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Trabajamos para promover la
estabilidad y confianza en el
sistema financiero supervisado
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La Actividad Aseguradora
Toda actividad humana y empresarial se encuentrasujeta a riesgos.
Los riesgos que se materializan se denominansiniestros.
Una forma de protegerse de los siniestros esmediante la colectividad o solidaridad.
El seguro es resultado de esa asociación paraprotegerse de daños.
El asegurado se cubre mediante el pago de la prima.
La aseguradora a cambio de la prima, ofrece unacobertura. La promesa consta en la póliza.
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La prima de seguro y el riesgo
Experiencia
Siniestral
“Riesgo”
Utilidad
Gastos
Prima de Seguro
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La prima de seguro y el riesgo
Activos
• Depósitos
• Títulos
valores
• Inmuebles
• Otros
Pasivos
• Reservas
• Obligaciones
Patrimonio
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La prima de seguro y el riesgo
Riesgos:
• Suscripción
• Crédito
• Liquidez
• Mercado
• Operacional (Tecnológico y
Legal)
• Concentración
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Antecedentes de Solvencia II
• ¿Por qué las aseguradoras deben contar con
solvencia adecuada (patrimonio adecuado)?
• ¿Cuánto es el patrimonio adecuado?
• ¿Es suficiente solo contar con abundante capital?
• 1973-1979, requerimientos mínimos de capital,
métodos prospectivos para el cálculo de las
provisiones técnicas y estándares para la
diversificación de los riesgos.
• 2002, Solvencia I para armonizar los distintos
requisitos, mejorar calidad de los márgenes de
solvencia y facilitar la intervención reguladora más
temprana (No abarcaba todos los riesgos).
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Solvencia II
• Régimen de suficiencia de capital para la
industria europea.
• Esquema balanceado que se fundamenta
en tres pilares, para promover la
estabilidad y solvencia de las
aseguradoras.
• Requerimientos de capital en función de
los riesgos asumidos, complementados
con procesos integrales de gestión de
riesgos, gobernanza corporativa y
fortalecimiento de la disciplina de
mercado, mediante la revelación y
transparencia del perfil de riesgo de cada
entidad.
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Solvencia II
Suscripción
Mercado
Crédito
Liquidez
Concentración
Operacional
SOLVENCIA II
Control
Revisión de la
Administración y
Supervisor
PILAR II
GOBIERNO
CORPORATIVO
E
INTERVENCIÓN DEL
SUPERVISOR
Revelación
Disciplina
de Mercado
PILAR III
TRANSPARENCIA Y
REVELACIÓN DE
INFORMACIÓN
HACIA EL
MERCADO
Solvencia
Requerimientos
Cuantitativos
PILAR I
SUFICIENCIA DE
RECURSOS
FINANCIEROS,
CALIDAD DE
INVERSIONES
RESERVAS
TÉCNICAS
Y RECURSOS
DE CAPITAL
RIESGO
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Solvencia II
SOLVENCIA II
Autodisciplina
Revisión de la
Administración y
Supervisor
PILAR II
SISTEMA DE
GOBIERNO
CORPORATIVO,
ADMINISTRACIÓN
INTEGRAL DE
RIESGOS, CONTROL,
FUNCIÓN ACTUARIAL
E INTERVENCIÓN
DEL
SUPERVISOR
Disciplina de
mercado
Disciplina
de Mercado
PILAR III
INFORMACIÓN
FINANCIERA
HACIA EL
MERCADO,
CALIFICACIÓN DE
RIESGOS E
INFORMACIÓN
DE SOLVENCIA
Disciplina
regulatoria
Requerimientos
Cuantitativos
PILAR I
BALANCE ECONÓMICO
(VALUACIÓN),
CÁLCULO
RESERVAS TÉCNICAS,
REQUERIMIENTOS DE
CAPITAL
Y CALIDAD DEL CAPITAL
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Solvencia II y PBS IAIS
• La Asociación Internacional de Supervisores de Seguros (IAIS
por sus siglas en inglés), ha emitido los Principios Básicos de
Seguros (PBS).
• Los PBS constituyen un esquema globalmente aceptado para la
supervisión del sector asegurador.
• Los PBS tienen como objetivo promover y desarrollar un
mercado de seguros justo, solvente y estable, a fin de proteger
los intereses de los asegurados y beneficiarios.
• PBS 7 Gobierno Corporativo, PBS 8 Administración de riesgos y
control interno, PBS 16 Administración de riesgos para
propósitos de solvencia, PBS 17 Adecuación de capital (ORSA) y
PBS 20 Revelación de información.
• IAIS emitirá un pronunciamiento específico para regular y
homogenizar los requerimientos de solvencia a nivel global, no
solo a nivel europeo.
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Solvencia II y Ley de la Actividad
Aseguradora
GUATEMALA
Gobierno corporativo y
gestión de riesgos
PILAR II
Disciplina de
Mercado
PILAR III
Requerimientos
de Capital
PILAR I
Arto. 49 y 50, Requi-
sitos generales de
inversiones.
Arto. 60, Margen de
solvencia: monto
mínimo de patrimonio en
relación con su
exposición a los riesgos
asumidos.
Reglamentos.
Arto. 22, Deberes y
atribuciones del CA.
Arto. 28, Sistema de
control interno.
Arto. 29, Procesos
integrales para la
gestión de riesgos.
Ley de Supervisión
Financiera.
Arto. 57, Presentación
de información a la SIB.
Arto. 58, Divulgar
información al público
sobre sus actividades y
posición financiera
(oportuna, relevante y
confiable).
Arto. 59. Publicación de
reporte de calificadoras.
Publicación SIB (LSF)
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Importancia de Solvencia II…
Solvencia II constituye un estándar internacional para elfortalecimiento patrimonial, gobernanza corporativa, gestiónde riesgos y disciplina de mercado (tendencia y eficiencia).
Solvencia II, permite la incursión y desempeño en el mercadointernacional.
La Ley de la Actividad Aseguradora en Guatemala contemplaalgunos aspectos de Solvencia II.
El fortalecimiento patrimonial, el buen gobierno corporativo, laadecuada gestión de riesgos y la disciplina de mercado, sonclaves para la estabilidad de la actividad aseguradora.
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Superintendencia de BancosTrabajamos para promover la estabilidad y confianza
en el sistema financiero supervisado