el usuario

lo uso todos los días el producto tiene una duración de 5 meses, de esta manera se pue-

de calcular dependiendo los días que lo use a la semana.

Ciclo de vida del producto

• Nacimiento, desde el origen del diseño de producto.

• Desarrollo, Se gesta en la producción del bien

• Madurez, Comercializa en puntos de distribución de cosméticos

• Muerte, El producto llega al final cuando se agota el labial como tal en el

usuario

• Post-muerte, El empaque pasa a un relleno sanitario

Distribución geográfica del mercado consumo

El alcance de este estudio es el análisis geográfico dentro de Bogotá, teniendo en cuentas

las ventas a nivel nacional. Se contempla que los tres mayores productores de cosméticos

se encuentran en Antioquia, Bogotá y valle de cauca, La distribución del producto se pien-

sa plantear en las localidades de Suba y Kennedy inicialmente, ya que son las localidades

con una mayor tasa de habitantes concentrando el 32% de la población Bogotana.

24

2.2 OFERTA

2.2.1 Comportamiento de la oferta

En los cuadros 3 y 4 se exponen las principales marcas consideradas como competencia

del proyecto, cabe mencionar que para el caso de labiales no se encontró ingredientes de

carácter natural, en los bálsamos si se presenta esta forma.

MARCAS DE LABIALES CONSIDERADAS COMO LA COMPETENCIA

MARCA PRODUCTO PRECIO TIPO VOGUE Labial Vogue Color Maniac $ 8.300 SINTENTICO

BALMY Labial Valmy Color Matte $ 8.900 SINTENTICO ALMAY Labial Almay LIP Vibes Dance Now x4gr $ 28.400 SINTENTICO

Cuadro 3. Marcas de labiales consideradas como la competencia Fuente: Elaboración propia

A partir del cuadro 3. se puede apreciar que las marcas líderes del mercado como Vogue

y Balmy, manejan características similares en sus productos con precios igualmente simi-

lares, la marca ALMAY se escoge ya que se encontró que son labiales que vienen empa-

quetados en material acartonado, lo que indica que será una competencia frente al empa-

que, pero por lo que se aprecia su precio es tres veces más alto que el de un labial co-

mún.

MARCAS DE BALSAMOS LABIALES HUMECTANTES COSIDERADOS COMO LA COMPETENCIA

MARCA PRODUCTO PRECIO TIPO

VOGUE protector labial Kiss my lips $ 5.700

NATURAL

VITU Labial VITÚ Manteca de Cacao $ 6.000

NATURAL

Chapstick Chapstick Sobre X 1 Cereza $ 10.900

SINTETICO

Cuadro 4. Marcas de Bálsamos labiales consideradas como la competencia Fuente: Elaboración propia

Para el caso de los bálsamos labiales, se presentan marcas líderes en desarrollo de pro-

ductos naturales como VItu, que su precio es muy accesible, también el de vogue, por

otra parte estos bálsamos ofrecen una protección solar, entre esta categoría se considera

25

la competencia de la marca Chapstick debido a su penetración y recordación de marca,

cabe mencionar que este se elabora a partir de sustancias netamente sintéticas, por tanto

el producto del actual proyectos se sigue diferenciando, por otra parte no se encuentran

productos con empaques biodegradables.

2.2.2 Análisis de la oferta

Gomez (2017) menciona que la oferta de los cosméticos que en este caso aplica para los

bálsamos labiales, se compone de varias empresas dedicadas a los cosméticos de diver-

sas referencias que obtuvo un crecimiento del 7% por ingresos operacionales y un mar-

gen operacional de un 10.36% para periodo comprendido entre el 2008 y 2013, aspecto

que indica un alto dinamismo en la industria, cabe resaltar que las empresas líderes en el

sector de cosméticos y labiales solo: Beltsar, Avon y Yanbal con 28%, 21.4% y 18.4% de

participación en el mercado, lo que indica que la producción está concentrada en un redu-

cido número de empresas, por lo tanto la estructura del sector es un mercado de tipo oli-

gopólico, lo que quiere decir que el mercado está dominado por un reducido número de

empresas y estas fijan los precios en lugar de asumir los precios del mercado debido a su

alta capacidad de producción y cobertura en el mercado.

El mercado oligopólico posee un comportamiento elástico al precio más con respecto a

aumento de los precios y no respecto a la disminución de precios, esto se debe a que si

las empresas aumentan el precio perderán muchos clientes, si los disminuyen ganarán

pocos clientes y darán lugar a una guerra de precios.

2.3 COMPORTAMIENTO DE LA DEMANDA

Para la presente información se toma como parámetro información secundaria tomada del

estudio denominado “Evaluación y reformulación estratégica del plan de negocios del sec-

tor de cosméticos y aseo” de la ANDI (2016), los datos del estudio de ventas comprenden

desde el año 2011 hasta el año 2032, teniendo en cuenta que realizan una proyección de

ventas de acuerdo a la formulación del plan del sector, en este estudio se encuentran ci-

fras específicas del sector cosmético, y en especial productos para cuidados de la piel

relacionados aquí los productos labiales.

26

A continuación en la gráfica 9 se observa el histórico y la proyección de ventas de cosmé-

ticos.

En la gráfica 10 se presenta las tasas y crecimiento de ventas de cosméticos de color,

donde se encuentra relacionado el maquillaje, el conjunto relacionado en el maquillaje lo

representa el maquillaje para ojos, labios y polvos compactos. A partir de las proyecciones

del sector se espera un crecimiento en el mercado del 5.8%

Grafica 9.Histórico y proyección de demanda de cosméticos en Colombia. Fuente: Datos tomados de “Evaluación y reformulación estratégica del plan de negocios del sector de cosméticos y aseo” de la ANDI (2016), elaboración propia.

Grafica 10. Histórico y proyección de demanda de cosméticos de color en Colombia. Fuente: Datos tomados de “Evaluación y reformulación estratégica del plan de negocios del sector de cosméticos y aseo” de la ANDI (2016), elaboración propia.

27

La población que más consume este tipo de productos cosméticos en con un 70% las

mujeres y de este el 50% se considera en mujeres con rango de edad entre los 25 y 45

años. Gómez (2017).

Coeficientes de elasticidad

De acuerdo al estudio “CARACTERIZACIÓN Y ANÁLISIS DE COMPETITIVIDAD DE LA

CADENA DE INGREDIENTES NATURALES PARA EL SECTOR COSMÉTICO Y COS-

MÉTICOS NATURALES” realizado por Gómez (2017), la demanda de los productos cos-

méticos es elástica, debido a que factores como:

• aumento de ingreso de la población

• aumento de la población en ciudades

• mayor educación

• mayor empleo

• menor número de hijos en las mujeres

• aumento promedio de edad en la población

• cambio cultural con respecto al cuidado de los hombres

2.3.1 Tabulación de datos de fuentes primarias

A partir de aplicación de una encuesta de elaboración propia realizada a una muestra

compuesta por 183 mujeres de diferentes localidades de Bogotá se realizan las siguientes

apreciaciones.

LA DEMANDA

La demanda de labiales de color se comporta de acuerdo al uso que le dan las usuarias a

este tipo de producto, los datos de la encuesta sugieren que existe un mercado del 91%

de mujeres que estarían dispuestas a usar el producto, con frecuencias diferentes de uso

claramente, siendo un mayor porcentaje de uso casi siempre, es decir altamente deman-

dado como se aprecia en las graficas 11 y 12.

28

Grafica 11. Frecuencia de uso de labial de color en Mujeres. Fuente: Elaboración propia

Grafica 12. Frecuencia de uso de bálsamos labiales en mujeres. Fuente: Elaboración propia.

Por otra parte, acerca de la tipología de los labios de las mujeres, la encuesta sugiere que

requieren del uso de algún tipo de protector labial o labial que le brinde hidratación y pro-

tección en los labios el 49%. Los 3 principales factores de acuerdo a la encuesta que más

maltratan y afectan las condiciones de los labios es la deshidratación, el frio y la gripa

mencionados en la gráfica 13.

29

Grafica 13. Tipología de labios. Fuente : Elaboración propia

LA ACCESIBILIDAD

Dentro de la encuesta se encuentra que de los tres principales lugares de compra más

concurridos por las bogotanas con un 68% se encuentran: las Tiendas de cosméticos,

revistas de catálogo y droguerías, lo que indicaría que estos canales son los que brindan

una mayor apertura al mercado.

Grafica 14. Lugares de compra de labiales. Fuente: Elaboración propia

Cuarteados13%

Hidratados5%

Normales51%

Secos28%

Super secos3%

Tipo de labios para Mujer

Cuarteados

Hidratados

Normales

Secos

Super secos

30

En la encuesta se pregunto acerca del precio dispuesto a pagar por un labial, la encuesta

sugiere que existe una demanda mucho más interesante para productos que cuestan

más de $10.000, con un 91% de mercado, sin embargo casi la mitad de las mujeres paga-

ran por un producto que cueste más de $16.000. esta situación sugiere que se podría

manejar líneas diferenciadoras de exclusividad para atender una mayor cantidad de de-

mandantes, como se observa en la grafica 15.

Grafica 15. Precio a pagar por una labial. Fuente: Elaboración propia

PREFERENCIA DE PRODUCTOS NATURALES Y EMPAQUES BIODEGRADABLES

Grafica 16. Deseo de productos naturales. Fuente: Elaboración propia

$ 1 0 . 0 0 0 - $ 1 5 . 0 0 0

$ 1 6 . 0 0 0 - $ 2 0 . 0 0 0

$ 2 1 . 0 0 0 - $ 2 5 . 0 0 0

$ 2 6 . 0 0 0 - $ 3 0 . 0 0 0

$ 3 1 . 0 0 0 - $ 3 5 . 0 0 0

$ 3 6 . 0 0 0 - $ 4 0 . 0 0 0

$ 4 1 . 0 0 0 - M Á S

$ 5 . 0 0 0 - $ 9 . 0 0 0

36%

17%

12%

8%

4%

2%

3%

19%

PRECIO A PAGAR POR UN LABIAL POR MUJERES

Me da igual; 27%

Si; 73%

TODAS

Deseo de productos naturales

31

Grafica 17. Deseo de empaque biodegradable. Fuente: Elaboración propia

En la grafica 16 y 17 se relaciona el interés que las personas tienen en adquirir productos

cosméticos caracterizados por poseer sustancias naturales y empaque biodegradable, los

datos sugieren que existe un gran interés que motivaría la compra del producto en un

96% para el empaque y 73% del uso de sustancias naturales en el producto.

2.4 ANÁLISIS DE PRECIOS

La encuesta indica las mujeres adultas tienen unos mayores ingresos o intereses y están

dispuestas a pagar más por un labial, a nivel general el precio promedio más pagado se

encuentra en el rango de $10.000 a $15.000 en todos los segmentos con un 36% por otra

parte un 9% no pagara más de $9.000 y el otro 55% está dispuesta a pagar más de

$16.000, estos indicadores sugieren que existe una demanda mucho más interesante

para productos que cuestan más de $10.000, con un 91% de mercado, sin embargo casi

la mitad de las mujeres pagaran por un producto que cueste más de $16.000. esta situa-

ción sugiere que se podría manejar líneas diferenciadoras de exclusividad para atender

una mayor cantidad de demandantes.

2.5 CANALES DE DISTRIBUCIÓN

En el cuadro 5 se presentan las ventajas y desventajas de cada uno de los canales de

distribución de cosméticos.

Me da igual; 4%

Si; 96%

TODAS

Deseo de empaque biodegradable

32

VENTAJAS Y DESVENTAJAS DE LOS CANALES DE DISTRIBUCIÓN

CANAL DE DISTRIBUCIÓN

VENTAJAS DESVENTAJAS localización distribución especialidad pago Acceso al cliente

Persuasión del produc-to

Participación del mercado

Droguerías Ocupa el 4° lugar donde las usuarias más adquieren el producto, tiene un acceso

muy cercano para las usua-rias, es un lugar que muestra innocuidad, se puede hacer diferenciación de producto

La distribución debe ser ardua debido a la disper-

sión de los puntos

Esta locali-zada en muchos

barrios de Bogotá y algunos centros

comerciales

La distribu-ción en estos

canales se tendría que realizar de una gran

dimensión, debido a los diferentes puntos que es encuen-

tran

Productos sintéticos

para la salud y bienestar

El pago es directo y en efecti-

vo, solo las grades

droguerías reciben tarjetas

El producto es de

entrega inmediata al cliente

final

La publicidad que se coloque en este tipo de

sitios es el medio de persuasión del cliente, además de la asesoría que le brinda el vende-dor suele ser un gran

impulsor de la compra

10%

Tiendas natu-ristas

Tiene un acceso fácil a las usuarias, los amantes a los

productos naturales compra-rían el producto directamen-te, la asesoría del vendedor

es fundamental para la compra

Ocupa uno de los últimos lugares donde las usua-rias suelen ir a comprar el producto, La distribu-

ción debe ser ardua debido a la dispersión de

los puntos

Esta locali-zada en muchos

barrios de Bogotá y centros

comerciales y plazas de

mercado

La distribu-ción será punto a punto

Productos naturales

para la salud y bienestar

El pago es directo y

en efectivo

El producto es de


final




3%

Tiendas de cosméticos

Ocupa el 2° lugar donde las usuarias más adquieren el producto, tiene un acceso

muy cercano para las usua-rias, es un lugar especializa-do en cosméticos, se puede

hacer diferenciación de producto

Se produce una compe-tencia por precios, La distribución debe ser

ardua debido a la disper-sión de los puntos

Se ubican en barrios y

centros comerciales

La distribu-ción será punto a

punto, o con mayoristas

Productos cosméticos


en efectivo

El producto es de


final




27%

Revistas de catalogo

Ocupa el 1° lugar donde las usuarias más adquieren el

producto, Este medio accede a las usuarias con poco

tiempo que desea adquirir el producto, es un medio

especializado en productos para mujeres y se puede hacer diferenciación de

producto

La distribución debe ser ardua debido a la disper-

sión de los puntos

Depende de donde se encuentre la asesora de la revis-

ta, no cuenta con punto fijo

La distribu-ción se

realiza punto a punto

Productos para mujeres como: ropa, cosméticos, accesorios

entre otras…


en efectivo por parte

de la asesora de

venta

El producto se entrega bajo pedi-

do al cliente final


sitios es el medio de persuasión del cliente.

30%

Supermerca-dos pequeños

Se diferenciaría al ser un producto muy llamativo en

Ocupa uno de los últimos lugares donde las usuaria

Ubicados en los barrios


Enseres domésticos

El pago es directo en

El producto es de

La publicidad y ubica-ción del producto

3%

33

estos establecimientos, la distribución es mucho mas

fácil debido a que compren-de cadenas de supermerca-

dos

suelen ir a comprar el producto, La distribución debe ser ardua debido a

la dispersión de los puntos

realiza a la bodega

principal de la cadena

efectivo, virtual o

tarjetas de crédito o ahorros


final

Grandes cade-nas de super-

mercados ejemplo (éxito,

Falabella, jumbo, metro

….)

Ocupa el 3° lugar de prefe-rencia de compra, se dife-

renciaría al ser un producto muy llamativo en estos

establecimientos, la distribu-ción es mucho mas fácil

debido a que comprende cadenas de supermercados

No es exclusivo de líneas de cosméticos

Ubicado en lugares

céntricos de los barrios


realiza a la bodega

principal de la cadena

Enseres de todo tipo

El pago es directo en efectivo, virtual o

tarjetas de crédito o ahorros

El producto es de


final


12%

Peluquerías Asisten mujeres que quieren mejorar su apariencia física, se presenta de un acceso al mercado objetivo, debido a la cercanía del cliente con el peluquero podría influir en la

compra

Ocupa uno de los últimos lugares donde las usuaria

suelen ir a comprar el producto, La distribución debe ser ardua debido a

la dispersión de los puntos




Asesoría de imagen,

cortes de cabello,

arreglo de manos, pies

y cabeza

El pago es directo en efectivo

El producto es de


final

La publicidad y ubica-ción del producto,

además de la asesoría de las vendedoras, en este caso las peluque-

ras

4%

Misceláneas Es un lugar de fácil acceso para las usuarias



los puntos




Diversidad de produc-tos, sobre todo útiles escolares

El pago es directo en efectivo

El producto es de


final


1%

Plataformas de internet como MercadoLibre, linio, Amazon entre otras…..

Excelente para personas centenials y milenials que prefieren la facilidad de

compra por internet, prefie-ren kits para justificar el

envió



los puntos

Ubicación virtual,

depende donde se encuentre el cliente



Diversidad de productos

El pago con tarje-ta, pocos casos es contra

entrega en efectivo

El producto es bajo

pedido y se entrega

días poste-riores al

pago

La publicidad y modo de uso del producto (contenido virtual)

3%

Venta directa Presenta una mayor perso-nalización y persuasión esta

figura, ya que se basa en relaciones de confianza, lo que podría generar bastan-tes ventas, además el pro-

ducto puede llegar a clientas nuevas de manera mas fácil.

Ocupa un puesto inter-medio de preferencia de

compra del producto para las usuarias, la

distribución debe ser ardua debido a la perso-nalización de las ventas

Depende de donde se encuentre la asesora



Cosméticos o intereses

de la vende-dora

El pago es directo en efectivo o por medio de tarjetas

El producto es de


final

Esta en su mayoría en el poder de convenci-

miento de la vendedora

8%

34

Cuadro 5. Ventajas y desventajas de los canales de distribución. Fuente: Elaboración propia

De acuerdo al cuadro 5 para el proyecto se determina de acuerdo al habito de compra de

este producto por las usuarias entrevistadas, los canales estratégicos serán las drogue-

rías y las distribuidoras de belleza ubicadas principalmente en los barrios donde puede

ser asequible a las clientas potenciales.

2.6 PRONOSTICO DE VENTAS Y COMERCIALIZACIÓN

De acuerdo a la encuesta que nos sirve como muestra de la ciudad de Bogotá, se realiza

el cálculo de las ventas a continuación.

2.6.1 Dimensión del mercado

De acuerdo con el censo del año 2018 realizado por el DANE donde se encuesto a

7’181.496 personas que habitan en Bogotá se tienen los siguientes datos:

1. el 52,2% son mujeres, es decir que hay 3.748.740 mujeres en Bogotá

2. La distribución de rangos de edad es la siguiente:

Proporciones de mujeres en Bogotá por edades

SEGMENTO PORCENTAJE NUMERO DE MUJERES

• niñas entre (0-14) 9,1 653.516

• adolescentes (15-19) 3,84 275.769

• joven (20-24) 4,87 349.739

• adulta (25- 39) 13,17 945.803

• mayor de edad (40-60) 13,54 972.375

Tabla 3. Proporciones de mujeres en Bogotá por edades. Fuente: Elaboración propia

35

Por otra parte en la tabla 4 se encuentra la distribución de población en Bogotá, siendo las

más densas de población Suba, Kennedy, Engativá y Bosa

DISTRIBUCIÓN DE LA POBLACIÓN BOGOTANA POR LOACALI-DAD

LOCALIDAD MUJERES

52.2% distribución de la población

Suba 617.990 16%

Kennedy 569.589 15%

Engativá 399.068 11%

Bosa 357.689 10%

Ciudad Bolívar 347.263 9%

Usaquén 213.332 6%

Fontibón 199.027 5%

San Cristóbal 173.356 5%

Usme 155.809 4%

Rafael Uribe 152.926 4%

Barrios Unidos 123.658 3%

Puente Aranda 94.739 3%

Tunjuelito 81.886 2%

Teusaquillo 62.340 2%

Chapinero 56.044 1%

Antonio Nariño 48.745 1%

Mártires 41.256 1%

Santa Fe 40.754 1%

Candelaria 9.765 0%

Sumapaz 3.506 0%

3.748.741 100% Tabla 4. Distribución de la población en Bogotá por localidad. Fuente: Elaboración propia

Con los datos de la encuesta se procede a realizar el cálculo del pronóstico de ventas de

un producto labial de color, en la gráfica 18 y 19 se puede observar el procedimiento de la

depuración del mercado objetivo, determinando que para el mercado de labiales se tiene

una cifra de 29.217 mujeres y para el mercado de bálsamos labiales 35.791 mujeres, Lo

que indica que este número será clave para determinar el dimensionamiento del proyecto

y el mercado objetivo que servirá como base de ingresos del proyecto.

36

Grafica 18. Depuración de mercado de labiales. Fuente: Elaboración propia

Con los anteriores datos se procede a realizar el cálculo del pronóstico de ventas de un

producto de bálsamo labial

Grafica 19. Depuración de mercado de bálsamos labiales. Fuente: Elaboración propia

Población de mujeres en Bogotá (3'748.741)

mujeres en Bogotá entre 20 y 39 años (1'295.542)

Mujeres dispuestas a pagar más de $16.000 (652.178)

Mujeres que usan labial de color AF (519.979)

Mujeres que prefieren productos naturales ( 370.155)

Mujeres que prefieren empaque biodegradable (352.528)

Mujeres que viven en Suba y Kennedy (112.809)

Mujeres que compran en droguerias y tiendas cosmeticas (41.739)

Atención del mercado 70% (29.217)

Población de mujeres en Bogotá (3'748.741)

mujeres en Bogotá entre 20 y 39 años (1'295.542)

Mujeres dispuestas a pagar más de $16.000 (652.178)

Mujeres que usan protector labial de color AF (572.859)

Mujeres que prefieren productos naturales ( 440.661)

Mujeres que prefieren empaque biodegradable (431.847)

Mujeres que viven en Suba y Kennedy (138.191)

Mujeres que compran en droguerias y tiendas cosmeticas (51.131)

Atención del mercado 70% (35.791)

37

2.6.2 Programas de producción para ventas

De acuerdo al cálculo de la proyección de ventas, se tiene la siguiente proyección de pro-

ducción para el caso de labial y el bálsamo labial, para cada caso se proyecta un creci-

miento en las ventas del 10% anual, de acuerdo al crecimiento de la demanda, para cada

caso se estima que el producto se consuma 2 veces al año por usuaria debido a la vida

útil del producto.

PLAN DE PRODUCCIÓN LABIALES

tasa creci-miento de

la demanda

DEMANDA ANUAL

DEMANDA MENSUAL

DEMANDA DIARIA

2019 0 58.434 4.870 162

2020 1,1 64.277 5.356 179

2021 1,1 70.705 5.892 196

2022 1,1 77.776 6.481 216

2023 1,1 85.553 7.129 238

Tabla 5. Plan de producción de labiales. Fuente: Elaboración propia

PLAN DE PRODUCCIÓN BALSAMO LABIAL

tasa creci-miento de

la demanda

DEMANDA ANUAL

DEMANDA MENSUAL

DEMANDA DIARIA

2019 0 71.582 5.965 199

2020 1,1 78.740 6.562 219

2021 1,1 86.614 7.218 241

2022 1,1 95.276 7.940 265

2023 1,1 104.803 8.734 291

Tabla 6. Plan de producción de bálsamos labiales. Fuente: Elaboración propia

38

3. PLANIFICACIÓN DEL PROYECTO

El sistema y la estructura organizacional se fundamenta en la alineación estratégica, es

decir que todas sus actividades de carácter financiero, clientes, procesos y capital hu-

mano, van a realizar sus funciones basados en tres elementos fundamentales, como lo

son la misión, la visión y los valores corporativos.

Misión

Fabricamos productos con el propósito de aumentar el Bienestar, Salud y Belleza a la

humanidad, de una manera natural y amigable con el medio ambiente. Operamos en la

ciudad de Bogotá, utilizando materia prima de alta calidad, ofreciendo productos con altos

estándares y competitivos en el mercado, contamos con un equipo de colaboradores ínte-

gros, comprometidos con la responsabilidad social y el medio ambiente; garantizando a

nuestros aliados un entorno económicamente sostenible.

Visión

Queremos para el año 2025 ser la marca líder en productos amigables con el medio am-

biente, con altos estándares de calidad natural en el mercado de bienestar y belleza Co-

lombiana, con una fuerte consolidación económica, logrando un reconocimiento por el

diseño sustentable de nuestros productos, excelente calidad del servicio y satisfacción de

todos nuestros clientes y proveedores.

39

Valores corporativos

3.1 OBJETIVOS ESTRATÉGICOS

A partir de la determinación de la misión y la visión de la organización se plantean unos

objetivos estratégicos con base en el modelo de cuadro de mando integral de Norton y

Kaplan, bajo las dimensiones financieras, cliente, procesos y capital humano, que permi-

tan direccionar todas las áreas de la organización.

• Una correcta realización de una venta transparente, afianzando así el cliente con la organización

• Valorar el compromiso de nuestros colaboradores y trabajar en la búsqueda de consolidar un equipo de trabajo exitoso.

● Para el desarrollo de nuestra operación, se cuenta con normas de comportamiento que contribuyen en la calidad del producto.

• Trabajar de manera continua en el mejoramiento de los procesos, con el fin de prestar cada día un mejor producto.

Excelencia Ética

HonestidadTrabajo en

equipo

40

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS DEL NEGOCIO

DIMENSIÓN ASPECTO OBJETIVOS ESTRATÉGICOS METAS

FINANCIERO Crecimiento Expandir las ventas de la organización

para garantizar la sostenibilidad de la em-

presa mediante el aumento de la factura-

ción

crecer un 10% en

ventas anualmen-

te

CLIENTE Imagen Proporcionar al cliente un producto confia-

ble y diferenciable en el mercado por su

sello verde a un precio justo para aumen-

tar la fidelización de la marca

satisfacción de la

marca en un 90%

PROCESOS Procesos Innovar y optimizar en los procesos de

producción para satisfacer las necesida-

des del mercado, ambiental y sostenible

de la empresa

optimizar un pro-

ceso e innovar

con un producto

al semestre

APRENDIZAJE

Y CRECIMIENTO

Capital hu-

mano

Construir una cultura de alto desempeño

para el logro de unos procesos sinérgicos

y efectivos

obtener en el 90%

de los trabajado-

res habilidades

de: trabajo en

equipo y actitud

proactiva

Cuadro 6. Objetivos estratégicos de negocio. Fuente: Elaboración propia

3.2 POLÍTICA INTEGRAL DE CALIDAD

La Política Integral de Calidad es el compromiso expreso que adquiere la organización

con las partes interesadas del proyecto, con el fin de garantizar que los requerimientos

establecidos en la producción del producto y el producto se realicen con base en funda-

mentos de la calidad, elevando la excelencia en cada producto, proceso y servicio, se

toma como base la gestión enmarcada en la norma ISO 9001 del año 2015.

Por lo anterior las directrices son la siguientes:

41

➢ Garantizar la inocuidad del producto y el proceso de producción, bajo los paráme-

tros de las buenas prácticas de manufactura descritas en la ISO 22716 y enfoques

por procesos.

➢ Asegurar el servicio prestado a nuestros minoristas, garantizando tiempos óptimos

de entrega y buen servicio.

➢ Controlar las actuaciones dentro y fuera de la organización, velando por la legali-

dad de todos los procesos, garantizando actividades libres de corrupción.

➢ Cualificar al equipo de trabajo, con el fin de desarrollar altos niveles de calidad

dentro de los procesos.

➢ Asegurar los procesos mediante el uso y análisis de datos, generando una trazabi-

lidad que apoyen las actividades de seguimiento y control.

➢ Implementar sistemas de mejora continua a los procesos claves de la organización

3.3 POLÍTICA DE MEDIO AMBIENTE

La organización esta comprometida con el uso eficiente de los recursos y el buen manejo

de desechos industriales, además de implementar diseños de producto que minimizan el

impacto ambiental, por tanto, se garantiza el correcto cumplimiento de toda la legislación

correspondiente al uso de los recursos y desechos industriales, además de mejorar conti-

nuamente en los diseños eco sustentables. Se contemplan las bases de la norma ISO

14001 de 2015 con el fin de gestionar correctamente el tema medio ambiental.

Por lo anterior las directrices son la siguientes:

➢ Prevenir y controlar los aspectos ambientales de la organización, mediante la ges-

tión ambiental dentro de los procesos organizacionales

➢ Garantizar el cumplimiento de los aspectos ambientales legales referentes a la in-

dustria cosmética.

➢ Mejorar continuamente los procesos, direccionada a la eficiencia de los recursos

involucrados en ellos

➢ Implementar estructuras para la sostenibilidad ambiental y concientización de to-

dos nuestros colaboradores en temas ambientales

42

4. INGENIERÍA DEL PROYECTO

4.1 TAMAÑO DEL PROYECTO

La determinación del tamaño del proyecto se realiza con base al pronóstico de ventas y

programa de producción realizado a partir del estudio de mercado, también se realiza un

estudio de la disponibilidad de la producción de materias primas con el fin de garantizar la

cobertura de la producción. A continuación en la tabla 7 se expone el plan de producción

de los dos productos claves.

PROYECCIÓN PLAN DE PRODUCCIÓN LABIALES PLAN DE PRODUCCIÓN BALSAMO

LABIAL PLAN DE PRODUCCIÓN BALSAMO

LABIAL Y LABIAL

tasa creci-

miento de la demanda

DEMANDA ANUAL

DEMANDA MENSUAL

DEMANDA DIARIA

DEMANDA ANUAL

DEMANDA MENSUAL

DEMANDA DIARIA

DEMANDA ANUAL

DEMANDA MENSUAL

DEMANDA DIARIA

2019 0 58.434 4.870 162 71.582 5.965 199 130.016 10.835 361

2020 1,1 64.277 5.356 179 78.740 6.562 219 143.018 11.918 397

2021 1,1 70.705 5.892 196 86.614 7.218 241 157.319 13.110 437

2022 1,1 77.776 6.481 216 95.276 7.940 265 173.051 14.421 481

2023 1,1 85.553 7.129 238 104.803 8.734 291 190.356 15.863 529

Tabla 7. Plan de producción proyectado a 5 años. Fuente: Elaboración propia

4.1.1 Capacidad teórica

La capacidad teórica de producción de la planta es de 14.84 unidades por hora, que co-

rresponde a la siguiente formula:

130.016 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 𝑠𝑒𝑚𝑎𝑛𝑎𝑙𝑒𝑠

365 𝑑𝑖𝑎𝑠 = 356.2 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 𝑑𝑖𝑎𝑟𝑖𝑎𝑠

356.2 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 𝑑𝑖𝑎𝑟𝑖𝑎𝑠

24 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠 = 14,84 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 𝑝𝑜𝑟 ℎ𝑜𝑟𝑎

43

4.1.2 Capacidad normal viable

La capacidad de producción teórica se verá afectada por las diferentes consecuencias

relacionadas a continuación, donde se realizan los cálculos necesarios para determinar el

porcentaje de los tiempos muertos que se puedan presentar en la operación de la produc-

ción causadas por los siguientes aspectos:

a. Paradas de producción, son todas aquellas condiciones por las cuales se puede

parar la producción dentro de la planta.

b. Feriados, Son todos los festivos que caigan entre semana es decir de lunes a

viernes que puedan afectar el nivel de producción del bien.

c. Mantenimiento, son todas las paradas que se programen para realizar el mante-

nimiento a la maquinaria, en especial aquel mantenimiento preventivo y predictivo

que se pueda llevar a cabo, por tanto, en las paradas de producción se realizara

las paradas por mantenimiento de tipo correctivo, estas paradas se tendrán en

cuenta dependiendo del tipo de maquinaria y sus recomendaciones.

d. Estructura de turnos de trabajos, En este aspecto se parametriza cual es el ho-

rario en el que se piensa realizar el proceso productivo, La normativa de trabajo

colombiana permite un máximo de trabajo a la semana de 48 horas, por tanto la

jornada laboral se desarrollara de lunes a viernes en una jornada única de 7 am a

5 pm, con una hora de almuerzo y 30 minutos de suplementos dentro de la com-

pañía, donde se dispondrá el espacio para la realización de pausas activas y toma

de refrigerios, es decir que el personal operativo trabajara en la semana usualmen-

te 42.5 horas.

e. Ausentismo laboral, en Colombia para el 2018 un trabajador se ausento en pro-

medio 9,1 días al año, el 63,5% de estas ausencias corresponden a enfermedades

generales y el 32,2% corresponde a permisos y licencias, el 4,2% corresponde a

accidentes o enfermedades laborales, en este caso esta cifra de accidentes se

va a obviar y se va a mitigar con protocolos descritos en la norma de segu-

ridad y salud en el trabajo, estas cifras fueron sacados de un estudio reali-

zado por la CESLA que es el centro de estudios sociales y laborales y se

44

usaran aplicadas en un principio a 5 trabajadores de la planta para poder realizar

un estimado de la capacidad de producción.

La capacidad real que tendría la planta bajo las condiciones descritas con anterioridad,

donde se procede a restar a las horas de trabajo a partir de la definición del turno laboral

los porcentajes asociados a paradas, ausencias, mantenimientos programados y festivos,

para dar como resultado la última fila correspondiente a la capacidad normal viable de la

planta de producción. en conclusión, bajo un panorama normal de planta se cuenta con

un total de horas productivas al día de 5,5 horas, en una semana se dispondría de 27,5

horas, mensualmente se dispone de 119,3 horas efectivas para un total de 1.429,5 horas

al año, por tanto, frente a la cifra anterior mencionada en la capacidad teórica, se conclu-

ye que la capacidad viable normal de producción de la planta es de 90,9 unidades por

hora como se calcula en las siguientes formulas:

130.016 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 𝑎𝑛𝑢𝑎𝑙𝑒𝑠

260 𝑑𝑖𝑎𝑠 = 500 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 𝑑𝑖𝑎𝑟𝑖𝑎𝑠

500 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 𝑑𝑖𝑎𝑟𝑖𝑎𝑠

5,5 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠 = 90,9 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 𝑝𝑜𝑟 ℎ𝑜𝑟𝑎

4.1.3 Capacidad normal Máxima

Para el cálculo de esta capacidad se tiene en cuenta que para satisfacer la capacidad del

mercado se requiere que la capacidad de producción de la planta sea de 443,24 unidades

por hora, sin embargo, la capacidad del diseño del sistema se va a dimensionar un 10%

con el fin de poder contar con una capacidad ociosa que permita un leve crecimiento en el

caso de confrontar un alza en la demanda y poder ir preparando un proyecto de expan-

sión sostenido mediante una expansión escalonada con el fin de evitar sobrecostos.

Tras la agregación de 5 horas más a la semana equivalente a la jornada del sábado, se

cuenta con la disponibilidad de producción e 1,623.2 horas al año, entonces se despeja

de la formula las unidades anuales que cambiarían con esta variación, los resultados se

muestran en la formula, donde las unidades anuales se ampliarían a 147.549 unidades al

año

45

x 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 𝑎𝑛𝑢𝑎𝑙𝑒𝑠

1,623.2 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠 𝑎𝑛𝑢𝑎𝑙𝑒𝑠 = 90,9 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 𝑝𝑜𝑟 ℎ𝑜𝑟𝑎

90,9 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 𝑝𝑜𝑟 ℎ𝑜𝑟𝑎 𝑋 1,623.2 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠 𝑎𝑛𝑢𝑎𝑙𝑒𝑠 = 147.549 𝑈𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 𝑎𝑛𝑢𝑎𝑙𝑒𝑠

Por tanto, la diferencia entre la capacidad viable y la máxima es de 17.533 unidades por

año, que corresponde al aumento de producción de unidades en un 13,48%, que corres-

ponde a la capacidad ociosa acuñada a los días sábados.

4.1.4 Conclusión del tamaño de la planta

Como conclusión se establece que en primera fase el sistema productivo debe tener la

capacidad de producir de 90,9 unidades por hora que corresponden a 545,4 gramos de

producto final, teniendo en cuenta que si las operaciones abarcan una mayor cantidad de

producto se establece la creación de lotes de producción que permitan hacer más eficien-

te el proceso. Por lo anterior se propone manejar los lotes por semana que tendrían que

satisfacer las 2,500 unidades formuladas a continuación partiendo de la proyección de

ventas del año 2020.

130,016 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 𝑎𝑛𝑢𝑎𝑙𝑒𝑠

52 𝑠𝑒𝑚𝑎𝑛𝑎𝑠 = 2.500,3 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 𝑝𝑜𝑟 𝑠𝑒𝑚𝑎𝑛𝑎

Hay que tener en cuenta que en el dato de productividad contiene las paradas de la má-

quina, por tanto, en algunos meses se producirá más con el fin de satisfacer mediante un

stock los lotes del futuro donde a causas de fuerza mayor se vea disminuida la productivi-

dad.

Por tanto, para el procesamiento de 10,229 unidades por semana, se tiene en cuenta que

se va a transformar un total de 61,299 gramos de producto, lo que significa 61 kg de pro-

ducto procesado al final de una semana, cantidad que debe ser tenida en cuenta para el

dimensionamiento de la planta.

46

4.2 LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO

Se identifica y se analizan las variables de cada uno de los tres lugares escogidos, con el

fin de procurar la máxima ganancia que en efecto logre el éxito financiero y económico del

proyecto dado a su ubicación.

Para el análisis de este punto se tiene en cuenta el área mínima que debe satisfacer el

lugar, a partir del estudio de distribución de planta, se detalla que el área total de trabajo

debe satisfacer los 169,44 m2, dentro de los cuales 93,8 m2 constituye el área operativa y

75,64 m2 para el área administrativa. Por otra parte, también se estima que la ubicación

del mercado objetivo se encuentra en las localidades de Suba y Kennedy, dato a tener en

cuenta para estimar los posibles costos de distribución del producto. Frente a la ubicación

de los proveedores estos se ubican en el centro de la ciudad, dato a tener encuentra para

estimar costos de transporte de la materia prima e insumos.

4.2.1 Descripción de los Criterios de las variables

Para determinar la localización del sitio donde se planea ubicar la planta de produc-

ción de bálsamos se evalúan 3 opciones teniendo en cuenta los criterios mencionados

a continuación en el cuadro 7.

CRITERIOS DE LAS VARIABLES

Acceso a vías princi-

pales

El lugar debe estar estratégicamente ubicado mínimo a 1 Km a la re-

donda de AV principales, esto con el fin principal de no tener inconve-

nientes en la logística de la distribución.

Cercanía a lugares

de distribución

Se estudia los metros de distancia que se tendrían que recorrer para

acceder a la distribución de los puntos de interés del proyecto.

Disponibilidad de

mano de obra califi-

cada y promedio

salarial

Se estudia las habilidades de las personas que estén a la rotonda de la

ubicación.

47

Costo de arriendo Por temas de utilidad y teniendo en cuenta las características necesa-

rias del sitio: primer piso disponible para llevar a cabo la planta de pro-

ducción, un segundo piso para ubicar la oficina y poder ejercer las acti-

vidades administrativas de la empresa

Costo de servicios

públicos

Se analiza cómo se manejan las tasas de industria para cada uno de los

sectores evaluados, en este ítem se incluyen las posibles licencias que

han de tenerse en cuenta.

Tamaño del sitio De acuerdo con el estudio de distribución de área el sitio del tamaño

debe corresponder a 169,44 m2 en total , dentro de los cuales 93,8 m2

habilitada para el área operativa y 75,64 m2 para el área administrati-

va.

Aspectos locativos Con el fin de dar cumplimiento a las normas bpm se requieren modifica-

ciones en el sitio, como el baldosín paredes lisas y de fácil limpieza.

Cuadro 7. Descripción de las variables de localización. Fuente: Elaboración propia

Teniendo en cuenta las variables anteriores se evaluarán tres (3) opciones de las posibles

localizaciones de la empresa en distintos lugares de Bogotá que se esperan sean estraté-

gicos para desarrollar la actividad propuesta.

4.2.2 Evaluación de alternativas

Para la selección de la alternativa se le asigno un peso porcentual a cada uno de los crite-

rios de selección, posteriormente se le asigno un puntaje del rango de 1 a 10 para cada

uno de los criterios de las alternativas, luego se operó por el peso porcentual y finalmente

se sumó el total de los criterios con el fin de definir la alternativa con mayor puntaje, como

se observa en la tabla 8, la alternativa que cumple con las condiciones del lugar es la al-

ternativa A, con un puntaje de 84 puntos porcentuales que supera a las otras en menos

de 16 puntos de diferencia.

48

EVALUACIÓN DE LAS ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIÓN

ALTERNATIVA PESO

A B C

GANADOR PUNTAJE CALIFICACIÓN PUNTAJE CALIFICACIÓN PUNTAJE PUNTAJE

SECTOR N/A Puente Aranda Britalia La estradita A

ESTRATO N/A 3 3 3

Acceso a vías principales

10% 10 10% 9 9% 9 9% A

Cercanía a luga-res de distribu-

ción 25% 8 20% 10 10% 7 7% A

Disponibilidad de mano de obra

calificada y pro-medio salarial

5% 10 5% 10 5% 10 5% EMPATE

Costo de arriendo 20% 10 20% 8 16% 9 18% A

Costo de servi-cios públicos

20% 8 16% 8 16% 8 16% EMPATE

Tamaño del sitio 5% 8 4% 7 4% 6 3% A Y B

Aspectos locati-vos

15% 6 9% 6 9% 8 12% C

TOTAL 100% 84% 69% 70%

Tabla 8. Evaluación de alternativas de la localización del proyecto. Fuente: elaboración propia

De acuerdo a la evolución de alternativas, para el proyecto se utilizará la alternativa A

debido a que es la más facultada para las condiciones del proyecto, esta alternativa será

la base para el cálculo de los costos que se asocian al arriendo, servicios públicos y ade-

cuación físicas que se tienen que realizar en el lugar para adecuarlo a las necesidades del

proyecto.

49

4.3 INGENIERÍA DEL PROYECTO

4.3.1 Proceso de Producción

Para el análisis del proceso, se distinguen las actividades de fabricación de un bálsamo

labial descritas en el diagrama de flujo.

De acuerdo a la información por la experiencia se le asigna una duración a cada tarea, y

se realiza el diagrama CPM - PERT, donde se puede observar la consecución de

cada tarea y la medición de la ruta crítica:

Alistamiento de materia prima

Mezcla producto base

FABRICACIÓN DE LABIALES

Preparación de color

¿Lote de labiales?

Formado de barras

Insertado de empaque

Embalaje producto terminado

Mezcla producto final

DISTRIBUCIÓN DE LABIALES

50

MODELO CPM/PERT Diagrama de redes y ruta critica Proceso: Bálsamo labial por lotes

Grafica 20. Modelo CPM/PERT del procesamiento de bálsamos labiales. Fuente: Elaboración pro-pia

A

NOMENCLATURA DE ACTIVIDADES Pesaje de materias primas

B Inspección de materias primas C Calentamiento del equipo D Agregar Materia prima y Mezcla E Disponer producto en canecas F Lavado de mezclador G Inspección de la mezcla H Fase 1. Preparación del color I Fase 2. Mezcla de base con color J Mezcla de toda la base con el color K Calentamiento de la mezcla L Mezclado M Enfriamiento N Insertado de empaque Ñ Desmoldado O Tapado P Etiquetado Q Embalaje

51

DIAGRAMA DE GANTT PROCESO DE FABRICACIÓN DE BALSAMOS LABIALES Y LABIALES

Grafica 21. Diagrama de Gantt del procesamiento de bálsamos labiales. Fuente: Elaboración propia

52

4.3.2 Disponibilidad de los proveedores en suministro de materias

primas

Para realizar la evaluación de que exista la suficiente materia prima para satisfacer la pro-

ducción se revisa que los distribuidores estén en la capacidad de satisfacer la cantidad

suficiente de materia prima mencionado en la tabla 9

MATERIAS PRI-MAS

CANTIDAD DE MATERIAS PRIMAS

ANUAL

Manteca de cacao 390,0

Cera de abejas 304,7

Aceite de coco 78,0

Colorante natural 46,7

Empaque 130.016,0 Tabla 9. Materias primas necesarias para el proyecto Fuente: Elaboración propia

Se realiza entonces un estudio para asegurar que algún distribuidor o la mezcla de varios

pueda satisfacer la cantidad de materia prima a lo largo del año.

MANTECA DE CACAO: La manteca de cacao es la grasa natural comestible procedente

del haba del cacao, extraída durante el proceso de fabricación del chocolate y que se se-

para de la masa de cacao mediante presión. La manteca de cacao tiene un suave aroma

y sabor a chocolate Posee, además, diversas aplicaciones en el terreno de la cosmética.

MANTECA DE CACAO

PROVEEDORES NACIONALIDAD CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN UBICACIÓN

1. CasaLuker S.A. Colombiana Alta Bogotá

2. Quimicos orbes Colombiana Media Bogotá

3. Chocolatecordillera Colombiana Alta Medellín

4. Cacaopacifico Colombiana Alta Yumbo

5. Cacaos S.A. Colombiana Media Santander Cuadro 8. Distribuidores de Manteca de cacao. Fuente: Elaboración propia

CERA DE ABEJAS: La FAO define la cera de abejas como “el material que las abejas

usan para construir sus nidos. La cera es producida por todas las especies de abejas me-

53

líferas, aunque las ceras producidas por diferentes especies de abejas tienen propiedades

químicas y físi cas levemente diferentes.

CERA DE ABEJAS

PROVEEDORES NACIONALIDAD CAPACIDAD DE PRO-DUCCIÓN

UBICACIÓN

1. MANUCHAR Colombiana Media Bogotá

2. DISINTER Colombiana Bajo Bogotá

3. PROFINAS S.A. Colombiana Media Bogotá

4. CIMPA Colombiana Baja Bogotá Cuadro 9. Distribuidores de Cera de abejas. Fuente: Elaboración propia

ACEITE COCO: El aceite se extrae de una fruta tropical que se cosecha en el país, lla-

mada coco, esta sustancia tiene una apariencia grasa con un 90% de grasas saturadas, el

aceite debe estar refinado para aprovechar las propiedades que aportan suavidad y textu-

ra agradable a la piel,

ACEITE DE COCO

PROVEEDORES NACIONALIDAD CANTIDAD DE PRO-DUCCIÓN

UBICACIÓN

1. MANUCHAR Colombiana Alta Bogotá

2. DISINTER Colombiana Media Bogotá

3. PROFINAS S.A. Colombiana Media Bogotá

4. CIMPA Colombiana Media Bogotá Cuadro 10. Distribuidores de aceite de coco. Fuente: Elaboración propia

4.3.3 Equipo y maquinaria.

En el siguiente cuadro se describe los equipos necesarios para la operación y ejecución

de los bálsamos labiales, teniendo en cuenta previamente el tamaño de producción.

CUADRO DESCRIPTIVO EQUIPOS DE OPERACIÓN

CONCEPTO CANT. FOTO VIDA UTIL

DESCRIPCION GARANTIA

54

MARMITA ELECTRI-CA O A GAS

1

10 AÑOS

Marca: Picaball -Fabricada en acero inoxidable 304

antiácidos -Capacidad de 250 lts

-Motor de 3hp Trifásico -Abatible

-A gas propano -Medidor de camisa

1 AÑO

MOLINO TRIPLE CILINDRO

1

10 AÑOS

Modelo: RT-S65- Poder: 0.75KW- Diá-metro rodillo: 65mm- De longitud:

125mm- Velocidad (ba-ja/media/rápida): 26/70/145 rpm-

Tamaño: 410x550x450mm- Peso: 85 KG-

1 AÑO

MARMITA ELECTRI-CA O A GAS

1

10 AÑOS

Marca: Picaball -Fabricada en acero inoxidable 304

antiácidos -Capacidad de 250 lts

-Motor de 3hp Trifásico -Abatible

-A gas propano -Medidor de camisa

1 AÑO

BAÑO MARIA 1

10 AÑOS

BAÑO MARIA INDUSTRIAL Tres Azafates Enteros

Seis Azafates Medianos Cinco Azafates 1/9 Rueda Silikonada

Este Baño Maria es sobre Pedido, Hay que fabricarlo, tiempo de entrega 10

dias.

1 AÑO

MOLDES DE LABIA-LES

20

5 AÑOS

Nombre del producto: De molde- Cavi-dad: 96 (Personalizado)- Cavidad paso: 10,6mm(Personalizado)- Peso: 2 kg- -

Material: Calificado de aleación de aluminio- : (Asegurar el brillo y la sua-

vidad y la vida de los moldes)

1 AÑO

55

MESA REFRIGERA-DORA

1

10 AÑOS

Mesa de trabajo congeladora en acero inoxidable con sistema de enfriamiento de aire forzado. Dos puertas con siste-ma de auto cerrado, 4 patas en acero

inoxidable, control digital. Con salpica-dero. Temperatura: 0 a -18°C.

Capacidad: 320 Lt. Dimensiones: 142 x 70 x 85 cm.

1 AÑO

VITRINA REFRIGE-RADORA

1

10 AÑOS

Marca Friomec Capacidad en volumen 400 L

Voltaje 110V Cantidad de puertas 2 Orientación Vertical

Altura 190 cm Ancho 100 cm

Profundidad 65 cm

1 AÑO

CANECAS DEPOSITO DE MATERIA EN PROCESO

2

5 AÑOS

Caneca plastica nueva tipo industrial de 33 gls 0 130 litros con tapa y zuncho

seguridad material polietileno de alta densidad

- uso industrial -tapa presion

-zuncho de seguridad -Guaya plastica de seguridad

3 MESES

CANECAS DEPOSITO DE MATERIA EN PROCESO MAS PE-QUEÑA

2

5 AÑOS

unidades de canecas nuevas de 60 litros con tapa rosca y agarraderas

3 MESES

ESPATULAS DE ACE-RO JUEGO

5

5 AÑOS

Marca: Anmarko Modelo: 8541960006 Fabricante: Anmarko

Peso del Producto: 1.38 Libras Largo: 15 Pulgadas

Ancho: 4.3 Pulgadas Alto: 2.8 Pulgadas

3 MESES

56

RECIPIENTE PLASTI-CO

2

5 AÑOS

Tamaño: 25x15x10. Capacidad: 2 litros

3 MESES

JUEGO DE 12 OLLAS 1

10 AÑOS

CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES 100% acero quirurgico inoxidable

Cuerpo exterior durable. 12 Piezas

Las ollas en acero NO son antiadheren-tes.

Aptas para estufas de Inducción

3 MESES

MESA MOVIL DE ACERO INOXIDABLE

1

10 AÑOS

Mesa de 100*60*90 de alto con entre-paño y patas fabricada en acero tipo 304 en calibre 20 con omegas de re-fuerzo para la superficie de trabajo.

1 AÑO

MESA DE TRABAJO ACERO INOXIDABLE

1

10 AÑOS

Línea modular. Mueble y entrepaño en acero inoxidable. Con salpicadero de

12.5 cm. Patas en tubo de acero inoxi-dable con nivelador.

Dimensiones: 150 x 69 x 87 cm

1 AÑO

ESTIBAS PLASTICAS 2

5 AÑOS

Estiba Plastica de tráfico liviano Medi-das 1,10x1,10 x 0,12 de alto para cargas

hasta 700kg carga estática en piso, se puede usar en estantería máximo para

250kg .

3 MESES

CARRETILLA PLATA-FORMA

1

10 AÑOS

CARRETILLA CON PLATAFORMA 150KG PC527 T.PLANCHA 73x47x81 STANLEY Fácil de almacenar, gracias a su prácti-co sistema de plegado., Mango rígido

para maniobrar con seguridad las gran-des cargas y con Tubería y plataforma

de acero resistente para mayor durabi-lidad.

1 AÑO

57

BASCULA DE PISO 1

10 AÑOS

Capacidad: 150kg Division: 50gr

Unidades de peso: lb y Kg Indicador en ABS de alta resistencia Bateria interna recargable de 12V y

autonomia de 8horas Dimension plataforma: 30 x 40 cm

Display: LCD

1 AÑO

Cuadro 11. Descripción de equipos fuente: Elaboración propia

Por otra parte, se realiza también la descripción de los equipos y maquinaria que deben usarse en la parte administrativa con el fin de garantizar la operación y ventas del produc-to.

CUADRO DESCRIPTIVO DE EQUIPOS ADMINISTRATIVOS

CONCEPTO CANT. FOTO VIDA UTIL

DESCRIPCION GARANTIA

escritorio 2

5 AÑOS

Escritorio especial para oficina incluye archivador, en forma de L

5 AÑOS dimensiones

1.20*0.73*0.40 m

silla 11

5 AÑOS

Silla ergonómica para oficina, resis-te 90Kg máx.

1 AÑO dimensiones

0.54*0.81 m

archivador metálico 1

10 AÑOS

4 gavetas, Lámina cold rollad cali-bre 24, dimensiones 1.36*0.47*0.60

1 AÑO

computador 2

5 AÑOS

Tarjeta gráfica: HD630

1 AÑO

Procesador: Intel Core I7 7700T

Sistema Operativo: Windows 10 Home

Memoria RAM: 4GB

Disco Duro: 1TB

Pantalla: 23.8"

computador 2

5 AÑOS

Tarjeta Gráfica: Gráficas Intel® HD 630

1 AÑO

Procesador: Intel Core i3 7100T DC 7ma

Sistema Operativo: Windows 10 Home

Memoria RAM: 4GB

Disco Duro: 1TB

Pantalla: 22"

58

impresora 2

5 AÑOS

Velocidad de impresión: A4: Hasta 22 ppm; Carta: Hasta 23 ppm Negro

1 AÑO

Resolución de impresión: Negro (óptima): Hasta 600 x 600 dpi, HP FastRes 1200 (calidad de 1200 dpi)

Tecnología de impresión: LaserJet

Cantidad de cartuchos de impre-sión: 3 negros

sala 1

5 AÑOS

Sofá Javiera 2 Puestos 145x71x73cm Café, Estructura de madera, patas de plástico, tapiz de tela y relleno de espuma, Material en Estructura de madera, patas de plástico, tapiz de tela y relleno de espuma

1 AÑO

Mesa de reuniones 1

5 AÑOS

Mesa de Juntas Barcelona; Especificaciones 180 cm x 80 cm, punteras de Madecor Pizano de 40cm x 80cm, espesor 30 mm; vidrio de 110cm x 80cm espesor 10mm. Altura 75cm. Las

1 AÑO

Cuadro 12. Descripción elementos de oficina. Fuente: elaboración propia

4.3.4 Distribución de la planta

De acuerdo a la descripción del proceso y la maquinaria se realiza el diseño de la distri-

bución de los elementos con el fin de contemplar el área suficiente para la puesta en mar-

cha del sistema, para el diseño se contempla el sector administrativo y el sector producti-

vo con un área total de trabajo de 169,44 m2, dividida en 93,8 m2 para el área operativa y

75,64 m2 para el área administrativa, que se puede apreciar en las gráficas 22 y 23.

59

Grafica 22. Distribución de planta de producción. Fuente: Elaboración propia

Grafica 23. Distribución de planta de oficina. Fuente: Elaboración propia

Es necesario para el funcionamiento que se cuente con un área total de 169,44 m2, ubica-

dos en lo posible en dos plantas o pisos diferentes con el fin de garantizar la inocuidad del

producto.

Para la intalacion de la planta se debe adecuar el espacio para que cumpla con la

normativa de buenas practicas de manofactura, es decir que tenga superficiese lisas y de

facil limpieza, evitando las fisuras con el fin de que se almacenene microorganismos,

estas superfices hacen referencia a paredes, pisos y elementos de la planta. Por otra

parte esta parte de las areas deben contar con un aislamiento que mitigue la aparicion de

microorganismos, con compuestas que mantengan la presion y el bloqueo de polvo no

60

deseado en el proceso, ademas el personal debera contar con un traje especial que solo

podra ser utilizado dentro de la planta y no afuera de ella.

Grafica 24.Detalle de acabados de la planta de producción. Fuente: Elaboración propia

Grafica 25. Detalle de la oficina. Fuente: Elaboración propia

La oficina se adecuará de tal manera que se manejen los espacios para cada funcionario

administrativo, permitiendo una comunicación fluida entre todos, la distribución podrá va-

riar en función de las instalaciones eléctricas que presente el lugar escogido en la locali-

zación, teniendo en cuenta que se deben hacer las adecuaciones necesarias frente a las

instalaciones.

61

5. ESTUDIO ADMINISTRATIVO

5.1 TIPO DE SOCIEDAD MERCANTIL

La definición del tipo de sociedad mercantil clasifica el derecho mercantil que tiene la or-

ganización, en todo caso siempre están representadas con una persona jurídica. ‘‘En Co-

lombia, las SAS han ido desplazando a los demás tipos societarios hasta el extremo de

convertirse en el tipo societario prevaleciente en el comercio mediano y grande’’ (López,

2012, p.7). Las SAS (Sociedad por acciones simplificadas), este tipo de sociedad da

muestra de una respuesta favorable ante el fenómeno de globalización, ya que es una

sociedad que presenta una flexibilidad amplia, tan necesaria dentro del contexto empresa-

rial.

En este sentido la organización se constituye legalmente bajo la figura de sociedad por

acciones simplificadas (SAS), ya que esta figura facilita la operación y desarrollo de la

actividad económica generando varios beneficios por su flexibilidad, simplicidad en trámi-

tes e iniciación del proyecto con bajo presupuesto.

5.2 ORGANIGRAMA

La estructura organizacional se clasifican las categorías de las funciones y áreas organi-

zacionales.

● Estratégicas: Funciones encargadas de orientar el logro de los objetivos y planes

de la organización

● Misionales: Funciones encargadas a elaborar planes y llevar a cabo la coordina-

ción con las partes de la organización

● Operacionales: Funciones encargadas directamente de la producción y operación

del producto

En la gráfica 26 se aprecia la estructura del organigrama de la empresa.

62

Grafica 26. Organigrama. Fuente: Elaboración propia

5.1 TIPO DE CONTRATACIÓN Y ASPECTOS LABORALES

El contrato de trabajo en Colombia está regulado por el código sustantivo del trabajo o

código laboral, en sus artículos 22 a 75, donde se especifican todos los aspectos legales

(tipos de contratos, responsabilidades, delimitaciones y demás) para garantizar la justicia

en las relaciones que surgen entre empleadores y trabajadores y encontrar el equilibrio

empresarial y social (Decreto 2663, 1950).

En el cuadro 14 se establecen los criterios que se tendrán en cuenta para realizar el

cálculo de la nómina con base al salario base de cada trabajador y lo estipulado en los

contratos que se realicen.

CARGO N° TIPO DE CON-TRATO

SALARIO BÁSICO

HORARIO DOTACIÓN

Gerente general 1 Termino fijo $ 4.000.000 Tipo 1 No aplica – Devenga más de 2 SMMLV

Auxiliar contable 1 Termino fijo $ 1.200.000 Tipo 1 Uniforme (Camisa, chaqueta y pantalón) y zapatos.

Comercial de ventas 4 Termino fijo $ 877.803 Tipo 1 Uniforme (Camisa, chaqueta y pantalón) y zapatos.

Supervisor comer-cial

1 Termino fijo $ 2.000.000 Tipo 1 No aplica – Devenga más de 2 SMMLV

Coordinador de 1 Termino fijo $ 2.000.000 Tipo 1 Uniforme (Camisa y pantalón) y

63

producción zapatos lavables de color blan-co

Transportador mo-torizado

1 Termino fijo $ 1.200.000 Tipo 1 Uniforme (Camisa, chaqueta y pantalón) y zapatos.

Revisor fiscal 1 Prestación de servicios

$ 700.000 Tipo 2 No aplica – Tipo de contrato (Prestación de servicios)

Contador 1 Prestación de servicios


Diseñador Gráfico 1 Prestación de servicios


Operarios 3 Termino fijo $ 877.803 Tipo 1 Uniforme (Camisa, delantal y pantalón) y zapatos.

Analista de calidad 1 Termino fijo $ 1.200.000 Tipo 1 Uniforme (Camisa, delantal y pantalón) y zapatos.

Auxiliar de servicios generales

1 Termino fijo $ 877.803 Tipo 1 Uniforme (Camisa, delantal y pantalón) y zapatos.

Cuadro 13.Criterios de contratación de cada perfil. Fuente: Elaboración propia

El tipo de contrato que más se va a utilizar, es el de termino fijo de 6 meses con 2 meses

de prueba, posterior al cumplimiento durante 2 periodos consecutivos se procederá a fijar

el contrato en un término de 1 año, la otra forma de contratación será por prestación de

servicios de acuerdo a la necesidad que se tenga, por otra parte se le pagara a un aboga-

do que realice el proceso de contratación con el personal de acuerdo a la demanda que

se tenga.

Horarios

Por la naturaleza de la actividad economía las personas contratadas mediante el termino

fijo laboraran de lunes a viernes en el horario de 7:00am a 5:00 pm, con posibilidad de

establecer un turno extra los sábados de 8:00am a 12:30 pm. Por otra parte las personas

de prestaciones laborarán dos días al mes de 8.00am a 5.00 pm, los días se acordaran

según disponibilidad de los profesionales y de acuerdo a la necesidad de la organización.

Dotación

La dotación (suministro de calzado y vestido de labor) en Colombia está regulado por el

código sustantivo del trabajo, en sus artículos 230 a 234, donde se especifican todos los

requisitos, obligaciones y fechas de entrega establecidas legalmente para garantizar la

correcta ejecución de las labores, respetando y apoyando los derechos de los colaborado-

res (Decreto 2663, 1950).

Para el proyecto se deben de suministrar cada 4 meses la dotación a cada personal, te-

niendo en cuenta la función que realiza, para el caso de la planta de producción se debe

64

suministrar uniforme impermeable con zapatos estilo zueco, estos implementos serán de

color blanco y deben cumplir con la normativa de buenas prácticas de manufactura.

Riesgos laborales

Para la realización del cálculo del riesgo se revisa de acuerdo a la normativa nacional del

ministerio del trabajo (Decreto 1607,2002) el tipo de Riesgo de la actividad económica del

proyecto, de acuerdo a esta norma se encuentra que el riesgo es de clase 2, lo que indica

que por trabajador se debe cancelar mensualmente el 1,044% de su sueldo base para la

afiliación a riesgos laborales por una ARL

Clase de riesgo

Código CIU

Código Adicional

Actividad económica

2 2023 1

Fabricación de jabones y detergentes, preparados para limpiar y pulir; perfumes y preparados de tocador, incluye la fabricación de otros preparados de perfumería, cosméti-cos y aromáticos de tocador; productos de tocador, obten-

ción de glicerina cruda.

Cuadro 14. Riesgo laboral. Fuente: Tomado de Decreto 1607 de 2002

5.2 PERFILES DE PERSONAL

En el cuadro 13 se relacionan las especificaciones de cada uno de los perfiles determina-

dos anteriormente, con el fin de cumplir satisfactoriamente la actividad económica de la

organización. Estos perfiles se han diseñado para garantizar la correcta ejecución de cada

tarea en términos de tiempo, costo y calidad.

65

CARGO OBJETIVO Y FUNCIONES DEL CARGO NIVEL EDU-CATIVO

EXPERIENCIA Y CARACTERISTICAS PERSONALES

Gerente general

Planificar, coordinar, organizar, dirigir, controlar, analizar, calcular y deducir el trabajo de la empresa.

Profesional en Administración de Empresas, ingeniero in-

dustrial o pro-ducción con

especialización en gerencia de

proyectos.

● Experiencia relacionada mínima de

tres (3) años. ● Planificar y controlar los objetivos generales y específicos de la empresa a corto, mediano

y largo plazo. ● Conocimiento en contabilidad, gestión

empresarial en general. ● Organizar y proyectar la estructura de la empresa. ● Habilidades: Toma de decisiones,

trabajo bajo presión, liderazgo, trabajo en equipo y organización.

● Decidir respecto de contratar, seleccionar, capacitar y ubicar el personal adecuado para

cada cargo. ● Analizar los problemas de la empresa en el aspecto financiero, administrativo, personal,

contable entre otros. Coordina-dor comer-

cial

Coordinar y gestionar el área de ventas, es el encargado de cumplir con las metas del equipo en cuanto a facturación periódica

Profesional en gestión comer-cial, internacio-nal o profesio-nal en área de

marketing y ventas


dos (2) años. ● Planificar y controlar los objetivos del área comercial, así como lo encargado de la publici-

dad. ● Conocimiento en ventas y manejo de

personal, estrategias de negociación y marketing ● Decidir respecto de contratar, seleccionar, capacitar y ubicar el personal comercial

● Organizar y controlar los datos que tienen que ver con cobertura y ventas a nivel Bogotá ● Habilidades: Trabajo en equipo, discipli-

na, orientación a resultados, compromiso con la organización, transparencia.

● Analizar los problemas del área de ventas y buscar tomar decisiones para solucionarlo

Coordina-dor de

producción

Coordinar y gestionar el área de producción, es el encargado de cumplir con las metas del equipo en cuanto a producción periódica

Ingeniero industrial o de

producción

● Experiencia relacionada mínima de dos

(2) años. ● Planificar y controlar los objetivos del área de producción, así como lo encargado del sumi-

nistro de las materias primas e insumos. ● Conocimiento en plantas de producción

y manejo de personal, estrategias de mejo-ra continua de los procesos ● Gestionar la compra de materias primas e insumos necesarios para la fabricación

● Decidir respecto de contratar, seleccionar, capacitar y ubicar el personal de producción.

● Organizar y controlar los datos que tienen que ver con la producción ● Habilidades: Trabajo en equipo, disci-

plina, orientación a resultados, compromiso con la organización, transparencia.

● Analizar los problemas del área de producción y proponer mejora continua en los procesos

Auxiliar contable

Ordenar toda la información financiera de la empresa y discriminar todos los movimientos Técnico o tecnólogo contable

● Experiencia relacionada mínima de un (1)

año. ● Recibir documentos y soportes de pago ● Habilidades: Comunicación asertiva,

facilidad en programas contable, Excel avanzado

● Contabilizar los pagos oportunamente

● Verificar movimientos de cuentas diarios verificando disponibles diarios

● Verificar cobertura de compras y ventas tan pronto se requiera

● Ejecutar y actualizar el registro y análisis de los movimientos de pago, ingresos y deudas que afecten el flujo de caja

● llevar control de caducidad de los cheques emitidos y depositados

● Programar y realizar los pagos respectivos para subirlos a los portales bancarios

● Archivar y clasificar los comprobantes de pago

● Elaborar las facturas de venta

Asesor comercial

Brindar asesoría profesional a los clientes actuales y potenciales, para generar ventas efectivas y cumplir con las metas de ingreso de la organización.

comercial de ventas certifi-cado en expe-

riencia


(2) años en ventas en el sector cosmético (Deseable).

● Cotizar, atender, realizar seguimiento y cerrar la venta para contribuir al cumplimiento de

la metas de ventas y a la satisfacción del cliente. ● Habilidades: Negociación, orientación al

cliente, persona dinámica, responsable,

66

● Fidelizar al cliente para asegurar una nueva venta. puntual.

● Preparar informes de atención y seguimiento semanal para minimizar pérdidas de oportu-

nidad de venta.

● Administrar información real y actual del producto, usando las herramientas propuestas,

para asegurar la competitividad permanente.

● Ejecutar los procesos de ventas en coordinación con el área de soporte administrativo a

fin de contribuir al cumplimiento de los procedimientos

● Otras actividades solicitadas por el jefe directo y que son parte de la naturaleza de su car-

go.

Operario Realizar las labores necesarias para garantizar la fabricación del producto Educación secundaria - Bachillerato


dos (2) años en el sector industrial (Desea-ble).

● Manejar maquinaria del proceso

● pesar materias primas

● Limpiar áreas de trabajo

● Empacar o realizar labores manuales correspondientes al empaquetado del producto ● Habilidades: persona dinámica, respon-

sable, puntual.

● Ejecutar los procesos de producción en coordinación con el área de soporte administrativo

a fin de contribuir al cumplimiento de los procedimientos ● Otras actividades solicitadas por el jefe directo y que son parte de la naturaleza de su

cargo.

Contador Garantizar el correcto flujo financiero, asesorar a la empresa en los gastos normativos legales Profesional en contaduría

pública, con tarjeta profe-

sional


dos (2) años. ● Registro contable en el sistema

● Elaboración y firma de estados financieros ● Habilidades lógicas, comunicativas, en

toma de decisiones, facilidad en programas contable, Excel avanzado

● Elaboración de informes de sostenibilidad

● Llevar control de cartera y cuentas por pagar

● Interpretar los estados financieros

● Explicar y preparar los cálculos según los requerimientos nacionales en obligaciones como impuestos de la organización

● Evaluar los riesgos de errores significativos en los estados financieros

Transpor-tador

Administrar, distribuir y verificar de forma correcta y eficiente el producto en los diferentes pun-tos

Educación secundaria - Bachillerato


(2) años. ● Distribuir de manera organizada el producto ● Habilidades: Persona ordenada, eficien-

te, con capacidad de trabajo en equipo y bajo presión.

● Conducir una moto carguera para la distribución del producto

● Llevar Kardex de salida al día. ● Licencia de conducción A2 vigente.

● Mantener Orden en el área de bodega.

Auxiliar de servicios

generales

Realizar las tareas de mantenimiento de aseo e higiene de las instalaciones principalmente de la planta de producción y seguidamente de la oficina.

Educación secundaria - Bachillerato

● Experiencia relacionada mínima de un

(1) años. ● Mantener en perfecto orden las instalaciones en cuanto a aseo y desinfección las instala-ciones.

● Conocimientos: Manejo de alimento,

manejo de productos de aseo, salud ocu-pacional. ● Colaborar con el servicio de cafetería

● Responder por el aseo y desinfección de baterías sanitarias. ● Habilidades: Puntualidad y disciplina,

orientación a resultados, compromiso con la organización.

● Responder por el manejo y la disposición de residuos.

Cuadro 15. Descripción de perfiles de personal. Fuente: Elaboración propia

67

6. ESTUDIO ECONÓMICO - FINANCIERO

Con el fin de determinar la factibilidad financiera de modelo de negocio de la fabricación

de bálsamos labiales a partir de componentes naturales y empaque biodegradable, se

realiza la planeación financiera del proyecto con el fin de poder estimar los ingresos y

egresos identificados.

A continuación, se presentan las proyecciones de ingresos costos y gastos de la opera-

ción del negocio durante los primeros 5 años.

6.1 INGRESOS

Proyección de ingresos

Los ingresos del proyecto se relacionan con las ventas potenciales de los dos productos

estándar, esta proyección se realiza con base en la demanda determinada del estudio y la

capacidad instalada técnica con la que cuenta la planta de producción determinada en el

estudio técnico

A partir de esta proyección se calculan los ingresos mensuales y anuales de cada uno de

los productos en la tabla 10, cabe señalar que el precio se definió en el estudio de merca-

do, a partir de la observación de la competencia directa y de la disponibilidad de las muje-

res encuestas a pagar un bien de este tipo.

PROYECCIÓN DE VENTAS TOTALES

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

UNIDADES PROYECTADAS DE VENTA DE LABIALES

ANUALES 58.434 64.277 70.705 77.776 85.553

MENSUALES 4.870 5.356 5.892 6.481 7.129

PRECIO DE VENTA $ 12.000 $ 12.720 $ 13.483 $ 14.292 $ 15.150

INGRESOS PROYECTADO POR VENTA DE LABIALES

ANUALES $ 701.208.000 $ 817.608.528 $ 953.331.544 $ 1.111.584.580 $ 1.296.107.620

MENSUALES $ 58.434.000 $ 68.134.044 $ 79.444.295 $ 92.632.048 $ 108.008.968

68

UNIDADES PROYECTADAS DE BALSAMOS LABIALES

ANUALES 71.582 78.740 86.614 95.276 104.803

MENSUALES 5.965 6.562 7.218 7.940 8.734

PRECIO DE VENTA $ 9.000 $ 9.540 $ 10.112 $ 10.719 $ 11.362

INGRESOS PROYECTADO DE BALSAMOS LABIALES

ANUALES $ 644.238.000 $ 751.181.508 $ 875.877.638 $ 1.021.273.326 $ 1.190.804.698

MENSUALES $ 53.686.500 $ 62.598.459 $ 72.989.803 $ 85.106.111 $ 99.233.725

INGRESOS PROYECTADO POR VENTAS TOTALES

ANUALES $ 1.345.446.000 $ 1.568.790.036 $ 1.829.209.182 $ 2.132.857.906 $ 2.486.912.319

MENSUALES $ 112.120.500 $ 130.732.503 $ 152.434.098 $ 177.738.159 $ 207.242.693

Tabla 10. Proyección de ingresos por ventas. Fuente: Elaboración propia

6.2 COSTOS

Los costos del proyecto se conforman de la compra de materia prima directa del producto,

suministros de fabricación, mano de obra directa e indirecta y materiales utilizados, cabe

señalar que estos costos a medida de los años también van subiendo de acuerdo a la

inflación promedio previamente definido y el volumen de producción que se requiera en el

momento, se puede apreciar en la tabla 11.

PROYECCIÓN DE COTOS TOTALES


EGRESOS PROYECTADOS

MANO DE OBRA $ 126.167.715 $ 155.938.249 $ 192.733.439 $ 238.210.821 $ 294.419.046

MATERIAS PRIMAS $ 159.024.078 $ 196.547.399 $ 242.924.723 $ 300.245.241 $ 371.091.108

INSUMOS $ 12.000.000 $ 12.720.000 $ 13.483.200 $ 14.292.192 $ 15.149.724

TOTAL $ 297.191.793 $ 365.205.648 $ 449.141.362 $ 552.748.254 $ 680.659.878

Tabla 11. Proyección de costos totales del proyecto. Fuente: Elaboración propia

6.3 GASTOS

Los gastos del proyecto están asociados a los elementos de insumo y limpieza, manteni-

miento a las maquinarias, servicios básicos, publicidad, distribución y gastos de personal

administrativo, estos gastos también incrementan al ritmo de la inflación anteriormente

determinada para cada año, a continuación se muestra en la tabla 12.

69

PROYECCIÓN DE GASTOS TOTALES


EGRESOS PROYECTADOS

MANO DE OBRA $ 243.088.639 $ 300.447.835 $ 371.341.506 $ 458.963.247 $ 567.260.215

ADMINISTRATIVOS $ 52.647.420 $ 65.070.105 $ 80.424.047 $ 99.400.905 $ 122.855.543

DISTRIBUCIÓN $ 7.168.800 $ 8.860.350 $ 10.951.038 $ 13.535.045 $ 16.728.775

PUBLICIDAD $ 37.986.949 $ 46.950.350 $ 58.028.754 $ 71.721.219 $ 88.644.558

TOTAL $ 340.891.809 $ 421.328.640 $ 520.745.346 $ 643.620.418 $ 795.489.091

Tabla 12. Proyección de gastos totales del proyecto. Fuente: Elaboración propia

6.4 INVERSIÓN INICIAL

La inversión se considera significativa ya que le da un carácter industrial y no artesanal al

negocio, por tanto la inversión abarca la adecuación física de la propiedad donde se va

llevar a cabo las funciones administrativas y operativas, también corresponde a la maqui-

naria, equipos y mobiliario para comenzar con el ejercicio del negocio, además de incluir

unos gastos iniciales de distribución y publicidad, de los sofware necesarios para la ejecu-

ción de la actividad administrativa y permisos legales de la distribución del producto. En

total la inversión inicial es de $ 186.384.878 teniendo en cuenta la nomina de 2 meses.

PRESUPUESTO DE INVERSION INICIAL

EQUIPO DE PLANTA

subtotal $ 41.792.533

MOBILIARIO

subtotal $ 14.773.800

ADECUACIONES FISICAS AL LOCAL

subtotal $ 6.400.170

PUBLICIDAD


DISTRIBUCIÓN


MATERIAS PRIMAS

subtotal $ 27.304.013

PERMISOS INVIMA


SUBTOTAL $ 111.007.972 5 % de THD $ 5.550.399 TOTAL $ 116.558.371

Tabla 13. Presupuesto de inversión inicial del proyecto. Fuente: Elaboración propia

70

En la tabla 13 se encuentra el presupuesto donde se encuentran los precios globales de

los equipos y mobiliarios necesarios para iniciar la operación, de las adecuaciones al local

en arriendo, de la publicidad y distribución, software y permisos Invima para la comerciali-

zación de los productos, el THD corresponde al porcentaje acuñado al gasto en transpor-

te, herramientas y desperdicios o imprevistos.

Capital de trabajo

Se considera el tiempo de 2 meses necesarios para el montaje y las adecuaciones nece-

sarias para colocar en pleno funcionamiento la planta de producción y oficina administrati-

va, para el concepto de capital de trabajo se calcula las personas necesarias para el mon-

taje de esta operación, además de cubrir dos meses de nómina operacional, con el objeti-

vo de capacitar a todo el personal y llevar a cabo las pruebas necesarias y distribución del

producto.

PRESUPUESTO DE CAPITAL DE TRABAJO

MANO DE OBRA DE ADECUACIONES FISICAS


MANO DE OBRA DE INSTALACIÓN DE EQUIPOS Y MOBILIARIO


MANO DE OBRA DE 1 MES (NOMINA)

subtotal $ 61.542.726

SUBTOTAL $ 67.792.726 3 % de THD $ 2.033.782 TOTAL $ 69.826.508

Tabla 14. Capital de trabajo de la inversión inicial. Fuente: Elaboración propia

Estructura de capital de trabajo

La estructura está definida como el capital de préstamo bancarios en un 30 %, deuda con

un plazo de 3 años y un aporte de capital propio de 70% como se aprecia en la tabla 15.

71

ESTRUCTURA DE CAPITAL DE TRABAJO

PROPIO 70% $ 130.469.415

BANCOS 30% $ 55.915.463

TOTAL, CAPITAL 100% $ 186.384.878 Tabla 15. Estructura de capital de inversión inicial. Fuente: Elaboración propia

6.5 ESTADO DE RESULTADOS A 5 AÑOS

En el estado de resultados se presentan los ingresos y egresos proyectados para 5 años,

a partir de tales resultados se determinan los resultados de rentabilidad representados por

la utilidad en el horizonte de tiempo.

ESTADO DE RESULTADOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

VENTAS $ 1.345.446.000 $ 1.568.790.036 $ 1.829.209.182 $ 2.132.857.906 $ 2.486.912.319

COSTO DE VENTAS $ 297.191.793 $ 365.205.648 $ 449.141.362 $ 552.748.254 $ 680.659.878

UTILIDAD BRUTA $ 1.048.254.207 $ 1.203.584.388 $ 1.380.067.820 $ 1.580.109.652 $ 1.806.252.441

GASTOS OPERACIONALES $ 349.798.931 $ 430.235.762 $ 531.433.892 $ 656.446.673 $ 810.880.598

Gastos sueldos $ 243.088.639 $ 300.447.835 $ 371.341.506 $ 458.963.247 $ 567.260.215

Gastos generales $ 97.803.169 $ 120.880.805 $ 149.403.840 $ 184.657.170 $ 228.228.876

Gastos depreciación $ 8.907.122 $ 8.907.122 $ 10.688.546 $ 12.826.256 $ 15.391.507

UTILIDAD OPERACIONAL $ 698.455.276 $ 773.348.626 $ 848.633.928 $ 923.662.979 $ 995.371.843

Gastos financieros $ 10.385.779 $ 6.925.791 $ 2.662.932

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 688.069.497 $ 766.422.835 $ 845.970.996 $ 923.662.979 $ 995.371.843

IMPUESTOS $ 365.392.426 $ 407.001.182 $ 449.244.438 $ 490.501.988 $ 528.582.263

UTILIDAD NETA $ 322.677.071 $ 359.421.653 $ 396.726.558 $ 433.160.991 $ 466.789.579

Tabla 16.Proyección de Estados financieros. Fuente: Elaboración propia

En la tabla 16 se presentan los resultados de los ingresos y egresos del proyecto durante

los 5 años, generando en el primer año una ganancia de $ 322.677.071, que incrementa a

medida del paso de los años.

El cálculo de la depreciación se realizó con el método de línea recta, en tabla 17 se repre-

senta la depreciación para la maquinaria de producción y en la tabla 18 se representa la

depreciación del mobiliario, se realiza por aparte debido a que los años de vida útil de la

maquinaria es 5 años y para el mobiliario de 10 años.

72

DEPRECIACIÓN MAQUINARIA

AÑO DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN ACUMULADA LIBROS

0 $ 56.102.533

1 $ 8.415.380 $ 8.415.380 $ 47.687.153

2 $ 8.415.380 $ 16.830.760 $ 39.271.773

3 $ 8.415.380 $ 25.246.140 $ 30.856.393

4 $ 8.415.380 $ 33.661.520 $ 22.441.013

5 $ 8.415.380 $ 42.076.900 $ 14.025.633

SALVAMENTO 25% VIDA UTIL (AÑOS)

$ 14.025.633 5 Tabla 17.Depreciación de maquinaria Fuente: Elaboración propia

DEPRECIACIÓN MOBILIARIO

AÑO DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN ACUMULADA LIBROS

0 $ 5.463.800

1 $ 491.742 $ 491.742 $ 4.972.058

2 $ 491.742 $ 983.484 $ 4.480.316

3 $ 491.742 $ 1.475.226 $ 3.988.574

4 $ 491.742 $ 1.966.968 $ 3.496.832

5 $ 491.742 $ 2.458.710 $ 3.005.090

SALVAMENTO 10% VIDA UTIL

$ 546.380 10 Tabla 18. Depreciación de mobiliario. Fuente: Elaboración propia

También se realizó la tabla de amortización del préstamo realizado por el banco para el

cálculo de los gastos financieros, en la tabla 19 se registran mes a mes que son los perio-

dos de pago, los intereses y la cuota fija, con una tasa efectiva anual de 21,05% ofrecida

por el banco.

PRESTASMO $ 55.915.463 TASA MENSUAL

TASA EA 21,05% 1,75%

AÑOS DE PAGO 3 PERIODOS DE PAGO

PAGO $ 2.108.054,58 36

CUOTA SALDO INTERÉS CUOTA FIJA AMORTIZACIÓN

- $ 55.915.463 $ - $ - $ -

1 $ 54.788.259 $ 980.850 $ 2.108.055 $ 1.127.204

2 $ 53.641.282 $ 961.077 $ 2.108.055 $ 1.146.977

3 $ 52.474.185 $ 940.957 $ 2.108.055 $ 1.167.097

4 $ 51.286.615 $ 920.485 $ 2.108.055 $ 1.187.570

5 $ 50.078.213 $ 899.653 $ 2.108.055 $ 1.208.402

6 $ 48.848.614 $ 878.455 $ 2.108.055 $ 1.229.599

73

7 $ 47.597.445 $ 856.886 $ 2.108.055 $ 1.251.168

8 $ 46.324.329 $ 834.939 $ 2.108.055 $ 1.273.116

9 $ 45.028.881 $ 812.606 $ 2.108.055 $ 1.295.449

10 $ 43.710.708 $ 789.882 $ 2.108.055 $ 1.318.173

11 $ 42.369.412 $ 766.759 $ 2.108.055 $ 1.341.296

12 $ 41.004.587 $ 743.230 $ 2.108.055 $ 1.364.824

13 $ 39.615.822 $ 719.289 $ 2.108.055 $ 1.388.766

14 $ 38.202.695 $ 694.928 $ 2.108.055 $ 1.413.127

15 $ 36.764.779 $ 670.139 $ 2.108.055 $ 1.437.916

16 $ 35.301.640 $ 644.915 $ 2.108.055 $ 1.463.139

17 $ 33.812.835 $ 619.250 $ 2.108.055 $ 1.488.805

18 $ 32.297.914 $ 593.133 $ 2.108.055 $ 1.514.921

19 $ 30.756.418 $ 566.559 $ 2.108.055 $ 1.541.495

20 $ 29.187.883 $ 539.519 $ 2.108.055 $ 1.568.536

21 $ 27.591.832 $ 512.004 $ 2.108.055 $ 1.596.050

22 $ 25.967.784 $ 484.007 $ 2.108.055 $ 1.624.048

23 $ 24.315.248 $ 455.518 $ 2.108.055 $ 1.652.536

24 $ 22.633.723 $ 426.530 $ 2.108.055 $ 1.681.525

25 $ 20.922.702 $ 397.033 $ 2.108.055 $ 1.711.021

26 $ 19.181.667 $ 367.019 $ 2.108.055 $ 1.741.036

27 $ 17.410.090 $ 336.478 $ 2.108.055 $ 1.771.576

28 $ 15.607.438 $ 305.402 $ 2.108.055 $ 1.802.653

29 $ 13.773.164 $ 273.780 $ 2.108.055 $ 1.834.274

30 $ 11.906.713 $ 241.604 $ 2.108.055 $ 1.866.450

31 $ 10.007.522 $ 208.864 $ 2.108.055 $ 1.899.191

32 $ 8.075.016 $ 175.549 $ 2.108.055 $ 1.932.506

33 $ 6.108.611 $ 141.649 $ 2.108.055 $ 1.966.405

34 $ 4.107.712 $ 107.155 $ 2.108.055 $ 2.000.899

35 $ 2.071.713 $ 72.056 $ 2.108.055 $ 2.035.998

36 $ 0 $ 36.341 $ 2.108.055 $ 2.071.713

TOTAL INTERESES $ 19.974.501 $ 75.889.965 $ 55.915.463

Tabla 19. Amortización de la deuda al Banco. Fuente: Elaboración propia

6.6 SITUACIÓN FINANCIERA A 5 AÑOS

El estado de la situación financiera es el balance general de todos los activos, pasivos y

patrimonio con los que cuenta el proyecto, a lo largo de 5 años.

BALANCE GENERAL AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

ACTIVOS

EFECTIVO $ 69.826.508 $ 79.760.450 $ 98.316.786 $ 121.235.838 $ 149.546.084 $ 184.518.621

INVERSIONES $ - $ 208.222.926 $ 177.890.861 $ 129.903.499 $ 80.791.410 $ 42.247.406

CUENTAS POR COBRAR $ - $ 78.484.350 $ 91.512.752 $ 106.703.869 $ 124.416.711 $ 145.069.885

INVENTARIOS $ - $ 40.262.153 $ 47.409.226 $ 55.852.093 $ 65.831.666 $ 77.634.937

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 69.826.508 $ 406.729.880 $ 415.129.625 $ 413.695.300 $ 420.585.871 $ 449.470.850

MAQUINARIA Y EQUIPO $ 116.558.371 $ 116.558.371 $ 139.870.045 $ 167.844.054 $ 201.412.864 $ 241.695.437

DEPRECIACION ACUMULADA $ - $ 8.907.122 $ 8.907.122 $ 10.688.546 $ 12.826.256 $ 15.391.507

TOTAL ACTIVOS FIJOS NETOS $ 116.558.371 $ 125.465.493 $ 148.777.167 $ 178.532.600 $ 214.239.120 $ 257.086.944

TOTAL ACTIVOS $ 186.384.878 $ 532.195.372 $ 563.906.791 $ 592.227.900 $ 634.824.991 $ 706.557.794

PASIVOS

CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES $ - $ 7.429.795 $ 9.130.141 $ 11.228.534 $ 13.818.706 $ 17.016.497

IMPUESTOS POR PAGAR $ - $ 91.348.106 $ 101.750.296 $ 112.311.109 $ 122.625.497 $ 132.145.566

PRESTAMOS CORTO PLAZO $ - $ - $ - $ - $ - $ 33.414.063

TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ - $ 98.777.901 $ 110.880.437 $ 123.539.644 $ 136.444.203 $ 182.576.126

PRESTAMOS LARGO PLAZO $ 55.915.463 $ 41.004.587 $ 22.633.723 $ - $ - $ -

TOTAL PASIVOS $ 55.915.463 $ 139.782.489 $ 133.514.160 $ 123.539.644 $ 136.444.203 $ 182.576.126

PATRIMONIO

74

CAPITAL SOCIAL $ 130.469.415 $ 130.469.415 $ 130.469.415 $ 130.469.415 $ 130.469.415 $ 130.469.415

UTILIDAD DEL PERIODO $ - $ 322.677.071 $ 359.421.653 $ 396.726.558 $ 433.160.991 $ 466.789.579

TOTAL PATRIMONIO $ 130.469.415 $ 453.146.486 $ 489.891.067 $ 527.195.973 $ 563.630.405 $ 597.258.994

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 186.384.878 $ 592.928.975 $ 623.405.227 $ 650.735.617 $ 700.074.609 $ 779.835.120

Tabla 20.Proyección de situación financiera. Fuente: Elaboración propia

En la tabla 20 se encuentra la proyección del balance general de la empresa a lo largo de

5 años, por política se determina que se debe disponer en activo corriente en efectivo por

lo menos el 130% del costo y gasto de la operación del periodo. En inversiones estará

disponible el dinero generado en utilidades acumuladas, en las ventas realizadas se esti-

ma que el 70% lo van a pagar a crédito, por lo tanto, de las ventas del periodo el 70% va

dirigido a cuentas por cobrar a clientes, respecto a los inventarios, se dispondrá del 30%

de producto terminado y el 50% de materias primas mes a mes, los activos no corrientes,

se incrementaran en un 20% cada año, por tanto, la depreciación también aumentara. Por

otra parte el pago a los proveedores se manejará con un 30% de crédito del total del costo

de las materias primas e insumos, los impuestos por pagar serán del 25 % del total que

anual, el préstamo de largo plazo ira disminuyendo a medida que se cancele la deuda de

3 años.

6.7 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Es la condición de cómo se genera dinero a partir de las actividades de operación, inver-

sión y financiamiento durante los 5 años,

Flujo de caja

CONCEPTOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INGRESOS (VENTAS) $ 1.345.446.000 $ 1.568.790.036 $ 1.829.209.182 $ 2.132.857.906 $ 2.486.912.319

EGRESOS (GASTOS) $ 663.380.257 $ 811.830.943 $ 995.183.363 $ 1.196.368.672 $ 1.476.148.969

DEPRECIACIÓN $ 8.907.122 $ 8.907.122 $ 10.688.546 $ 12.826.256 $ 15.391.507

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 673.158.621 $ 748.051.971 $ 823.337.273 $ 923.662.979 $ 995.371.843

IMPUESTO (10%) $ 357.474.154 $ 397.245.519 $ 437.225.025 $ 490.501.988 $ 528.582.263

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS $ 315.684.467 $ 350.806.452 $ 386.112.247 $ 433.160.991 $ 466.789.579

DEPRECIACIÓN $ 8.907.122 $ 8.907.122 $ 10.688.546 $ 12.826.256 $ 15.391.507

FLUJO DE CAJA -$ 186.384.878 $ 324.591.589 $ 359.713.574 $ 396.800.794 $ 445.987.246 $ 482.181.086

VALORES DE RECUPERACIÓN

-$ 186.384.878 $ 324.591.589 $ 359.713.574 $ 396.800.794 $ 445.987.246 $ 482.181.086

Tabla 21.Flujo de caja del proyecto Fuente: Elaboración propia

75

6.8 CRITERIOS DE VALORACIÓN

Para el análisis de la viabilidad financiera del proyecto, se evalúan los criterios referentes

al valor presente neto (VPN), con el fin de conocer el monto de dinero que produce el pro-

yecto a la fecha actual, teniendo en cuenta que se considera una tasa de descuento del l

15% y la tasa interna de retorno (TIR) para identificar el porcentaje de renta del capital. En

la evaluación se modelan 4 diferentes casos, el primero se considera en el caso en que

las ventas proyectadas se ventadas al 100% todos los años, el segundo caso hace refe-

rencia al cumplimiento del 80% de las ventas, el tercer caso hace mención al cumplimien-

to del 53% de las ventas proyectadas y para el cuarto caso se propone que las ventas con

tendrán ningún crecimiento, es decir se mantienen constantes para los 5 años.

Caso 1 Caso 2 Caso 3 Caso 4

CRITERIOS

PANORAMA OPTIMO PANORAMA MEDIO PANORAMA

CRITICO PANORAMA CONSTAN-

TE

Ventas 100% Ventas al 80% Ventas al 53%

dela Ventas sin crecimiento

en los años

proyectadas Proyectadas Proyección Proyección

VPN $ 976.948.396 $ 586.453.831 $ 17.503.242 $ 423.415.583

TIR 183% 128% 20% 156%

PRI 7 meses 10 meses 2 años y 6 meses 7 meses

Tabla 22. Criterios de valorización, con variaciones en el ingreso por ventas. Fuente: Elaboración propia

A partir del análisis de los criterios se determina que el VPN y TIR del proyecto son alta-

mente sensibles a las ventas el producto, esto se debe a que toda la estructuración del

modelo de negocio se planteó bajo la proyección de la demanda, por tanto ese riesgo se

puede minimizar planteando un modelo mucho mas modular, que responda fácilmente al

crecimiento de la demanda. Por otra parte el modelo es altamente rentable en los casos

1, 2 y 3, para el caso 3 se considera el punto crítico, es decir que las ventas no pueden

decaer menos del 53%, ya que se considerarían perdidas de inversión, por tanto se con-

cluye que el modelo de negocio es viable financieramente.

76

7. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Este modelo de negocio es atractivo y resulta técnica y económicamente viable, además

aporta al crecimiento del sector cosmético en el país, los productos como los bálsamos

labiales responden a una inelasticidad, por tanto, es un producto que, a pesar de la crisis,

se sigue demandando por las mujeres de diferentes edades lo que incide en la mejora del

bienestar de las consumidoras, generando una fuente de ingresos y movimiento a la eco-

nomía nacional con un enfoque sostenible ambientalmente.

De acuerdo a la selección del mercado objetivo que corresponde a las localidades de

Suba y Kennedy, se debe reforzar todo el sistema publicitario y cobertura para lograr los

ingresos propuestos por el concepto de venta.

La posible complejidad en la que puede incurrir el proyecto, puede tratarse de la no venta

del producto, por falta de visibilidad y conocimiento del mismo, además de una amplia

gama de este tipo de productos, sin embargo, debido a su empaque y presentación, se

busca que este tipo de productos llame la atención, ya que es único frente a otros produc-

tos y se nota a primera vista su intención de ayudar al medio ambiente.

Se espera que las medidas del gobierno en los próximos años referentes a políticas me-

dioambientales sean favorables para la ejecución de este proyecto que busca minimizar

los impactos generados por la contaminación e plásticos.

A partir del estudio financiero se evidencia la sensibilidad de los ingresos como afecta el

flujo de caja del proyecto, por tanto, se debe propiciar un seguimiento y las estrategias

necesarias para no disminuir las ventas del producto, ya sea mediante la expansión geo-

gráfica en la misma ciudad de Bogotá o mediante la distribución a mas canales de ventas

que abarcan proporciones de mercado interesante.

77

8. REFERENCIAS

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