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FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES, FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD
ASIGNATURA:
PRACTICAS EMPRESARIALES II
CICLO:
X “A”
INFORME:
ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA, CONTABLE Y FINANCIERA DE LA
EMPRESA “COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L”
ALUMNA:
LA ROSA SAUCEDO CYNTIA PAOLA
DOCENTE:
DR. CPCC. ROBERTO REYNA MÁRQUEZ
CHIMBOTE - PERU 2013
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DEDICATORIA
El presente trabajo está dedicado a Dios, ya que gracias a él tengo estos padres maravillosos que siempre están conmigo apoyándome en todo lo que me estoy trazando.
Y a mi Docente Dr. CPCC. Roberto Reyna Márquez, por su apoyo, motivación y por ser mi guía en la elaboración del presente trabajo.
A mis padres Alejandro La Rosa Díaz y
Elena Saucedo Espeleta, a quienes le
debo todo lo que tengo en esta vida y
sobre todo agradecerles por el apoyo
que me brindan cada día para culminar
mi carrera
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AGRADECIMIENTO
Mi eterno agradecimiento a Dios, por haberme permitido alcanzar mi
meta de cumplir mis estudios superiores.
A mis padres cuyo esfuerzo ha hecho posible este logro el cual no es mío
sino suyo en realidad. También a mis queridos hermanos, quienes
depositaron su confianza en mí y su apoyo incondicional, este logro
también va por ellos.
Finalmente agradezco a mi docente C.P.C.C Roberto Reyna Márquez por la
orientación brindada en el desarrollo del trabajo de prácticas Pre-
Profesionales, asi como también a todos los profesores y demás amigos
que tuve y supieron orientarme en el aprendizaje de la materia contable.
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PRESENTACION
El presente trabajo denominado ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA,
CONTABLE Y FINANCIERA DE LA EMPRESA “COMERCIAL Y SERVICIOS
ROLANDO HUERTAS S.R.L”, me ha permitido poner en práctica los
conocimientos adquiridos a lo largo de la carrera, realizando la
investigación de dicha empresa, de la cual sea recopilado los datos con el
objetivo de adquirir conocimientos en el campo laboral y brindar un
enfoque técnico, práctico y orientador para facilitar la comprensión de los
diferentes aspectos.
Con el presente informe damos a conocer el aspecto administrativo,
contable y financiero de la empresa “COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO
HUERTAS S.R.L”
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INTRODUCCION
El informe de prácticas profesionales titulado ORGANIZACIÓN CONTABLE Y
FINANCIERA DE LA EMPRESA “COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L”,
dedicada a la venta al por mayor y menor de comercialización de repuestos y
accesorios automotrices, articulo de ferretería y eléctrica; asimismo brindan los
servicios de alineación y balanceo de direcciones de toda clase de vehículos
automotrices.
En la actualidad el mundo y sus constantes cambios, nos exige capacitarnos día a día
para estar de acorde con los cambios y lograr con éxito nuestros objetivos y metas; la
gran competencia en el campo laboral hace que nuestra preparación sea cada vez más
eficiente.
Para una mejor comprensión, este informe se encuentra dividido de la siguiente
manera:
CAPÍTULO I: DATOS GENERALES
CAPÍTULO II: INFORMACIÓN GENERAL DE LA EMPRESA
CAPÍTULO III: ASPECTO TRIBUTARIO
CAPÍTULO IV: ASPECTO LABORAL
CAPÍTULO V: ASPECTO CONTABLE
CAPÍTULO VI: ANALISIS ECONOMICO Y FINANCIERO
CAPÍTULO VII: DESARROLLO DE LA PRÁCTICA EFECTIVA
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
BIBLIOGRAFIA
ANEXOS
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ÍNDICE CAPÍTULO I: DATOS GENERALES
1.1 DATOS GENERALES DEL PRACTICANTE 09 1.2 INFORMACION GENERAL DE LA EMPRESA 09 1.3 DATOS DEL CONTRIBUYENTE 10 1.4 DOMICILIO FISCAL 11 1.5 REPRESENTANTES LEGALES 11
CAPÍTULO II: INFORMACIÓN GENERAL DE LA EMPRESA
2.1 ASPECTO LEGAL DE LA EMPRESA 13
2.1.1 Breve reseña Histórica 13
2.1.2 Constitución de la empresa 13
2.2 ASPECTO ADMINISTRATIVO DE LA EMPRESA 14
2.2.1 Actividad económica 14
2.2.2 Estructura Organizacional 14
2.2.2.1 Descripción de funciones 15
CAPÍTULO III: ASPECTO TRIBUTARIO
3.1 ASPECTO TRIBUTARIO 18
3.1.1 Sistema Tributario 18
3.1.1.1 TRIBUTOS DEL GOBIERNO CENTRAL 18
Impuesto a l renta 18
Impuesto General a las Ventas 18
3.1.1.2 TRIBUTOS DEL GOBIERNO LOCAL 19
Licencia de Funcionamiento 19
Impuesto Predial 19
Arbitrios Municipales 19
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3.1.1.3 TRIBUTOS PARA OTROS FINES 20
Seguro social de salud 20
Oficina de Normalización Provisional 20
3.1.2 REGÍMENES TRIBUTARIOS 20
3.1.2.1 Régimen General 21 3.1.2.2 Régimen Especial del Impuesto a la Renta (RER) 21
3.1.2.3 Régimen Único Simplificado (RUS) 21
CAPÍTULO IV: ASPECTO LABORAL
4.1 ASPECTO LABORAL 23
4.1.1 REMUNERACIÓN MÍNIMA VITAL 23
4.1.2 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS (CTS) 23
4.1.3 GRATIFICACIONES ORDINARIAS 24
4.1.4 VACACIONES 24
CAPITULO V : ASPECTO CONTABLE
5.1 ASPECTO CONTABLE 26
5.1.1. ASPECTO GENERALES 26
5.1.2 SISTEMA DE ORGANIZACIÓN CONTABLE DE LA EMPRESA 26
5.1.3 CONTABILIDAD Y SU APLICACIÓN 27
CAPÍTULO VI: ANALISIS ECONOMICO Y FINANCIERO 33
CAPÍTULO VII: DESARROLLO DE LA PARTE PRÁCTICA 48
CONCLUSIONES 104
RECOMENDACIONES 105
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS 106
ANEXOS 107
8
CAPÍTULO
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1.-DATOS GENERALES
1.1 DATOS GENERALES DEL ALUMNO
APELLIDOS Y NOMBRES :
La Rosa Saucedo Cyntia Pola DNI : 70204386 CODIGO : 0103102001
CORREO ELECTRONICO :
CENTRO DE ESTUDIOS :
Universidad católica los Ángeles de Chimbote “ULADECH”
FACULTAD :
Ciencias Contables, Financieras y Administrativas
ESCUELA :
Profesional de Contabilidad
SEMESTRE :
2013 - 1
CICLO :
X - A
ASESOR :
Dr. CPCC. Roberto Reyna Márquez
1.2 DATOS GENERALES DE LA EMPRESA
INFORMACION GENERAL DEL CONTRIBUYENTE
RAZON SOCIAL
COMERCIAL Y SERVICIO ROLANDO HUERTAS SRL
10
TIPO DE CONTRIBUYENTE
SOCIEDAD RESPONSABILIDAD LIMITADA
RUC
20226423088
FECHA DE INSCRIPCION
31/08/1994
F.I DE ACTIVIDADES
12/08/1994
ESTADO DEL CONTRIBUYENTE
ACTIVO
CONDICION DEL DOMIC. FISCAL
HABIDO
1.3 DATOS DEL CONTRIBUYENTE
ACTIVIDAD ECONOMICA PRINCIPAL
50304- VENTA PARTES, PIEZAS, ACCESORIOS
ACTIVIDAD DE COMERCIO ESTERIOR
SIN ACTIVIDAD
ACTIVIDAD ECONOMICA SECUNDARIA
50203- MANTENIMIENTO Y REPARACIONES, VEHICULOS
SISTEMA DE EMISION DE COMPROBANTE PAGO
MANUAL
SISTEMA DE CONTABILIDAD
MANUAL
11
1.4 DOMICILIO FISCAL
DEPARTAMENTO
ANCASH
DIRECCION DEL DOMICILIO FISCAL
AV. VR HAYA DE LA TORRE N°1874
CONDICION DEL INMUEBLE DECLARADO COMO
PROPIO
1.5 DATOS DE LA EMPRESA
FECHA INSCRIPCION
12/08/1994
TOMO /FICHA
57
FOLIO
451
ORIGEN DE CAPITAL
NACIONAL
12
13
2.1 ASPECTO LEGAL DE LA EMPRESA
BREVE RESEÑA HISTÓRICA
La empresa en estudio denominado COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS
S.R.L.
Esta empresa inició sus actividades el 19 /06/1994, teniendo como domicilio AV. V.R
HAYA DE LA TORRE N° 1874 ubicada en Chimbote. Esta empresa se forma con la
finalidad de la venta de partes automotrices y accesorios al por mayor y menor. Es por
ese motivo que el Sr. Rolando Estuardo Huertas Jara , En su afán de emprender una
etapa de empresario forma su empresa denominada “COMERICIAL Y SERVICIOS
ROLANDO HUERTAS S.R.L. La cuela será materia de estudio y análisis para determinar
si es conveniente que se invierta en esta actividad, dado a que en la actualidad existen
diversas empresas que se están dedicando a este comercio.
Capital
El capital de la sociedad es de S/. 20,000.00 (veinte mil y 00 /100 nuevos soles ),
representado por 20,000 participaciones sociales de un valor de S/. 1.00 cada una,
totalmente suscritas y pagadas en aportes en bienes no dinerarios de la siguiente
manera:
Rolando Estuardo Huertas Jara: Suscribe y paga 10,000 participaciones sociales
Rubí Maribel Rosales Fajardo: Suscribe y paga 10,000 participaciones sociales.
CONSTITUCION DE LA EMPRESA
La empresa fue constituida el 19 /06/1994 teniendo como representante legal al Sr.
Rolando Estuardo Huertas Jara , con DNI 32802115, con un capital inicial de S/.
3,000.00. La empresa cuenta con número de RUC. 20226423088, la fecha de
inscripción ante la superintendencia de Recaudación Tributaria fue el 25 /06/1994
empezando sus actividades comerciales a partir del 01 Julio de 1994 , luego el 30 / 03
/2001 se acordó aumentarse el capital de 3,000 a 20,000, y se adecuo a la nueva lay
de sociedades según ley N° 26887.
14
2.2 ASPECTO ADMINISTRATIVO DE LA EMPRESA
ACTIVIDAD ECONOMICA
La actividad económica principal de la empresa es la comercialización de repuestos y
partes automotrices de vehículos, accesorios y otros.
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
Es un conjunto de órganos ordenados e interrelacionados entre sí, que cumplen
funciones establecidas por la empresa, para el logro de sus objetivos.
Comercial, Servicios Rolando Huertas S.R.L, presenta la siguiente estructura orgánica.
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE COMERCIAL Y SERVICIOS
ROLANDO HUERTAS S.R.L
GERENTE
SECRETARIA
SECCION CAJA SECCION DE VENTAS SECCION DE COMPRA SECCION DE
CONTABILIDA
D
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DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES:
GERENTE:
La gerencia es el órgano que tiene a su cargo, la administración y representación de la
empresa, la gerencia será desempeñada por una o más personas naturales, con
capacidad de contratar, designada por el titular, el cargo de gerente es personal e
indelegable.
El gerente es el responsable de la existencia y veracidad de los libros, documentos y
cuentas que ordenen llevar las normas legales vigentes; también es responsable de la
existencia de los bienes consignados en los inventarios y la conversión de los fondos y
patrimonio de la empresa.
SECRETARIA:
Es órgano de apoyo de la gerencia, deprende directamente del Gerente, tiene como
objetivo lograr buenas relaciones comerciales entre la empresa, clientes y los
proveedores; desarrollando en absoluta armonía tratando de brindar una buena
imagen de la empresa.
Una de sus funciones es tomar anotaciones, recepcionar las llamadas telefónicas e
informar a los clientes y públicos en general, orientándoles para satisfacer sus
inquietudes respecto a los diversas mercaderías que ofrece la empresa; también le
archivos correctamente para brindar al Gerente la información precisa, exacta y
oportuna.
SECCION DE CONTABILIDAD:
Es el órgano de línea, que se dedica a la registración de las operaciones contables,
financieras y económicas que realiza la empresa en forma continua, veraz para la
toma de decisiones.
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Las funciones que se desempeñan son organizar, dirigir y controlar la contabilidad
adaptada por la empresa, formula estados financieros, también supervisa y verifica el
pago de los impuestos y tasas de acuerdo a dispositivos legales.
SECCION DE COMPRAS:
Esta sección se encarga de la adquisición de las mercaderías a los proveedores
mediante la cotización de precios teniendo en cuenta los precios de mercado.
Se encargan de practicar inventarios sobre las mercaderías, controlan el ingreso al
almacén de las compras de las mercaderías previa verificación de las guías o facturas.
SECCION DE VENTAS:
En esta sección se materializa todos los ingresos que tiene la empresa, siendo
principal ingreso, la comercialización de las mercaderías.
Se encargan de atender al público, entregan también el respectivo comprobante de
pago e informan a la gerencia sobre las necesidades de la empresa, ante los pedidos de
los clientes.
SECCION DE CAJA:
Es la persona encargada de recepcionar el dinero por concepto de ventas y el
responsable de la perdida de ella.
Recepciona el dinero que ingresa por concepto de ventas, elabora diariamente el
borrador de los ingresos y egresos de caja.
17
CAPÍTULO
18
3.1 ASPECTO TRIBUTARIO
3.1.1 SISTEMA TRIBUTARIO
La tributación constituye una relación jurídica - económica social entre los estados y
la sociedad. De acuerdo a las modificaciones dictadas por el poder ejecutivo a partir
del 01.01.94.
Según el D.L N° 771 del Código Tributario, modificado por el Decreto Legislativo N°
771 del Código Tributario, modificado por el Decreto Legislativo N° 816, se han
dictado diversos dispositivos siendo objetivos centrales la planificación de los
procesamientos para el pago de impuestos y el incremento de la recaudación a nivel
nacional.
3.1.1.1 TRIBUTOS DEL GOBIERNO CENTRAL
IMPUESTO A LA RENTA:
Tasa del impuesto:
El impuesto a cargo de los perceptores de rentas de tercera categoría domiciliadas en
el país se determinará aplicando la tasa del treinta por ciento (30%) sobre su renta
neta. Pagándose de forma mensual el 1.5% de las ventas netas realizadas en el mes.
AMBITO DE APLICACIÓN
El impuesto a la renta grava las rentas que provengan del capital, del trabajo y de la
aplicación conjunta de ambos factores, entendiéndose como tales a aquellas que
provengan de una fuente durable y susceptible de generar ingresos periódicos.
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS.
El IGV es un impuesto que grava el consumo de bienes y la prestación o utilización de
servicios en el país.
Ámbito de Aplicación
El impuesto general a las ventas (impuesto al valor agregado), grava la venta en el país
de bienes muebles, la importación de bienes, la prestación o utilización de servicios en
el país, los contratos de construcción y la primera venta de inmuebles que realicen los
constructores de los mismos.
19
El impuesto se liquida mensualmente, siendo su tasa de 16% y un porcentaje
agregado del 2% correspondiente al impuesto de promoción municipal; siendo entre
ellos la tasa a liquidar del 18%.
3.1.1.2 TRIBUTOS DEL GOBIERNO LOCAL
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
La licencia de funcionamiento es la autorización que otorga la autoridad competente
para el desarrollo de las actividades económicas a favor del titular de las mismas.
Asimismo podrán otorgarse licencias que incluyan más de un giro siempre que estos
sean afines.
Creado mediante ley N° 25831, establece que este impuesto es de periodicidad anual y
grava el funcionamiento de establecimiento en las cuales se desarrolla actividades
generadoras de rentas de tercera categoría.
Impuesto Predial
Es el impuesto cuya recaudación, administración y fiscalización corresponde a la
Municipalidad Distrital donde se ubica el predio (Art. 20° del D.L N° 776).
En este impuesto se grava el patrimonio como signo de capacidad contributiva siendo
sujetos pasivos en calidad de contribuyentes, las personas naturales o jurídicas
propietarias de los predios, cualquiera sea su naturaleza.
Arbitrios Municipales
Los arbitrios municipales son tasas que se pagan por la prestación o mantenimiento
de los servicios públicos individualizado en el contribuyente, los arbitrios son:
Servicio de Limpieza Pública
Servicio de Parques y Áreas Verde
Servicio de Serenazgo
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3.1.1.3 TRIBUTOS PARA OTROS FINES
Seguro Social de Salud
Son aportaciones que se hacen a instituciones públicas .
Base legal
La Ley Nº 27056 creó el seguro social de salud (ESSALUD) en reemplazo del instituto
peruano de seguridad social (IPSS) como un organismo público descentralizado, con
la finalidad de dar cobertura a los asegurados y derechos habientes a través de
diversas prestaciones que corresponden al régimen contributivo de la seguridad
social en salud.
Oficina de Normalización Provisional (ONP)
La ONP tiene a su cargo la administración del sistema Nacional de Pensiones como :
Pensión de invalidez , pensión de jubilación, pensión de sobre vivencia, capital de
defunción.
Las Aportaciones Aportan los trabajadores en un porcentaje equivalente al 13% de la remuneración
asegurable. La Empresa “Comercial y Servicios Rolando Huertas S.R.L”, hace
deducciones a sus trabajadores por concepto de este sistema, ya que todos están
afiliados a este sistema.
Base Legal.
Ley N° 26504 de fecha 19 de Julio de 1995 Decreto Supremo N° 085.2001.EF, del 04
de mayo de 2001 Regímenes pensionarios especiales.
3.1.2 REGÍMENES TRIBUTARIOS
Para iniciar el trámite ante la SUNAT, a efectos de la inscripción y obtención del
número RUC, es necesario saber a qué tributos va esta afecta nuestra empresa. La
empresa puede estar afecta a tributos de cuenta propia (los tributos que gravan su
actividad) y como responsable solidario (Agente de retención, por ejemplo de tributos
21
de planilla). Respecto de los tributos de cuenta propia (Impuesto a la Renta de tercera
categoría e Impuesto General a las Ventas-IGV), se debe escoger entre tres regímenes:
3.1.2.1 Régimen General: El cual debe tributar lo siguiente:
Impuesto a la Renta de Tercera categoría equivalente al 30% de la
renta neta (utilidad tributaria), debiendo tener contabilidad y
cumplir con una serie de reglas que regulan sus ingresos gravados y
sus gastos deducibles (limitaciones, condiciones y prohibiciones).
IGV equivalente al 18% del valor de las ventas gravadas menos el
crédito fiscal (IGV) de compras destinadas al negocio.
Contribuciones a EsSalud.
La empresa “COMERICAL Y SERVICIOS TOLANDO HUERTAS S.R.L”,
se encuentra sujeta al Régimen General.
3.1.2.2 Régimen Especial del Impuesto a la Renta (RER): El cual se debe
tributar lo siguiente:
IR equivalente al 1.5% de los ingresos netos, en la medida en que
cumpla con un grupo de condiciones, de las cuales las primeras
son ingresos anuales no mayores de S/. 525 000 y no desarrollar
un grupo de servicios prohibidos (básicamente, actividades
profesionales).
IGV, según el Régimen General.
3.1.2.3 Régimen Único Simplificado (RUS): El cual se paga una cuota
mensual en función de sus ingresos, la cual reemplaza al IR y al IGV.
22
CAPÍTULO
23
4.2 ASPECTO LABORAL
La empresa “COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L ” , tiene a su cargo a
empleados, además cuenta con un Reglamento Interno, en la cual se establece el
horario de trabajo por los permisos, las licencias, las vacaciones.
4.2.1 REMUNERACIÓN MÍNIMA VITAL
Es el monto remunerativo mínimo que debe percibir un trabajador no caducado
sujeto al régimen laboral de la actividad privada que labore por lo menos cuatro horas
diarias.
En nuestro país la remuneración mínima vital ha ido sufriendo cambios debido a las
alzas del costo de vida por lo tanto se ha establecido como sueldo mínimo para la
existencia en S/. 750.00
4.2.2 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS (CTS)
La compensación por tiempo de servicios tiene la calidad de beneficio social de
provisión de las contingencias que origina el cese en el trabajo y de promoción del
trabajador y su familia.
Asimismo la CTS tiene como propósito fundamental prever el riesgo que origina el
cese de una relación laboral y la consecuente pérdida de ingresos en la vida de una
persona y su familia.
Los empleadores están en la obligación de depositar la CTS de sus trabajadores del
primer semestre hasta el 15 de mayo y del segundo semestre hasta el 15 de
noviembre de cada año, en el cálculo de la CTS, se comprende a la remuneración
básica y remuneraciones variables.
4.1.2.1 BASE LEGAL
Ley Nº 688- ley de consolidación de beneficios sociales 05.11.91
Oficio circular Nº 3034 – 95, fecha de publicación 12.07.95.
D.S.Nº 001-97-TR; texto único ordenado de la ley de consolidación de tiempo
de servicios del 01.03.97
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D.S.Nº 004-97-TR; reglamento de la ley de consolidación tiempo de servicios
del 15.04.97
Oficio circular Nº 7724-97, fecha de publicación 25.11.97
Decreto de urgencia Nº 127 – 2000, fecha 30 de diciembre del 2000.
Oficio Nº 4834 – 2001, fecha 30.03.2001
4.2.3 GRATIFICACIONES ORDINARIAS
El monto de cada una de las gratificaciones será equivalente a la remuneración
básica que perciba el trabajador en la oportunidad que corresponda otorgar en
beneficio.
Para tener derecho a la gratificación es requisito indispensable que el trabajador
se encuentre laborando en la oportunidad en que le corresponda percibir el
beneficio.
En el caso de que el trabajador cuente con menos de seis meses de servicio,
percibirá la gratificación en forma porcentual a los meses trabajados.
Base legal
Las gratificaciones se regulan por lo dispuesto en la Ley 27735 publicada el 28 de
mayo de 2001 y su reglamento D.S 005-2001-TR, publicado el 04 de Julio de 2002.
4.2.4 VACACIONES
Las vacaciones son la interrupción retribuida establecida legalmente y de manera
anual para proporcionar el merecido descanso del trabajador.
El trabajador tiene derecho a 30 días calendarios de descanso para cada año
completo de servicios. El año se completará desde la fecha de ingreso o desde la
fecha en que el trabajador determine.
Todo trabajador peruano debe conocer que mediante la ley N°25327 se explican
los beneficios laborales a los que tiene derecho de acceder, los sociales, el
descanso semanal remunerado, los feriados no laborales y las vacaciones anuales
pagadas.
25
CAPÍTULO
26
5.2 ASPECTO CONTABLE
5.2.1 ASPECTO GENERALES
Si bien es cierto, la organización contable estudia los métodos y
procedimiento aplicables a las funciones de registro de la administración
empresarial, para poder conseguir los fines por ella perseguidos. La empresa
“COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L” para el desarrollo
normal de sus operaciones no se limita a la sección de contabilidad, sino que
se extiende a todas las secciones de una empresa, encauzando desde sus
orígenes los datos y documentos que luego han de servir para formular las
anotaciones en libros y registros contables.
5.2.2 SISTEMA DE ORGANIZACIÓN CONTABLE DE LA EMPRESA
La empresa “COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L” ha
adoptado como sistema de organización contable para el registro de sus
operaciones, el sistema contable manual. En este sistema contable la
empresa ejecuta tres pasos básicos para detallar al máximo sus operaciones,
y son: registrar, clasificar y resumir.
Registro de la actividad financiera: En la empresa se llevan a cabo todo
tipo de transacciones que se pueden expresar en términos monetarios y que
se deben registrar en los libros de contabilidad.
Clasificación de la información: Un registro completo de todas las
actividades comerciales implica comúnmente un gran volumen de datos,
demasiado grande y diverso para que pueda ser útil a las personas
encargadas de tomar decisiones. Por tanto, la información se debe clasificar
en grupos o categorías. Se deben agrupar aquellas transacciones a través de
las cuales se recibe o paga dinero.
Resumen de la información: Para que la información contable sea utilizada
por quienes toman decisiones, esta debe ser resumida.
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Estos tres pasos que se han descrito; registro, clasificación y resumen
constituyen los medios que se utilizan para crear la información contable de
la empresa “COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L”.
5.2.3 CONTABILIDAD Y SU APLICACIÓN
La contabilidad se aplica en las actividades que desarrollan, las empresas o
entidades públicas y las empresas privadas debidamente constituidas en
nuestro país. Su aplicación en la actividad pública está concentrada en las
entidades estatales, gobiernos locales y organismos públicos
descentralizados.
5.2.3.1 LA CONTABILIDAD
La contabilidad es la ciencia que proporciona información de hechos
económicos, financieros y sociales, suscitados en una empresa; con el
apoyo de técnicas para registrar, clasificar y resumir de manera
significativa y en términos de dinero, transacciones y eventos, de
forma continua, ordenada y sistemática, de tal manera que se obtenga
información oportuna y veraz, sobre la marcha o desenvolvimiento
de la empresa u organización con relación a sus metas y objetivos
trazados, con el objeto de conocer el movimiento de las riquezas y sus
resultados.
5.2.3.2 OBJETIVOS
El objetivo principal de la contabilidad es informar a la Gerencia,
Órganos Directivos o propietarios de la empresa sobre la
situación de los Activos, Pasivo y Patrimonio (Situación
Económica y Financiera). Asimismo informar sobre las
operaciones que se han realizado y el resultado de estas.
5.2.3.3 IMPORTANCIA
La contabilidad es de gran importancia porque todas las empresas
tienen la necesidad de llevar un control de sus negociaciones
mercantiles y financieras. Así obtendrá mayor productividad y
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aprovechamiento de su patrimonio. Por otra parte los servicios
aportados por la contabilidad son imprescindibles para obtener
información de carácter legal.
ESTADOS FINANCIEROS
Los estados financieros también denominados estados contables, son
informes que utilizan las instituciones para reportar la situación
económica y financiera de la empresa a una fecha y periodo
determinado, sobre el estado o desarrollo de la administración de
una compañía, es decir, la información necesaria para la toma de
decisiones en una empresa, las cuales constituyen herramientas
esenciales para la gerencia.
IMPORTANCIA:
Los estados financieros son importantes porque ayuda a la gerencia a
tomar decisiones importantes sobre la decisión económica y
financiera de la empresa en un determinado periodo contable,
además brinda información relevante a las personas interesadas
dentro de la empresa.
a) ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Es el documento contable que informa en una fecha determinada
la situación financiera de la empresa, presentando en forma clara
el valor de sus propiedades y derechos, sus obligaciones y su
capital, valuados y elaborados de acuerdo con los principios de
contabilidad generalmente aceptados.
OBJETIVO:
El estado de situación financiera tiene por objetivo presentar el
valor de los bienes y derechos, de las obligaciones reales, directas
o contingentes, así como el patrimonio a una fecha determinada.
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b) ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
El estado de resultados esta compuesto por las cuentas nominales,
transitorias o de resultados, o sea las cuentas de ingresos, gastos y
costos.
Los valores deben corresponder exactamente a los valores que aparecen
en el libro mayor y sus auxiliares, o los valores que aparecen en la
sección de ganancias y pérdidas de la hoja de trabajo.
Este documento financiero expresa la acción dinámica de los recursos
movilizados de la empresa, que han dado como resultado el aumento o
disminución de dichos recursos, los cuales se manifiesta en las
ganancias o pérdidas obtenidas.
OBJETIVO:
Da a conocer los resultados de todas las operaciones realizadas a lo
largo de un periodo determinado, demostrando si ha sido rentable o no.
IMPORTANCIA:
Permite a la gerencia ver los saldos de las cuentas de ingresos y gastos
de las transacciones realizadas en un determinado periodo de tiempo.
Muestra con detalle si se obtuvo utilidad o pérdida en un ejercicio
contable.
TIPOS:
1. POR NATURALEZA:
Es aquel estado donde se acumulan los gastos de acuerdo a su
naturaleza; por ejemplo: depreciación, compras de materiales, costos
de transporte, sueldos y salarios, costos de publicidad. Este método
resulta simple de aplicar, puesto que no es necesario distribuir los
gastos de la operación entre las diferentes funciones que lleva a cabo la
entidad.
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2. POR FUNCION:
Es aquel estado en que la empresa acumula los gastos de
acuerdo a su función estructural y consiste en clasificar los
gastos de acuerdo con su función como parte del costo de las
ventas o, por ejemplo, de los gastos de las actividades de
administración.
Este tipo de presentación puede suministrar a los usuarios una
información más relevante que la ofrecida presentando los
gastos por naturaleza.
5.2.3.4 PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL
Este plan está diseñado para aquellas empresas que realicen
actividades de tercera categoría, y está vigente desde el 1 de enero
del 2009. Aunque este PCGE mantiene la misma estructura de grupos
de cuentas que el PCGR, existen cambios sustanciales en las cuentas
del balance general y las cuentas de ganancias y pérdidas.
5.2.3.5 LIBROS QUE EMPLEA LA EMPRESA
a) LIBROS DE INVENTARIO Y BALANCES
Libro obligatorio, que relaciona los bienes, derechos y obligaciones
que constituyen el patrimonio, en un momento determinado así
como desarrolla sus cuentas anuales que nos permiten conocer
cuál es la situación económica de la empresa.
b) LIBRO DIARIO
El libro diario sirve para recoger día a día, o por totales mensuales
(como máximo) las operaciones de la empresa siempre que el
detalle diario aparezca en otros libros auxiliares. Para registrar las
operaciones se utilizan asientos, que constan de: parte deudora en
la que se anota el importe y la denominación de las cuentas que se
han cargado y parte acreedora en la que se anota las cuentas y el
importe de las mismas que se han abonado.
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c) LIBRO CAJA Y BANCOS
En este libro se debe registrar mensualmente toda la información,
proveniente del movimiento del efectivo y del equivalente de efectivo. En
caso el deudor tributario lleve sus libros o registros utilizando hojas
sueltas o continuas, se encontrará exceptuado de llevar el libro caja y
bancos siempre que su información se encuentre contenida en el libro
mayor.
d) LIBRO MAYOR
Una vez redactados los asientos correspondientes en el libro diario se pasa
el importe de los mismos a las cuentas afectadas, pero tales cuentas forman
del libro mayor, que no es obligatorio pero útil para conocer la evolución
de cada cuenta.
e) REGISTRO DE COMPRAS
El registro de compras constituye en todos los casos un instrumento
probatorio de segundo orden debido a que las anotaciones que se realizan
en dicho registro deben estar sustentadas siempre en algún otro tipo de
documento, el cual constituye la prueba de primer orden respecto a la
realización de la operación.
f) REGISTRO DE VENTAS
El registro de ventas cumple una doble función:
Permite demostrar las ventas realizadas, el IGV cobrado por las mismas
y la cuantía del crédito fiscal.
Facilita el control del cumplimiento de las obligaciones tributarias de los
contribuyentes y procura reducir la evasión tributaria que se origina
por el uso indebido del crédito fiscal.
32
g) REGISTRO DE PLANILLAS ELECTRONICAS 601- PLAME
Las planillas electrónicas se registran según la entrada y salida de los
trabajadores
Los trabajadores tienen derecho al sueldo dominical.
5.2.3.6 DOCUMENTOS QUE EMITE LA EMPRESA
Los documentos que emite la empresa ““COMERCIAL Y SERVICIOS
ROLANDO HUERTAS S.R.L” son:
Facturas
Guías de Remisión
Boletas de ventas
Notas de Crédito
Notas de Débito
33
CAPÍTULO
34
“ESTADOS FINANCIEROS” *ESTADO DE SITUACIÓN
FINANCIERA
*ESTADO DEL
RESULTADO INTEGRAL
DEL PERIODO
2012 - 2011
35
ACTIVO 2012 2011 PASIVO 2012 2011
Activo Corriente Pasivo Corriente
Efectivo y Equivalentes de efectivo 2,030 1,329 Sobregiros Bancarios
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 79,560 68,420 Cuentas por Pagar Comerciales 129,797 112,585
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 588,715 588,716
Otras Cuentas por Cobrar (neto) Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Existencias (neto) 1,067,989 1,041,179 Otras Cuentas por Pagar 1,217 5,006
Activos disponibles para la Venta (neto) Parte Corriente de obligaciones financieras-largo plazo
Otros activos corrientes 8,570 9,542 Total Pasivo Corriente 719,729 706,307
Total Activo Corriente 1,158,149 1,120,470 Pasivo no Corriente
Activo No Corriente Obligaciones Financieras
Otra Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Pasivo por Impuesto a la Renta y Participaciones D.
Inversiones Financieras Ingresos Diferidos (netos)
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 4,886 7,071 Total Pasivo No Corriente -
Activos disponibles para la Venta (neto) TOTAL PASIVO 719,729 -
Activos Intangibles (neto) PATRIMONIO
Total Activo No Corriente 4,886 7,071 Capital Social 20,547 20,547
Acciones de Inversión
Excedente de Revaluación
Reservas Legales
Resultados no Realizados
Resultados Acumulados 422,759 400,687
Total Patrimonio Neto atribuible a los accionistas mayoritarios 443,306 421,234
Total Patrimonio Neto atribuible al interés minoraitario
Total Patrimonio Neto 443,306 421,234
TOTAL ACTIVO 1,163,035 1,127,541 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 1,163,035 1,127,541
EMPRESA COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012 - 2011
(EXPRESADA EN NUEVOS SOLES)
36
2012 2011
INGRESOS
Ventas Netas (ingresos operacionales) 764,918 725,986
Costo de Ventas (Operacionales) -625,896 -603,820
Utilidad Bruta 139,022 122,166
GASTOS
Gastos de Ventas -11,442 -12,456
Gastos de Administración -25,631 -34,586
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Gastos (neto)
Total de Gastos Brutos -37,073 -47,042
Utilidad Operativa 101,949 75,124
Ingresos Financieros 2,815
Gastos Financieros
Total 2,815 -
Utilidad antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta 104,764 75,124
Participación de los trabajadores
Impuesto a la Renta -31,429 -22,537
Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades Contínuas 73,335 52,587
Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
Utilidad Neta del Ejercicio 73,335 52,587
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL DEL PERIODO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012 - 2011
(EXPRESADA EN NUEVOS SOLES)
EMPRESA COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
37
ANÁLISIS E INTERPRETACIÓN
VERTICAL
Y
HORIZONTAL
Y LOS
RATIOS FINANCIEROS
38
ACTIVO 2012 2011 PASIVO 2012 2011
Activo Corriente Pasivo Corriente
Efectivo y Equivalentes de efectivo 2,030 1,329 Sobregiros Bancarios
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 79,560 68,420 Cuentas por Pagar Comerciales 129,797 112,585
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 588,715 588,716
Otras Cuentas por Cobrar (neto) Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Existencias (neto) 1,067,989 1,041,179 Otras Cuentas por Pagar 1,217 5,006
Activos disponibles para la Venta (neto) Parte Corriente de obligaciones financieras-largo plazo
Otros activos corrientes 8,570 9,542 Total Pasivo Corriente 719,729 706,307
Total Activo Corriente 1,158,149 1,120,470 Pasivo no Corriente
Activo No Corriente Obligaciones Financieras
Otra Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Pasivo por Impuesto a la Renta y Participaciones D.
Inversiones Financieras Ingresos Diferidos (netos)
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 4,886 7,071 Total Pasivo No Corriente -
Activos disponibles para la Venta (neto) TOTAL PASIVO 719,729 706,307
Activos Intangibles (neto) PATRIMONIO
Total Activo No Corriente 4,886 7,071 Capital Social 20,547 20,547
Acciones de Inversión
Excedente de Revaluación
Reservas Legales
Resultados no Realizados
Resultados Acumulados 422,759 400,687
Total Patrimonio Neto atribuible a los accionistas mayoritarios 443,306 421,234
Total Patrimonio Neto atribuible al interés minoraitario
Total Patrimonio Neto 443,306 421,234
TOTAL ACTIVO 1,163,035 1,127,541 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 1,163,035 1,127,541
EMPRESA COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012 - 2011
(EXPRESADA EN NUEVOS SOLES)
39
INGRESOS S/. % S/. % S/. %
Ventas Netas (ingresos operacionales) 764,918 100 725,986 100 38,932 5.36
Costo de Ventas (Operacionales) -625,896 -84.98 -603,820 -83.17 -22,076 3.66
Utilidad Bruta 139,022 15.02 122,166 16.83 16,856 13.80
GASTOS
Gastos de Ventas -11,442 -1.50 -12,456 -1.72 -1,014 8.14
Gastos de Administración -25,631 -3.35 -34,586 -4.76 -8,955 25.89
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Gastos (neto)
Total de Gastos Brutos -37,073 -4.85 -47,042 -6.48 -9,969 21.19
Utilidad Operativa 101,949 10.17 75,124 10.35 26,825 35.71
Ingresos Financieros 2,815 0.37 - - 2,815
Gastos Financieros -
Total 2,815 - - 2,815
Utilidad antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta 104,764 10.50 75,124 10.35 29,640
Participación de los trabajadores -
Impuesto a la Renta -31,429 -4.11 -22,537 -3.10 -8,892 39.45
Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades Contínuas 73,335 9.59 52,587 7.24 20,748 39.45
Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
Utilidad Neta del Ejercicio 73,335 9.59 52,587 7.24 20,748 39.45
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012 - 2011
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL DEL PERIODO
EMPRESA COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
(EXPRESADA EN NUEVOS SOLES)
2012 2011 VARIACIÓN
40
ACTIVO
S/. % S/. % S/. %
Activo Corriente
Efectivo y Equivalentes de efectivo 2,030 0.18 1,329 0.12 701 52.75
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 79,560 6.89 68,420 6.07 11,140 16.28
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Existencias (neto) 1,067,989 92.51 1,041,179 92.34 26,810 2.57
Activos disponibles para la Venta (neto)
Otros activos Corrientes 8,570 0.74 9,542 0.85 -972 -10.19
Total Activo Corriente 1,158,149 99.58 1,120,470 99.37 37,679 61.42
Activo No Corriente
Otra Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Financieras
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 4,886 0.42 7,071 0.63 -2,185 -30.90
Activos disponibles para la Venta (neto)
Activos Intangibles (neto)
Total Activo No Corriente 4,886 0.42 7,071 0.63 -2,185 -30.90
TOTAL ACTIVO 1,163,035 100 1,127,541 100 35,494 30.52
2012 2011 VARIACIÓN
EMPRESA COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012-2011
(EXPRESADA EN NUEVOS SOLES)
CUADRO N° 01
ESTRUCTURA DE INVERSIONES: 2011– 2012
(UNIDADES PORCENTUALES)
Fuente: Estados Financieros de la Empresa “Comercial y Servicios Rolando Huertas S.R.L”
Elaboración Propia
INTERPRETACIÓN:
a) La participación del activo corriente en la estructura para ambos ejercicios,
predomina, puesto que para el año 2012 es 98.58 % y 99.37 % para el año 2011,
frente a 0.42 % y 0.63%, respectivamente, que le correspondió al activo no corriente.
b) Los rubros más significativos que conforman el activo total son por corriente,
cuentas por cobrar y las existencias, con 6.89 % y 92.51 % en el año 2012 y 6.07 % y
92.34 % en el año 2011, en su caso; y por el no corriente se aprecia a inmuebles,
maquinaria y equipo con 0.42 % en el año 2012 y 0.63 % en el año 2011.
c) Mientras que el activo corriente aumento en 61.42 % al pasar de S/. 1, 120,470.00
en el año 2011 a S/. 1, 158,149.00 en el año 2012, el activo no corriente disminuyó en
30.39 %, al presentar una disminución de S/. 2185 en el último año respecto de S/.
7,071 alcanzados en el año 2011.
41
PASIVO
S/. % S/. % S/. %
Pasivo Corriente
Sobregiros Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales 129,797 11.16 112,585.00 9.99 17,212 15.29
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 588,715 50.62 588,716 52.21 -1 -0.00
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes -
Otras Cuentas por Pagar 1,217 0.10 5,006 0.44 -3,789 -75.69
Parte Corriente de obligaciones financieras-largo plazo
Total Pasivo Corriente 719,729 61.88 706,307 62.64 17,212 -60.40
Pasivo no Corriente
Obligaciones Financieras
Pasivo por Impuesto a la Renta y Participaciones D.
Ingresos Diferidos (netos)
Total Pasivo No Corriente -
TOTAL PASIVO 719,729 61.88 706,307 62.64 17,212 -60.40
PATRIMONIO
Capital Social 20,547 1.77 20,547 1.82 -
Acciones de Inversión
Excedente de Revaluación
Reservas Legales
Resultados no Realizados
Resultados Acumulados 422,759 36.35 400,687 35.54 22,072 5.51
Total Patrimonio Neto atribuible a los accionistas mayoritarios 443,306 38.12 421,234 37.36 22,072 5.51
Total Patrimonio Neto atribuible al interés minoraitario
Total Patrimonio Neto 443,306 38.12 421,234 37.36 22,072 5.51
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 1,163,035 100.00 1,127,541 100.00 22,072 -54.89
2012 2011 VARIACIÓN
CUADRO N° 02
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO POR TERCEROS: 2012-2011
(UNIDADES PORCENTUALES)
Fuente: Estados Financieros de la Empresa “Comercial y Servicios Rolando Huertas S.R.L”
Elaboración Propia
INTERPRETACIÓN:
a) En el primer ejercicio las variaciones en el pasivo han sido significativas; así
tenemos que en el año 2011 el corriente concurre con un 62.64 %. En cambio, en el
año 2012 al corriente le correspondió 61.88 % .
b) En el pasivo corriente sobresalen, por un marcado cambio las cuentas por pagar
comerciales, al aumentar en un 15.29 %, esto es S/. 17,212 más que el ejercicio
anterior, en segundo orden se encuentra otras cuentas por pagar que disminuyen en
75.69 % presentando un saldo de S/. 1,217 en el año 2012 frente a los S/. 5,006 del
año 2011.
EMPRESA COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012-2011
(EXPRESADA EN NUEVOS SOLES)
42
PATRIMONIO
Capital Social 20,547 1.77 20,547 1.82 -
Acciones de Inversión
Excedente de Revaluación
Reservas Legales
Resultados no Realizados
Resultados Acumulados 422,759 36.35 400,687 35.54 22,072 5.51
Total Patrimonio Neto atribuible a los accionistas mayoritarios 443,306 38.12 421,234 37.36 22,072 5.51
Total Patrimonio Neto atribuible al interés minoraitario
Total Patrimonio Neto 443,306 38.12 421,234 37.36 22,072 5.51
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 1,163,035 100.00 1,127,541 100.00 22,072 -54.89
CUADRO N° 03
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO RECURSOS PROPIOS: 2012-2011
(UNIDADES PORCENTUALES)
Fuente: Estados Financieros de la Empresa “Comercial y Servicios Rolando Huertas S.R.L”
Elaboración Propia
INTERPRETACIÓN:
a) El patrimonio en el año 2011 tiene una participación estructural de 37.36 % y en el
año 2012 participa con el 38.12%.
b) El patrimonio paso de S/. 421,234 en el año 2011 a S/. 443,306 en el año 2012, lo
que significó para el último año un incremento del 5.51%.
c) El capital social y los resultados acumulados son los rubros que participan en mayor
proporción en la estructura del patrimonio, con 1.77% y 36.35 % respectivamente en
el año 2012; mientras que en el año 2011 les correspondió en cada caso 1.82% y
37.56%.
43
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL DEL PERIODO
INTERPRETACIÓN
a) El importe de las ventas netas alcanzadas en el año 2012
presenta un aumento de 5.36 % de las logradas en el año anterior.
b) El costo de venta representó el 83.17 % en el año 2011 y 84.98 %
en el año 2012 del total de las ventas netas.
c) La utilidad bruta en ventas logradas en el año 2012 supera en
S/.16, 856 a la obtenida en el año 2011, es decir se ha incrementado en
13.80%.
d) La utilidad del ejercicio es mayor en un 39.45 % en el último
ejercicio al pasar de S/.75, 124 en el año 2011 a S/. 104,764 en el año
2012.
e) Finalmente la utilidad neta, después de calculadas las
deducciones conforme a Ley, fue en el año 2012 S/. 73,335 superando
en un 39.45 % a la generada en el año anterior.
44
1) ÍNDICES DE LIQUIDEZ
1.1) LIQUIDEZ CORRIENTE
INTERPRETACION
La empresa disponía en el año 2011 de S/.1.59 de activo corriente por cada
S/.1.00 de pasivo corriente; en cambio en el año 2012 aumento la relación, S/.
1.61 de activo a corto plazo frente a cada S/. 1.00 de deuda corriente.
1.2) LIQUIDEZ SEVERA
INTERPRETACION
La empresa conto en el año 2011 con S/.0.11 de activo de inmediata realización
por cada S/. 1.00 de pasivo a corto plazo; en tanto que en el último ejercicio la
situación fue de S/. 0.13 por cada sol de deuda corriente.
FÓRMULA 2012 2011
Activo Corriente 1,158,149 1.61
1,120,470 1.59
Pasivo Corriente 719,729 706,307
FÓRMULA 2012 2011
Activo Corriente – Existencias – Cargas Diferidas
1,158149 -1,067989 - 0 0.13
1,120,470 – 1,041,179 – 0 0.11
Pasivo Corriente 719,729 706,307
45
1.3) LIQUIDEZ ABSOLUTA
INTERPRETACION
Las obligaciones a corto plazo en ambos ejercicios superaron los recursos
disponibles de la empresa. Por cada sol de deuda se contaba con S/.0.00 y
S/.0.00en el año 2012 y en el año 2011 respectivamente.
2 ÍNDICES DE SOLVENCIA
2.1) INDEPENDENCIA FINANCIERA
FÓRMULA 2012 2011
Pasivo Total 719,729 0.62=62%
706,307 0.63=33%
Activo Total (Neto) 1,163,035 1,127,541
INTERPRETACIÓN:
De lo analizado podemos interpretar que los capitales de terceros han participado en
63% para el año 2011 y un 62% para el año 2012 en el financiamiento de cada
S/.100.00 de inversión total efectuada por la empresa.
2.1) AUTONOMÍA A LARGO PLAZO
FÓRMULA 2012 2011
Efectivo y Equivalente de Efectivo
2,030 0.00
1,329 0.00
Pasivo Corriente 719,729 706,307
FÓRMULA 2012 2011
Pasivo no Corriente + Patrimonio (Neto) 443,306 0.38=38% 421,234 0.37=37%
Activo Total (Neto) 1,163,035 1,127,541
46
INTERPRETACIÓN:
De los datos obtenidos podemos deducir que por cada S/. 100.00 de inversión total se
utilizó 61,88% de pasivo corriente en el año 2012, mientras que en el año 2011 la
proporción 62.64 % para pasivo corriente.
2.1) SOLVENCIA PATRIMONIAL
FÓRMULA 2012 2011
Patrimonio (Neto) 443,306 0.62
421,234 0.60 Pasivo Corriente + Pasivo no
Corriente 719,729 706,307 INTERPRETACIÓN:
El respaldo patrimonial no se ve fortalecido en el 2012, en el que se aprecia que por
cada S/.100.00 de deuda a corto y largo plazo, la empresa cuenta con un patrimonio
de S/.62.00 y en el segundo caso (2011), se obtuvo un indicador menor al obtenido en
el año 2012.
3) ÍNDICES DE RENTABILIDAD
3.1) RENTABILIDAD BRUTA SOBRE VENTAS
INTERPRETACIÓN:
Los resultados obtenidos nos permite conocer el rendimiento bruto obtenido a
través de las ventas y obviamente luego de la deducción del costo de ventas por lo
tanto se puede observar que habido un incremento del 1% en las utilidades Brutas
obtenidas, ya que en el año 2011 se obtuvo el 17% y en el 2012 un 18%.
FÓRMULA 2012 2011
Utilidad bruta 139,022 0.18=18%
122,166 0.17=17%
Ventas 764,918 725, 986
47
3.2) RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO
FÓRMULA 2012 2011
Utilidad neta 73,335 0.17=17%
52,587 0.12=12%
Patrimonio total 443,306 421,234
INTERPRETACIÓN:
Nos da a conocer que por cada sol invertido, los accionistas tienen una
rentabilidad del 12% para el año 2011 y 17% para el año 2012, por lo tanto la
rentabilidad tiene una variación del 5%.
3.3) RENTABILIDAD DE INVERSION O GENERAL
FÓRMULA 2012 2011
Utilidad antes de impuestos
104,764 0.09=9%
75,124 0.07=7 %
Activo total (neto) 1,163,035 1,127,541
INTERPRETACIÓN:
Los resultados nos permiten medir el rendimiento de la inversión efectuada como
consecuencia de la utilización de las fuentes de financiamiento propia y ajena, es así
que en el 2011 se obtuvo un índice del 7%, mientras que en el año 2012 el índice
mejoró al pasar 2 % a un 13%.
48
CAPÍTULO
49
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: ENERO2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-02
01 02/01/2013 02/01/2013 01 001 13779 06 20544077455 Ag. De Transp. Comer. Peruana S.A.C. 15.00 2.70 17.70 6011
02 08/01/2013 08/01/2013 01 001 13202 06 20507270761 Nipponauto S.A.C. 1,541.03 277.39 1818.42 6011
03 08/01/2013 08/01/2013 01 001 6921 06 20440212779 Paredes Wong Import E.I.R.L. 1,986.46 357.56 2344.02 6011
04 08/01/2013 08/01/2013 01 001 234046 06 20144961146 Corporacion Rodasur S.A.C. 970.17 174.63 1144.80 6011
05 08/01/2013 08/01/2013 01 001 23045 06 20144961146 Corporacion Rodasur S.A.C. 846.23 152.32 998.55 6011
06 09/01/2013 09/01/2013 01 001 118270 06 20396466768 Huemura S.A.C. 1,446.40 260.35 1706.75 6011
07 10/01/2013 10/01/2013 01 001 118265 06 20396466768 Huemura S.A.C. 301.14 54.21 355.35 6011
08 11/01/2013 11/01/2013 01 001 15712 06 20502823419 D & T Heitner E.I.R.L. 1,075.17 193.53 1268.70 6011
09 12/01/2013 12/01/2013 01 001 13218 06 20507270761 Nipponauto S.A.C. 1,352.69 243.48 1596.17 6011
10 12/01/2013 12/01/2013 01 001 8329 06 20100872286 Cesar vera import y repuestos E.I.R.L 533.05 95.95 629.00 6011
11 12/01/2013 12/01/2013 01 001 8327 06 20100872286 Cesar vera import y repuestos E.I.R.L 529.92 95.39 625.31 6011
12 12/01/2013 12/01/2013 01 001 8328 06 20100872286 Cesar vera import y repuestos E.I.R.L 410.42 73.88 484.30 6011
13 12/01/2013 12/01/2013 01 001 217130 06 20263882793 Int. Parts service peru S.R.L 1,185.97 213.47 1399.44 6011
14 12/01/2013 12/01/2013 01 001 8331 06 20100872286 Cesar vera import y repuestos E.I.R.L 153.56 27.64 181.20 6011
15 12/01/2013 12/01/2013 01 001 1564 06 20522004155 Optimal S.A.C 1,123.89 202.30 1326.19 6011
16 12/01/2013 12/01/2013 01 001 12218 06 20505781865 Importaciones caissa S.A.C 2,166.19 389.91 2556.10 6011
17 13/01/2013 13/01/2013 01 001 214271 06 20101066992 Davalos Import S.A. 874.44 157.40 1031.84 6011
18 13/01/2013 13/01/2013 01 001 8291 06 20509159212 Expert rubber S.A.C 741.96 133.55 875.51 6011
19 13/01/2013 13/01/2013 01 001 1260 06 20522591930 Rubles power automotriz D Y A E.I.R.L 1,961.42 353.06 2314.48 6011
20 13/01/2013 13/01/2013 01 001 7176 06 20522591930 P Y C Carrion C iriaco Ruth Doris 1,373.57 247.24 1620.81 6011
21 14/01/2013 14/01/2013 01 001 214532 06 20101066992 Davalos Import S.A. 520.12 93.62 613.74 6011
22 15/01/2013 15/01/2013 01 001 60009 06 20161609111 manguicorreas Industriales S.A.C. 52.35 9.42 61.77 6011
23 15/01/2013 15/01/2013 01 001 31 06 10420538184 Ruiz Burgos Dennis Robeth 285.59 51.41 337.00 6011
24 15/01/2013 15/01/2013 01 001 30 06 10420538184 Ruiz Burgos Dennis Robeth 427.12 76.88 504.00 6011
25 15/01/2013 15/01/2013 01 001 219176 06 20263882793 Int. Parts service peru S.R.L 579.24 104.26 683.50 6011
26 15/01/2013 15/01/2013 01 001 8334 06 20509159212 Expert rubber S.A.C 508.71 91.57 600.28 6011
27 15/01/2013 15/01/2013 01 001 119098 06 20396466768 Huemura S.A.C. 917.55 165.16 1082.71 6011
TOTALES 23,879.36 4,298.28 28,177.64
CODIGO DE LA
CUENTA
CONTABLE
N ÚM ER O
C OR R ELA TIV
O D EL
R EGIS TR O D E
LA
OP ER A C IÓN
O C ÓD IGO
ÚN IC O D E LA
OP ER A C IÓN
FECHA DE EMISION DEL
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIENTO O
FECHA DE PAGO (1)
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO,
DOCUMENTO, N°
DE ORDEN DEL
FORMULARIO
FÍSICO O
VIRTUAL, N° DE
DUA, DSI O
LIQUIDACIÓN DE
COBRANZA U
OTROS
TIPO
(TABLA 10)
SERIE O CÓDIGO
DE LA
DEPENDENCIA
ADUANERA
(TABLA 11)
AÑO DE
EMISIÓN DE
LA DUA O SIA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA
2)NÚMERO
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
IMPORTE
TOTAL
BASE IMPONIBLE IGV
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
50
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: ENERO2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-03
VIENEN DEL FOLIO 02 23,879.36 4,298.28 28,177.64
28 16/01/2013 16/01/2013 01 001 119097 06 20396466768 Huemura S.A.C. 813.34 146.40 959.74 6011
28 16/01/2013 16/01/2013 01 001 3664 06 20537998416 YMG importaciones S.A.C 418.73 75.37 494.10 6011
30 16/01/2013 16/01/2013 01 001 155843 06 20502823419 D & T Heitner E.I.R.L. 897.37 161.53 1058.90 6011
31 17/01/2013 17/01/2013 01 001 1503 06 20506827656 Repvasa S.R.L 634.18 114.15 748.33 6011
32 17/01/2013 17/01/2013 01 001 1955 06 20493038231 El mundo de los cables E.I.R.L 1,334.75 240.26 1575.01 6011
33 17/01/2013 17/01/2013 01 002 5715 06 20532055181 Cargo nec S.A.C 5.93 1.07 7.00 6011
34 17/01/2013 17/01/2013 01 002 6999 06 20491948460 Import J.R. mat S.A.C 714.41 128.59 843.00 6011
35 18/01/2013 18/01/2013 01 002 5134 06 20532055181 Cargo nec S.A.C 12.71 2.29 15.00 6011
36 18/01/2013 18/01/2013 01 002 5169 06 20491948460 Cargo nec S.A.C 6.78 1.22 8.00 6011
37 18/01/2013 18/01/2013 01 002 11024 06 20224755172 Rep fray martin S.R.L 460.76 82.94 543.70 6011
38 18/01/2013 18/01/2013 01 002 5194 06 20491948460 Cargo nec S.A.C 6.78 1.22 8.00 6011
39 19/01/2013 19/01/2013 01 002 5226 06 20491948460 Cargo nec S.A.C 34.75 6.26 41.01 6011
40 19/01/2013 19/01/2013 01 002 5235 06 20491948460 Cargo nec S.A.C 4.24 0.76 5.00 6011
41 20/01/2013 20/01/2013 01 002 5283 06 20491948460 Cargo nec S.A.C 13.56 2.44 16.00 6011
42 20/01/2013 20/01/2013 01 002 5275 06 20491948460 Cargo nec S.A.C 11.86 2.13 13.99 6011
43 20/01/2013 20/01/2013 01 002 59863 06 20161609111 Manguicorreas Industriales S.A.C. 2,929.11 527.24 3456.35 6011
44 21/01/2013 21/01/2013 01 002 5292 06 20532055181 Cargo nec S.A.C 1,575.85 283.65 1859.50 6011
45 22/01/2013 22/01/2013 01 002 5313 06 20532055181 Cargo nec S.A.C 1,128.31 203.10 1331.41 6011
46 23/01/2013 23/01/2013 01 002 65331 06 20532055181 Cargo nec S.A.C 762.29 137.21 899.50 6011
47 24/01/2013 24/01/2013 01 002 5345 06 20532055181 Cargo nec S.A.C 5.03 0.91 5.94 6011
48 25/01/2013 25/01/2013 01 002 5301 06 20532055181 Cargo nec S.A.C 916.95 165.05 1082.00 6011
49 26/01/2013 26/01/2013 01 002 5516 06 20532055181 Cargo nec S.A.C 934.01 168.12 1102.13 6011
50 27/01/2013 27/01/2013 01 002 525387 06 20440320661 bellcorp represent. S.A.C 275.21 49.54 324.75 6011
51 28/01/2013 28/01/2013 01 002 5546 06 20532055181 Cargo nec S.A.C 11.86 2.13 13.99 6011
52 29/01/2013 29/01/2013 01 002 5576 06 20532055181 Cargo nec S.A.C 861.02 154.98 1016.00 6011
53 30/01/2013 30/01/2013 01 002 26519 06 20516849828 GC importadores S.A.C 6.78 1.22 8.00 6011
TOTALES 38,655.93 6,958.07 45,614.00
N ÚM ER O
C OR R ELA TIV
O D EL
R EGIS TR O D E
LA
OP ER A C IÓN
O C ÓD IGO
ÚN IC O D E LA
OP ER A C IÓN
FECHA DE EMISION DEL
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIENTO O
FECHA DE PAGO (1)
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO,
DOCUMENTO, N°
DE ORDEN DEL
FORMULARIO
FÍSICO O
VIRTUAL, N° DE
DUA, DSI O
LIQUIDACIÓN DE
COBRANZA U
CODIGO DE LA
CUENTA
CONTABLETIPO
(TABLA 10)
SERIE O CÓDIGO
DE LA
DEPENDENCIA
ADUANERA
(TABLA 11)
AÑO DE
EMISIÓN DE
LA DUA O SIA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL BASE IMPONIBLE IGVTIPO (TABLA
2)NÚMERO
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
IMPORTE
TOTAL
51
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: FEBRERO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-04
01 03/02/2013 03/02/2013 01 001 445780 06 20100872286 Cesar vera importaciones y servicios E.I.R.L 420.86 75.75 496.61 6011
02 04/02/2013 04/02/2013 01 001 445870 06 20100872286 Cesar vera importaciones y servicios E.I.R.L 134.11 24.14 158.25 6011
03 05/02/2013 05/02/2013 01 001 7416 06 20433549733 resoparts E.I.R.L 654.89 117.88 772.77 6011
04 06/02/2013 06/02/2013 01 001 8416 06 20100872286 Cesar vera importaciones y servicios E.I.R.L 498.81 89.79 588.60 6011
05 07/02/2013 07/02/2013 01 001 6997 06 20512019570 Lurace S.A.C 1,721.15 309.81 2030.96 6011
06 08/02/2013 08/02/2013 01 001 8418 06 20100872286 Cesar vera importaciones y servicios E.I.R.L 224.24 40.36 264.60 6011
07 09/02/2013 09/02/2013 01 001 8419 06 20100872286 Cesar vera importaciones y servicios E.I.R.L 134.75 24.26 159.01 6011
08 10/02/2013 10/02/2013 01 001 8555 06 20100085578 IDAM S.A.C. 885.46 159.38 1044.84 6011
09 11/02/2013 11/02/2013 01 001 220969 06 20263882793 International parts service peru S.R.L 1,332.83 239.91 1572.74 6011
10 12/02/2013 12/02/2013 01 001 7923 06 20519008981 Euroflex peru S,A,C 2,491.53 448.48 2940.01 6011
11 12/02/2013 12/02/2013 01 001 75 06 10082710472 Villanueva Lorenzo Pablo 320.00 57.60 377.60 6011
12 12/02/2013 12/02/2013 01 001 221182 06 20263882793 International parts service peru S.R.L 206.24 37.12 243.36 6011
13 12/02/2013 12/02/2013 01 001 264493 06 20100276322 Empresa metal mecanica S.A. 542.36 97.62 639.98 6011
14 12/02/2013 12/02/2013 01 001 264494 06 20100276322 Empresa metal mecanica S.A. 519.01 93.42 612.43 6011
15 12/02/2013 12/02/2013 01 001 38350 06 20460704457 CORPORACION ISC S.A. 269.77 48.56 318.33 6011
16 12/02/2013 12/02/2013 01 001 23917 06 20377933614 Inversiones varcoli s.a. 949.99 171.00 1120.99 6011
17 12/02/2013 12/02/2013 01 001 215443 06 20101066992 davalos import S.A. 1,293.40 232.81 1526.21 6011
18 12/02/2013 12/02/2013 01 001 64 06 10420538184 Ruiz Burgos Dennis 391.10 70.40 461.50 6011
19 12/02/2013 12/02/2013 01 001 65 06 10420538184 Ruiz Burgos Dennis 227.12 40.88 268.00 6011
20 12/02/2013 12/02/2013 01 001 66 06 10420538184 Ruiz Burgos Dennis 170.76 30.74 201.50 6011
21 12/02/2013 12/02/2013 01 001 67 06 10420538184 Ruiz Burgos Dennis 121.19 21.81 143.00 6011
22 12/02/2013 12/02/2013 01 001 12420 06 20505781865 Importaciones Caissa S.A.C 1,134.24 204.16 1338.40 6011
23 12/02/2013 12/02/2013 01 001 2606 06 20512019570 Lurace S.A.C 885.52 159.39 1044.91 6011
24 12/02/2013 12/02/2013 01 001 236447 06 20144961146 Corporacion Rodasur S.A.C 746.34 134.34 880.68 6011
25 12/02/2013 12/02/2013 01 001 236448 06 20144961146 Corporacion Rodasur S.A.C 89.85 16.17 106.02 6011
26 12/02/2013 12/02/2013 01 001 236449 06 20144961146 Corporacion Rodasur S.A.C 517.28 93.11 610.39 6011
27 12/02/2013 12/02/2013 01 001 215105 06 20100085578 Repuestos Nuevos S.A 1,047.75 188.60 1236.35 6011
TOTALES 17,930.55 3,227.50 21,158.05
CODIGO DE LA
CUENTA
CONTABLEAÑO DE
EMISIÓN DE
LA DUA O SIA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
IGVNÚMERO
FECHA DE
VENCIMIENTO O
FECHA DE PAGO (1)
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO,
DOCUMENTO, N°
DE ORDEN DEL
FORMULARIO
FÍSICO O
VIRTUAL, N° DE
DUA, DSI O
LIQUIDACIÓN DE
COBRANZA U
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
BASE IMPONIBLE TIPO (TABLA
2)
NÚMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
DE LA
OPERACIÓN O
CÓDIGO ÚNICO
DE LA
OPERACIÓN
FECHA DE EMISION DEL
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
IMPORTE
TOTALTIPO
(TABLA 10)
SERIE O CÓDIGO
DE LA
DEPENDENCIA
ADUANERA
(TABLA 11)
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
52
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: FEBRERO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-05
VIENEN DEL FOLIO 04 17,930.55 3,227.50 21,158.05
28 13/02/2013 13/02/2013 01 001 120337 06 20517454690 Darogy Import S.A.C 1,125.00 202.50 1327.50 6011
29 14/02/2013 14/02/2013 01 001 120338 06 20518833651 Multiservicios Generales Lineas E.I.R.L 550.71 99.13 649.84 6011
30 15/02/2013 15/02/2013 01 001 349104 06 20100085578 Repuestos Nuevos S.A. 2,135.39 384.37 2519.76 6011
31 16/02/2013 16/02/2013 01 001 349140 06 20100085578 Repuestos Nuevos S.A. 121.22 21.82 143.04 6011
32 17/02/2013 17/02/2013 01 001 6167 06 20517454690 Darogy Import S.A.C 1,115.08 200.71 1315.79 6011
33 18/02/2013 18/02/2013 01 001 2633 06 20518833651 Multiservicios Generales Lineas E.I.R.L 1,368.73 246.37 1615.10 6011
34 19/02/2013 19/02/2013 01 001 349280 06 20100085578 Repuestos Nuevos S.A. 537.77 96.80 634.57 6011
35 20/02/2013 20/02/2013 01 002 2622 06 20101126138 Importadora Y Distribuidora TALIA S.A.C 1,875.00 337.50 2212.50 6011
36 21/02/2013 21/02/2013 01 002 5729 06 20532055181 C & C Nec S.A.C. 19.49 3.51 23.00 6011
37 22/02/2013 22/02/2013 01 002 5765 06 20532055181 C & C Nec S.A.C. 94.92 17.09 112.01 6011
38 22/02/2013 22/02/2013 01 002 5781 06 20532055181 C & C Nec S.A.C. 18.64 3.36 22.00 6011
39 22/02/2013 22/02/2013 01 002 5817 06 20532055181 C & C Nec S.A.C. 5.93 1.07 7.00 6011
40 23/02/2013 23/02/2013 01 002 5819 06 20532055181 C & C Nec S.A.C. 6.78 1.22 8.00 6011
41 23/02/2013 23/02/2013 01 002 11166 06 20224755172 Representaciones Fray Martin S.R.L 460.76 82.94 543.70 6011
42 24/02/2013 24/02/2013 01 002 5864 06 20532055181 C & C Nec S.A.C. 15.25 2.75 18.00 6011
43 25/02/2013 25/02/2013 01 002 5886 06 20532055181 C & C Nec S.A.C. 1,258.00 226.44 1484.44 6011
44 26/02/2013 26/02/2013 01 002 5929 06 20532055181 C & C Nec S.A.C. 32.20 5.80 38.00 6011
45 27/02/2013 27/02/2013 01 002 5948 06 20532055181 C & C Nec S.A.C. 25.42 4.58 30.00 6011
46 27/02/2013 27/02/2013 01 002 5979 06 20532055181 C & C Nec S.A.C. 11.86 2.13 13.99 6011
47 27/02/2013 27/02/2013 01 002 5198 06 20145259399 Fadri S.A.C 2,305.17 414.93 2720.10 6011
48 28/02/2013 28/02/2013 01 002 5949 06 20532055181 C & C Nec S.A.C. 658.00 118.44 776.44 6011
49 28/02/2013 28/02/2013 01 002 6015 06 20532055181 C & C Nec S.A.C. 11.86 2.13 13.99 6011
50 28/02/2013 28/02/2013 01 002 6031 06 20532055181 C & C Nec S.A.C. 2,458.00 442.44 2900.44 6011
51 28/02/2013 28/02/2013 01 002 25114 06 20502823419 D Y T Heitner E.I.R.L 404.04 72.73 476.77 6011
52 28/02/2013 28/02/2013 01 002 6047 06 20532055181 C & C Nec S.A.C. 578.00 104.04 682.04 6011
53 28/02/2013 28/02/2013 01 002 6060 06 20532055181 C & C Nec S.A.C. 21.19 3.81 25.00 6011
TOTALES 35,144.96 6,326.09 41,471.05
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL BASE IMPONIBLE IGVTIPO (TABLA
2)NÚMERO
NÚMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
DE LA
OPERACIÓN O
CÓDIGO ÚNICO
DE LA
OPERACIÓN
FECHA DE EMISION DEL
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIENTO O
FECHA DE PAGO (1)
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO,
DOCUMENTO, N°
DE ORDEN DEL
FORMULARIO
FÍSICO O
VIRTUAL, N° DE
DUA, DSI O
LIQUIDACIÓN DE
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
IMPORTE
TOTAL
CODIGO DE LA
CUENTA
CONTABLETIPO
(TABLA 10)
SERIE O CÓDIGO
DE LA
DEPENDENCIA
ADUANERA
(TABLA 11)
AÑO DE
EMISIÓN DE
LA DUA O SIA
53
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: MARZO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-06
01 01/03/2013 01/03/2013 01 001 216024 06 20101066992 DAVALOS IMPORT S.A. 1,203.81 216.69 1420.50 6011
02 01/03/2013 01/03/2013 01 001 2472 06 20517115992 SAN MARTIN S.A.C 806.00 145.08 951.08 6011
03 01/03/2013 01/03/2013 01 001 2473 06 20517115992 SAN MARTIN S.A.C 230.00 41.40 271.40 6011
04 01/03/2013 01/03/2013 01 001 8479 06 20100872286 CESAR VERA IMPORT. Y REPUESTOS E.I.R.L 712.88 128.32 841.20 6011
05 01/03/2013 01/03/2013 01 001 7072 06 20440212779 PAREDES WONG IMPORT E.I.R.L 752.97 135.53 888.50 6011
06 01/03/2013 01/03/2013 01 001 8478 06 20100872286 CESAR VERA IMPORT. Y REPUESTOS E.I.R.L 416.95 75.05 492.00 6011
07 01/03/2013 01/03/2013 01 001 16189 06 20502823419 D Y T HEITNER E.I.R.L 1,049.60 188.93 1238.53 6011
08 02/03/2013 02/03/2013 01 001 216426 06 20101066992 DAVALOS IMPORT S.A. 971.23 174.82 1146.05 6011
09 03/03/2013 03/03/2013 01 001 65131 06 20386115185 DISTRIBUCIONES SJ S.A.C 1,287.85 231.81 1519.66 6011
10 04/03/2013 04/03/2013 01 001 98 06 10420538184 RUIZ BURGOS DENNIS ROBERTH 402.54 72.46 475.00 6011
11 05/03/2013 05/03/2013 01 001 99 06 10420538184 RUIZ BURGOS DENNIS ROBERTH 348.70 62.77 411.47 6011
12 06/03/2013 06/03/2013 01 001 101 06 10420538184 RUIZ BURGOS DENNIS ROBERTH 172.46 31.04 203.50 6011
13 07/03/2013 07/03/2013 01 001 102 06 10420538184 RUIZ BURGOS DENNIS ROBERTH 588.98 106.02 695.00 6011
14 08/03/2013 08/03/2013 01 001 450876 06 20102306598 VISTONY S.A.C 611.02 109.98 721.00 6011
15 09/03/2013 09/03/2013 01 001 216573 06 20101066992 DAVALOS IMPORT S.A. 689.24 124.06 813.30 6011
16 10/03/2013 10/03/2013 01 001 451179 06 20102306598 VISTONY S.A.C 243.76 43.88 287.64 6011
17 11/03/2013 11/03/2013 01 001 350037 06 20100085578 REPUESTOS NUEVOS S.A. 1,309.26 235.67 1544.93 6011
18 12/03/2013 12/03/2013 01 001 350098 06 20100085578 REPUESTOS NUEVOS S.A. 973.87 175.30 1149.17 6011
19 13/03/2013 13/03/2013 01 001 121399 06 20396466768 HUEMURA S.A.C 456.98 82.26 539.24 6011
20 14/03/2013 14/03/2013 01 001 121398 06 20396466768 HUEMURA S.A.C 824.14 148.35 972.49 6011
21 15/03/2013 15/03/2013 01 001 121400 06 20396466768 HUEMURA S.A.C 475.24 85.54 560.78 6011
22 16/03/2013 16/03/2013 01 001 1063 06 20482306285 CONSORCIO DEL PACIFICO S.A.C 303.73 54.67 358.40 6011
23 17/03/2013 17/03/2013 01 001 17499 06 10090415391 CARRION CIRIALO RUTH DORIS 1,234.46 222.20 1456.66 6011
24 18/03/2013 18/03/2013 01 001 240278 06 20144961146 CORPORACION RODASUR S.A.C 510.34 91.86 602.20 6011
25 19/03/2013 19/03/2013 01 001 240279 06 20144961146 CORPORACION RODASUR S.A.C 1,269.70 228.55 1498.25 6011
26 20/03/2013 20/03/2013 01 002 240280 06 20144961146 CORPORACION RODASUR S.A.C 172.04 30.97 203.01 6011
27 21/03/2013 21/03/2013 01 002 6659 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 29.66 5.34 35.00 6011
TOTALES 18,047.41 3,248.53 21,295.94
IMPORTE
TOTAL
CODIGO DE LA
CUENTA
CONTABLETIPO
(TABLA 10)
SERIE O CÓDIGO
DE LA
DEPENDENCIA
ADUANERA
(TABLA 11)
AÑO DE
EMISIÓN DE
LA DUA O SIA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL BASE IMPONIBLE IGVTIPO (TABLA
2)NÚMERO
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO,
DOCUMENTO, N°
DE ORDEN DEL
FORMULARIO
FÍSICO O
VIRTUAL, N° DE
DUA, DSI O
LIQUIDACIÓN DE
COBRANZA U
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓNNÚMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
DE LA
OPERACIÓN O
CÓDIGO ÚNICO
DE LA
OPERACIÓN
FECHA DE EMISION DEL
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIENTO O
FECHA DE PAGO (1)
54
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: MARZO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-07
VIENEN DEL FOLIO 06 18,047.41 3,248.53 21,295.94
28 21/03/2013 21/03/2013 01 002 6159 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 452.00 81.36 533.36 6011
29 21/03/2013 21/03/2013 01 002 6213 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 3,658.00 658.44 4316.44 6011
30 21/03/2013 21/03/2013 01 002 6238 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 254.00 45.72 299.72 6011
31 21/03/2013 21/03/2013 01 002 6297 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 365.00 65.70 430.70 6011
32 21/03/2013 21/03/2013 01 002 6313 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 1,254.00 225.72 1479.72 6011
33 22/03/2013 22/03/2013 01 002 6347 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 1,525.00 274.50 1799.50 6011
34 23/03/2013 23/03/2013 01 002 6360 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 15.25 2.75 18.00 6011
35 24/03/2013 24/03/2013 01 002 107773 06 20108081202 ELECTRONIC KATHERINE D Y R S.R.LTDA 387.88 69.82 457.70 6011
36 25/03/2013 25/03/2013 01 002 6419 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 15.25 2.75 18.00 6011
37 26/03/2013 26/03/2013 01 002 6393 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 689.00 124.02 813.02 6011
38 27/03/2013 27/03/2013 01 002 7469 06 20491948460 IMPORTACIONES J.R MAT S.A.C 3,215.00 578.70 3793.70 6011
39 28/03/2013 28/03/2013 01 002 6437 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 14.41 2.59 17.00 6011
40 29/03/2013 29/03/2013 01 002 14477 06 20396631041 RESEDISA E.I.R.L 270.67 48.72 319.39 6011
41 30/03/2013 30/03/2013 01 002 60590 06 20161609111 MANGUICORREAS INDUSTRIALES S.A.C 2,680.02 482.40 3162.42 6011
42 31/03/2013 31/03/2013 01 002 6468 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 21.19 3.81 25.00 6011
43 31/03/2013 31/03/2013 01 002 6503 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 5.93 1.07 7.00 6011
44 31/03/2013 31/03/2013 01 002 6502 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 63.56 11.44 75.00 6011
45 31/03/2013 31/03/2013 01 002 6498 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 547.00 98.46 645.46 6011
46 31/03/2013 31/03/2013 01 002 7555 06 20491948460 IMPORTACIONES J.R MAT S.A.C 697.46 125.54 823.00 6011
47 31/03/2013 31/03/2013 01 002 6593 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 21.19 3.81 25.00 6011
48 31/03/2013 31/03/2013 01 002 6618 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 236.00 42.48 278.48 6011
49 31/03/2013 31/03/2013 01 002 6630 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 11.02 1.98 13.00 6011
50 31/03/2013 31/03/2013 01 002 6628 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 5.08 0.91 5.99 6011
51 31/03/2013 31/03/2013 01 002 6166 06 20532055181 C Y C NEC S.A.C 34.75 6.26 41.01 6011
52 31/03/2013 31/03/2013 01 003 17770 06 10075186426 MATIAS VALENCIA HEBERTH EDUARDO 687.29 123.71 811.00 6011
53 31/03/2013 31/03/2013 01 003 130494 06 20445440168 MULTICOPIAS SERVIS E.I.R.L 895.00 161.10 1056.10 6011
TOTALES 36,068.36 6,492.30 42,560.66
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
IMPORTE
TOTAL
CODIGO DE LA
CUENTA
CONTABLETIPO
(TABLA 10)
SERIE O CÓDIGO
DE LA
DEPENDENCIA
ADUANERA
(TABLA 11)
AÑO DE
EMISIÓN DE
LA DUA O SIA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL BASE IMPONIBLE IGVTIPO (TABLA
2)NÚMERO
NÚMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
DE LA
OPERACIÓN O
CÓDIGO ÚNICO
DE LA
OPERACIÓN
FECHA DE EMISION DEL
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIENTO O
FECHA DE PAGO (1)
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO,
DOCUMENTO, N°
DE ORDEN DEL
FORMULARIO
FÍSICO O
VIRTUAL, N° DE
DUA, DSI O
LIQUIDACIÓN DE
COBRANZA U
OTROS
DOCUMENTOS
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
55
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: ABRIL 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-08
01 01/04/2013 01/04/2013 01 001 217081 06 20101066992 DAVALOS IMPORT S.A. 676.75 121.82 798.57 601102 01/04/2013 01/04/2013 01 001 8510 06 20509159212 EXPERT RUBBER S.A.C 961.90 173.14 1135.04 6011
03 01/04/2013 01/04/2013 01 001 7145 06 20440212779 PAREDES WONG IMPORT E.I.R.L 1,310.85 235.95 1546.80 601104 01/04/2013 01/04/2013 01 001 240944 06 20144061146 CORPORACION RODASUR S.A.C 282.57 50.86 333.43 601105 01/04/2013 01/04/2013 01 001 225676 06 20263882793 INTERNATIONAL PARTS SERVICE PERU S.R.L 1,172.42 211.04 1383.46 6011
06 01/04/2013 01/04/2013 01 001 217289 06 20101066992 DAVALOS IMPORT S.A. 1,563.39 281.41 1844.80 6011
07 02/04/2013 02/04/2013 01 001 956 06 10105341542 QUEZADA TORREJON JUANA CELINDA 448.44 80.72 529.16 6011
08 02/04/2013 02/04/2013 01 001 225908 06 20263882793 INTERNATIONAL PARTS SERVICE PERU S.R.L 278.42 50.12 328.54 6011
09 02/04/2013 02/04/2013 01 001 226182 06 20263882793 INTERNATIONAL PARTS SERVICE PERU S.R.L 1,321.49 237.87 1559.36 6011
10 02/04/2013 02/04/2013 01 001 350861 06 20100085578 REPUESTOS NUEVOS S.A. 1,485.31 267.36 1752.67 6011
11 02/04/2013 02/04/2013 01 001 225675 06 20263882793 INTERNATIONAL PARTS SERVICE PERU S.R.L 190.18 34.23 224.41 6011
12 02/04/2013 02/04/2013 01 001 240945 06 20144061146 CORPORACION RODASUR S.A.C 96.81 17.43 114.24 6011
13 02/04/2013 02/04/2013 01 001 240946 06 20144061146 CORPORACION RODASUR S.A.C 371.15 66.81 437.96 6011
14 02/04/2013 02/04/2013 01 001 240947 06 20144061146 CORPORACION RODASUR S.A.C 23.50 4.23 27.73 6011
15 03/04/2013 03/04/2013 01 001 7157 06 20440212779 PAREDES WONG IMPORT E.I.R.L 251.53 45.28 296.81 6011
16 04/04/2013 04/04/2013 01 001 8511 06 20509159212 EXPERT RUBBER S.A.C 225.40 40.57 265.97 6011
17 05/04/2013 05/04/2013 01 001 1370 06 20522591930 POWER AUTOMOTRIZ O Y A E.I.R.L 1,588.61 285.95 1874.56 6011
18 06/04/2013 06/04/2013 01 001 16396 06 20502823419 D Y T HEITNER E.I.R.L 2,023.95 364.31 2388.26 6011
19 07/04/2013 07/04/2013 01 006 31271 06 20481789282 CHAVIN EXPRESS S.A. 29.66 5.34 35.00 6011
20 08/04/2013 08/04/2013 01 001 12691 06 20505781865 IMPORTACIONES CAISSA S.A.C 2,292.03 412.57 2704.60 6011
21 09/04/2013 09/04/2013 01 001 350920 06 20100085578 REPUESTOS NUEVOS S.A. 1,600.60 288.11 1888.71 6011
22 10/04/2013 10/04/2013 01 003 129978 06 20512528458 SHALOM EMPRESARIAL S.A.C 5.93 1.07 7.00 6011
23 11/04/2013 11/04/2013 01 001 38673 06 20460704457 CORPORACION ISC S.A 322.71 58.09 380.80 6011
24 12/04/2013 12/04/2013 01 001 8498 06 20100872286 IMPORTACIONES Y REPUESTOS E.I.R.L 671.36 120.84 792.20 6011
25 13/04/2013 13/04/2013 01 001 8499 06 20100872286 IMPORTACIONES Y REPUESTOS E.I.R.L 320.51 57.69 378.20 6011
26 14/04/2013 14/04/2013 01 002 60850 06 20161609111 MANGUICORREAS INDUSTRIALES S.A.C 1,263.03 227.35 1490.38 6011
27 15/04/2013 15/04/2013 01 002 6788 06 20532055181 NEC S.A.C 11.86 2.13 13.99 6011
TOTALES 20,790.36 3,742.26 24,532.62
TIP O (TA B LA
2 )N ÚM ER O
N ÚM ER O
C OR R ELA TIV
O D EL
R EGIS TR O D E
LA
OP ER A C IÓN
O C ÓD IGO
ÚN IC O D E LA
OP ER A C IÓN
F EC HA D E EM IS ION D EL
C OM P R OB A N TE D E
P A GO O D OC UM EN TO
F EC HA D E
VEN C IM IEN TO O
F EC HA D E P A GO
(1)
C OM P R OB A N TE D E P A GO O D OC UM EN TO
N ° D EL
C OM P R OB A N TE
D E P A GO,
D OC UM EN TO, N °
D E OR D EN D EL
F OR M ULA R IO
F ÍS IC O O
VIR TUA L, N ° D E
D UA , D S I O
LIQUID A C IÓN D E
C OB R A N ZA U
OTR OS
TIP O
(TA B LA 10 )
S ER IE O
C ÓD IGO D E LA
D EP EN D EN C IA
A D UA N ER A
(TA B LA 11)
A ÑO D E
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IN F OR M A C IÓN D EL P R OVEED OR
A D QUIS IC ION ES GR A VA D A S
D ES TIN A D A S A OP ER A C ION ES
GR A VA D A S Y/ O D E
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TOTA L
C OD IGO D E
LA C UEN TA
C ON TA B LE
D OC UM EN TO D E ID EN TID A D
A P ELLID OS Y N OM B R ES , D EN OM IN A C IÓN O R A ZÓN S OC IA LB A S E
IM P ON IB LE IGV
56
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: ABRIL 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-09
VIENEN DEL FOLIO 08 20,790.36 3,742.26 24,532.62
28 15/04/2013 15/04/2013 01 002 6846 06 20532055181 NEC S.A.C 21.19 3.81 25.00 6011
29 15/04/2013 15/04/2013 01 002 6804 06 20532055181 NEC S.A.C 14.41 2.59 17.00 6011
30 15/04/2013 15/04/2013 01 002 6871 06 20532055181 NEC S.A.C 12.71 2.29 15.00 6011
31 15/04/2013 15/04/2013 01 002 27567 06 20516849828 GC IMPORTADORES S.A.C 918.31 165.30 1083.61 6011
32 16/04/2013 16/04/2013 01 002 6898 06 20532055181 NEC S.A.C 32.20 5.80 38.00 6011
33 17/04/2013 17/04/2013 01 002 6921 06 20532055181 NEC S.A.C 15.25 2.75 18.00 6011
34 18/04/2013 18/04/2013 01 002 6935 06 20532055181 NEC S.A.C 22.03 3.97 26.00 6011
35 19/04/2013 19/04/2013 01 002 7000 06 20532055181 NEC S.A.C 27.12 4.88 32.00 6011
36 20/04/2013 20/04/2013 01 002 6182 06 20502823419 D Y T HEITNER E.I.R.L 188.06 33.85 221.91 6011
37 21/04/2013 21/04/2013 01 002 7107 06 20532055181 NEC S.A.C 12.71 2.29 15.00 6011
38 22/04/2013 22/04/2013 01 002 7104 06 20532055181 NEC S.A.C 7.63 1.37 9.00 6011
39 23/04/2013 23/04/2013 01 002 11421 06 20224755172 REPRESENTACIONES FRAY MARTIN S.R.L 460.76 82.94 543.70 6011
40 24/04/2013 24/04/2013 01 002 6688 06 20532055181 NEC S.A.C 7.63 1.37 9.00 6011
41 25/04/2013 25/04/2013 01 002 6718 06 20532055181 NEC S.A.C 6.78 1.22 8.00 6011
42 26/04/2013 26/04/2013 01 002 27443 06 20516849828 GC IMPORTADORES S.A.C 1,036.70 186.61 1223.31 6011
43 27/04/2013 27/04/2013 01 002 6737 06 20532055181 NEC S.A.C 18.64 3.36 22.00 6011
44 28/04/2013 28/04/2013 01 003 18068 06 10075186423 MATIAS VALENCIA HEBERTH EDUARDO 1,174.58 211.42 1386.00 6011
45 28/04/2013 28/04/2013 01 003 129382 06 20512528458 SHALOM EMPRESARIAL S.A.C 6.78 1.22 8.00 6011
46 28/04/2013 28/04/2013 01 003 128183 06 20512528458 SHALOM EMPRESARIAL S.A.C 5.93 1.07 7.00 6011
47 28/04/2013 28/04/2013 01 003 4026 06 20543699641 NEW CAR IMPORT S.A.C 716.10 128.90 845.00 6011
48 28/04/2013 28/04/2013 01 003 4024 06 20543699641 NEW CAR IMPORT S.A.C 1,419.92 255.59 1675.51 6011
49 28/04/2013 28/04/2013 01 003 129618 06 20512528458 SHALOM EMPRESARIAL S.A.C 10.17 1.83 12.00 6011
50 28/04/2013 28/04/2013 01 003 18233 06 10075186423 MATIAS VALENCIA HEBERTH EDUARDO 967.80 174.20 1142.00 6011
51 29/04/2013 29/04/2013 01 003 129926 06 20512528458 SHALOM EMPRESARIAL S.A.C 5.93 1.07 7.00 6011
52 30/04/2013 30/04/2013 01 003 18262 06 10075186423 MATIAS VALENCIA HEBERTH EDUARDO 656.78 118.22 775.00 6011
53 30/04/2013 30/04/2013 01 003 3863 06 20543699641 NEW CAR IMPORT S.A.C 947.97 170.63 1118.60 6011
TOTALES 29,504.45 5,310.80 34,815.25
N ÚM ER O
C OR R ELA TIV
O D EL
R EGIS TR O D E
LA
OP ER A C IÓN
O C ÓD IGO
ÚN IC O D E LA
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F EC HA D E EM IS ION D EL
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(TA B LA 10 )
S ER IE O
C ÓD IGO D E LA
D EP EN D EN C IA
A D UA N ER A
(TA B LA 11)
A P ELLID OS Y N OM B R ES , D EN OM IN A C IÓN O R A ZÓN S OC IA LB A S E
IM P ON IB LE TIP O (TA B LA
2 )
F EC HA D E
VEN C IM IEN TO O
F EC HA D E P A GO
(1)
C OM P R OB A N TE D E P A GO O D OC UM EN TO
N ° D EL
C OM P R OB A N TE
D E P A GO,
D OC UM EN TO, N °
D E OR D EN D EL
F OR M ULA R IO
F ÍS IC O O
VIR TUA L, N ° D E
D UA , D S I O
LIQUID A C IÓN D E
C OB R A N ZA U
OTR OS
D OC UM EN TOS
IN F OR M A C IÓN D EL P R OVEED OR
A D QUIS IC ION ES GR A VA D A S
D ES TIN A D A S A OP ER A C ION ES
GR A VA D A S Y/ O D E
EXP OR TA C IÓN
C OD IGO D E
LA C UEN TA
C ON TA B LEA ÑO D E
EM IS IÓN D E
LA D UA O
S IA
D OC UM EN TO D E ID EN TID A D
IGVN ÚM ER O
IM P OR TE
TOTA L
57
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: MAYO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-10
01 01/05/2013 01/05/2013 01 001 122957 06 20396466768 HUEMURA S.A.C 977.70 175.99 1153.69 6011
02 01/05/2013 01/05/2013 01 001 122959 06 20396466768 HUEMURA S.A.C 160.89 28.96 189.85 6011
03 01/05/2013 01/05/2013 01 001 122958 06 20396466768 HUEMURA S.A.C 121.17 21.81 142.98 6011
04 01/05/2013 01/05/2013 01 001 9406 06 20519008981 EUROFLEX PERU S.A.C 309.58 55.72 365.30 6011
05 02/05/2013 02/05/2013 01 001 243585 06 20144961146 CORPORACION RODASUR S.A.C 330.52 59.49 390.01 6011
06 03/05/2013 03/05/2013 01 001 243584 06 20144961146 CORPORACION RODASUR S.A.C 777.28 139.91 917.19 6011
07 04/05/2013 04/05/2013 01 001 243583 06 20144961146 CORPORACION RODASUR S.A.C 1,038.58 186.94 1225.52 6011
08 05/05/2013 05/05/2013 01 001 14176 06 20507270761 NIPPONAUTO S.A.C 3,071.92 552.95 3624.87 6011
09 06/05/2013 06/05/2013 01 001 7251 06 20440212779 PAREDES WONG IMPORT E.I.R.L 1,662.20 299.20 1961.40 6011
10 07/05/2013 07/05/2013 01 001 3897 06 10026450522 CAÑOLA RIVAS FERNANDO 767.29 138.11 905.40 6011
11 08/05/2013 08/05/2013 01 001 3897 06 10178422052 CAM CARRANZA GUILLERMO 12.71 2.29 15.00 6011
12 09/05/2013 09/05/2013 01 001 229477 06 20263882793 INTERNATIONAL PARTS SERVICE PERU S.R.L 1,138.55 204.94 1343.49 6011
13 10/05/2013 10/05/2013 01 001 229475 06 20263882793 INTERNATIONAL PARTS SERVICE PERU S.R.L 1,157.53 208.36 1365.89 6011
14 11/05/2013 11/05/2013 01 001 1158 06 15425041905 MENACHO LARA SANTOS HERALDO 393.22 70.78 464.00 6011
15 12/05/2013 12/05/2013 01 001 1159 06 15425041905 MENACHO LARA SANTOS HERALDO 915.04 164.71 1079.75 6011
16 13/05/2013 13/05/2013 01 001 14208 06 20507270761 NIPPONAUTO S.A.C 816.97 147.05 964.02 6011
17 14/05/2013 14/05/2013 01 001 218474 06 20101066992 DAVALOS IMPORT S.A. 1,319.18 237.45 1556.63 6011
18 15/05/2013 15/05/2013 01 001 267230 06 20100276322 EMPRESA METAL MECANICA S.A. 277.27 49.91 327.18 6011
19 16/05/2013 16/05/2013 01 001 267232 06 20100276322 EMPRESA METAL MECANICA S.A. 413.76 74.48 488.24 6011
20 17/05/2013 17/05/2013 01 001 267231 06 20100276322 EMPRESA METAL MECANICA S.A. 711.51 128.07 839.58 6011
21 18/05/2013 18/05/2013 01 001 2902 06 20518833651 MULTISERVICIOS GENERALES E.I.R.L 595.14 107.13 702.27 6011
22 19/05/2013 19/05/2013 01 001 17266 06 20544677455 AG. DE TRASPORTE PERUANAN S.A.C 12.00 2.16 14.16 6011
23 20/05/2013 20/05/2013 01 001 2901 06 20518833651 MULTISERVICIOS GENERALES E.I.R.L 1,073.72 193.27 1266.99 6011
24 21/05/2013 21/05/2013 01 001 2595 06 20445599604 ED. GRAFICA NEW IMAGEN E.I.R.L 279.66 50.34 330.00 6011
25 22/05/2013 22/05/2013 01 001 2557 06 20514900290 FABRICACION IMPORT DISTRIBUCION S.A.C 836.00 150.48 986.48 6011
26 23/05/2013 23/05/2013 01 001 2558 06 20514900290 FABRICACION IMPORT DISTRIBUCION S.A.C 203.02 36.54 239.56 6011
27 24/05/2013 24/05/2013 01 001 47175 06 20263882793 INTERNATIONAL PARTS SERVICE PERU S.R.L 70.00 12.60 82.60 6011
TOTALES 19,442.41 3,499.63 22,942.04
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
IMPORTE
TOTAL
CODIGO DE LA
CUENTA
CONTABLETIPO
(TABLA 10)
SERIE O CÓDIGO
DE LA
DEPENDENCIA
ADUANERA
(TABLA 11)
AÑO DE
EMISIÓN DE
LA DUA O SIA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL BASE IMPONIBLE IGVTIPO (TABLA
2)NÚMERO
NÚMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
DE LA
OPERACIÓN O
CÓDIGO ÚNICO
DE LA
OPERACIÓN
FECHA DE EMISION DEL
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIENTO O
FECHA DE PAGO (1)
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO,
DOCUMENTO, N°
DE ORDEN DEL
FORMULARIO
FÍSICO O
VIRTUAL, N° DE
DUA, DSI O
LIQUIDACIÓN DE
COBRANZA U
OTROS
58
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: MAYO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-11
VIENEN DEL FOLIO 10 19,442.41 3,499.63 22,942.04
28 24/05/2013 24/05/2013 01 001 218843 06 20101066992 DAVALOS IMPORT S.A. 1,410.06 253.81 1663.87 6011
29 24/05/2013 24/05/2013 01 001 14077 06 2046423082 REPUESTOS CARHUAS S.R.L 616.10 110.90 727.00 6011
30 24/05/2013 24/05/2013 01 001 7756 06 10090415391 CARRION CIRIACO RUTH DORIS 617.82 111.21 729.03 6011
31 24/05/2013 24/05/2013 01 001 7755 06 10090415391 CARRION CIRIACO RUTH DORIS 1,751.53 315.28 2066.81 6011
32 24/05/2013 24/05/2013 01 001 12893 06 20505781865 IMPORTACIONES CAISSA S.A.C 1,644.75 296.06 1940.81 6011
33 24/05/2013 24/05/2013 01 001 8656 06 20100872286 CESAR VERA IMPORT Y REPUESTOS E.I.R.L 330.51 59.49 390.00 6011
34 24/05/2013 24/05/2013 01 001 8655 06 20100872286 CESAR VERA IMPORT Y REPUESTOS E.I.R.L 465.76 83.84 549.60 6011
35 24/05/2013 24/05/2013 01 001 455447 06 20102306598 VISTONY INDUSTRIAL DEL PERU S.A.C 733.47 132.02 865.49 6011
36 24/05/2013 24/05/2013 01 002 7395 06 20532055181 NEC S.A.C 20.24 3.64 23.88 6011
37 24/05/2013 24/05/2013 01 002 61157 06 20161609111 MANGUICORREAS INDUSTRIAL S.A.C 1,759.62 316.73 2076.35 6011
38 24/05/2013 24/05/2013 01 002 7440 06 20532055181 NEC S.A.C 11.02 1.98 13.00 6011
39 24/05/2013 24/05/2013 01 002 7481 06 20532055181 NEC S.A.C 5.93 1.07 7.00 6011
40 24/05/2013 24/05/2013 01 002 7916 06 20491948460 IMPORTACIONES J.R MAT S.A.C 726.27 130.73 857.00 6011
41 24/05/2013 24/05/2013 01 002 7502 06 20532055181 NEC S.A.C 8.47 1.52 9.99 6011
42 24/05/2013 24/05/2013 01 002 7503 06 20532055181 NEC S.A.C 13.56 2.44 16.00 6011
43 24/05/2013 24/05/2013 01 002 7522 06 20532055181 NEC S.A.C 13.56 2.44 16.00 6011
44 24/05/2013 24/05/2013 01 002 14590 06 20396631041 IMP. DISTRIBUIDOR RESEDISA E.I.R.L 416.95 75.05 492.00 6011
45 24/05/2013 24/05/2013 01 002 26637 06 20502823419 D Y T HEITNER E.I.R.L 261.08 46.99 308.07 6011
46 25/05/2013 25/05/2013 01 002 7560 06 20532055181 NEC S.A.C 66.10 11.90 78.00 6011
47 26/05/2013 26/05/2013 01 002 7964 06 20491948460 IMPORTACIONES J.R MAT S.A.C 809.75 145.76 955.51 6011
48 27/05/2013 27/05/2013 01 002 7636 06 20532055181 NEC S.A.C 587.00 105.66 692.66 6011
49 28/05/2013 28/05/2013 01 002 26759 06 20502823419 D Y T HEITNER E.I.R.L 292.36 52.62 344.98 6011
50 29/05/2013 29/05/2013 01 002 7656 06 20532055181 NEC S.A.C 21.19 3.81 25.00 6011
51 30/05/2013 30/05/2013 01 002 7637 06 20532055181 NEC S.A.C 896.00 161.28 1057.28 6011
52 31/05/2013 31/05/2013 01 002 7655 06 20532055181 NEC S.A.C 33.90 6.10 40.00 6011
53 31/05/2013 31/05/2013 01 002 61306 06 20161609111 MANGUICORREAS INDUSTRIAL S.A.C 2,202.48 396.45 2598.93 6011
TOTALES 35,157.89 6,328.42 41,486.31
A D QUIS IC ION ES GR A VA D A S
D ES TIN A D A S A OP ER A C ION ES
GR A VA D A S Y/ O D E
EXP OR TA C IÓN
IM P OR TE
TOTA L
C OD IGO D E
LA C UEN TA
C ON TA B LETIP O
(TA B LA 10 )
S ER IE O
C ÓD IGO D E LA
D EP EN D EN C IA
A D UA N ER A
(TA B LA 11)
A ÑO D E
EM IS IÓN D E
LA D UA O
S IA
D OC UM EN TO D E ID EN TID A D
A P ELLID OS Y N OM B R ES , D EN OM IN A C IÓN O R A ZÓN S OC IA LB A S E
IM P ON IB LE IGV
TIP O (TA B LA
2 )N ÚM ER O
N ÚM ER O
C OR R ELA TIV
O D EL
R EGIS TR O D E
LA
OP ER A C IÓN
O C ÓD IGO
ÚN IC O D E LA
OP ER A C IÓN
F EC HA D E EM IS ION D EL
C OM P R OB A N TE D E
P A GO O D OC UM EN TO
F EC HA D E
VEN C IM IEN TO O
F EC HA D E P A GO
(1)
C OM P R OB A N TE D E P A GO O D OC UM EN TO
N ° D EL
C OM P R OB A N TE
D E P A GO,
D OC UM EN TO, N °
D E OR D EN D EL
F OR M ULA R IO
F ÍS IC O O
VIR TUA L, N ° D E
D UA , D S I O
LIQUID A C IÓN D E
C OB R A N ZA U
OTR OS
IN F OR M A C IÓN D EL P R OVEED OR
59
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: JUNIO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-12
01 01/06/2013 01/06/2013 01 001 124226 06 20396466768 Huemura SAC 377.90 68.02 445.92 6011
02 01/06/2013 01/06/2013 01 001 124225 06 20396466768 Huemura SAC 1,012.84 182.31 1195.15 6011
03 01/06/2013 01/06/2013 01 001 124227 06 20396466768 Huemura SAC 477.46 85.94 563.40 6011
04 02/06/2013 02/06/2013 01 001 14352 06 20507270761 Nipponautos SAC 1,080.68 194.52 1275.20 6011
05 02/06/2013 02/06/2013 01 001 6810 06 20537998416 YMG Importaciones SAC 1,827.71 328.99 2156.70 6011
06 02/06/2013 02/06/2013 01 001 6811 06 20537998416 YMG Importaciones SAC 491.53 88.48 580.01 6011
07 02/06/2013 02/06/2013 01 001 16738 06 20502823419 D & T Heitner EIRL 1,844.35 331.98 2176.33 6011
08 02/06/2013 02/06/2013 01 001 8687 06 20100872286 Cesar vera Imp. Respuestos EIRL 215.59 38.81 254.40 6011
09 03/06/2013 03/06/2013 01 001 8686 06 20100872286 Cesar vera Imp. Respuestos EIRL 651.69 117.30 768.99 6011
10 04/06/2013 04/06/2013 01 001 245906 06 20144961146 Corporacion Rodosur SAC 847.31 152.52 999.83 6011
11 05/06/2013 05/06/2013 01 001 245907 06 20144961146 Corporacion Rodosur SAC 1,219.55 219.52 1439.07 6011
12 06/06/2013 06/06/2013 01 001 245908 06 20144961146 Corporacion Rodosur SAC 204.53 36.82 241.35 6011
13 07/06/2013 07/06/2013 01 001 1013 06 10105341542 Quezada Torrejon Juana Celinda 173.19 31.17 204.36 6011
14 08/06/2013 08/06/2013 01 001 232398 06 20263882793 Internacional Parts Service Perú SRL 2,004.21 360.76 2364.97 6011
15 09/06/2013 09/06/2013 01 001 232397 06 20263882793 Internacional Parts Service Perú SRL 175.81 31.65 207.46 6011
16 10/06/2013 10/06/2013 01 001 14416 06 20507270761 Nipponautos SAC 1,287.45 231.74 1519.19 6011
17 11/06/2013 11/06/2013 01 001 29435 06 20100807387 Importaiones INGA SA 1,962.39 353.23 2315.62 6011
18 12/06/2013 12/06/2013 01 001 24802 06 20377933614 Inversiones Varcoli SA 1,254.49 225.81 1480.30 6011
19 13/06/2013 13/06/2013 01 001 232471 06 20263882793 Internacional Parts Service Peru SRL 185.83 33.45 219.28 6011
20 14/06/2013 14/06/2013 01 001 124710 06 20396466768 Huemura SAC 1,295.24 233.14 1528.38 6011
21 15/06/2013 15/06/2013 01 001 2808 06 20511509379 Grainza SAC 1,551.54 279.28 1830.82 6011
22 16/06/2013 16/06/2013 01 001 2665 06 20512019570 IRA Lurace SAC 516.68 93.00 609.68 6011
23 17/06/2013 17/06/2013 01 001 6503 06 20517454690 Darogy Import SAC 2,002.62 360.47 2363.09 6011
24 18/06/2013 18/06/2013 01 001 233294 06 20263882793 Internacional Parts Service Peru SRL 222.26 40.01 262.27 6011
25 19/06/2013 19/06/2013 01 001 88710 06 20509159212 Cesar Vera Import y Rep EIRL 88.98 16.02 105.00 6011
26 20/06/2013 20/06/2013 01 001 8804 06 20509159212 Expert Rubler SAC 919.93 165.59 1085.52 6011
27 21/06/2013 21/06/2013 01 001 7351 06 20440212779 Paredes WONG Import EIRL 1,842.29 331.61 2173.90 6011
TOTALES 25,734.05 4,632.13 30,366.18
IN F OR M A C IÓN D EL P R OVEED OR
A D QUIS IC ION ES GR A VA D A S
D ES TIN A D A S A OP ER A C ION ES
GR A VA D A S Y/ O D E
EXP OR TA C IÓN
IM P OR TE
TOTA L
C OD IGO D E
LA C UEN TA
C ON TA B LETIP O
(TA B LA 10 )
S ER IE O
C ÓD IGO D E LA
D EP EN D EN C IA
A D UA N ER A
(TA B LA 11)
A ÑO D E
EM IS IÓN D E
LA D UA O
S IA
D OC UM EN TO D E ID EN TID A D
A P ELLID OS Y N OM B R ES , D EN OM IN A C IÓN O R A ZÓN S OC IA LB A S E
IM P ON IB LE IGVTIP O (TA B LA
2 )N ÚM ER O
N ÚM ER O
C OR R ELA TIV
O D EL
R EGIS TR O D E
LA
OP ER A C IÓN
O C ÓD IGO
ÚN IC O D E LA
OP ER A C IÓN
F EC HA D E EM IS ION D EL
C OM P R OB A N TE D E
P A GO O D OC UM EN TO
F EC HA D E
VEN C IM IEN TO O
F EC HA D E P A GO
(1)
C OM P R OB A N TE D E P A GO O D OC UM EN TO
N ° D EL
C OM P R OB A N TE
D E P A GO,
D OC UM EN TO, N °
D E OR D EN D EL
F OR M ULA R IO
F ÍS IC O O
VIR TUA L, N ° D E
D UA , D S I O
LIQUID A C IÓN D E
C OB R A N ZA U
OTR OS
60
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: JUNIO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-13
VIENEN DEL FOLIO 12 25,734.05 4,632.13 30,366.18
28 21/06/2013 21/06/2013 01 001 233459 06 20263882793 Internacional Parts Service Peru SRL 657.60 118.37 775.97 6011
29 21/06/2013 21/06/2013 01 001 66425 06 20386115185 S. J. Distribuciones SAC 1,160.66 208.92 1369.58 6011
30 21/06/2013 21/06/2013 01 001 7383 06 20537998416 YMG Importaciones SAC 752.97 135.53 888.50 6011
31 21/06/2013 21/06/2013 01 001 7382 06 20537998416 YMG Importaciones SAC 1,592.37 286.63 1879.00 6011
32 21/06/2013 21/06/2013 01 001 59812 06 20431058171 Hunter Peru SAC 500.20 90.04 590.24 6011
33 21/06/2013 21/06/2013 01 001 247402 06 20144961146 Corporacion Rodosur SAC 333.91 60.10 394.01 6011
34 21/06/2013 21/06/2013 01 001 247401 06 20144961146 Corporacion Rodosur SAC 145.70 26.23 171.93 6011
35 21/06/2013 21/06/2013 01 001 247400 06 20144961146 Corporacion Rodosur SAC 473.44 85.22 558.66 6011
36 21/06/2013 21/06/2013 01 001 247399 06 20144961146 Corporacion Rodosur SAC 1,040.73 187.33 1228.06 6011
37 21/06/2013 21/06/2013 01 001 353797 06 20100085578 Repuestos Nuevos SA 1,287.19 231.69 1518.88 6011
38 22/06/2013 22/06/2013 01 001 234401 06 20263882793 Internacional Parts Service Peru SRL 525.61 94.61 620.22 6011
39 23/06/2013 23/06/2013 01 001 16861 06 20502823419 D & T Heitner EIRL 1,874.70 337.45 2212.15 6011
40 24/06/2013 24/06/2013 01 002 8030 06 20532055181 CC NEC SAC 30.51 5.49 36.00 6011
41 25/06/2013 25/06/2013 01 002 8076 06 20532055181 CC NEC SAC 6.78 1.22 8.00 6011
42 26/06/2013 26/06/2013 01 002 8011 06 20532055181 CC NEC SAC 5.93 1.07 7.00 6011
43 27/06/2013 27/06/2013 01 002 8006 06 20532055181 CC NEC SAC 21.19 3.81 25.00 6011
44 28/06/2013 28/06/2013 01 002 8805 06 20532055182 CC NEC SAC 5.93 1.07 7.00 6011
45 29/06/2013 29/06/2013 01 002 8121 06 20491948460 Importaciones JR. MAT SAC 1,133.98 204.12 1338.10 6011
46 30/06/2013 30/06/2013 01 002 8110 06 20532055182 CC NEC SAC 5.93 1.07 7.00 6011
47 30/06/2013 30/06/2013 01 002 61579 06 20161609111 Manguicorreas Industriales SAC 339.34 61.08 400.42 6011
48 30/06/2013 30/06/2013 01 002 61578 06 20161609111 Manguicorreas Industriales SAC 1,586.84 285.63 1872.47 6011
49 30/06/2013 30/06/2013 01 002 6103 06 20145259399 FADRI SAC 2,388.93 430.01 2818.94 6011
50 30/06/2013 30/06/2013 01 002 8139 06 20532055182 CC NEC SAC 6.78 1.22 8.00 6011
51 30/06/2013 30/06/2013 01 002 61921 06 20110440422 Autopartes R & F Diesel SRL 326.62 58.79 385.41 6011
52 30/06/2013 30/06/2013 01 002 8235 06 20532055182 CC NEC SAC 6.78 1.22 8.00 6011
53 30/06/2013 30/06/2013 01 002 8251 06 20532055182 CC NEC SAC 34.75 6.26 41.01 6011
TOTALES 41,979.42 7,556.30 49,535.72
IN F OR M A C IÓN D EL P R OVEED OR
A D QUIS IC ION ES GR A VA D A S
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FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: JULIO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-14
01 01/07/2013 01/07/2013 01 001 1212 06 15425041905 Medrano Lara Santos H. 796.12 143.30 939.42 6011
02 01/07/2013 01/07/2013 01 001 26539 06 20102261985 Industrias Marza SCRL 430.56 77.50 508.06 6011
03 01/07/2013 01/07/2013 01 001 18363 06 20544677455 Ag. De transp. Comer. Peruana SAC 8.00 1.44 9.44 6011
04 01/07/2013 01/07/2013 01 001 234731 06 20263882793 Internacional Parts. Service Peru SRL 360.94 64.97 425.91 6011
05 01/07/2013 01/07/2013 01 001 7552 06 20537998416 Ymg Importaciones SAC 297.88 53.62 351.50 6011
06 01/07/2013 01/07/2013 01 001 7551 06 20537998416 Ymg Importaciones SAC 889.83 160.17 1050.00 6011
07 01/07/2013 01/07/2013 01 001 7550 06 20537998416 Ymg Importaciones SAC 1,391.27 250.43 1641.70 6011
08 01/07/2013 01/07/2013 01 001 220276 06 20101066992 Davalos Import SA 2,209.61 397.73 2607.34 6011
09 01/07/2013 01/07/2013 01 001 8836 06 20509159212 Expert Rubber Sac 906.84 163.23 1070.07 6011
10 01/07/2013 01/07/2013 01 001 18448 06 20544677455 Ag. De transp. Comer. Peruana SAC 10.00 1.80 11.80 6011
11 02/07/2013 02/07/2013 01 001 220356 06 20101066992 Davalos Import SA 747.28 134.51 881.79 6011
12 03/07/2013 03/07/2013 01 001 235941 06 20263882793 Internacional Parts. Service Peru SRL 399.46 71.90 471.36 6011
13 04/07/2013 04/07/2013 01 001 14662 06 20507270761 Nipponauto SAC 1,986.62 357.59 2344.21 6011
14 05/07/2013 05/07/2013 01 001 8764 06 20100872286 Cesar Vera Imp. Y Repuestos EIRL 396.44 71.36 467.80 6011
15 06/07/2013 06/07/2013 01 001 8763 06 20100872286 Cesar Vera Imp. Y Repuestos EIRL 172.54 31.06 203.60 6011
16 07/07/2013 07/07/2013 01 001 8761 06 20100872286 Cesar Vera Imp. Y Repuestos EIRL 669.24 120.46 789.70 6011
17 08/07/2013 08/07/2013 01 001 7853 06 20537998416 Ymg Importaciones SAC 1,358.05 244.45 1602.50 6011
18 09/07/2013 09/07/2013 01 001 7854 06 20537998416 Ymg Importaciones SAC 1,081.95 194.75 1276.70 6011
19 10/07/2013 10/07/2013 01 001 4461 06 20257338356 Andino Parts. Automotriz SRL 719.51 129.51 849.02 6011
20 11/07/2013 11/07/2013 01 001 4462 06 20257338356 Andino Parts. Automotriz SRL 2,238.90 403.00 2641.90 6011
21 12/07/2013 12/07/2013 01 001 13110 06 20505781865 Importaciones Caissa SAC 480.51 86.49 567.00 6011
22 13/07/2013 13/07/2013 01 001 13109 06 20505781865 Importaciones Caissa SAC 2,310.68 415.92 2726.60 6011
23 14/07/2013 14/07/2013 01 001 102 06 10082710472 Villanueva Lorenzo Pablo Antonio 320.00 57.60 377.60 6011
24 15/07/2013 15/07/2013 01 001 5347 06 20459201867 Impulso Comercial e Industrial SAC 265.47 47.78 313.25 6011
25 16/07/2013 16/07/2013 01 001 354451 06 20100085578 Repuestos Nuevos SA 1,433.33 258.00 1691.33 6011
26 17/07/2013 17/07/2013 01 001 125987 06 20396466768 Huemura SAC 224.80 40.46 265.26 6011
27 18/07/2013 18/07/2013 01 001 125988 06 20396466768 Huemura SAC 1,032.98 185.94 1218.92 6011
TOTALES 23,138.81 4,164.99 27,303.80
IN F OR M A C IÓN D EL P R OVEED OR
A D QUIS IC ION ES GR A VA D A S
D ES TIN A D A S A OP ER A C ION ES
GR A VA D A S Y/ O D E
EXP OR TA C IÓN
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A P ELLID OS Y N OM B R ES , D EN OM IN A C IÓN O R A ZÓN S OC IA LB A S E
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62
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: JULIO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-15
VIENEN DEL FOLIO 14 23,138.81 4,164.99 27,303.80
28 18/07/2013 18/07/2013 01 001 125986 06 20396466768 Huemura SAC 684.76 123.26 808.02 6011
29 18/07/2013 18/07/2013 01 001 29693 06 20100807387 Importaciones Inga SA 2,273.22 409.18 2682.40 6011
30 18/07/2013 18/07/2013 01 001 7447 06 20440212779 Paredes Wong Import EIRL 813.47 146.42 959.89 6011
31 18/07/2013 18/07/2013 01 001 249095 06 20144961146 Corporacion Rodasur SAC 773.93 139.31 913.24 6011
32 18/07/2013 18/07/2013 01 001 249094 06 20144961146 Corporacion Rodasur SAC 421.70 75.91 497.61 6011
33 18/07/2013 18/07/2013 01 001 249093 06 20144961146 Corporacion Rodasur SAC 389.25 70.07 459.32 6011
34 18/07/2013 18/07/2013 01 001 13157 06 20505781865 Imporataciones Caissa SAC 328.81 59.19 388.00 6011
35 18/07/2013 18/07/2013 01 001 6161 06 20481697671 Importaciones ASTRID EIRL 311.19 56.01 367.20 6011
36 18/07/2013 18/07/2013 01 001 220921 06 20101066992 Davalos Import SA 132.89 23.92 156.81 6011
37 18/07/2013 18/07/2013 01 001 220909 06 20101066992 Davalos Import SA 1,673.39 301.21 1974.60 6011
38 18/07/2013 18/07/2013 01 001 66206 06 20101066992 Davalos Import SA -133.32 -24.00 -157.32 6011
39 18/07/2013 18/07/2013 01 001 229071 06 20101066992 Davalos Import SA 133.32 24.00 157.32 6011
40 18/07/2013 18/07/2013 01 001 17042 06 20502823419 D & T Heitner EIRL 1,583.56 285.04 1868.60 6011
41 18/07/2013 18/07/2013 01 001 10975 06 20519008981 Euroflex peru SAC 175.27 31.55 206.82 6011
42 18/07/2013 18/07/2013 01 001 465570 06 20102306598 Vistony SAC 939.99 169.20 1109.19 6011
43 18/07/2013 18/07/2013 01 001 11030 06 20519008981 Euroflex peru SAC 1,265.01 227.70 1492.71 6011
44 18/07/2013 18/07/2013 01 001 18989 06 20544677455 Ag. De transp. Comer. Peruana SAC 48.00 8.64 56.64 6011
45 18/07/2013 18/07/2013 01 002 8552 06 20532055181 Cargo NEC SAC 51.69 9.30 60.99 6011
46 18/07/2013 18/07/2013 01 002 8405 06 20532055181 Cargo NEC SAC 6.78 1.22 8.00 6011
47 19/07/2013 19/07/2013 01 002 61910 06 20161609111 Manguicorreas Industriales SAC 1,129.69 203.34 1333.03 6011
48 20/07/2013 20/07/2013 01 002 8650 06 20532055181 Cargo NEC SAC 46.61 8.39 55.00 6011
49 21/07/2013 21/07/2013 01 002 25170 06 20125342133 Inversiones Tello Garcia SAC 1,306.56 235.18 1541.74 6011
50 22/07/2013 22/07/2013 01 002 8708 06 20532055181 Cargo NEC SAC 5.93 1.07 7.00 6011
51 23/07/2013 23/07/2013 01 002 8748 06 20532055181 Cargo NEC SAC 7.63 1.37 9.00 6011
52 24/07/2013 24/07/2013 01 002 8850 06 20532055181 Cargo NEC SAC 12.71 2.29 15.00 6011
53 25/07/2013 25/07/2013 01 002 8422 06 20491948460 Importaciones JR. MAT SAC 674.15 121.35 795.50 6011
TOTALES 38,195.00 6,875.10 45,070.10
IN F OR M A C IÓN D EL P R OVEED OR
A D QUIS IC ION ES GR A VA D A S
D ES TIN A D A S A OP ER A C ION ES
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A D UA N ER A
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A ÑO D E
EM IS IÓN D E
LA D UA O
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D OC UM EN TO D E ID EN TID A D
A P ELLID OS Y N OM B R ES , D EN OM IN A C IÓN O R A ZÓN S OC IA LB A S E
IM P ON IB LE IGVTIP O (TA B LA
2 )N ÚM ER O
N ÚM ER O
C OR R ELA TIV
O D EL
R EGIS TR O D E
LA
OP ER A C IÓN
O C ÓD IGO
ÚN IC O D E LA
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F EC HA D E EM IS ION D EL
C OM P R OB A N TE D E
P A GO O D OC UM EN TO
F EC HA D E
VEN C IM IEN TO O
F EC HA D E P A GO
(1)
C OM P R OB A N TE D E P A GO O D OC UM EN TO
N ° D EL
C OM P R OB A N TE
D E P A GO,
D OC UM EN TO, N °
D E OR D EN D EL
F OR M ULA R IO
F ÍS IC O O
VIR TUA L, N ° D E
D UA , D S I O
LIQUID A C IÓN D E
C OB R A N ZA U
OTR OS
TIP O
(TA B LA 10 )
63
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: AGOSTO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-16
01 01/08/2013 01/08/2013 01 001 14780 06 20507270761 Nipponauto SAC 1,512.59 272.27 1784.86 6011
02 01/08/2013 01/08/2013 01 001 18096 06 10090415391 Carrion Ciriaco Ruth Doris 1,442.56 259.66 1702.22 6011
03 01/08/2013 01/08/2013 01 001 238010 06 20263882793 Internacional Parts Service Peru SRL 1,132.77 203.90 1336.67 6011
04 01/08/2013 01/08/2013 01 001 238006 06 20263882793 Internacional Parts Service Peru SRL 91.64 16.50 108.14 6011
05 01/08/2013 01/08/2013 01 001 238009 06 20263882793 Internacional Parts Service Peru SRL 321.86 57.93 379.79 6011
06 01/08/2013 01/08/2013 01 001 238292 06 20263882793 Internacional Parts Service Peru SRL 552.81 99.51 652.32 6011
07 02/08/2013 02/08/2013 01 001 355488 06 20100085578 Repuestos Nuevos SA 1,092.98 196.74 1289.72 6011
08 03/08/2013 03/08/2013 01 001 127175 06 20396466768 Huemura SAC 969.33 174.48 1143.81 6011
09 04/08/2013 04/08/2013 01 001 127176 06 20396466768 Huemura SAC 659.46 118.70 778.16 6011
10 05/08/2013 05/08/2013 01 001 1304 06 15425041905 Medrano Lara Santos Heraldo 223.73 40.27 264.00 6011
11 06/08/2013 06/08/2013 01 001 355644 06 20100085578 Repuestos Nuevos SA 1,553.34 279.60 1832.94 6011
12 07/08/2013 07/08/2013 01 001 2687 06 20445599604 Ed. Grafica Nueva de Imagen EIRL 186.44 33.56 220.00 6011
13 08/08/2013 08/08/2013 01 001 121891 06 20101066992 Davalos Import SA 2,025.58 364.60 2390.18 6011
14 09/08/2013 09/08/2013 01 001 6026 06 20512661298 L & A Import Dist Autopartes SAC 659.15 118.65 777.80 6011
15 10/08/2013 10/08/2013 01 001 8830 06 20100872286 Cesar Vera Imp. Y Repuestos EIRL 423.73 76.27 500.00 6011
16 11/08/2013 11/08/2013 01 001 8811 06 20100872286 Cesar Vera Imp. Y Repuestos EIRL 219.49 39.51 259.00 6011
17 12/08/2013 12/08/2013 01 001 8812 06 20100872286 Cesar Vera Imp. Y Repuestos EIRL 307.63 55.37 363.00 6011
18 13/08/2013 13/08/2013 01 001 8813 06 20100872286 Cesar Vera Imp. Y Repuestos EIRL 213.56 38.44 252.00 6011
19 14/08/2013 14/08/2013 01 001 16076 06 20100963591 Competicion Automotriz SRL 204.00 36.72 240.72 6011
20 15/08/2013 15/08/2013 01 001 7542 06 20440212779 Paredes Wong Import EIRL 1,308.14 235.47 1543.61 6011
21 16/08/2013 16/08/2013 01 001 6691 06 20517454690 Darogy Y Import SAC 911.00 163.98 1074.98 6011
22 17/08/2013 17/08/2013 01 001 11541 06 20519008981 Euroflex Peru SAC 673.12 121.16 794.28 6011
23 18/08/2013 18/08/2013 01 001 222166 06 20101066992 Davalos Import SA 679.68 122.34 802.02 6011
24 19/08/2013 19/08/2013 01 001 25260 06 20377933614 Inversiones Varcoli SA 1,113.99 200.52 1314.51 6011
25 20/08/2013 20/08/2013 01 001 1147 06 20482306285 Consorcio del Pacifico SAC 55.08 9.91 64.99 6011
26 21/08/2013 21/08/2013 01 001 2957 06 20511509379 Grainza SAC 858.43 154.52 1012.95 6011
27 22/08/2013 22/08/2013 01 002 9131 06 20532055181 Cargo CC NEC SAC 23.73 4.27 28.00 6011
TOTALES 19,415.82 3,494.85 22,910.67
IMPORTE
TOTAL
CODIGO DE LA
CUENTA
CONTABLETIPO
(TABLA 10)
SERIE O CÓDIGO
DE LA
DEPENDENCIA
ADUANERA
(TABLA 11)
AÑO DE
EMISIÓN DE
LA DUA O SIA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL BASE IMPONIBLE IGVTIPO (TABLA
2)NÚMERO
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO,
DOCUMENTO, N°
DE ORDEN DEL
FORMULARIO
FÍSICO O
VIRTUAL, N° DE
DUA, DSI O
LIQUIDACIÓN DE
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
N ÚM ER O
C OR R ELA TIV
O D EL
R EGIS TR O D E
LA
OP ER A C IÓN
O C ÓD IGO
ÚN IC O D E LA
OP ER A C IÓN
FECHA DE EMISION DEL
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIENTO O
FECHA DE PAGO (1)
64
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: AGOSTO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-17
VIENEN DEL FOLIO 16 19,415.82 3,494.85 22,910.67
28 22/08/2013 22/08/2013 01 002 9132 06 20532055181 Cargo CC NEC SAC 11.86 2.13 13.99 6011
29 22/08/2013 22/08/2013 01 002 9184 06 20532055181 Cargo CC NEC SAC 5.93 1.07 7.00 6011
30 22/08/2013 22/08/2013 01 002 8590 06 20491948460 Importaciones JR MAT SAC 971.61 174.89 1146.50 6011
31 22/08/2013 22/08/2013 01 002 8604 06 20491948460 Importaciones JR MAT SAC 772.03 138.97 911.00 6011
32 22/08/2013 22/08/2013 01 002 55161 06 20440320661 Bellcorp Representaciones SAC 463.98 83.52 547.50 6011
33 22/08/2013 22/08/2013 01 002 55160 06 20440320661 Bellcorp Representaciones SAC 788.75 141.98 930.73 6011
34 22/08/2013 22/08/2013 01 002 62239 06 20161609111 Manguicorreas Industriales SAC 914.30 164.57 1078.87 6011
35 22/08/2013 22/08/2013 01 002 9268 06 20532055181 Cargo CC NEC SAC 14.41 2.59 17.00 6011
36 22/08/2013 22/08/2013 01 002 9283 06 20532055181 Cargo CC NEC SAC 5.93 1.07 7.00 6011
37 22/08/2013 22/08/2013 01 002 9325 06 20532055181 Cargo CC NEC SAC 16.95 3.05 20.00 6011
38 22/08/2013 22/08/2013 01 002 9345 06 20532055181 Cargo CC NEC SAC 11.86 2.13 13.99 6011
39 22/08/2013 22/08/2013 01 002 9360 06 20532055181 Cargo CC NEC SAC 875.00 157.50 1032.50 6011
40 22/08/2013 22/08/2013 01 002 9392 06 20532055181 Cargo CC NEC SAC 258.00 46.44 304.44 6011
41 22/08/2013 22/08/2013 01 002 9512 06 20532055181 Cargo CC NEC SAC 698.00 125.64 823.64 6011
42 22/08/2013 22/08/2013 01 002 9524 06 20532055181 Cargo CC NEC SAC 548.00 98.64 646.64 6011
43 22/08/2013 22/08/2013 01 002 14884 06 20396631041 Resedisa EIRL 1,134.83 204.27 1339.10 6011
44 22/08/2013 22/08/2013 01 002 9558 06 20532055181 Cargo CC NEC SAC 7.63 1.37 9.00 6011
45 22/08/2013 22/08/2013 01 002 111218 06 20108081202 Electronica Katherine D & R SRL 361.51 65.07 426.58 6011
46 22/08/2013 22/08/2013 01 002 1141 06 20108081202 Electronica Katherine D & R SRL 545.00 98.10 643.10 6011
47 22/08/2013 22/08/2013 01 002 9653 06 20532055181 Cargo CC NEC SAC 1,582.00 284.76 1866.76 6011
48 23/08/2013 23/08/2013 01 002 9707 06 20532055181 Cargo CC NEC SAC 11.86 2.13 13.99 6011
49 24/08/2013 24/08/2013 01 002 9729 06 20532055181 Cargo CC NEC SAC 17.80 3.20 21.00 6011
50 25/08/2013 25/08/2013 01 002 9757 06 20532055181 Cargo CC NEC SAC 6.78 1.22 8.00 6011
51 26/08/2013 26/08/2013 01 002 9778 06 20532055181 Cargo CC NEC SAC 6.78 1.22 8.00 6011
52 27/08/2013 27/08/2013 01 002 9789 06 20532055181 Cargo CC NEC SAC 2,586.00 465.48 3051.48 6011
53 28/08/2013 28/08/2013 01 002 9786 06 20532055181 Cargo CC NEC SAC 16.95 3.05 20.00 6011
TOTALES 32,049.57 5,768.92 37,818.49
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
IMPORTE
TOTAL
CODIGO DE LA
CUENTA
CONTABLEIGVTIPO (TABLA
2)NÚMERO
NÚMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
DE LA
OPERACIÓN O
CÓDIGO ÚNICO
DE LA
OPERACIÓN
FECHA DE EMISION DEL
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIENTO O
FECHA DE PAGO (1)
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO,
DOCUMENTO, N°
DE ORDEN DEL
FORMULARIO
FÍSICO O
VIRTUAL, N° DE
DUA, DSI O
LIQUIDACIÓN DE
TIPO
(TABLA 10)
SERIE O CÓDIGO
DE LA
DEPENDENCIA
ADUANERA
(TABLA 11)
AÑO DE
EMISIÓN DE
LA DUA O SIA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL BASE IMPONIBLE
65
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: SEPTIEMBRE 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-18
01 01/09/2013 01/09/2013 01 001 15027 06 20507270761 Nipponauto SAC 1,485.15 267.33 1752.48 6011
02 02/09/2013 02/09/2013 01 001 17317 06 20502823419 D & T Heitner EIRL 1,705.81 307.05 2012.86 6011
03 03/09/2013 03/09/2013 01 001 252392 06 20144961146 Corp. Rodasur SAC 549.91 98.98 648.89 6011
04 04/09/2013 04/09/2013 01 001 252393 06 20144961146 Corp. Rodasur SAC 779.58 140.32 919.90 6011
05 05/09/2013 05/09/2013 01 001 252394 06 20144961146 Corp. Rodasur SAC 162.55 29.26 191.81 6011
06 06/09/2013 06/09/2013 01 001 252395 06 20144961146 Corp. Rodasur SAC 337.03 60.67 397.70 6011
07 07/09/2013 07/09/2013 01 001 241198 06 20263882793 Internacional Parts. Serv. Peru 1,295.99 233.28 1529.27 6011
08 08/09/2013 08/09/2013 01 001 222734 06 20101066992 Davalos import SA 2,040.60 367.31 2407.91 6011
09 09/09/2013 09/09/2013 01 001 222734 06 20101066992 Davalos import SA 43.14 7.77 50.91 6011
10 10/09/2013 10/09/2013 01 001 128304 06 20396466768 Huemura SAC 557.25 100.31 657.56 6011
11 11/09/2013 11/09/2013 01 001 128306 06 20396466768 Huemura SAC 700.19 126.03 826.22 6011
12 12/09/2013 12/09/2013 01 001 128305 06 20396466768 Huemura SAC 621.80 111.92 733.72 6011
13 13/09/2013 13/09/2013 01 001 24130 06 20263882793 Internacional Parts. Serv. Peru SRL 367.49 66.15 433.64 6011
14 14/09/2013 14/09/2013 01 001 15053 06 20507270761 Nipponauto SAC 1,674.02 301.32 1975.34 6011
15 14/09/2013 14/09/2013 01 001 2257 06 20493038231 El mundo de los cables EIRL 889.83 160.17 1050.00 6011
16 14/09/2013 14/09/2013 01 001 116 06 10082710472 Villanueva Lorenzo Pablo A. 320.00 57.60 377.60 6011
17 14/09/2013 14/09/2013 01 001 6787 06 20517454690 Darogy Import SAC 2,042.00 367.56 2409.56 6011
18 14/09/2013 14/09/2013 01 001 469457 06 20102306598 Vistony SAC 554.97 99.89 654.86 6011
19 14/09/2013 14/09/2013 01 001 60925 06 20431058171 Hunter Peru SAC 640.03 115.21 755.24 6011
20 14/09/2013 14/09/2013 01 001 60926 06 20431058171 Hunter Peru SAC 465.41 83.77 549.18 6011
21 14/09/2013 14/09/2013 01 001 19979 06 20554677455 Ag. De Transp Comerc. Peruana SA 44.00 7.92 51.92 6011
22 14/09/2013 14/09/2013 01 001 5 06 20554273131 C V Importaciones EIRL 370.64 66.72 437.36 6011
23 14/09/2013 14/09/2013 01 001 223034 06 20101066992 Davalos import SA 1,339.84 241.17 1581.01 6011
24 14/09/2013 14/09/2013 01 001 1616 06 20522591930 Ruber Power Automotriz EIRL 2,568.46 462.32 3030.78 6011
25 14/09/2013 14/09/2013 01 001 13385 06 20505781865 Importaciones Caissa SAC 2,061.02 370.98 2432.00 6011
26 14/09/2013 14/09/2013 01 001 2717 06 20445599604 Ed. Grafica Nueva Imagen EIRL 92.33 16.62 108.95 6011
27 14/09/2013 14/09/2013 01 001 7631 06 20440212779 Paredes Wong Import EIRL 1,219.58 219.52 1439.10 6011
TOTALES 24,928.62 4,487.15 29,415.77
IMPORTE
TOTAL
CODIGO DE LA
CUENTA
CONTABLETIPO
(TABLA 10)
SERIE O CÓDIGO
DE LA
DEPENDENCIA
ADUANERA
(TABLA 11)
AÑO DE
EMISIÓN DE
LA DUA O SIA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL BASE IMPONIBLE IGVTIPO (TABLA
2)NÚMERO
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO,
DOCUMENTO, N°
DE ORDEN DEL
FORMULARIO
FÍSICO O
VIRTUAL, N° DE
DUA, DSI O
LIQUIDACIÓN DE
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
NÚMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
DE LA
OPERACIÓN O
CÓDIGO ÚNICO
DE LA
OPERACIÓN
FECHA DE EMISION DEL
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIENTO O
FECHA DE PAGO (1)
66
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: SEPTIEMBRE 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-19
VIENEN DEL FOLIO 18 24,928.62 4,487.15 29,415.77
28 14/09/2013 14/09/2013 01 001 214 06 10420538184 Ruis Burgos Dennis Robert 143.64 25.86 169.50 6011
29 15/09/2013 15/09/2013 01 001 212 06 10420538184 Ruis Burgos Dennis Robert 336.02 60.48 396.50 6011
30 16/09/2013 16/09/2013 01 001 213 06 10420538184 Ruis Burgos Dennis Robert 342.37 61.63 404.00 6011
31 17/09/2013 17/09/2013 01 001 40181 06 20460704457 Corporacion ISC SA 829.02 149.22 978.24 6011
32 18/09/2013 18/09/2013 01 001 2182 06 20212338894 Representaciones EIRL 348.69 62.76 411.45 6011
33 19/09/2013 19/09/2013 01 001 216 06 10420538184 Ruis Burgos Dennis Robert 364.41 65.59 430.00 6011
34 20/09/2013 20/09/2013 01 001 67598 06 20386115185 Distribuciones SAC 2,242.77 403.70 2646.47 6011
35 21/09/2013 21/09/2013 01 001 243332 06 20263882793 Internacional Parts. Serv. Peru SRL 410.45 73.88 484.33 6011
36 22/09/2013 22/09/2013 01 001 1162 06 20482306285 Consosrcio del Pacifico SAC 55.08 9.91 64.99 6011
37 23/09/2013 23/09/2013 01 001 240779 06 20263882793 Internacional Parts. Serv. Peru SRL 343.82 61.89 405.71 6011
38 24/09/2013 24/09/2013 01 001 8876 06 20100872286 Cesar Vera Imp. Y Repuestos EIRL 422.46 76.04 498.50 6011
39 25/09/2013 25/09/2013 01 001 8875 06 20100872286 Cesar Vera Imp. Y Repuestos EIRL 352.92 63.53 416.45 6011
40 26/09/2013 26/09/2013 01 001 223619 06 20101066992 Davalos import SA 1,933.98 348.12 2282.10 6011
41 27/09/2013 27/09/2013 01 001 9938 06 20532050181 C & C NEC SAC 33.90 6.10 40.00 6011
42 28/09/2013 28/09/2013 01 001 9982 06 20532050181 C & C NEC SAC 5.93 1.07 7.00 6011
43 29/09/2013 29/09/2013 01 001 62584 06 20161609111 Manguicorreas Industriales SAC 1,017.28 183.11 1200.39 6011
44 30/09/2013 30/09/2013 01 002 29129 06 20502823419 D & T Heitner EIRL 418.39 75.31 493.70 6011
45 30/09/2013 30/09/2013 01 002 55580 06 20440320661 Bellcorp SAC 187.12 33.68 220.80 6011
46 30/09/2013 30/09/2013 01 002 11037 06 20532055181 C & C NEC SAC 43.22 7.78 51.00 6011
47 30/09/2013 30/09/2013 01 002 11065 06 20532055181 C & C NEC SAC 82.20 14.80 97.00 6011
48 30/09/2013 30/09/2013 01 002 11096 06 20532055181 C & C NEC SAC 11.02 1.98 13.00 6011
49 30/09/2013 30/09/2013 01 002 111695 06 20108081202 Electronic Katherine D & R SRL 431.03 77.59 508.62 6011
50 30/09/2013 30/09/2013 01 002 11091 06 20532055181 C & C NEC SAC 5.93 1.07 7.00 6011
51 30/09/2013 30/09/2013 01 002 62629 06 20161609111 Manguicorreas Industriales SAC 2,124.02 382.32 2506.34 6011
52 30/09/2013 30/09/2013 01 002 11153 06 20532055181 C & C NEC SAC 89.83 16.17 106.00 6011
53 30/09/2013 30/09/2013 01 002 11181 06 20532055181 C & C NEC SAC 12.71 2.29 15.00 6011
TOTALES 37,516.83 6,753.03 44,269.86
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
IMPORTE
TOTAL
CODIGO DE LA
CUENTA
CONTABLE
NÚMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
DE LA
OPERACIÓN O
CÓDIGO ÚNICO
DE LA
OPERACIÓN
FECHA DE EMISION DEL
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIENTO O
FECHA DE PAGO (1)
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO,
DOCUMENTO, N°
DE ORDEN DEL
FORMULARIO
FÍSICO O
VIRTUAL, N° DE
DUA, DSI O
LIQUIDACIÓN DE
COBRANZA U
TIPO
(TABLA 10)
SERIE O CÓDIGO
DE LA
DEPENDENCIA
ADUANERA
(TABLA 11)
AÑO DE
EMISIÓN DE
LA DUA O SIA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL BASE IMPONIBLE IGVTIPO (TABLA
2)NÚMERO
67
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: OCTUBRE 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-20
01 01/10/2013 01/10/2013 01 001 18354 06 10090415391 Carrión Ciriaco Ruth Doris 728.97 131.21 860.18 6011
02 02/10/2013 02/10/2013 01 001 254813 06 20144961146 Corporacion Rodasur SAC 531.95 95.75 627.70 6011
03 03/10/2013 03/10/2013 01 001 17531 06 20502823419 DT Heitner EIRL 1,927.65 346.98 2274.63 6011
04 04/10/2013 04/10/2013 01 001 254812 06 20144961146 Corporacion Rodasur SAC 1,197.58 215.56 1413.14 6011
05 05/10/2013 05/10/2013 01 001 254812 06 20144961146 Corporacion Rodasur SAC 588.79 105.98 694.77 6011
06 06/10/2013 06/10/2013 01 001 9089 06 20509159212 Expert Ruber SAC 213.45 38.42 251.87 6011
07 07/10/2013 07/10/2013 01 001 129592 06 20396466768 Huemura SAC 183.81 33.09 216.90 6011
08 08/10/2013 08/10/2013 01 001 129593 06 20396466768 Huemura SAC 461.31 83.04 544.35 6011
09 09/10/2013 09/10/2013 01 001 129590 06 20396466768 Huemura SAC 704.42 126.80 831.22 6011
10 10/10/2013 10/10/2013 01 001 129591 06 20396466768 Huemura SAC 462.32 83.22 545.54 6011
11 11/10/2013 11/10/2013 01 001 243703 06 20263882793 Internaciona parts Service Peru SRL 1,741.18 313.41 2054.59 6011
12 12/10/2013 12/10/2013 01 001 228622 06 10328389580 Gomez Mencecho 10.94 1.97 12.91 6011
13 13/10/2013 13/10/2013 01 001 1167 06 20482306285 Consorcio del pacifico SAC 186.44 33.56 220.00 6011
14 14/10/2013 14/10/2013 01 001 244402 06 20263882793 Internaciona parts Service Peru SRL 1,698.69 305.76 2004.45 6011
15 15/10/2013 15/10/2013 01 001 244403 06 20263882793 Internaciona parts Service Peru SRL 250.38 45.07 295.45 6011
16 16/10/2013 16/10/2013 01 001 12696 06 20519008981 Euroflex Peru SAC 105.34 18.96 124.30 6011
17 16/10/2013 16/10/2013 01 001 12688 06 20519008981 Euroflex Peru SAC 672.21 121.00 793.21 6011
18 16/10/2013 16/10/2013 01 001 1322 06 20537258561 Epizentnim SAC 1,148.88 206.80 1355.68 6011
19 16/10/2013 16/10/2013 01 001 670 06 20480425465 M y D consorcio Multiples SAC 455.25 81.95 537.20 6011
20 16/10/2013 16/10/2013 01 001 224145 06 20101066992 Davalos Import SAC 896.03 161.29 1057.32 6011
21 16/10/2013 16/10/2013 01 001 358019 06 20100085578 Repuestos Nuevos SA 4,029.27 725.27 4754.54 6011
22 16/10/2013 16/10/2013 01 001 7761 06 20433549733 Resoparts EIRL 425.50 76.59 502.09 6011
23 16/10/2013 16/10/2013 01 001 358025 06 20100085578 Repuestos Nuevos SA 1,376.80 247.82 1624.62 6011
24 16/10/2013 16/10/2013 01 001 64 06 20554273131 C V importaciones EIRL 91.86 16.53 108.39 6011
25 16/10/2013 16/10/2013 01 001 437 06 10328654739 Villon Solano Jose rafael 50.84 9.15 59.99 6011
26 16/10/2013 16/10/2013 01 001 15330 06 20507270761 Nipponauto SAC 1,779.95 320.39 2100.34 6011
27 16/10/2013 16/10/2013 01 001 7718 06 20441212779 Peredes Wong Import EIRL 1,345.93 242.27 1588.20 6011
TOTALES 23,265.74 4,187.83 27,453.57
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
IMPORTE
TOTAL
CODIGO DE LA
CUENTA
CONTABLETIPO
(TABLA 10)
SERIE O CÓDIGO
DE LA
DEPENDENCIA
ADUANERA
(TABLA 11)
AÑO DE
EMISIÓN DE
LA DUA O SIA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL BASE IMPONIBLE IGVTIPO (TABLA
2)NÚMERO
NÚMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
DE LA
OPERACIÓN O
CÓDIGO ÚNICO
DE LA
OPERACIÓN
FECHA DE EMISION DEL
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIENTO O
FECHA DE PAGO (1)
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO,
DOCUMENTO, N°
DE ORDEN DEL
FORMULARIO
FÍSICO O
VIRTUAL, N° DE
DUA, DSI O
LIQUIDACIÓN DE
COBRANZA U
68
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: OCTUBRE 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-21
VIENEN DEL FOLIO 20 23,265.74 4,187.83 27,453.57
28 16/10/2013 16/10/2013 01 001 18469 06 10090415391 Carrión Ciriaco Ruth Doris 300.26 54.05 354.31 6011
29 17/10/2013 17/10/2013 01 001 133094 06 20100031648 Contix SA 1,174.38 211.39 1385.77 6011
30 18/10/2013 18/10/2013 01 001 137 06 20552669305 Imp y Represent San Martin SAC 1,541.15 277.41 1818.56 6011
31 19/10/2013 19/10/2013 01 001 139 06 20552669305 Imp y Represent San Martin SAC 424.36 76.38 500.74 6011
32 20/10/2013 20/10/2013 01 001 40427 06 20460704457 Disp ISC SA 1,027.02 184.86 1211.88 6011
33 21/10/2013 21/10/2013 01 001 2650 06 20514900290 Fabr. Import Distribuciones SAC 1,104.89 198.88 1303.77 6011
34 22/10/2013 22/10/2013 01 001 224552 06 20101066992 Davalos Import SAC 58.07 10.45 68.52 6011
35 23/10/2013 23/10/2013 01 001 224551 06 20101066992 Davalos Import SAC 978.80 176.18 1154.98 6011
36 24/10/2013 24/10/2013 01 001 273042 06 20100276322 Empresa MetaL Mecanica SA 495.22 89.14 584.36 6011
37 25/10/2013 25/10/2013 01 002 11629 06 20532055181 Cargo CC SAC 21.19 3.81 25.00 6011
38 26/10/2013 26/10/2013 01 002 11640 06 20532055181 Cargo CC SAC 8.47 1.52 9.99 6011
39 27/10/2013 27/10/2013 01 002 11658 06 20532055181 Cargo CC SAC 27.12 4.88 32.00 6011
40 28/10/2013 28/10/2013 01 002 11645 06 20532055181 Cargo CC SAC 33.90 6.10 40.00 6011
41 29/10/2013 29/10/2013 01 002 11712 06 20532055181 Cargo CC SAC 24.58 4.42 29.00 6011
42 30/10/2013 30/10/2013 01 002 6812 06 20145259399 Fabri SAC 593.89 106.90 700.79 6011
43 31/10/2013 31/10/2013 01 002 6811 06 20145259399 Fabri SAC 2,221.38 399.85 2621.23 6011
44 31/10/2013 31/10/2013 01 002 12116 06 20224755172 Representaciones Fray Martin SRL 310.17 55.83 366.00 6011
45 31/10/2013 31/10/2013 01 002 12009 06 20532055181 Cargo CC SAC 6.78 1.22 8.00 6011
46 31/10/2013 31/10/2013 01 002 12065 06 20532055181 Cargo CC SAC 5.93 1.07 7.00 6011
47 31/10/2013 31/10/2013 01 002 12085 06 20532055181 Cargo CC SAC 5.93 1.07 7.00 6011
48 31/10/2013 31/10/2013 01 002 120150 06 20532055181 Cargo CC SAC 40.68 7.32 48.00 6011
49 31/10/2013 31/10/2013 01 002 62955 06 20161600911 Manguicorreas Industriales SAC 1,241.94 223.55 1465.49 6011
50 31/10/2013 31/10/2013 01 002 12132 06 20532055181 Cargo CC SAC 16.95 3.05 20.00 6011
51 31/10/2013 31/10/2013 01 002 12155 06 20532055181 Cargo CC SAC 5.93 1.07 7.00 6011
52 31/10/2013 31/10/2013 01 002 12154 06 20532055181 Cargo CC SAC 6.78 1.22 8.00 6011
53 31/10/2013 31/10/2013 01 002 12183 06 20532055181 Cargo CC SAC 18.64 3.36 22.00 6011
TOTALES 34,960.15 6,292.83 41,252.98
IN F OR M A C IÓN D EL P R OVEED OR
A D QUIS IC ION ES GR A VA D A S
D ES TIN A D A S A OP ER A C ION ES
GR A VA D A S Y/ O D E
EXP OR TA C IÓN
IM P OR TE
TOTA L
C OD IGO D E
LA C UEN TA
C ON TA B LE
S ER IE O
C ÓD IGO D E LA
D EP EN D EN C IA
A D UA N ER A
(TA B LA 11)
A ÑO D E
EM IS IÓN D E
LA D UA O
S IA
D OC UM EN TO D E ID EN TID A D
A P ELLID OS Y N OM B R ES , D EN OM IN A C IÓN O R A ZÓN S OC IA LB A S E
IM P ON IB LE IGVTIP O (TA B LA
2 )N ÚM ER O
N ÚM ER O
C OR R ELA TIV
O D EL
R EGIS TR O D E
LA
OP ER A C IÓN
O C ÓD IGO
ÚN IC O D E LA
OP ER A C IÓN
F EC HA D E EM IS ION D EL
C OM P R OB A N TE D E
P A GO O D OC UM EN TO
F EC HA D E
VEN C IM IEN TO O
F EC HA D E P A GO
(1)
C OM P R OB A N TE D E P A GO O D OC UM EN TO
N ° D EL
C OM P R OB A N TE
D E P A GO,
D OC UM EN TO, N °
D E OR D EN D EL
F OR M ULA R IO
F ÍS IC O O
VIR TUA L, N ° D E
D UA , D S I O
LIQUID A C IÓN D E
C OB R A N ZA U
OTR OS
TIP O
(TA B LA 10 )
69
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: ENERO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-02
01 01/01/2013 01/01/2013 0301-182817 DEL NUMERO 01 - 182817 AL 183195 ( Del 1/01/2013
al 11/01/2013)10,584.23 1905.16 12,489.39 70111
02 11/01/2013 11/01/2013 0301-183196 DEL NUMERO 01 - 183196 AL 183594 ( Del 11/01/2013
al 20/01/2013)10,645.35 1916.16 12,561.51 70111
03 20/01/2013 20/01/2013 0301-183595 DEL NUMERO 01 - 183595 AL 184037 Del 20/01/2013
al 31/01/2013)12,878.75 2318.17 15,196.92 70111
04 02/01/2013 02/01/2013 0101-52783 DEL NUMERO 01 - 52783 AL 52929 ( Del 02/01/2013 al
14/01/2013)6,170.31 1110.65 7,280.96 70111
05 15/01/2013 15/01/2013 0101-52930 DEL NUMERO 01 - 52930 AL 052115 ( Del 15/01/2013
al 31/01/2013)6,170.14 1110.63 7,280.77 70111
TOTALES 46,448.77 8,360.78 54,809.55
NÚMERO
CORRELA
TIVO
DEL
REGISTR
O O
FECHA DE
EMISIÓN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIEN
TO Y/O
PAGO
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTOINFORMACIÓN DEL CLIENTE
TIPO
(TAB
NÚMER
O
CÓDIGO
DE LA
CUENTA
CONTABL
E
TIPO
(TABLA
10)
N° SERIE O
N° DE
SERIE DE
LA
NÚMER
O
DOCUMENTO
DE APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN
SOCIAL
BASE IMPONIBLE
DE LA
OPERACIÓN
GRAVADA
IGV Y/O IPM
IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: FEBRERO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-03
01 01/02/2013 01/02/2013 0301-184038 DEL NUMERO 01 - 184038 AL 184478 ( Del 1/02/2013
al 11/02/2013)14,875.00 2,677.50 17,552.50 70111
02 11/02/2013 11/02/2013 0301-184479 DEL NUMERO 01 - 184479 AL 184877 ( Del
11/02/2013 al 20/02/2013)11,584.36 2,085.18 13,669.54 70111
03 20/02/2013 20/02/2013 0301-184878 DEL NUMERO 01 - 184878 AL 185267 Del 20/02/2013
al 31/02/2013)14,282.38 2,570.83 16,853.21 70111
04 01/02/2013 01/02/2013 0101-53116 DEL NUMERO 01 - 53116 AL 55305 ( Del 02/02/2013 al
14/02/2013)10,293.87 1,852.90 12,146.77 70111
05 14/02/2013 14/02/2013 0101-055306 DEL NUMERO 01 - 55306 AL 053500 ( Del 15/02/2013
al 31/02/2013)11,559.95 2,080.79 13,640.74 70111
TOTALES 62,595.56 11,267.20 73,862.76
NÚMERO
CORRELA
TIVO
DEL
REGISTR
O O
FECHA DE
EMISIÓN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIEN
TO Y/O
PAGO
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTOINFORMACIÓN DEL CLIENTE
TIPO
(TABLA
10)
N° SERIE O
N° DE
SERIE DE
LA
NÚMER
O
DOCUMENTO
DE APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN
SOCIALTIPO
(TAB
NÚMER
O
IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
CÓDIGO
DE LA
CUENTA
CONTABL
E
BASE IMPONIBLE
DE LA
OPERACIÓN
GRAVADA
IGV Y/O IPM
70
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: MARZO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-04
01 01/03/2013 01/03/2013 0301-185268 DEL NUMERO 01 - 185268 AL 185835 ( Del 1/03/2013
al 11/03/2013)18301.10 3294.20 21,595.30 70111
02 11/03/2013 11/03/2013 0301-185836 DEL NUMERO 01 - 185836 AL 186129 ( Del 11/03/2013
al 20/03/2013)8972.88 1615.12 10,588.00 70111
03 20/03/2013 20/03/2013 0301-186130 DEL NUMERO 01 - 186130 AL 186593 Del 20/03/2013
al 31/03/2013)14867.54 2676.16 17,543.70 70111
04 02/03/2013 02/03/2013 0101-53501 DEL NUMERO 01 - 53501 AL 53668 ( Del 02/03/2013 al
14/03/2013)6904.41 1242.79 8,147.20 70111
05 15/03/2013 15/03/2013 0101-53669 DEL NUMERO 01 - 53669 AL 053884 ( Del 15/03/2013
al 31/03/2013)8677.54 1561.96 10,239.50 70111
TOTALES 57,723.47 10,390.23 68,113.70
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: ABRIL 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-05
01 01/04/2013 01/04/2013 0301-186994 DEL NUMERO 0186994 - 1 AL 186161 ( Del 1/04/2013
al 11/04/2013)20,276.61 3649.79 23,926.40 70111
02 11/04/2013 11/04/2013 0301-187162 DEL NUMERO 01 - 187162 AL 187686 ( Del 11/04/2013
al 20/04/2013)21,914.92 3944.69 25,859.61 70111
03 20/04/2013 20/04/2013 0301-187687 DEL NUMERO 01 - 187687 AL 188198 Del 20/04/2013
al 31/04/2013)25,233.40 4542.01 29,775.41 70111
04 02/04/2013 02/04/2013 0101-53845 DEL NUMERO 01 - 53845 AL 054012 ( Del 02/04/2013
al 14/04/2013)7,335.77 1320.44 8,656.21 70111
05 15/04/2013 15/04/2013 0101-54013 DEL NUMERO 01 - 54013 AL 054184 ( Del 15/04/2013
al 31/04/2013)8,485.08 1527.31 10,012.39 70111
TOTALES 83,245.78 14,984.24 98,230.02
CÓDIGO
DE LA
CUENTA
CONTABL
E
IGV Y/O IPM
FECHA DE
EMISIÓN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIEN
TO Y/O
PAGO
N° SERIE O
N° DE
SERIE DE
LA
NÚMER
O NÚMER
O
IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
FECHA DE
EMISIÓN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIEN
TO Y/O
PAGO
N° SERIE O
N° DE
SERIE DE
LA
MAQUINA
NÚMER
O NÚMER
O
IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN
SOCIALTIPO
(TAB
BASE IMPONIBLE
DE LA
OPERACIÓN
GRAVADA
NÚMERO
CORRELA
TIVO
DEL
REGISTR
O O
CÓDIGO
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTOINFORMACIÓN DEL CLIENTE
TIPO
(TABLA
10)
DOCUMENTO
DE APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN
SOCIALTIPO
(TAB
LA 2)
BASE IMPONIBLE
DE LA
OPERACIÓN
GRAVADA
NÚMERO
CORRELA
TIVO
DEL
REGISTR
O O
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTOINFORMACIÓN DEL CLIENTE
TIPO
(TABLA
10)
CÓDIGO
DE LA
CUENTA
CONTABL
E
IGV Y/O IPMDOCUMENTO
DE
71
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: MAYO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-06
01 01/05/2013 01/05/2013 03 01-188199DEL NUMERO 01 - 188199 AL 188682 ( Del 01/05/2013
al 11/05/2013)116,784.26 21,021.17 137,805.43 70111
02 11/05/2013 11/05/2013 03 01-188683DEL NUMERO 01 - 188683 AL 189060 ( Del 11/05/2013
al 20/05/2013)12,674.69 2,281.44 14,956.13 70111
03 20/05/2013 20/05/2013 03 01-189061DEL NUMERO 01 - 189061 AL 1889584 Del 20/05/2013
al 31/05/2013)17,614.58 3,170.62 20,785.20 70111
04 02/05/2013 02/05/2013 01 01-54185DEL NUMERO 01 - 54185 AL 54339 ( Del 02/05/2013 al
14/05/2013)6,494.92 1,169.09 7,664.01 70111
05 15/05/2013 15/05/2013 01 01-54333DEL NUMERO 01 - 54333 AL 054557 ( Del 15/05/2013
al 31/05/2013)11,912.37 2,144.23 14,056.60 70111
TOTALES 165,480.82 29,786.55 195,267.37
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: JUNIO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-07
01 01/06/2013 01/06/2013 0301-189585 DEL NUMERO 01 - 189585 AL 190088 ( Del 1/06/2013
al 11/06/2013)21924.59 3,946.43 25,871.02 70111
02 11/06/2013 11/06/2013 0301-190089 DEL NUMERO 01 - 190089 AL 190487 ( Del 11/06/2013
al 20/06/2013)9889.60 1,780.13 11,669.73 70111
03 20/06/2013 20/06/2013 0301-190488 DEL NUMERO 01 - 183595 AL 190900 Del 20/06/2013
al 30/06/2013)15886.67 2,859.60 18,746.27 70111
04 02/06/2013 02/06/2013 0101-54558 DEL NUMERO 01 - 52558 AL 54705 ( Del 02/06/2013 al
14/06/2013)7841.21 1,411.42 9,252.63 70111
05 15/06/2013 15/06/2013 0101-54706 DEL NUMERO 01 - 54706 AL 054845 ( Del 15/06/2013
al 30/06/2013)6217.43 1,119.14 7,336.57 70111
TOTALES 61,759.50 11,116.71 72,876.21
CÓDIGO
DE LA
CUENTA
CONTABL
E
BASE IMPONIBLE
DE LA
OPERACIÓN
GRAVADA
IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
CÓDIGO
DE LA
CUENTA
CONTABL
E
IGV Y/O IPM
IGV Y/O IPM
FECHA DE
EMISIÓN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIEN
TO Y/O
PAGO
N° SERIE O
N° DE
SERIE DE
LA
MAQUINA
NÚMER
O NÚMER
O
NÚMERO
CORRELA
TIVO
DEL
REGISTR
O O
CÓDIGO
UNICO DE
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTOINFORMACIÓN DEL CLIENTE
TIPO
(TABLA
10)
DOCUMENTO
DE APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN
SOCIALTIPO
(TAB
LA 2)
BASE IMPONIBLE
DE LA
OPERACIÓN
GRAVADA
NÚMERO
CORRELA
TIVO
DEL
REGISTR
O O
FECHA DE
EMISIÓN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIEN
TO Y/O
PAGO
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTOINFORMACIÓN DEL CLIENTE
TIPO
(TABLA
10)
N° SERIE O
N° DE
SERIE DE
LA
NÚMER
O
DOCUMENTO
DE APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN
SOCIALTIPO
(TAB
NÚMER
O
72
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: JULIO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-08
01 01/07/2013 01/07/2013 0301-190901 DEL NUMERO 01 - 190901 AL 191573 ( Del 1/07/2013
al 11/07/2013)21,946.37 3,950.35 25,896.72 70111
02 11/07/2013 11/07/2013 0301-191574 DEL NUMERO 01 - 191574 AL 191972 ( Del 11/07/2013
al 20/07/2013)11,680.67 2,102.52 13,783.19 70111
03 20/07/2013 20/07/2013 0301-191973 DEL NUMERO 01 - 191973 AL 192362Del 20/07/2013 al
31/07/2013)15,680.67 2,822.52 18,503.19 70111
04 02/07/2013 02/07/2013 0101-054846 DEL NUMERO 01 - 54846 AL 55014 ( Del 02/07/2013 al
14/07/2013)7,356.82 1,324.23 8,681.05 70111
05 15/07/2013 15/07/2013 0101-055015 DEL NUMERO 01 - 55015 AL 055200 ( Del 15/07/2013
al 31/07/2013)9,356.82 1,684.23 11,041.05 70111
TOTALES 66,021.35 11,883.84 77,905.19
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: AGOSTO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-09
01 01/08/2013 01/08/2013 0301-192363 DEL NUMERO 01 - 192363 AL 192867 ( Del 1/08/2013
al 11/08/2013)15,581.10 2,804.60 18,385.70 70111
02 11/08/2013 11/08/2013 0301-192868 DEL NUMERO 01 -192868 AL 193329 ( Del 11/08/2013
al 20/08/2013)14,090.76 2,536.34 16,627.10 70111
03 20/08/2013 20/08/2013 0301-193330 DEL NUMERO 01 - 193330 AL 193880 ( Del 20/08/2013
al 31/08/2013)19,289.92 3,472.18 22,762.10 70111
04 02/08/2013 02/08/2013 0101-55201 DEL NUMERO 01 - 55201AL 55369 ( Del 02/08/2013 al
14/08/2013)7,454.92 1,341.88 8,796.80 70111
05 15/08/2013 15/08/2013 0101-55370 DEL NUMERO 01 - 55370 AL 055596 ( Del 15/08/2013
al 31/08/2013)12,138.22 2,184.88 14,323.10 70111
TOTALES 68,554.92 12,339.88 80,894.80
NÚMERO
CORRELA
TIVO
DEL
REGISTR
O O
FECHA DE
EMISIÓN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIEN
TO Y/O
PAGO
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTOINFORMACIÓN DEL CLIENTE
BASE IMPONIBLE
DE LA
OPERACIÓN
GRAVADA
IGV Y/O IPM
IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
CÓDIGO
DE LA
CUENTA
CONTABL
E
TIPO
(TABLA
10)
N° SERIE O
N° DE
SERIE DE
LA
NÚMER
O
DOCUMENTO
DE APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN
SOCIALTIPO
(TAB
LA 2)
NÚMER
O
NÚMERO
CORRELA
TIVO
DEL
REGISTR
O O
FECHA DE
EMISIÓN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIEN
TO Y/O
PAGO
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTOINFORMACIÓN DEL CLIENTE
BASE IMPONIBLE
DE LA
OPERACIÓN
GRAVADA
IGV Y/O IPM
IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
CÓDIGO
DE LA
CUENTA
CONTABL
E
TIPO
(TABLA
10)
N° SERIE O
N° DE
SERIE DE
LA
MAQUINA
NÚMER
O
DOCUMENTO
DE APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN
SOCIALTIPO
(TAB
LA 2)
NÚMER
O
73
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: SEPTIEMBRE 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-10
01 01/09/2013 01/09/2013 0301-193881 DEL NUMERO 01 - 193881 AL 194301 ( Del 1/09/2013
al 11/09/2013)9,117.10 1,641.08 10,758.18 70111
02 11/09/2013 11/09/2013 0301-194302 DEL NUMERO 01 - 194302 AL 194616 ( Del 11/09/2013
al 20/09/2013)18,321.90 3,297.94 21,619.84 70111
03 20/09/2013 20/09/2013 0301-194617 DEL NUMERO 01 - 194617 AL 19979 (Del 20/09/2013 al
30/09/2013)8,912.36 1,604.22 10,516.58 70111
04 02/09/2013 02/09/2013 0101-55597 DEL NUMERO 01 - 55597AL 55694 ( Del 02/09/2013 al
14/09/2013)6,095.90 1,097.26 7,193.16 70111
05 15/09/2013 15/09/2013 0101-55695 DEL NUMERO 01 - 55695 AL 055796 ( Del 15/09/2013
al 30/09/2013)8,095.74 1,457.23 9,552.97 70111
TOTALES 50,543.00 9,097.74 59,640.74
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: OCTUBRE 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO-11
01 01/10/2013 01/10/2013 3 01-194980DEL NUMERO 01 - 194980 AL 195180 ( Del 1/10/2013
al 11/10/2013)10,821.25 1,947.82 12,769.07 70111
02 11/10/2013 11/10/2013 3 01-195181DEL NUMERO 01 - 195181 AL 195331 ( Del 11/10/2013
al 20/10/2013)9,318.56 1,677.34 10,995.90 70111
03 20/10/2013 20/10/2013 3 01-195332DEL NUMERO 01 - 195332 AL 195519 ( Del 20/10/2013
al 31/10/2013)17,408.67 3,133.56 20,542.23 70111
04 02/10/2013 02/10/2013 1 01-55797DEL NUMERO 01 - 55797 AL 55892 ( Del 02/10/2013 al
14/10/2013)8,457.71 1,522.39 9,980.10 70111
05 15/10/2013 15/10/2013 1 01-55893DEL NUMERO 01 - 55893 AL 055980 ( Del 15/10/2013
al 31/10/2013)7,634.49 1,374.21 9,008.70 70111
TOTALES 53,640.68 9,655.32 63,296.00
NÚMERO
CORRELA
TIVO
DEL
REGISTR
O O
FECHA DE
EMISIÓN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIEN
TO Y/O
PAGO
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTOINFORMACIÓN DEL CLIENTE
BASE IMPONIBLE
DE LA
OPERACIÓN
GRAVADA
IGV Y/O IPM
IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
CÓDIGO
DE LA
CUENTA
CONTABL
E
TIPO
(TABLA
10)
N° SERIE O
N° DE
SERIE DE
LA
MAQUINA
NÚMER
O
DOCUMENTO
DE APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN
SOCIALTIPO
(TAB
LA 2)
NÚMER
O
NÚMERO
CORRELA
TIVO
DEL
REGISTR
O O
CÓDIGO
FECHA DE
EMISIÓN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIEN
TO Y/O
PAGO
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTOINFORMACIÓN DEL CLIENTE
BASE IMPONIBLE
DE LA
OPERACIÓN
GRAVADA
IGV Y/O IPM
IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
CÓDIGO
DE LA
CUENTA
CONTABL
E
TIPO
(TABLA
10)
N° SERIE O
N° DE
SERIE DE
LA
MAQUINA
NÚMER
O
DOCUMENTO
DE APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN
SOCIALTIPO
(TAB
LA 2)
NÚMER
O
74
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
01 ROSALES FAJARDO RUBI MARIBEL 750.00 75.00 825.00 107.25 107.25 74.25 74.25 717.75
02 HUERTAS JARA JORGE 950.00 75.00 1,025.00 133.25 133.25 92.25 92.25 891.75
1,700.00 150.00 1,850.00 240.50 240.50 166.50 166.50 1,609.50
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
01 ROSALES FAJARDO RUBI MARIBEL 750.00 75.00 825.00 107.25 107.25 74.25 74.25 717.75
02 HUERTAS JARA JORGE 950.00 75.00 1,025.00 133.25 133.25 92.25 92.25 891.75
1,700.00 150.00 1,850.00 240.50 240.50 166.50 166.50 1,609.50
TOTALES
PLANILLA DE REMUNERACIONES MENSUALES
PERÍODO: ENERO 2013
N° APELLIDOS Y NOMBRES
REMUNERACIONES
SNP 13%
TOTAL DE
DESCUENTO
S
APORTES DE LA EMPRESA
TOTAL
NETOREMUN.
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
REM.
BRUTA
ESSALUD
9%
TOTAL DE
APORTES
PLANILLA DE REMUNERACIONES MENSUALES
PERÍODO: FEBRERO 2013
SNP 13%
TOTAL DE
DESCUENTO
S
APORTES DE LA EMPRESATOTAL
NETOTOTAL DE
APORTES
REMUN.
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
REMUNERACIONES
ESSALUD
9%
REM.
BRUTA
APELLIDOS Y NOMBRESN°
TOTALES
75
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
01 ROSALES FAJARDO RUBI MARIBEL 750.00 75.00 825.00 107.25 107.25 74.25 74.25 717.75
02 HUERTAS JARA JORGE 950.00 75.00 1,025.00 133.25 133.25 92.25 92.25 891.75
1,700.00 150.00 1,850.00 240.50 240.50 166.50 166.50 1,609.50
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
01 ROSALES FAJARDO RUBI MARIBEL 750.00 75.00 825.00 107.25 107.25 74.25 74.25 717.75
02 HUERTAS JARA JORGE 950.00 75.00 1,025.00 133.25 133.25 92.25 92.25 891.75
1,700.00 150.00 1,850.00 240.50 240.50 166.50 166.50 1,609.50TOTALES
SNP 13%
TOTAL DE
DESCUENTO
S
APORTES DE LA EMPRESATOTAL
NETOREMUN.
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
REM.
BRUTA
ESSALUD
9%
TOTAL DE
APORTES
TOTALES
PLANILLA DE REMUNERACIONES MENSUALES
PERÍODO: ABRIL 2013
N° APELLIDOS Y NOMBRES
REMUNERACIONES
SNP 13%
TOTAL DE
DESCUENTO
S
APORTES DE LA EMPRESATOTAL
NETOREMUN.
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
REM.
BRUTA
ESSALUD
9%
TOTAL DE
APORTES
PLANILLA DE REMUNERACIONES MENSUALES
PERÍODO: MARZO 2013
N° APELLIDOS Y NOMBRES
REMUNERACIONES
76
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
01 ROSALES FAJARDO RUBI MARIBEL 750.00 75.00 825.00 107.25 107.25 74.25 74.25 717.75
02 HUERTAS JARA JORGE 950.00 75.00 1,025.00 133.25 133.25 92.25 92.25 891.75
1,700.00 150.00 1,850.00 240.50 240.50 166.50 166.50 1,609.50
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
01 ROSALES FAJARDO RUBI MARIBEL 750.00 75.00 825.00 107.25 107.25 74.25 74.25 717.75
02 HUERTAS JARA JORGE 950.00 75.00 1,025.00 133.25 133.25 92.25 92.25 891.75
1,700.00 150.00 1,850.00 240.50 240.50 166.50 166.50 1,609.50
TOTALES
PLANILLA DE REMUNERACIONES MENSUALES
PERÍODO: MAYO 2013
N° APELLIDOS Y NOMBRES
REMUNERACIONES
SNP 13%
TOTAL DE
DESCUENTO
S
APORTES DE LA EMPRESATOTAL
NETOREMUN.
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
REM.
BRUTA
ESSALUD
9%
TOTAL DE
APORTES
PLANILLA DE REMUNERACIONES MENSUALES
PERÍODO: JUNIO 2013
N° APELLIDOS Y NOMBRES
REMUNERACIONES
SNP 13%
TOTAL DE
DESCUENTO
S
APORTES DE LA EMPRESATOTAL
NETOREMUN.
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
REM.
BRUTA
ESSALUD
9%
TOTAL DE
APORTES
TOTALES
77
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
01 ROSALES FAJARDO RUBI MARIBEL 750.00 75.00 825.00 107.25 107.25 74.25 74.25 717.75
02 HUERTAS JARA JORGE 950.00 75.00 1,025.00 133.25 133.25 92.25 92.25 891.75
1,700.00 150.00 1,850.00 240.50 240.50 166.50 166.50 1,609.50
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
01 ROSALES FAJARDO RUBI MARIBEL 750.00 75.00 825.00 107.25 107.25 74.25 74.25 717.75
02 HUERTAS JARA JORGE 950.00 75.00 1,025.00 133.25 133.25 92.25 92.25 891.75
1,700.00 150.00 1,850.00 240.50 240.50 166.50 166.50 1,609.50
TOTALES
PLANILLA DE REMUNERACIONES MENSUALES
PERÍODO: AGOSTO 2013
PLANILLA DE REMUNERACIONES MENSUALES
PERÍODO: JULIO 2013
N° APELLIDOS Y NOMBRES
REMUNERACIONES
SNP 13%
TOTAL DE
DESCUENTO
S
APORTES DE LA EMPRESATOTAL
NETOREMUN.
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
REM.
BRUTA
ESSALUD
9%
TOTAL DE
APORTES
APORTES DE LA EMPRESATOTAL
NETOREMUN.
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
REM.
BRUTA
ESSALUD
9%
TOTAL DE
APORTES
N° APELLIDOS Y NOMBRES
REMUNERACIONES
SNP 13%
TOTAL DE
DESCUENTO
S
TOTALES
78
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
01 ROSALES FAJARDO RUBI MARIBEL 750.00 75.00 825.00 107.25 107.25 74.25 74.25 717.75
02 HUERTAS JARA JORGE 950.00 75.00 1,025.00 133.25 133.25 92.25 92.25 891.75
1,700.00 150.00 1,850.00 240.50 240.50 166.50 166.50 1,609.50
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
01 ROSALES FAJARDO RUBI MARIBEL 750.00 75.00 825.00 107.25 107.25 74.25 74.25 717.75
02 HUERTAS JARA JORGE 950.00 75.00 1,025.00 133.25 133.25 92.25 92.25 891.75
1,700.00 150.00 1,850.00 240.50 240.50 166.50 166.50 1,609.50
PLANILLA DE REMUNERACIONES MENSUALES
PERÍODO: SEPTIEMBRE 2013
N° APELLIDOS Y NOMBRES
REMUNERACIONES
SNP 13%
TOTAL DE
DESCUENTO
S
APORTES DE LA EMPRESATOTAL
NETOREMUN.
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
REM.
BRUTA
ESSALUD
9%
TOTAL DE
APORTES
TOTALES
TOTALES
PLANILLA DE REMUNERACIONES MENSUALES
PERÍODO: OCTUBRE 2013
N° APELLIDOS Y NOMBRES
REMUNERACIONES
SNP 13%
TOTAL DE
DESCUENTO
S
APORTES DE LA EMPRESATOTAL
NETOREMUN.
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
REM.
BRUTA
ESSALUD
9%
TOTAL DE
APORTES
79
PERÍODO: ENERO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO - 02
CÓDIGO
DEL LIBRO
O
REGISTRO
(TABLA 8)
NÚMERO
CORRELA
TIVO
NÚMERO
DEL
DOCUMENT
O
SUSTENTA
TORIO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
01 01/01/2013 Activo Pasivo y Patrimonio 03 02 101 Caja 2,029.99
01 01/01/2013 Activo Pasivo y Patrimonio 03 02 1213 Cuentas por Cobrar 79,560.00
01 01/01/2013 Activo Pasivo y Patrimonio 03 02 2011 Mercaderias _celulares 1,067,989.49
01 01/01/2013 Activo Pasivo y Patrimonio 03 02 33211 Edificaciones administrativas 7,300.00
01 01/01/2013 Activo Pasivo y Patrimonio 03 02 33511 Muebles- Costo 11,950.00
01 01/01/2013 Activo Pasivo y Patrimonio 03 02 33611 Equipo de computo 1,005.66
01 01/01/2013 Activo Pasivo y Patrimonio 03 02 391 Depreciacion de activos fijos 15,369.87
01 01/01/2013 Activo Pasivo y Patrimonio 03 02 401 Tributos, contraprestaciones 8,570.11
01 01/01/2013 Activo Pasivo y Patrimonio 03 02 403 Instituciones Públicas 363.00
01 01/01/2013 Activo Pasivo y Patrimonio 03 02 415 Beneficios Sociales 854.17
01 01/01/2013 Activo Pasivo y Patrimonio 03 02 4212 Facturas por pagar 129,797.62
01 01/01/2013 Activo Pasivo y Patrimonio 03 02 441 Cuentas por pagar a los accionistas 588,714.94
01 01/01/2013 Activo Pasivo y Patrimonio 03 02 5012 Capital social-participaciones 20,546.88
01 01/01/2013 Activo Pasivo y Patrimonio 03 02 5911 Utilidad Acumulada 422,758.77
02 31/01/2013 Centralización de registro de compras -ENERO 08 02 6011 Mercaderias 38,655.93
02 31/01/2013 Centralización de registro de compras -ENERO 08 02 40111 IGV 6,958.07
02 31/01/2013 Centralización de registro de compras -ENERO 08 02 4212 Facturas por pagar 45,614.00
03 31/01/2013 Por el Almacenamiento 02 2011 Mercaderias 38,655.93
03 31/01/2013 Por el Almacenamiento 02 6111 Variación de mercadería 38,655.93
04 31/01/2013 Por el pago de las facturas 01 02 4212 Facturas por pagar 45,614.00
04 31/01/2013 Por el pago de las facturas 01 02 1041 Cuentas corriente operativa 45,614.00
05 31/01/213 Centralizacon de planillas 31 02 6211 Gastos de personal - sueldos 1,700.00
05 31/01/213 Centralizacon de planillas 31 02 6221 Otras remuneraciones - asig. Familiar 150.00
05 31/01/213 Centralizacon de planillas 31 02 6271 Regimen de prestaciones de salud 166.50
05 31/01/213 Centralizacon de planillas 02 4031 ESSALUD 166.50
05 31/01/213 Centralizacon de planillas 02 4032 ONP 240.50
05 31/01/213 Centralizacon de planillas 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
06 31/01/213 Por el pago de remuneraciones 01 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
06 31/01/213 Por el pago de remuneraciones 01 02 1041 Cuenta corriente operativas 1,609.50
08 31/01/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 1213 Facturas por cobrar 54,809.55
08 31/01/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 40111 IGV cuenta propia 8,360.78
08 31/01/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 70111 Mercaderias manufacturadas 46,448.77
09 31/01/2013 Por el costo de venta 02 6911 Costo de ventas - mercadería 30,191.70
09 31/01/2013 Por el costo de venta 02 20111 Merecadería manufacturada - costo 30,191.70
10 31/01/2013 Por el cobro de las facturas 01 02 1041 Cuenta corriente operativas 54,809.55
10 31/01/2013 Por el cobro de las facturas 01 02 1213 Facruras por cobrar 54,809.55
11 31/01/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6361 Energia electrica 118.00
11 31/01/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6363 Agua 68.00
11 31/01/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6364 Telefono 62.00
11 31/01/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6365 Internet 64.00
11 31/01/2013 Por el asiento de servicios varios 02 40111 IGV_cuenta propia 56.16
11 31/01/2013 Por el asiento de servicios varios 02 4212 Cuentas por pagar 368.16
12 31/01/2013 Depreciación de activos fijos 02 68 Depreciacion de activos fijos 181.37
12 31/01/2013 Depreciación de activos fijos 02 39 Depreciacion de activos fijos 181.37
13 31/01/2013 Por el pago de los servicios varios 01 02 4212 Cuentas por pagar 368.16
13 31/01/2013 Por el pago de los servicios varios 01 02 1041 Cuentas corriente operativa 368.16
14 31/01/2013 Destino de Gastos 02 94 Gastos de Administrativos 1,254.94
14 31/01/2013 Destino de Gastos 02 95 Gastos de Ventas 1,254.94
14 31/01/2013 Destino de Gastos 02 79 Cargar imputables a cuentas de costos y gastos 2,509.87
VAN AL FOLIO 03 1,455,153.54 1,455,153.54
"LIBRO DIARIO" - FORMATO 5.1
NÚMERO
CORRELAT
IVO DEL
ASIENTO O
CÓDIGO
ÚNICO DE
LA
OPERACIÓ
N
FECHA DE LA
OPERACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
80
PERÍODO: FEBRERO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO - 03
CÓDIGO
DEL LIBRO
O
REGISTRO
(TABLA 8)
NÚMERO
CORRELA
TIVO
NÚMERO
DEL
DOCUMENT
O
SUSTENTA
TORIO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
VIENEN DEL FOLIO 02 1,455,153.54 1,455,153.54
01 31/02/2013 Centralización de registro de compras FEBRERO 08 02 6011 Mercaderias 35,144.96
01 31/02/2013 Centralización de registro de compras FEBRERO 08 02 40111 IGV 6,326.09
01 31/02/2013 Centralización de registro de compras FEBRERO 08 02 4212 Facturas por pagar 41,471.05
02 31/02/2013 Por el pagode las facturas 02 4212 facturas por pagar 41,471.05
02 31/02/2013 Por el pagode las facturas 02 1041 Cuentas corrientes operativas 41,471.05
03 31/02/2013 Por el Almacenamiento 01 02 2011 Mercaderias 35,144.96
03 31/02/2013 Por el Almacenamiento 01 02 6111 Variación de mercadería 35,144.96
04 31/02/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6211 Gastos de personal - sueldos 1,700.00
04 31/02/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6221 Otras remuneraciones - asig. Familiar 150.00
04 31/02/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6271 Regimen de prestaciones de salud 166.50
04 31/02/2013 Centralizacon de planillas 02 4031 ESSALUD 166.50
04 31/02/2013 Centralizacon de planillas 02 4032 ONP 240.50
04 31/02/2013 Centralizacon de planillas 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
05 31/02/2013 Por el pago de remuneraciones 01 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
05 31/02/2013 Por el pago de remuneraciones 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 1,609.50
06 31/02/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 1213 Facturas por cobrar 73,862.76
06 31/02/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 40111 IGV cuenta propia 11,267.20
06 31/02/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 70111 Mercaderias manufacturadas 62,595.56
07 31/02/2013 Por el costo de venta 02 6911 Costo de ventas - mercadería 40,687.11
07 31/02/2013 Por el costo de venta 02 2011 Merecadería manufacturada - costo 40,687.11
08 31/02/2013 Por el cobro de las facturas 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 73,862.76
08 31/02/2013 Por el cobro de las facturas 01 02 1213 Facturas por cobrar 73,862.76
09 31/02/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6361 Energia electrica 98.00
09 31/02/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6363 Agua 55.00
09 31/02/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6364 Telefono 62.00
09 31/02/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6365 Internet 64.00
09 31/02/2013 Por el asiento de servicios varios 02 40111 IGV_cuenta propia 50.22
09 31/02/2013 Por el asiento de servicios varios 02 4212 Cuentas por pagar 329.22
10 31/02/2013 Por el pago de los servicios varios 02 4212 Cuentas por pagar 329.22
10 31/02/2013 Por el pago de los servicios varios 02 1041 Cuentas corrientes operativas 329.22
11 31/02/2013 Depreciación de activos fijos 01 02 68 Depreciacion de activos fijos 181.37
11 31/02/2013 Depreciación de activos fijos 01 02 39 Depreciacion de activos fijos 181.37
12 31/02/2013 Destino de Gastos 02 94 Gastos de Administrativos 1,238.44
12 31/02/2013 Destino de Gastos 02 95 Gastos de Ventas 1,238.44
12 31/02/2013 Destino de Gastos 02 79 Cargar imputables a cuentas de costos y gastos 2,476.87
VAN AL FOLIO 04 1,768,595.92 1,768,595.92
MOVIMIENTOCUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓNNÚMERO
CORRELAT
IVO DEL
ASIENTO O
CÓDIGO
ÚNICO DE
LA
OPERACIÓ
FECHA DE LA
OPERACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
81
PERÍODO: MARZO 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO - 04
CÓDIGO
DEL LIBRO
O
REGISTRO
(TABLA 8)
NÚMERO
CORRELA
TIVO
NÚMERO
DEL
DOCUMENT
O
SUSTENTA
TORIO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
VIENEN DEL FOLIO 03 1,768,595.92 1,768,595.92
01 31/03/2013 Centralización de registro de compras MARZO 08 02 6011 Mercaderias 36,068.36
01 31/03/2013 Centralización de registro de compras MARZO 08 02 40111 IGV_cuenta propia 6,492.30
01 31/03/2013 Centralización de registro de compras MARZO 08 02 4212 Facturas por pagar 42,560.66
02 31/03/2013 Por el pago de la factira de compras 02 4212 Facturas por pagar 42,560.66
02 31/03/2013 Por el pago de la factira de compras 02 1041 Cuenta corriente operativa 42,560.66
03 31/03/2013 Por el Almacenamiento 01 02 2011 Mercaderias 36,068.36
03 31/03/2013 Por el Almacenamiento 01 02 6111 Variación de mercadería 36,068.36
04 31/03/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6211 Gastos de personal - sueldos 1,700.00
04 31/03/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6221 Otras remuneraciones - asig. Familiar 150.00
04 31/03/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6271 Regimen de prestaciones de salud 166.50
04 31/03/2013 Centralizacon de planillas 02 4031 ESSALUD 166.50
04 31/03/2013 Centralizacon de planillas 02 4032 ONP 240.50
04 31/03/2013 Centralizacon de planillas 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
05 31/03/2013 Por el pago de remuneraciones 01 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
05 31/03/2013 Por el pago de remuneraciones 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 1,609.50
06 31/03/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 1213 Facturas por cobrar 68,113.70
06 31/03/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 4011 IGV_ cuenta propia 10,390.23
06 31/03/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 7011 Mercaderias manufacturadas 57,723.47
07 31/03/2013 Por el costo de venta 02 6911 Costo de ventas - mercadería 37,520.26
07 31/03/2013 Por el costo de venta 02 20111 Merecadería manufacturada - costo 37,520.26
08 31/03/2013 Por el cobro de las facturas 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 68,113.70
08 31/03/2013 Por el cobro de las facturas 01 02 1213 facturas por cobrar 68,113.70
09 31/03/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6361 Energia electrica 120.00
09 31/03/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6363 Agua 38.00
09 31/03/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6364 Telefono 62.00
09 31/03/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6365 Internet 64.00
09 31/03/2013 Por el asiento de servicios varios 02 40111 IGV_cuenta propia 51.12
09 31/03/2013 Por el asiento de servicios varios 02 4212 Cuentas por pagar 335.12
10 31/03/2013 Por el pago de los servicios varios 02 4212 Cuentas por pagar 335.12
10 31/03/2013 Por el pago de los servicios varios 02 1041 Cuentas corrientes operativas 335.12
11 31/03/2013 Depreciación de activos fijos 01 02 68 Depreciacion de activos fijos 181.37
11 31/03/2013 Depreciación de activos fijos 01 02 39 Depreciacion de activos fijos 181.37
12 31/03/2013 Destino de Gastos 02 94 Gastos de Administrativos 1,240.94
12 31/03/2013 Destino de Gastos 02 95 Gastos de Ventas 1,240.94
12 31/03/2013 Destino de Gastos 02 79 Cargar imputables a cuentas de costos y gastos 2,481.87
VAN AL FOLIO 05 2,070,492.75 2,070,492.75
NÚMERO
CORRELAT
IVO DEL
ASIENTO O
CÓDIGO
ÚNICO DE
LA
OPERACIÓ
FECHA DE LA
OPERACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
82
PERÍODO: ABRIL 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO - 05
CÓDIGO
DEL LIBRO
O
REGISTRO
(TABLA 8)
NÚMERO
CORRELA
TIVO
NÚMERO
DEL
DOCUMENT
O
SUSTENTA
TORIO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
VIENEN DEL FOLIO 04 2,070,492.75 2,070,492.75
01 31/04/2013 Centralización de registro de compras ABRIL 08 02 6011 Mercaderias 29,504.45
01 31/04/2013 Centralización de registro de compras ABRIL 08 02 40111 IGV_cuenta propia 5,310.80
01 31/04/2013 Centralización de registro de compras ABRIL 08 02 4212 Facturas por pagar 34,815.25
02 31/04/2013 Por el Almacenamiento 02 2011 Mercaderias 29,504.45
02 31/04/2013 Por el Almacenamiento 02 6111 Variación de mercadería 29,504.45
03 31/04/2013 Por el pago de las facturas 01 02 4212 Facturas por pagar 34,815.25
03 31/04/2013 Por el pago de las facturas 01 02 1041 Cuentas corriente operativas 34,815.25
04 31/04/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6211 Gastos de personal - sueldos 1,700.00
04 31/04/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6221 Otras remuneraciones - asig. Familiar 150.00
04 31/04/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6271 Regimen de prestaciones de salud 166.50
04 31/04/2013 Centralizacon de planillas 02 4031 ESSALUD 166.50
04 31/04/2013 Centralizacon de planillas 02 4032 ONP 240.50
04 31/04/2013 Centralizacon de planillas 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
05 31/04/2013 Por el pago de remuneraciones 01 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
05 31/04/2013 Por el pago de remuneraciones 01 02 1041 Cuentas corriente operativas 1,609.50
06 31/04/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 1213 Facturas por cobrar 98,230.02
06 31/04/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 40111 IGV cuenta propia 14,984.24
06 31/04/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 70111 Mercaderias manufacturadas 83,245.78
07 31/04/2013 Por el costo de venta 02 6911 Costo de ventas - mercadería 54,109.76
07 31/04/2013 Por el costo de venta 02 20111 Merecadería manufacturada - costo 54,109.76
08 31/04/2013 Por el cobro de las facturas 01 02 1041 Cuentas corriente operativas 98,230.02
08 31/04/2013 Por el cobro de las facturas 01 02 1213 Facturas por cobrar 98,230.02
09 31/04/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6361 Energia electrica 52.00
09 31/04/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6363 Agua 28.00
09 31/04/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6364 Telefono 62.00
09 31/04/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6365 Internet 64.00
09 31/04/2013 Por el asiento de servicios varios 02 40111 IGV_cuenta propia 37.08
09 31/04/2013 Por el asiento de servicios varios 02 4212 Cuentas por pagar 243.08
10 31/04/2013 Por el pago de los servicios varios 02 4212 Cuentas por pagar 243.08
10 31/04/2013 Por el pago de los servicios varios 02 1041 Cuentas corriente operativa 243.08
11 31/04/2013 Depreciación de activos fijos 01 02 68 Depreciacion de activos fijos 181.37
11 31/04/2013 Depreciación de activos fijos 01 02 39 Depreciacion de activos fijos 181.37
12 31/04/2013 Destino de Gastos 02 94 Gastos de Administrativos 1,201.94
12 31/04/2013 Destino de Gastos 02 95 Gastos de Ventas 1,201.94
12 31/04/2013 Destino de Gastos 02 79 Cargar imputables a cuentas de costos y gastos 2,403.87
VAN AL FOLIO Nº 06 2,426,894.90 2,426,894.90
MOVIMIENTOCUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓNNÚMERO
CORRELAT
IVO DEL
ASIENTO O
CÓDIGO
ÚNICO DE
LA
OPERACIÓ
N
FECHA DE LA
OPERACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
83
PERÍODO: MAYO 2013
RUC: 20226423088 COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: FOLIO - 06
CÓDIGO
DEL LIBRO
O
REGISTRO
(TABLA 8)
NÚMERO
CORRELA
TIVO
NÚMERO
DEL
DOCUMENT
O
SUSTENTA
TORIO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
VIENEN DEL FOLIO 05 2,426,894.90 2,426,894.90
01 31/05/2013 Centralización de registro de compras MAYO 08 02 6011 Mercaderias 35,157.89
01 31/05/2013 Centralización de registro de compras MAYO 08 02 40111 IGV_cuenta propia 6,328.42
01 31/05/2013 Centralización de registro de compras MAYO 08 02 4212 Facturas por pagar 41,486.31
02 31/05/2013 Por el Almacenamiento 02 2011 Mercaderias 35,157.89
02 31/05/2013 Por el Almacenamiento 02 6111 Variación de mercadería 35,157.89
03 31/05/2013 Por el pago de las facturas 01 02 4212 Facturas por pagar 41,486.31
03 31/05/2013 Por el pago de las facturas 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 41,486.31
04 31/05/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6211 Gastos de personal - sueldos 1,700.00
04 31/05/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6221 Otras remuneraciones - asig. Familiar 150.00
04 31/05/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6271 Regimen de prestaciones de salud 166.50
04 31/05/2013 Centralizacon de planillas 02 4031 ESSALUD 166.50
04 31/05/2013 Centralizacon de planillas 02 4032 ONP 240.50
04 31/05/2013 Centralizacon de planillas 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
05 31/05/2013 Por el pagode las remuneraciones 01 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
05 31/05/2013 Por el pagode las remuneraciones 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 1,609.50
06 31/05/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 1213 Facturas por cobrar 195,267.37
06 31/05/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 40111 IGV cuenta propia 29,786.55
06 31/05/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 7011 Mercaderias manufacturadas 165,480.82
07 31/05/2013 Por el costo de venta 02 6911 Costo de ventas - mercadería 107,562.53
07 31/05/2014 Por el costo de venta 02 20111 Merecadería manufacturada - costo 107,562.53
08 31/05/2013 Por el cobro de las facturas 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 195,267.37
08 31/05/2013 Por el cobro de las facturas 01 02 1213 facturas por cobrar 195,267.37
09 31/05/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6361 Energia electrica 78.00
09 31/05/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6363 Agua 48.00
09 31/05/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6364 Telefono 62.00
09 31/05/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6365 Internet 64.00
09 31/05/2013 Por el asiento de servicios varios 02 40111 IGV_cuenta propia 45.36
09 31/05/2013 Por el asiento de servicios varios 02 4212 Cuentas por pagar 297.36
10 31/05/2013 Por el pago de los servicios varios 02 4212 Cuentas por pagar 297.36
10 31/05/2014 Por el pago de los servicios varios 02 1041 Cuentas corriente operativa 297.36
11 31/05/2013 Depreciación de activos fijos 01 02 68 Depreciacion de activos fijos 181.37
11 31/05/2013 Depreciación de activos fijos 01 02 39 Depreciacion de activos fijos 181.37
12 31/05/2013 Destino de Gastos 02 94 Gastos de Administrativos 1,224.94
12 31/05/2014 Destino de Gastos 02 95 Gastos de Ventas 1,224.94
12 31/05/2013 Destino de Gastos 02 79 Cargar imputables a cuentas de costos y gastos 2,449.87
VAN AL FOLIO 07 3,049,974.63 3,049,974.63
NÚMERO
CORRELAT
IVO DEL
ASIENTO O
CÓDIGO
ÚNICO DE
LA
OPERACIÓ
FECHA DE LA
OPERACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
84
PERÍODO: JUNIO- 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L FOLIO - 07
CÓDIGO
DEL LIBRO
O
REGISTRO
(TABLA 8)
NÚMERO
CORRELA
TIVO
NÚMERO
DEL
DOCUMENT
O
SUSTENTA
TORIO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
VIENEN DEL FOLIO 06 3,049,974.63 3,049,974.63
01 31/06/2013 Centralización de registro de compras JUNIO 08 02 6011 Mercaderias 41,979.42
01 31/06/2013 Centralización de registro de compras JUNIO 08 02 40111 IGV_cuenta propia 7,556.30
01 31/06/2013 Centralización de registro de compras JUNIO 08 02 4212 Facturas por pagar 49,535.72
02 31/06/2013 Por el Almacenamiento 02 2011 Mercaderias 41,979.42
02 31/06/2013 Por el Almacenamiento 02 6111 Variación de mercadería 41,979.42
03 31/06/2013 Por el pago de las facturas 01 02 4212 Facturas por pagar 49,535.72
03 31/06/2013 Por el pago de las facturas 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 49,535.72
04 31/06/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6211 Gastos de personal - sueldos 1,700.00
04 31/06/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6221 Otras remuneraciones - asig. Familiar 150.00
04 31/06/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6271 Regimen de prestaciones de salud 166.50
04 31/06/2013 Centralizacon de planillas 02 4031 ESSALUD 166.50
04 31/06/2013 Centralizacon de planillas 02 4032 ONP 240.50
04 31/06/2013 Centralizacon de planillas 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
05 31/06/2013 Por el pago de remuneraciones 01 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
05 31/06/2013 Por el pago de remuneraciones 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 1,609.50
06 31/06/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 1213 Facturas por cobrar 72,876.21
06 31/06/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 40111 IGV cuenta propia 11,116.71
06 31/06/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 7011 Mercaderias manufacturadas 61,759.50
07 31/06/2013 Por el costo de venta 02 6911 Costo de ventas - mercadería 40,143.68
07 31/06/2013 Por el costo de venta 02 20111 Merecadería manufacturada - costo 40,143.68
08 31/06/2013 Por el cobro de facturas 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 72,876.21
08 31/06/2013 Por el cobro de facturas 01 02 1213 facturas por cobrar 72,876.21
09 31/06/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6361 Energia electrica 58.00
09 31/06/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6363 Agua 38.00
09 31/06/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6364 Telefono 62.00
09 31/06/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6365 Internet 64.00
09 31/06/2013 Por el asiento de servicios varios 02 40111 IGV_cuenta propia 39.96
09 31/06/2013 Por el asiento de servicios varios 02 4212 Cuentas por pagar 261.96
10 31/06/2013 Por el pago de los servicios varios 02 4212 Cuentas por pagar 261.96
10 31/06/2013 Por el pago de los servicios varios 02 1041 Cuentas corriente operativa 261.96
11 31/06/2013 Depreciación de activos fijos 01 02 68 Depreciacion de activos fijos 181.37
11 31/06/2013 Depreciación de activos fijos 01 02 39 Depreciacion de activos fijos 181.37
12 31/06/2013 Destino de Gastos 02 94 Gastos de Administrativos 1,119.25
12 31/06/2013 Destino de Gastos 02 95 Gastos de Ventas 1,119.25
12 31/06/2013 Destino de Gastos 02 79 Cargar imputables a cuentas de costos y gastos 2,238.50
VAN AL FOLIO 08 3,383,491.37 3,383,491.37
NÚMERO
CORRELAT
IVO DEL
ASIENTO O
CÓDIGO
ÚNICO DE
LA
OPERACIÓ
MOVIMIENTO
FECHA DE LA
OPERACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
85
PERÍODO: JULIO- 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L FOLIO - 08
CÓDIGO
DEL LIBRO
O
REGISTRO
(TABLA 8)
NÚMERO
CORRELA
TIVO
NÚMERO
DEL
DOCUMENT
O
SUSTENTA
TORIO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
VIENEN DEL FOLIO 07 3,383,491.37 3,383,491.37
01 31/07/2013 Centralización de registro de compras JULIO 08 02 6011 Mercaderias 38,195.00
01 31/07/2013 Centralización de registro de compras JULIO 08 02 40111 IGV-Cuenta propia 6,875.10
01 31/07/2013 Centralización de registro de compras JULIO 08 02 4212 Cuentas por pagar 45,070.10
02 31/07/2013 Por el Almacenamiento 02 2011 Mercaderias 38,195.00
02 31/07/2013 Por el Almacenamiento 02 6111 Variación de mercadería 38,195.00
03 31/07/2013 Por el pago de las facturas 01 02 4212 Cuentas por pagar 45,070.10
03 31/07/2013 Por el pago de las facturas 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 45,070.10
04 31/07/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6211 Gastos de personal - sueldos 1,700.00
04 31/07/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6221 Otras remuneraciones - asig. Familiar 150.00
04 31/07/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6271 Regimen de prestaciones de salud 166.50
04 31/07/2013 Centralizacon de planillas 02 4031 ESSALUD 166.50
04 31/07/2013 Centralizacon de planillas 02 4032 ONP 240.50
04 31/07/2013 Centralizacon de planillas 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
05 31/07/2013 Por el pago de remuneraciones 01 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
05 31/07/2013 Por el pago de remuneraciones 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 1,609.50
06 31/07/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 1213 Facturas por cobrar 77,905.19
06 31/07/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 40111 IGV cuenta propia 11,883.84
06 31/07/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 7011 Mercaderias manufacturadas 66,021.35
07 31/07/2013 Por el costo de venta 02 6911 Costo de ventas - mercadería 42,913.88
07 31/07/2013 Por el costo de venta 02 20111 Merecadería manufacturada - costo 42,913.88
08 31/07/2013 Por el cobro de facturas 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 77,905.19
08 31/07/2013 Por el cobro de facturas 01 02 1213 facturas por cobrar 77,905.19
09 31/07/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6361 Energia electrica 58.00
09 31/07/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6363 Agua 38.00
09 31/07/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6364 Telefono 62.00
09 31/07/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6365 Internet 64.00
09 31/07/2013 Por el asiento de servicios varios 02 40111 IGV_cuenta propia 39.96
09 31/07/2013 Por el asiento de servicios varios 02 4212 Cuentas por pagar 261.96
10 31/07/2013 Por el pago de los servicios varios 02 4212 Cuentas por pagar 261.96
10 31/07/2013 Por el pago de los servicios varios 02 1041 Cuentas corriente operativa 261.96
11 31/07/2013 Depreciación de activos fijos 01 02 68 Depreciacion de activos fijos 181.37
11 31/07/2013 Depreciación de activos fijos 01 02 39 Depreciacion de activos fijos 181.37
12 31/07/2013 Destino de Gastos 02 94 Gastos de Administrativos 1,119.25
12 31/07/2013 Destino de Gastos 02 95 Gastos de Ventas 1,119.25
12 31/07/2013 Destino de Gastos 02 79 Cargar imputables a cuentas de costos y gastos 2,238.50
VAN AL FOLIO 09 3,717,120.62 3,717,120.62
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTONÚMERO
CORRELAT
IVO DEL
ASIENTO O
CÓDIGO
ÚNICO DE
LA
OPERACIÓ
FECHA DE LA
OPERACIÓN
86
PERÍODO: AGOSTO- 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L FOLIO - 09
CÓDIGO
DEL LIBRO
O
REGISTRO
(TABLA 8)
NÚMERO
CORRELA
TIVO
NÚMERO
DEL
DOCUMENT
O
SUSTENTA
TORIO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
VIENEN DEL FOLIO 08 3,717,120.62 3,717,120.62
01 31/08/2013 Centralización de registro de compras AGOSTO 08 02 6011 Mercaderias 32,049.57
01 31/08/2013 Centralización de registro de compras AGOSTO 08 02 40111 IGV-Cuenta propia 5,768.92
01 31/08/2013 Centralización de registro de compras AGOSTO 08 02 4212 Facturas por pagar 37,818.49
02 31/08/2013 Por el Almacenamiento 02 2011 Mercaderias 32,049.57
02 31/08/2013 Por el Almacenamiento 02 6111 Variación de mercadería 32,049.57
03 31/08/2013 Por el pago de las facturas 01 02 4212 Facturas por pagar 37,818.49
03 31/08/2013 Por el pago de las facturas 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 37,818.49
04 31/08/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6211 Gastos de personal - sueldos 1,700.00
04 31/08/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6221 Otras remuneraciones - asig. Familiar 150.00
04 31/08/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6271 Regimen de prestaciones de salud 166.50
04 31/08/2013 Centralizacon de planillas 02 4031 ESSALUD 166.50
04 31/08/2013 Centralizacon de planillas 02 4032 ONP 240.50
04 31/08/2013 Centralizacon de planillas 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
05 31/08/2013 Por el pago de remuneraciones 01 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
05 31/08/2013 Por el pago de remuneraciones 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 1,609.50
06 31/08/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 1213 Facturas por cobrar 80,894.80
06 31/08/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 40111 IGV cuenta propia 12,339.88
06 31/08/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 7011 Mercaderias manufacturadas 68,554.92
07 31/08/2013 Por el costo de venta 02 6911 Costo de ventas - mercadería 44,560.69
07 31/08/2013 Por el costo de venta 02 20111 Merecadería manufacturada - costo 44,560.69
08 31/08/2013 Por el cobro de facturas 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 80,894.80
08 31/08/2013 Por el cobro de facturas 01 02 1213 facturas por cobrar 80,894.80
09 31/08/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6361 Energia electrica 58.00
09 31/08/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6363 Agua 38.00
09 31/08/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6364 Telefono 62.00
09 31/08/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6365 Internet 64.00
09 31/08/2013 Por el asiento de servicios varios 02 40111 IGV_cuenta propia 39.96
09 31/08/2013 Por el asiento de servicios varios 02 4212 Cuentas por pagar 261.96
10 31/08/2013 Por el pago de los servicios varios 02 4212 Cuentas por pagar 261.96
10 31/08/2013 Por el pago de los servicios varios 02 1041 Cuentas corriente operativa 261.96
11 31/08/2013 Depreciación de activos fijos 01 02 68 Depreciacion de activos fijos 181.37
11 31/08/2013 Depreciación de activos fijos 01 02 39 Depreciacion de activos fijos 181.37
12 31/08/2013 Destino de Gastos 02 94 Gastos de Administrativos 1,119.25
12 31/08/2013 Destino de Gastos 02 95 Gastos de Ventas 1,119.25
12 31/08/2013 Destino de Gastos 02 79 Cargar imputables a cuentas de costos y gastos 2,238.50
VAN AL FOLIO 10 4,037,727.26 4,037,727.26
MOVIMIENTONÚMERO
CORRELAT
IVO DEL
ASIENTO O
CÓDIGO
ÚNICO DE
LA
OPERACIÓ
FECHA DE LA
OPERACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
87
PERÍODO: SEPTIEMBRE- 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L FOLIO - 10
CÓDIGO
DEL LIBRO
O
REGISTRO
(TABLA 8)
NÚMERO
CORRELA
TIVO
NÚMERO
DEL
DOCUMENT
O
SUSTENTA
TORIO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
VIENEN DEL FOLIO 09 4,037,727.26 4,037,727.26
01 31/09/2013 Centralización de registro de compras SEPTIEMBRE 08 02 6011 Mercaderias 37,516.83
01 31/09/2013 Centralización de registro de compras SEPTIEMBRE 08 02 40111 IGV-Cuenta propia 6,753.03
01 31/09/2013 Centralización de registro de compras SEPTIEMBRE 08 02 4212 Facturas por pagar 44,269.86
02 31/09/2013 Por el Almacenamiento 02 2011 Mercaderias 37,516.83
02 31/09/2013 Por el Almacenamiento 02 6111 Variación de mercadería 37,516.83
03 31/09/2013 Por el pago de las facturas 01 02 4212 Facturas por pagar 44,269.86
03 31/09/2013 Por el pago de las facturas 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 44,269.86
04 31/09/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6211 Gastos de personal - sueldos 1,700.00
04 31/09/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6221 Otras remuneraciones - asig. Familiar 150.00
04 31/09/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6271 Regimen de prestaciones de salud 166.50
04 31/09/2013 Centralizacon de planillas 02 4031 ESSALUD 166.50
04 31/09/2013 Centralizacon de planillas 02 4032 ONP 240.50
04 31/09/2013 Centralizacon de planillas 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
05 31/09/2013 Por el pago de remuneraciones 01 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
05 31/09/2013 Por el pago de remuneraciones 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 1,609.50
06 31/09/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 1213 Facturas por cobrar 59,640.74
06 31/09/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 40111 IGV cuenta propia 9,097.74
06 31/09/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 7011 Mercaderias manufacturadas 50,543.00
07 31/09/2013 Por el costo de venta 02 6911 Costo de ventas - mercadería 32,852.95
07 31/09/2013 Por el costo de venta 02 20111 Merecadería manufacturada - costo 32,852.95
08 31/09/2013 Por el cobro de facturas 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 59,640.74
08 31/09/2013 Por el cobro de facturas 01 02 1213 facturas por cobrar 59,640.74
09 31/09/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6361 Energia electrica 68.00
09 31/09/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6363 Agua 45.00
09 31/09/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6364 Telefono 62.00
09 31/09/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6365 Internet 64.00
09 31/09/2013 Por el asiento de servicios varios 02 40111 IGV_cuenta propia 43.02
09 31/09/2013 Por el asiento de servicios varios 02 4212 Cuentas por pagar 282.02
10 31/09/2013 Por el pago de los servicios varios 02 4212 Cuentas por pagar 282.02
10 31/09/2013 Por el pago de los servicios varios 02 1041 Cuentas corriente operativa 282.02
11 31/09/2013 Depreciación de activos fijos 01 02 68 Depreciacion de activos fijos 181.37
11 31/09/2013 Depreciación de activos fijos 01 02 39 Depreciacion de activos fijos 181.37
12 31/09/2013 Destino de Gastos 02 94 Gastos de Administrativos 1,127.75
12 31/09/2013 Destino de Gastos 02 95 Gastos de Ventas 1,127.75
12 31/09/2013 Destino de Gastos 02 79 Cargar imputables a cuentas de costos y gastos 2,255.50
VAN AL FOLIO 11 4,322,545.15 4,322,545.15
NÚMERO
CORRELAT
IVO DEL
ASIENTO O
CÓDIGO
ÚNICO DE
LA
OPERACIÓ
FECHA DE LA
OPERACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
88
PERÍODO: OCTUBRE- 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L FOLIO - 11
CÓDIGO
DEL LIBRO
O
REGISTRO
(TABLA 8)
NÚMERO
CORRELA
TIVO
NÚMERO
DEL
DOCUMENT
O
SUSTENTA
TORIO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
VIENEN DEL FOLIO 10 4,322,545.15 4,322,545.15
01 31/10/2013 Centralización de registro de compras OCTUBRE 08 02 6011 Mercaderias 34,960.15
01 31/10/2013 Centralización de registro de compras OCTUBRE 08 02 40111 IGV-Cuenta propia 6,292.83
01 31/10/2013 Centralización de registro de compras OCTUBRE 08 02 4212 Facturas por pagar 41,252.98
02 31/10/2013 Por el Almacenamiento 02 2011 Mercaderias 34,960.15
02 31/10/2013 Por el Almacenamiento 02 6111 Variación de mercadería 34,960.15
03 31/10/2013 Por el pago de las facturas 01 02 4212 Facturas por pagar 41,252.98
03 31/10/2013 Por el pago de las facturas 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 41,252.98
04 31/10/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6211 Gastos de personal - sueldos 1,700.00
04 31/10/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6221 Otras remuneraciones - asig. Familiar 150.00
04 31/10/2013 Centralizacon de planillas 31 02 6271 Regimen de prestaciones de salud 166.50
04 31/10/2013 Centralizacon de planillas 02 4031 ESSALUD 166.50
04 31/10/2013 Centralizacon de planillas 02 4032 ONP 240.50
04 31/10/2013 Centralizacon de planillas 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
05 31/10/2013 Por el pago de remuneraciones 01 02 4111 Sueldos y salarios 1,609.50
05 31/10/2013 Por el pago de remuneraciones 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 1,609.50
06 31/10/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 1213 Facturas por cobrar 63,296.00
06 31/10/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 40111 IGV cuenta propia 9,655.32
06 31/10/2013 Por la centralizacion de registros de venta 14 02 7011 Mercaderias manufacturadas 53,640.68
07 31/10/2013 Por el costo de venta 02 6911 Costo de ventas - mercadería 34,866.44
07 31/10/2013 Por el costo de venta 02 20111 Merecadería manufacturada - costo 34,866.44
08 31/10/2013 Por el cobro de facturas 01 02 1041 Cuentas corrientes operativas 63,296.00
08 31/10/2013 Por el cobro de facturas 01 02 1213 facturas por cobrar 63,296.00
09 31/10/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6361 Energia electrica 68.00
09 31/10/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6363 Agua 49.00
09 31/10/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6364 Telefono 62.00
09 31/10/2013 Por el asiento de servicios varios 02 6365 Internet 64.00
09 31/10/2013 Por el asiento de servicios varios 02 40111 IGV_cuenta propia 43.74
09 31/10/2013 Por el asiento de servicios varios 02 4212 Cuentas por pagar 286.74
10 31/10/2013 Por el pago de los servicios varios 02 4212 Cuentas por pagar 286.74
10 31/10/2013 Por el pago de los servicios varios 02 1041 Cuentas corriente operativa 286.74
11 31/10/2013 Depreciación de activos fijos 01 02 68 Depreciacion de activos fijos 181.37
11 31/10/2013 Depreciación de activos fijos 01 02 39 Depreciacion de activos fijos 181.37
12 31/10/2013 Destino de Gastos 02 94 Gastos de Administrativos 1,129.75
12 31/10/2013 Destino de Gastos 02 95 Gastos de Ventas 1,129.75
12 31/10/2013 Destino de Gastos 02 79 Cargar imputables a cuentas de costos y gastos 2,259.50
TOTALES 4,608,110.05 4,608,110.05
MOVIMIENTONÚMERO
CORRELAT
IVO DEL
ASIENTO O
CÓDIGO
ÚNICO DE
LA
OPERACIÓ
FECHA DE LA
OPERACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
89
PERÍODO: ENERO-OCTUBRE 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
FOLIO 02
DEUDOR ACREEDOR
01/01/2013 02 Activo Pasivo y Patrimonio 2,029.99
TOTALES 2,029.99 0.00
FOLIO 03
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 02 Por el pago de las facturas 45,614.00
31/01/2013 02 Por el pago de remuneraciones 1,609.50
31/01/2013 02 Por el cobro de las facturas 54,809.55
31/01/2013 02 Por el pago de los servicios varios 368.16
31/02/2013 03 Por el pago de las facturas 41,471.05
31/02/2013 03 Por el pago de remuneraciones 1,609.50
31/02/2013 03 Por el cobro de las facturas 73,862.76
31/02/2013 03 Por el pago de los servicios varios 329.22
31/03/2013 04 Por el pago de las facturas 42,560.66
31/03/2013 04 Por el pago de remuneraciones 1,609.50
31/03/2013 04 Por el cobro de las facturas 68,113.70
31/03/2013 04 Por el pago de los servicios varios 335.12
31/04/2013 05 Por el pago de las facturas 34,815.25
31/04/2013 05 Por el pago de remuneraciones 1,609.50
31/04/2013 05 Por el cobro de las facturas 98,230.02
31/04/2013 05 Por el pago de los servicios varios 243.08
31/05/2013 06 Por el pago de las facturas 41,486.31
31/05/2013 06 Por el pago de remuneraciones 1,609.50
31/05/2013 06 Por el cobro de las facturas 195,267.37
31/05/2013 06 Por el pago de los servicios varios 297.36
31/06/2013 07 Por el pago de las facturas 49,535.72
31/06/2013 07 Por el pago de remuneraciones 1,609.50
31/06/2013 07 Por el cobro de las facturas 72,876.21
31/06/2013 07 Por el pago de los servicios varios 261.96
31/07/2013 08 Por el pago de las facturas 45,070.10
31/07/2013 08 Por el pago de remuneraciones 1,609.50
31/07/2013 08 Por el cobro de las facturas 77,905.19
31/07/2013 08 Por el pago de los servicios varios 261.96
31/08/2013 09 Por el pago de las facturas 37,818.49
31/08/2013 09 Por el pago de remuneraciones 1,609.50
31/08/2013 09 Por el cobro de las facturas 80,894.80
31/08/2013 09 Por el pago de los servicios varios 261.96
31/09/2013 10 Por el pago de las facturas 44,269.86
31/09/2013 10 Por el pago de remuneraciones 1,609.50
31/09/2013 10 Por el cobro de las facturas 59,640.74
31/09/2013 10 Por el pago de los servicios varios 282.02
31/10/2013 11 Por el pago de las facturas 41,252.98
31/10/2013 11 Por el pago de remuneraciones 1,609.50
31/10/2013 11 Por el cobro de las facturas 63,296.00
31/10/2013 11 Por el pago de los servicios varios 286.74
TOTALES 844,896.34 442,917.00
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
1041-CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
101- CAJA
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
90
FOLIO 04
DEUDOR ACREEDOR
01/01/2013 02 Activo, Pasivo y Patrimonio 79560
31/01/2013 02 Centralización del registro de Venta 54,809.55
31/01/2013 02 Por el cobro de las facturas 54,809.55
31/02/2013 03 Centralización del registro de Venta 73,862.76
31/02/2013 03 Por el cobro de las facturas 73,862.76
31/03/2013 04 Centralización del registro de Venta 68,113.70
31/03/2013 04 Por el cobro de las facturas 68,113.70
31/04/2013 05 Centralización del registro de Venta 98,230.02
31/04/2013 05 Por el cobro de las facturas 98,230.02
31/05/2013 06 Centralización del registro de Venta 195,267.37
31/05/2013 06 Por el cobro de las facturas 195,267.37
31/06/2013 07 Centralización del registro de Venta 72,876.21
31/06/2013 07 Por el cobro de las facturas 72,876.21
31/07/2013 08 Centralización del registro de Venta 77,905.19
31/07/2013 08 Por el cobro de las facturas 77,905.19
31/08/2013 09 Centralización del registro de Venta 80,894.80
31/08/2013 09 Por el cobro de las facturas 80,894.80
31/09/2013 10 Centralización del registro de Venta 59,640.74
31/09/2013 10 Por el cobro de las facturas 59,640.74
31/10/2013 11 Centralización del registro de Venta 63,296.00
31/10/2013 11 Por el cobro de las facturas 63,296.00
TOTALES 924,456.34 844,896.34
FOLIO 05
DEUDOR ACREEDOR
01/01/2013 02 Activo, Pasivo y Patrimonio 1,067,989.49
31/01/2013 02 Por el Almacenamiento 38,655.93
31/01/2013 02 Por el costo de venta 30,191.70
31/02/2013 03 Por el Almacenamiento 35,144.96
31/02/2013 03 Por el costo de venta 40,687.11
31/03/2013 04 Por el Almacenamiento 36,068.36
31/03/2013 04 Por el costo de venta 37,520.26
31/04/2013 05 Por el Almacenamiento 29,504.45
31/04/2013 05 Por el costo de venta 54,109.76
31/05/2013 06 Por el Almacenamiento 35,157.89
31/05/2013 06 Por el costo de venta 107,562.53
31/06/2013 07 Por el Almacenamiento 41,979.42
31/06/2013 07 Por el costo de venta 40,143.68
31/07/2013 08 Por el Almacenamiento 38,195.00
31/07/2013 08 Por el costo de venta 42,913.88
31/08/2013 09 Por el Almacenamiento 32,049.57
31/08/2013 09 Por el costo de venta 44,560.69
31/09/2013 10 Por el Almacenamiento 37,516.83
31/09/2013 10 Por el costo de venta 32,852.95
31/10/2013 11 Por el Almacenamiento 34,960.15
31/10/2013 11 Por el costo de venta 34,866.44
TOTALES 1,427,222.05 465,409.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
1213 FACTURAS POR COBRAR
2011- MERCADERÍAS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
91
3321 EDIFICACIONES ADMINISTRATIVASFOLIO 06
DEUDOR ACREEDOR
01/01/2013 02 Activo Pasivo y Patrimonio 7,300.00
TOTALES 7,300.00
33511 MUEBLES-COSTO
FOLIO 07
DEUDOR ACREEDOR
01/01/2013 02 Activo Pasivo y Patrimonio 11,950.00
TOTALES 11,950.00
33611 EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (COMPUTO )
FOLIO 08
DEUDOR ACREEDOR
01/01/2013 02 Activo Pasivo y Patrimonio 1,005.66
TOTALES 1,005.66
FOLIO 09
DEUDOR ACREEDOR
01/01/2013 02 Activo Pasivo y Patrimonio 15369.87
31/01/213 02 Depreciación de activos fijos 181.37
31/02/2013 03 Depreciación de activos fijos 181.37
31/03/2013 04 Depreciación de activos fijos 181.37
31/04/2013 05 Depreciación de activos fijos 181.37
31/05/2013 06 Depreciación de activos fijos 181.37
31/06/2013 07 Depreciación de activos fijos 181.37
31/07/2013 08 Depreciación de activos fijos 181.37
31/08/2013 09 Depreciación de activos fijos 181.37
31/09/2013 10 Depreciación de activos fijos 181.37
31/10/2013 11 Depreciación de activos fijos 181.37
TOTALES 17,183.57
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
39 DEPRECIACION
92
FOLIO 10
DEUDOR ACREEDOR
01/01/2013 02 Activo, Pasivo y Patrimonio 8570.11
31/01/2013 02 Centralización de registro de compras -ENERO 6,958.07
31/01/2013 02 Por la centralizacion de registros de venta 8,360.78
31/01/2013 02 Por el asiento de servicios varios 56.16
31/02/2013 03 Centralización de registro de compras -FEBRERO 6,326.09
31/02/2013 03 Por la centralizacion de registros de venta 11,267.20
31/02/2013 03 Por el asiento de servicios varios 50.22
31/03/2013 04 Centralizacion de registro de Compras - MARZO 6,492.30
31/03/2013 04 Por la centralizacion de registros de venta 10,390.23
31/03/2013 04 Por el asiento de servicios varios 51.12
31/04/2013 05 Centralización de registro de compras-ABRIL 5,310.80
31/04/2013 05 Por la centralizacion de registros de venta 14,984.24
31/04/2013 05 Por el asiento de servicios varios 37.08
31/05/2013 06 Centralización de registro de compras-MAYO 6,328.42
31/05/2013 06 Por la centralizacion de registros de venta 29,786.55
31/05/2013 06 Por el asiento de servicios varios 45.36
31/06/2013 07 Centralización de registro de compras-JUNIO 7,556.30
31/06/2013 07 Por la centralizacion de registros de venta 11,116.71
31/06/2013 07 Por el asiento de servicios varios 39.96
31/07/2013 08 Centralización de registro de compras-JULIO 6,875.10
31/07/2013 08 Por la centralizacion de registros de venta 11,883.84
31/07/2013 08 Por el asiento de servicios varios 39.96
31/08/2013 09 Centralización de registro de compras-AGOSTO 5,768.92
31/08/2013 09 Por la centralizacion de registros de venta 12,339.88
31/08/2013 09 Por el asiento de servicios varios 39.96
31/09/2013 10 Centralización de registro de compras-SEPTIEMBRE 6,753.03
31/09/2013 10 Por la centralizacion de registros de venta 9,097.74
31/09/2013 10 Por el asiento de servicios varios 43.02
31/10/2013 11 Centralización de registro de compras-OCTUBRE 6,292.83
31/10/2013 11 Por la centralizacion de registros de venta 9,655.32
31/10/2013 11 Por el asiento de servicios varios 43.74
TOTALES 73,678.55 128,882.49
FOLIO 11
DEUDOR ACREEDOR
31/01/213 02 Centralizacon de planillas 166.50
31/02/2013 03 Centralizacon de planillas 166.50
31/03/2013 04 Centralizacon de planillas 166.50
31/04/2013 05 Centralizacon de planillas 166.50
31/05/2013 06 Centralizacon de planillas 166.50
31/06/2013 07 Centralizacon de planillas 166.50
31/07/2013 08 Centralizacon de planillas 166.50
31/08/2013 09 Centralizacon de planillas 166.50
31/09/2013 10 Centralizacon de planillas 166.50
31/10/2013 11 Centralizacon de planillas 166.50
01/01/2013 02 Activo Pasivo y Patrimonio 363.00
TOTALES 2,028.00
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
4031 ESSALUD
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
40111 -IGV -CUENTA PROPIA
93
FOLIO 12
DEUDOR ACREEDOR
31/01/213 02 Centralizacon de planillas 240.50
31/02/2013 03 Centralizacon de planillas 240.50
31/03/2013 04 Centralizacon de planillas 240.50
31/04/2013 05 Centralizacon de planillas 240.50
31/05/2013 06 Centralizacon de planillas 240.50
31/06/2013 07 Centralizacon de planillas 240.50
31/07/2013 08 Centralizacon de planillas 240.50
31/08/2013 09 Centralizacon de planillas 240.50
31/09/2013 10 Centralizacon de planillas 240.50
31/10/2013 11 Centralizacon de planillas 240.50
TOTALES 2,405.00
FOLIO 13
DEUDOR ACREEDOR
31/01/213 02 Centralizacon de planillas 1,609.50
31/01/213 02 Por el pago de remuneraciones 1,609.50
31/02/2013 03 Centralizacon de planillas 1,609.50
31/02/2013 03 Por el pago de remuneraciones 1,609.50
31/03/2013 04 Centralizacon de planillas 1,609.50
31/03/2013 04 Por el pago de remuneraciones 1,609.50
31/04/2013 05 Centralizacon de planillas 1,609.50
31/04/2013 05 Por el pago de remuneraciones 1,609.50
31/05/2013 06 Centralizacon de planillas 1,609.50
31/05/2013 06 Por el pagode las remuneraciones 1,609.50
31/06/2013 07 Centralizacon de planillas 1,609.50
31/06/2013 07 Por el pago de remuneraciones 1,609.50
31/07/2013 08 Centralizacon de planillas 1,609.50
31/07/2013 08 Por el pago de remuneraciones 1,609.50
31/08/2013 09 Centralizacon de planillas 1,609.50
31/08/2013 09 Por el pago de remuneraciones 1,609.50
31/09/2013 10 Centralizacon de planillas 1,609.50
31/09/2013 10 Por el pago de remuneraciones 1,609.50
31/10/2013 11 Centralizacon de planillas 1,609.50
31/10/2013 11 Por el pago de remuneraciones 1,609.50
TOTALES 16,095.00 16,095.00
FOLIO 14
DEUDOR ACREEDOR
01/01/2013 02 Activo Pasivo y Patrimonio 854.17
TOTALES 854.17
415 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
4032 ONP
4111 SUELDOS Y SALARIOS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
94
FOLIO 15
DEUDOR ACREEDOR
01/01/2013 02 Activo Pasivo y Patrimonio 129797.62
31/01/2013 02 Centralización de registro de compras -ENERO 45,614.00
31/01/2013 02 Por el pago de las facturas 45,614.00
31/01/2013 02 Por el asiento de servicios varios 368.16
31/01/2013 02 Por el pago de los servicios varios 368.16
31/02/2013 03 Centralización de registro de compras FEBRERO 41,471.05
31/02/2013 03 Por el pagode las facturas 41,471.05
31/02/2013 03 Por el asiento de servicios varios 329.22
31/02/2013 03 Por el pago de los servicios varios 329.22
31/03/2013 04 Centralización de registro de compras MARZO 42,560.66
31/03/2013 04 Por el pago de la factira de compras 42,560.66
31/03/2013 04 Por el asiento de servicios varios 335.12
31/03/2013 04 Por el pago de los servicios varios 335.12
31/04/2013 05 Centralización de registro de compras ABRIL 34,815.25
31/04/2013 05 Por el pago de las facturas 34,815.25
31/04/2013 05 Por el asiento de servicios varios 243.08
31/04/2013 05 Por el pago de los servicios varios 243.08
31/05/2013 06 Centralización de registro de compras MAYO 41,486.31
31/05/2013 06 Por el pago de las facturas 41,486.31
31/05/2013 06 Por el asiento de servicios varios 297.36
31/05/2013 06 Por el pago de los servicios varios 297.36
31/06/2013 07 Centralización de registro de compras JUNIO 49,535.72
31/06/2013 07 Por el pago de las facturas 49,535.72
31/06/2013 07 Por el asiento de servicios varios 261.96
31/06/2013 07 Por el pago de los servicios varios 261.96
31/07/2013 08 Centralización de registro de compras JULIO 45,070.10
31/07/2013 08 Por el pago de las facturas 45,070.10
31/07/2013 08 Por el asiento de servicios varios 261.96
31/07/2013 08 Por el pago de los servicios varios 261.96
31/08/2013 09 Centralización de registro de compras AGOSTO 37,818.49
31/08/2013 09 Por el pago de las facturas 37,818.49
31/08/2013 09 Por el asiento de servicios varios 261.96
31/08/2013 09 Por el pago de los servicios varios 261.96
31/09/2013 10 Centralización de registro de compras SEPTIEMBRE 44,269.86
31/09/2013 10 Por el pago de las facturas 44,269.86
31/09/2013 10 Por el asiento de servicios varios 282.02
31/09/2013 10 Por el pago de los servicios varios 282.02
31/10/2013 11 Centralización de registro de compras OCTUBRE 41,252.98
31/10/2013 11 Por el pago de las facturas 41,252.98
31/10/2013 11 Por el asiento de servicios varios 286.74
31/10/2013 11 Por el pago de los servicios varios 286.74
TOTALES 426,822.00 556,619.62
FOLIO 16
DEUDOR ACREEDOR
01/01/2013 02 Activo Pasivo y Patrimonio 588,714.94
TOTALES 588,714.94
FOLIO 17
DEUDOR ACREEDOR
01/01/2013 02 Activo Pasivo y Patrimonio 20,546.88
TOTALES 20,546.88
FOLIO 18
DEUDOR ACREEDOR
01/01/2013 02 Activo Pasivo y Patrimonio 422,758.77
TOTALES 422,758.77
5911 UTILIDADES ACUMULADAS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
441 CUENTAS POR PAGAR ACCIONISTAS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
4212 FACTURAS POR PAGAR
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
5012 CAPITAL SOCIAL -PARTICIPACIONES
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
95
FOLIO 18
DEUDOR ACREEDOR
01/01/2013 02 Activo Pasivo y Patrimonio 422,758.77
TOTALES 422,758.77
FOLIO 19
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 02 Centralización de registro de compras -ENERO 38,655.93
31/02/2013 03 Centralización de registro de compras FEBRERO 35,144.96
31/03/2013 04 Centralización de registro de compras MARZO 36,068.36
31/04/2013 05 Centralización de registro de compras ABRIL 29,504.45
31/05/2013 06 Centralización de registro de compras MAYO 35,157.89
31/06/2013 07 Centralización de registro de compras JUNIO 41,979.42
31/07/2013 08 Centralización de registro de compras -JULIO 38,195.00
31/08/2013 09 Centralización de registro de compras AGOSTO 32,049.57
31/09/2013 10 Centralización de registro de compras SEPTIEMBRE 37,516.83
31/10/2013 11 Centralización de registro de compras OCTUBRE 34,960.15
TOTALES 359,232.56
FOLIO 20
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 02 Por el Almacenamiento 38,655.93
31/02/2013 03 Por el Almacenamiento 35,144.96
31/03/2013 04 Por el Almacenamiento 36,068.36
31/04/2013 05 Por el Almacenamiento 29,504.45
31/05/2013 06 Por el Almacenamiento 35,157.89
31/06/2013 07 Por el Almacenamiento 41,979.42
31/07/2013 08 Por el Almacenamiento 38,195.00
31/08/2013 09 Por el Almacenamiento 32,049.57
31/09/2013 10 Por el Almacenamiento 37,516.83
31/10/2013 11 Por el Almacenamiento 34,960.15
TOTALES 359,232.56
5911 UTILIDADES ACUMULADAS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
6111 VARIACION DE EXISTENCIAS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
6011 MERCADERIA- CELULARES
96
FOLIO 21
DEUDOR ACREEDOR
31/01/213 02 Centralizacon de planillas 1,700.00
31/02/2013 03 Centralizacon de planillas 1,700.00
31/03/2013 04 Centralizacon de planillas 1,700.00
31/04/2013 05 Centralizacon de planillas 1,700.00
31/05/2013 06 Centralizacon de planillas 1,700.00
31/06/2013 07 Centralizacon de planillas 1,700.00
31/07/2013 08 Centralizacon de planillas 1,700.00
31/08/2013 09 Centralizacon de planillas 1,700.00
31/09/2013 10 Centralizacon de planillas 1,700.00
31/10/2013 11 Centralizacon de planillas 1,700.00
TOTALES 17,000.00
FOLIO 22
DEUDOR ACREEDOR
31/01/213 02 Centralizacon de planillas 150.00
31/02/2013 03 Centralizacon de planillas 150.00
31/03/2013 04 Centralizacon de planillas 150.00
31/04/2013 05 Centralizacon de planillas 150.00
31/05/2013 06 Centralizacon de planillas 150.00
31/06/2013 07 Centralizacon de planillas 150.00
31/07/2013 08 Centralizacon de planillas 150.00
31/08/2013 09 Centralizacon de planillas 150.00
31/09/2013 10 Centralizacon de planillas 150.00
31/10/2013 11 Centralizacon de planillas 150.00
TOTALES 1,500.00
FOLIO 23
DEUDOR ACREEDOR
31/01/213 02 Centralizacon de planillas 166.50
31/02/2013 03 Centralizacon de planillas 166.50
31/03/2013 04 Centralizacon de planillas 166.50
31/04/2013 05 Centralizacon de planillas 166.50
31/05/2013 06 Centralizacon de planillas 166.50
31/06/2013 07 Centralizacon de planillas 166.50
31/07/2013 08 Centralizacon de planillas 166.50
31/08/2013 09 Centralizacon de planillas 166.50
31/09/2013 10 Centralizacon de planillas 166.50
31/10/2013 11 Centralizacon de planillas 166.50
TOTALES 1,665.00
FOLIO 24
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 02 Por el asiento de servicios varios 118.00
31/02/2013 03 Por el asiento de servicios varios 98.00
31/03/2013 04 Por el asiento de servicios varios 120.00
31/04/2013 05 Por el asiento de servicios varios 52.00
31/05/2013 06 Por el asiento de servicios varios 78.00
31/06/2013 07 Por el asiento de servicios varios 58.00
31/07/2013 08 Por el asiento de servicios varios 58.00
31/08/2013 09 Por el asiento de servicios varios 58.00
31/09/2013 10 Por el asiento de servicios varios 68.00
31/10/2013 11 Por el asiento de servicios varios 68.00
TOTALES 776.00
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
6271 RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD
FECHA DE LA
OPERACIÓN
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
622 OTRAS REMUNERACIONES
6361 ENERGÍA ELECTRICA
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
6211 SUELDOS Y SALARIOS
97
FOLIO 24
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 02 Por el asiento de servicios varios 118.00
31/02/2013 03 Por el asiento de servicios varios 98.00
31/03/2013 04 Por el asiento de servicios varios 120.00
31/04/2013 05 Por el asiento de servicios varios 52.00
31/05/2013 06 Por el asiento de servicios varios 78.00
31/06/2013 07 Por el asiento de servicios varios 58.00
31/07/2013 08 Por el asiento de servicios varios 58.00
31/08/2013 09 Por el asiento de servicios varios 58.00
31/09/2013 10 Por el asiento de servicios varios 68.00
31/10/2013 11 Por el asiento de servicios varios 68.00
TOTALES 776.00
6363 AGUA
FOLIO 25
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 02 Por el asiento de servicios varios 68.00
31/02/2013 03 Por el asiento de servicios varios 55.00
31/03/2013 04 Por el asiento de servicios varios 38.00
31/04/2013 05 Por el asiento de servicios varios 28.00
31/05/2014 06 Por el asiento de servicios varios 48.00
31/06/2013 07 Por el asiento de servicios varios 38.00
31/07/2013 08 Por el asiento de servicios varios 38.00
31/08/2013 09 Por el asiento de servicios varios 38.00
31/09/2013 10 Por el asiento de servicios varios 45.00
31/10/2013 11 Por el asiento de servicios varios 49.00
TOTALES 445.00
6364 TELEFONO
FOLIO 26
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 02 Por el asiento de servicios varios 62.00
31/02/2013 03 Por el asiento de servicios varios 62.00
31/03/2013 04 Por el asiento de servicios varios 62.00
31/04/2013 05 Por el asiento de servicios varios 62.00
31/05/2014 06 Por el asiento de servicios varios 62.00
31/06/2013 07 Por el asiento de servicios varios 62.00
31/07/2013 08 Por el asiento de servicios varios 62.00
31/08/2013 09 Por el asiento de servicios varios 62.00
31/09/2013 10 Por el asiento de servicios varios 62.00
31/10/2013 11 Por el asiento de servicios varios 62.00
TOTALES 620.00
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
6361 ENERGÍA ELECTRICA
98
6365 INTERNET
FOLIO 27
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 02 Por el asiento de servicios varios 64.00
31/02/2013 03 Por el asiento de servicios varios 64.00
31/03/2013 04 Por el asiento de servicios varios 64.00
31/04/2013 05 Por el asiento de servicios varios 64.00
31/05/2014 06 Por el asiento de servicios varios 64.00
31/06/2013 07 Por el asiento de servicios varios 64.00
31/07/2013 08 Por el asiento de servicios varios 64.00
31/08/2013 09 Por el asiento de servicios varios 64.00
31/09/2013 10 Por el asiento de servicios varios 64.00
31/10/2013 11 Por el asiento de servicios varios 64.00
TOTALES 640.00
68 DEPRECIACIÓN
FOLIO 28
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 02 Por el asiento de servicios varios 181.37
31/02/2013 03 Por el asiento de servicios varios 181.37
31/03/2013 04 Por el asiento de servicios varios 181.37
31/04/2013 05 Por el asiento de servicios varios 181.37
31/05/2014 06 Por el asiento de servicios varios 181.37
31/06/2013 07 Por el asiento de servicios varios 181.37
31/07/2013 08 Por el asiento de servicios varios 181.37
31/08/2013 09 Por el asiento de servicios varios 181.37
31/09/2013 10 Por el asiento de servicios varios 181.37
31/10/2013 11 Por el asiento de servicios varios 181.37
TOTALES 1,813.70
FOLIO 29
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 02 Por el costo de venta 30,191.70
31/02/2013 03 Por el costo de venta 40,687.11
31/03/2013 04 Por el costo de venta 37,520.26
31/04/2013 05 Por el costo de venta 54,109.76
31/05/2013 06 Por el costo de venta 107,562.53
31/06/2013 07 Por el costo de venta 40,143.68
31/07/2013 08 Por el costo de venta 42,913.88
31/08/2013 09 Por el costo de venta 44,560.69
31/09/2013 10 Por el costo de venta 32,852.95
31/10/2013 11 Por el costo de venta 34,866.44
TOTALES 465,409.00
6911 COSTO DE VENTAS - MERCADERIAS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
99
FOLIO 30
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 02 Por la centralizacion de registros de venta 46,448.77
31/02/2013 03 Por la centralizacion de registros de venta 62,595.56
31/03/2013 04 Por la centralizacion de registros de venta 57,723.47
31/04/2013 05 Por la centralizacion de registros de venta 83,245.78
31/05/2013 06 Por la centralizacion de registros de venta 165,480.82
31/06/2013 07 Por la centralizacion de registros de venta 61,759.50
31/07/2013 08 Por la centralizacion de registros de venta 66,021.35
31/08/2013 09 Por la centralizacion de registros de venta 68,554.92
31/09/2013 10 Por la centralizacion de registros de venta 50,543.00
31/10/2013 11 Por la centralizacion de registros de venta 53,640.68
TOTALES 716,013.85
FOLIO 31
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 02 Destino de Gastos 2,509.87
31/02/2013 03 Destino de Gastos 2,476.87
31/03/2013 04 Destino de Gastos 2,481.87
31/04/2013 05 Destino de Gastos 2,403.87
31/05/2014 06 Destino de Gastos 2,449.87
31/06/2013 07 Destino de Gastos 2,238.50
31/07/2013 08 Destino de Gastos 2,238.50
31/08/2013 09 Destino de Gastos 2,238.50
31/09/2013 10 Destino de Gastos 2,255.50
31/10/2013 11 Destino de Gastos 2,259.50
TOTALES 23,552.85
FOLIO 32
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 02 Destino de Gastos 1,254.94
31/02/2013 03 Destino de Gastos 1,238.44
31/03/2013 04 Destino de Gastos 1,240.94
31/04/2013 05 Destino de Gastos 1,201.94
31/05/2014 06 Destino de Gastos 1,224.94
31/06/2013 07 Destino de Gastos 1,119.25
31/07/2013 08 Destino de Gastos 1,119.25
31/08/2013 09 Destino de Gastos 1,119.25
31/09/2013 10 Destino de Gastos 1,127.75
31/10/2013 11 Destino de Gastos 1,129.75
TOTALES 11,776.43
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
70111 VENTA DE MERCADERIAS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
100
FOLIO 33
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 02 Destino de Gastos 1,254.94
31/02/2013 03 Destino de Gastos 1,238.44
31/03/2013 04 Destino de Gastos 1,240.94
31/04/2013 05 Destino de Gastos 1,201.94
31/05/2014 06 Destino de Gastos 1,224.94
31/06/2013 07 Destino de Gastos 1,119.25
31/07/2013 08 Destino de Gastos 1,119.25
31/08/2013 09 Destino de Gastos 1,119.25
31/09/2013 10 Destino de Gastos 1,127.75
31/10/2013 11 Destino de Gastos 1,129.75
TOTALES 11,776.43
4,608,110.05 4,608,110.05
95 GASTOS DE VENTAS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
101
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
EJERCICIO O PERÍODO: ENERO-OCTUBRE 2013
RUC: 20226423088
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
Deudor Acreedor Debe Haber Debe Haber Activo Pasivo y
PatrimonioPérdidas Ganancias
101 Caja 2,029.99 2,029.99 2,029.99
1041 Cuentas Corrientes Operativas 844,896.34 442,917.00 401,979.34 401,979.34
1213 Facturas por cobrar 79,560.00 844,896.34 844,896.34 79,560.00 79,560.00
20111 Mercaderias _celulares 1,067,989.49 359,232.56 465,409.00 961,813.05 961,813.05
3321 Edificaciones administrativas 7,300.00 7,300.00 7,300.00
33511 Muebles-Costo 11,950.00 11,950.00 11,950.00
33611 Equipos de procesamiento de información (computo) 1,005.66 1,005.66 1,005.66
3911 Depreciacion de activos fijos 15,369.87 1,813.70 17,183.57 17,183.57
40111 IGV 8,570.11 65,108.44 128,882.49 55,203.94 55,203.94
4031 ESSALUD 363.00 1,665.00 2,028.00 2,028.00
4032 ONP 2,405.00 2,405.00 2,405.00
4111 Sueldos y salarios 16,095.00 16,095.00
415 Beneficios Sociales de los Trabajadores 854.17 854.17 854.17
4212 Facturas por pagar 129,797.62 426,822.00 426,822.00 129,797.62 129,797.62
441 Cuentas por pagar Accionistas 588,714.94 588,714.94 588,714.94
5012 Capital social -Participaciones 20,546.88 20,546.88 20,546.88
5911 Utilidades Acumuladas 422,758.77 422,758.77 422,758.77
6011 Mercaderias -celulares 359,232.56 359,232.56 359,232.56
6111 Variación de mercadería 359,232.56 359,232.56 359,232.56
6211 Gastos de personal - sueldos 17,000.00 17,000.00 17,000.00
622 Otras remuneraciones - asig. Familiar 1,500.00 1,500.00 1,500.00
6271 Regimen de prestaciones de salud 1,665.00 1,665.00 1,665.00
6361 Energia electrica 776.00 776.00 776.00
6363 Agua 445.00 445.00 445.00
6364 Telefono 620.00 620.00 620.00
6365 Internet 640.00 640.00 640.00
68 Depreciacion de activos fijos 1,813.70 1,813.70 1,813.70
6911 Costo de ventas - mercadería 465,409.00 465,409.00 465,409.00
70111 Venta de Mercadería 716,013.85 716,013.85 716,013.85
79 Cargar imputables a cuentas de costos y gastos 23,552.85 23,552.85 23,552.85
94 Gastos de Administrativos 11,776.43 11,776.43 11,776.43
95 Gastos de Ventas 11,776.43 11,776.43 11,776.43
1,178,405.25 1,178,405.25 3,429,704.80 3,429,704.80 2,338,292.15 2,338,292.15 1,465,638.04 1,239,492.89 872,654.11 1,098,799.26
226,145.15 226,145.15
1,178,405.25 1,178,405.25 3,429,704.80 3,429,704.80 2,338,292.15 2,338,292.15 1,465,638.04 1,465,638.04 1,098,799.26 1,098,799.26TOTALES
Balance General Saldos de Ganancia y Pérdidas
TOTALES
Código Denominación
Saldos inicales Movimientos Saldos Finales
102
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
N° DE RUC: 20226423088
ACTIVO PASIVOACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivo o equivalente de efectivo 404,009.33 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales 129,797.62
Cuentas por Cobrar Comerciales 79,560.00 Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar 60,491.11
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias 961,813.05 TOTAL PASIVO CORRIENTE 190,288.73
Gastos Pagados por Anticipado PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,445,382.38 Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas 588,714.94
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Pasivos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 588,714.94
Inversiones Permanentes TOTAL PASIVO 779,003.67
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto de deprec
acum) 3,072.09PATRIMONIO NETO
Activos Intangibles (neto de amortización
acumulada)
Capital
20,546.88
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Activo
Capital Adicional
Otros Activos Acciones de Inversión
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 3,072.09 Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 648,903.92
TOTAL PATRIMONIO NETO 669,450.80
TOTAL ACTIVO 1,448,454.47 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 1,448,454.47
PERIODO: 2013
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA(Al 31 de OCTUBRE DEL 2013 )
103
VENTAS
716,013.85
465,409.00
250,604.85
11,776.43
11,776.43 23,552.85
227,052.00
0.00
0.00
0.00
0.00
227,052.00
0.00
227,052.00
0.00
227,052.00
Firma Firma
Contador Gerente
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL DEL PERIODO
COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L
GASTOS OPERATIVOS
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DEL 2013
(Expresado en nuevos soles )
Ventas del Mes
Descuetos Concedidos
VENTAS NETAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
Chimbote, 31 de Octubre del 2013
UTILIDAD NETA
INGRESOS
GASTOS EXTRAORDINARIOS
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTO
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO
IMPUESTO A LA RENTA (30%)
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
UTILIDAD OPERATIVA
OTROS GASTOS
INGRESOS FINANCIEROS
104
Conclusiones
o Después de haber finalizado con el estudio de la empresa
“COMERCIAL Y SERVICIOS ROLANDO HUERTAS S.R.L ”, puedo
concluir que hasta el momento en todos los aspectos que se ha
logrado analizar, esta misma está cumpliendo con las normas que la
ley exige, como las Normas Internacionales de Contabilidad, las
Normas Internacionales de Información Financiera, entre otras, que
rigen el funcionamiento de las empresas.
o En los estados financieros de la empresa en estudio, comprobamos
que existe deficiencias en el control de pagos a los proveedores, de
los cheques cobrados.
o La empresa no cuenta con liquidez absoluta para hacerse frente a
sus obligaciones con terceros
o En términos generales la liquidez, rentabilidad y solvencia de la
empresa en ambos años, se pueden considerar como regulares.
105
Recomendaciones
o La empresa debe implementar un sistema de control interno para
controlar las posibles deficiencias, evalué el cumplimiento de las
tareas, acciones, funciones de acuerdo a las normas y tomar las
medidas correctivas pertinentes.
o Se debe implementar una tarjeta de control de ingreso y salida del
personal que permite controlar la asistencia de los trabajadores de
la empresa en forma computarizada.
o Con relación a lo analizado se recomienda a las empresa tener
independencia financiera, dicho de otro modo trabajar con recursos
propios y no de terceros .
106
REFERENCIAS BIBLIOGRAFÍCAS:
MANUAL TRIBUTARIO FINANCIERO. Lima- Perú y Distribuidora
Real S.R.L. Edición 2000
ESTUDIO CABALLERO B. “MANUAL TRIBUTARIO” .Editora Tenco
S.A. 2005.
Anónimo. “Libros de Contabilidad”. Consultado el 08/08/2013.
Disponible en la Web: http://www.gerencie.com/libros-de-
contabilidad.html
REYNA MARQUEZ, R. “Libros de contabilidad”. Chimbote.
Consultado el 18/11/2013. Disponible en la Web:
http://es.slideshare.net/DAVID_RUMICHE/libro-de-contabilidad-
basica
107
“ANEXOS”
108
ACTIVO FIJO IMPORTE % ANUAL MENSUAL ACTIVO FIJO IMPORTE % ANUAL MENSUAL
Edificacion 7,300.00 10 730.00 60.83 Edificacion 7,300.00 10 730.00 60.83
Muebles 11,950.00 10 1,195.00 99.58 Vehiculo 11,950.00 10 1,195.00 99.58
Computadora 1,005.66 25 251.42 20.95 Computadora 1,005.66 25 251.42 20.95
2,176.42 181.37 2,176.42 181.37
ACTIVO FIJO IMPORTE % ANUAL MENSUAL ACTIVO FIJO IMPORTE % ANUAL MENSUAL
Edificacion 7,300.00 10 730.00 60.83 Edificacion 7,300.00 10 730.00 60.83
Vehiculo 11,950.00 10 1,195.00 99.58 Vehiculo 11,950.00 10 1,195.00 99.58
Computadora 1,005.66 25 251.42 20.95 Computadora 1,005.66 25 251.42 20.95
2,176.42 181.37 2,176.42 181.37
ACTIVO FIJO IMPORTE % ANUAL MENSUAL ACTIVO FIJO IMPORTE % ANUAL MENSUAL
Edificacion 7,300.00 10 730.00 60.83 Edificacion 7,300.00 10 730.00 60.83
Vehiculo 11,950.00 10 1,195.00 99.58 Vehiculo 11,950.00 10 1,195.00 99.58
Computadora 1,005.66 25 251.42 20.95 Computadora 1,005.66 25 251.42 20.95
2,176.42 181.37 2,176.42 181.37
DEPRECIACIÓN
TOTAL
DEPRECIACIÓN
TOTAL
TOTAL
DEPRECIACIÓN
TOTAL
DEPRECIACIÓN
TOTAL
DEPRECIACIÓN
TOTAL
DEPRECIACIÓN
DEPRECIACION DE ENERO A OCTUBRE
ENERO
JUNIO
MAYO
MARZO
FEBRERO
ABRIL
109
ACTIVO FIJO IMPORTE % ANUAL MENSUAL ACTIVO FIJO IMPORTE % ANUAL MENSUAL
Edificacion 7,300.00 10 730.00 60.83 Edificacion 7,300.00 10 730.00 60.83
Vehiculo 11,950.00 10 1,195.00 99.58 Vehiculo 11,950.00 10 1,195.00 99.58
Computadora 1,005.66 25 251.42 20.95 Computadora 1,005.66 25 251.42 20.95
2,176.42 181.37 2,176.42 181.37
ACTIVO FIJO IMPORTE % ANUAL MENSUAL ACTIVO FIJO IMPORTE % ANUAL MENSUAL
Edificacion 7,300.00 10 730.00 60.83 Edificacion 7,300.00 10 730.00 60.83
Vehiculo 11,950.00 10 1,195.00 99.58 Vehiculo 11,950.00 10 1,195.00 99.58
Computadora 1,005.66 25 251.42 20.95 Computadora 1,005.66 25 251.42 20.95
2,176.42 181.37 2,176.42 181.37
DEPRECIACIÓN
TOTAL
DEPRECIACIÓN
TOTAL
DEPRECIACIÓN
TOTAL
DEPRECIACIÓN
TOTAL
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
110
COSTO DE VENTAS
VENTAS
MARGEN DE UTILIDAD
UTILIDAD
COSTO DE VENTAS
46,448.77
0.35
16,257.07
30,191.70
29,136.02
COSTO DE VENTAS 54,109.76
0.35
UTILIDAD 57,918.29
COSTO DE VENTAS 107,562.53
COSTO DE VENTAS 40,687.11
VENTAS 83,245.78
MARGEN DE UTILIDAD 0.35
UTILIDAD
VENTAS 62,595.56
MARGEN DE UTILIDAD 0.35
UTILIDAD 21,908.45
VENTAS 165,480.82
MARGEN DE UTILIDAD
COSTO DE VENTAS 40,143.68
VENTAS 57,723.47
MARGEN DE UTILIDAD 0.35
UTILIDAD 20,203.22
COSTO DE VENTAS 37,520.26
VENTAS 61,759.50
MARGEN DE UTILIDAD 0.35
UTILIDAD 21,615.83
ENERO
FEBRERO
MARZO JUNIO
MAYO
ABRIL
111
VENTAS 66,021.35
MARGEN DE UTILIDAD 0.35
UTILIDAD 23,107.47
VENTAS 53,640.68
COSTO DE VENTAS 32,852.95
UTILIDAD 23,994.22
COSTO DE VENTAS 44,560.69
VENTAS 50,543.00
COSTO DE VENTAS 42,913.88
VENTAS 68,554.92
MARGEN DE UTILIDAD 0.35
MARGEN DE UTILIDAD 0.35
UTILIDAD 18,774.24
MARGEN DE UTILIDAD 0.35
UTILIDAD 17,690.05
COSTO DE VENTAS 34,866.44
SEPTIEMBRE
AGOSTO
JULIOOCTUBRE
112