CRITERIOS DE DESEMPEÑOANALIZAR LA INFORMACIÓN GENERADA POR ELSGSST PARA ESTABLECER LAS ACCIONESNECESARIAS PARA CONSOLIDAR LA
UNIDADES DE APRENDIZAJEANALIZAR EL CONCEPTO Y EL ENFOQUE DEAUDITORÍAS INTERNAS PARA UN SGSST.
PLANIFICAR AUDITORÍAS INTERNAS.
PRACTICAR LAS ETAPAS DE AUDITORÍA INTERNA.VERIFICAR LOS RESULTADOS Y TOMAR ACCIONESPARA MEJORAR AUDITORÍAS INTERNAS AL SGSST
CONTENIDO DEL CURSOCONCEPTOS DE AUDITORÍA.
ANÁLISIS DE REQUISITOS DEL MODELO 19011.
DEETAPAS DE LA AUDITORÍA Y ELABORACIÓNDOCUMENTOS.
PRÁCTICAS DE LA PLANIFICACIÓN DE AUDITORÍASINTERNAS
IMPLEMENTACIÓN
OBJETIVO DEL CURSO•REVISAR Y ESTUDIAR LOS CONCEPTOS DEAUDITORIAS INTERNAS.•DEFINIR EL ENFOQUE PARA LA REALIZACIÓN DELAS AUDITORIAS INTERNAS EN SST.•PLANIFICAR AUDITORIAS INTERNAS PARA UNSGSST.•PRACTICAR DIFERENTES ETAPAS DE UNAAUDITORIA INTERNA EN UN SGSST.•VERIFICAR LOS RESULTADOS DE AUDITORIAINTERNAAL SGSST.•TOMAR LAS ACCIONES NECESARIAS PARAMEJORAR AUDITORIAS INTERNAS AL SGSST.
DURACIÓN
16 HORAS
TÉCNICA DE AUDITORÍA INTERNA EN EL SISTEMA DE GESTIONDE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
MATERIAL ENTREGADO
NTC ISO 19011, MEMORIAS Y CUADERNODE APUNTES
51V03-V21
51V03-V22
¿QUÉ ES?
ISO 19011
51V03-V23
ANTECEDENTES
ISO 10.0111, 2, 3
ISO 140101401114012
ISO 19011
51V03-V24
451V03-V2
PRINCIPIOS DE AUDITORÍA INTERNA ENUN S.G.S.&.S.O
PRINCIPIOS DE LA AUDITORÍA
INTEGRIDAD
PRESENTACIÓN ECUÁNIME
DEBIDO CUIDADO PROFESIONAL
CONFIDENCIALIDAD
INDEPENDENCIA
ENFOQUE BASADO EN LA EVIDENCIA
51V03-V25
51V03-V26
LAS AUDITORÍAS PERMITEN
Conocer la capacidad del sistema degestión de seguridad y salud ocupacionalpara cumplir con los requisitos. (OHSAS18001, legales y de la organización).
Evaluar las fortalezas y aspectos pormejorar del Sistema de Gestión deS&SO.
Determinar si el SG S&SO de lainstitución, cumple con los objetivos deésta y se está implementando.
51V03-V27
Evaluar la competencia, concienciay pertinencia del recurso humanocon su sistema de gestión.
Validar el uso eficaz y eficiente delos recursos.
Mejorar las relaciones con laspartes interesadas.
Comprobar la aplicación de losprocesos y su eficacia.
LAS AUDITORÍAS PERMITEN
51V03-V28
851V03-V2
CONCEPTOS
51V03-V29
¿AUDITORÍA?
ISO 19011Proceso
Sistemático
Independiente y
Documentado para
Obtener evidencias de la auditoría yevaluarlas de forma objetiva con el fin de
determinar la extensión en que secumplen los criterios de auditoría
51V03-V210
CLASES DE AUDITORÍA
AUDITOR
CLIENTE
AUDITADO
OBJETIVOS:
Determinar si el SGS&SO:
Es conforme con los requisitos planificados.
Se ha implementado y se mantiene de maneraeficaz.
Para:Evaluar la efectividad del sistema de
S&SO.Identificar oportunidades de
mejoramiento.
A. INTERNA
PRIMERA PARTEORGANIZACIÓN
LosProtagonistas
51V03-V211
AUDITOR
OBJETIVOS:
Evaluar la adecuación para cumplir eficazmente losrequisitos del sistema de gestión de seguridad y saludocupacional del proveedor o contratista.
Verificar la aplicación de disposiciones contractuales.
Para:Evaluar y seleccionar proveedores.Ejecutar re-evaluación a proveedores.Mantener relaciones gana-gana.
CLIENTE
AUDITADO
B. EXTERNA
SEGUNDA PARTEClientes, Proveedores
Los Protagonistas
51V03-V212
OBJETIVOS:
Evaluar la capacidad para cumplir los requisitosmínimos del modelo OHSAS 18001.
Para:CERTIFICACIÓNUN TERCERO.
AUDITOR
O RECONOCIMIENTO POR
CLIENTE
AUDITADOLos Protagonistas
B. EXTERNA
TERCERA PARTE
51V03-V213
Registros, declaracionesde hechos o cualquier otrainformaciónpertinentes
quepara
sonlos
criterios de auditoría y queson verificables.
ISO 19011
EVIDENCIA DE LA AUDITORÍA
51V03-V214
Conjunto de políticas,procedimientos o requisitosusados como una referenciafrente a la cual se compara laevidencia de la auditoría.
ISO 19011
CRITERIOS DE AUDITORÍA
51V03-V215
HALLAZGO DE AUDITORÍA
Resultados de laevaluación de la evidenciade la auditoría recopiladafrente a los criterios de laauditoría.
51V03-V216
CONCLUSIÓN DE AUDITORÍA
Resultado de una
auditoría, tras considerarlos objetivos de la auditoríay todos los hallazgos deauditoría.
51V03-V217
1751V03-V2
EJES DE AUDITORÍA INTERNA EN UNSGSST
51V03-V218
CRITERIOS
LO QUE SE DEBEHACER
REALIDAD
LO QUE SEHACE
OBJETIVO
LO QUE SE QUIERELOGRAR
ENFOQUE DE LAS AUDITORÍAS
51V03-V219
REQUISITOS OHSAS 18001 NUMERAL 4.5.5.
Asegurar que lasauditorías internas del
SGS&SO
a) Determinar
1. Conforme
2. Adecuado
3. Eficaz
b) Informar a la dirección
51V03-V220
EstablecerImplementar
Mantener
PROCEDIMIENTO
Responsabilidades,Competencias, Planificación,
Criterios, Alcance, Frecuencia,Métodos
PROGRAMA:Periódicas, Agenda
Auditorías anteriores, Valoraciónde Riesgos
Personal Independiente
51V03-V221
REQUISITOS DEL SGSST DEC 1072 DEL 2015
ARTICULO 29. Auditoria de cumplimiento del SGSST. Realizar una auditoria anualplanificada con la participación del COPASST.
Parágrafo: El programa de auditoría debe comprender entre otros, la definición dela idoneidad de la persona que sea auditora, el alcance de la auditoría, laperiodicidad, la metodología y la presentación de informes, y debe tomarse enconsideración resultados de auditorías previas. La selección del personal auditorno implicará necesariamente aumento en la planta de cargos existente. Losauditores no deben auditar su propio trabajo.Los resultados de la auditoría deben ser comunicados a los responsables deadelantar las medidas preventivas; correctivas o de mejora en la empresa.
51V03-V222
REQUISITOS DEL SGSST DEC 1072 DEL 2015
ARTICULO 30. Alcances de la auditoria de cumplimiento. Deberá abarcar entre otros losiguiente:
•El cumplimiento de la política de SST;•El resultado de los indicadores de estructura, proceso y resultado;•La participación de los trabajadores;•El desarrollo de la responsabilidad y la obligación de rendir cuentas;•El mecanismo de comunicación de los contenidos del SG-SST, a los trabajadores;•La planificación, desarrollo y aplicación del SG-SST;•La gestión del cambio;•La consideración de la SST en las nuevas adquisiciones;•El alcance y aplicación del SG-SST frente a los proveedores y contratistas;•La supervisión y medición de los resultados;•El proceso de investigación de incidentes, accidentes de trabajo y enfermedades laborales,y su efecto sobre el mejoramiento de la SST en la empresa;•El desarrollo del proceso de auditoría; y•La evaluación por parte de la alta dirección.
51V03-V223
REQUISITOS DEL SGSST DEC 1072 DEL 2015
•Realizar una auditoria anual planificada con la participación delCOPASST.
•Asegurar independencia de la actividad auditada.
•Programa que incluya idoneidad de auditores, alcance de la auditoria,periodicidad y presentación de informes.
•Comunicar los resultados de la auditoria a los responsables.
V
51V03-V224
EJECUCIÓN DE 4 CICLOS PARAVISUALIZAR LA TÉCNICA DE AUDITORÍA
1 etapaPROCESO DE AUDITORÍA
La (s) persona (s) designadapor la gerencia
Programa de Auditoría
P
5.2.1. Objetivo5.2.2. Amplitud5.3.1. Responsabilidades5.3.2. Recursos5.3.3. Procedimiento
H
Auditoría in situ5.4.
V5.5. Registro del Programa5.6. Cumplimiento del programaRetroalimentación a los auditoresSeguimiento y revisión del ProgramaPreparación del Informe para la RG
A
Informe para la RGAC/ AP / AM para el programa
16
15
2
1
2 etapa
AUDITORÍA IN SITU
Líder de la auditoríaPlan de Auditoría
P6.2.1. Designación del líder6.2.2. Objetivos, alcance y criterios6.2.3. Viabilidad de la auditoría6.2.4. Selección del equipo auditor6.2.5. Contacto con el auditado6..3. Revisión de la documentación6.4.1. Plan de auditoría
6.4.2. Asignación tareasH
Realización de la tarea
A
6.8. Seguimiento a las acciones tomadasen la auditoría
3
14
V 13
6.6. Preparación, aprobación y distribución delinforme de auditoría6.7. Finalización de la auditoría
3 etapa
REALIZACIÓN DE LA TAREA
Equipo auditorListas de verificación
P
6.4.3. Preparación de documentos6.5.1. Reunión de apertura6.5.2. Acuerdos de comunicación
H
Recopilación dela información
6.5.4
V
6.5.5. Generación de hallazgos
A6..5.6. Revisión de hallazgos yconclusiones de auditoría6.5.7. Reunión de cierre
5
11
12
6
P
PolíticaIPVrDCLey y otrosObjetivos y metasProgramas
HControles HumanosControl documental/registrosControl operacionalPreparación respuesta aemergencias
A
Revisión gerencialAC / AP / AM
7
9Evaluación del cumplimiento de LeyDesempeñoMedición y seguimientoIncidentes, NC AC, APAuditorías
10
8
4 etapa
RECOPILACIÓN DE LAINFORMACIÓN
Auditor y el auditadoRegistro / evidencia
PH
VA
4 PH
VA
PH
VA
51V03-V225
2551V03-V2
PROCESO DE AUDITORÍAINTERNA EN UN SGSST
51V03-V226
PROGRAMA DE AUDITORÍA
PROGRAMAP
¿QUÉ ES?¿PARA QUÉ SIRVE?
CONTENIDO
Responsable: Cliente de la Auditoría
(Alta Dirección)
51V03-V227
PPrograma de auditoríaObjetivo y amplitudResponsabilidadesRecursosProcedimiento
H
V
A
1
2
1 etapaPROCESO DE AUDITORÍA
La autoridad responsable del programa deauditoría ante la alta gerencia
Programa de Auditoría
GESTIÓN DE UN PROGRAMA DE AUDITORÍAESTABLECIMIENTO DE LOS OBEJTIVOSDE UN PROGRAMA DE AUDITORIA
ESTABLECIMIENTO DELPROGRAMA DE AUDITORIA
IMPLEMENTACIÓN DELPROGRAMA DE AUDITORIA
SEGUIMIENTO DELPROGRAMA DE AUDITORIA
REVISION Y MEJORA DELPROGRAMA DE AUDITORIA
51V03-V228
COMPETECIA Y EVALUACIONDE LOS AUDITORES (CAP 7)
REALIZACION DEUNA AUDITORIA (CAP 6)
51V03-V229
PLANIFICACIÓN ASIGNACIÓN DERECURSOS IMPLEMENTACIÓN CONTROL DE
REGISTROSSEGUIMIENTOY MEDICIÓN
RIESGOS DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA
TIEMPOS PERSONAL
RIESGOS DEL PROGRAMA
Auditorías que tengan en consideraciónuna o más normas de sistemas degestión
OBJETIVOS DEL PROGRAMA
PROGRAMA DEAUDITORÍA
OBJETIVOSESTRATÉGICOS DE LA
ORGANIZACIÓNCOHERENCIA
ASUNTOS DE IMPORTANCIA:PELIGROS RELACIONADOS
CON LA SALUD Y LA SEGURIDAD
RECURSOS
51V03-V230
Inicio de la Auditoría
Preparación de las actividades de auditoria
Realización de las actividades de la auditoria
Preparación y distribución del informe de la auditoria
REALIZACION DE UNA AUDITORÍA
Finalización de la auditoria
Realización de las actividades de seguimiento de una auditoria
51V03-V231
3151V03-V2
PLANIFICACIÓN DE LAS ACTIVIDADESDE AUDITORÍA
51V03-V232
Inicio de la auditoriaContacto inicial con el auditado
Determinación de la viabilidad de la auditoria
Revisión documental en lapreparación de la auditoria
Plan de auditoria
Asignación de tareas al equipoauditor
Preparación de los documentos detrabajo.
ETAPAS DE LA AUDITORÍA
Preparación de lasactividades de auditoria
51V03-V233
REVISIÓN DOCUMENTAL
P
Responsable:Auditor líder y grupoauditor
51V03-V234
Inicio de la auditoríaViabilidad de la auditoríaConformación del equipo auditorContacto con el auditadoRevisión de la documentaciónPlan de auditoría - asignación tareas
H
V
A
3
4
REVISIÓN DOCUMENTAL2 etapa
AUDITORÍA IN SITU
Líder de la auditoría
Plan de Auditoría
P
51V03-V235
¿ QUÉ APORTA LA DOCUMENTACIÓN?
La documentación delsistema y del proceso, esvital para entender qué es lo
que vamos hacer comoauditores para orientarnos
hacia el objetivo delprograma.
51V03-V236
¿QUÉ PODEMOS OBTENER DE LADOCUMENTACIÓN...?
1. Manual de S&SO: Para conocer la
2.
3.
configuración del SG de S&SO y suspropósitos.
Procedimientos, instructivos, guías, etc.:Para conocer y entender el proceso.
Reportes de auditoría, no conformidades,acciones tomadas, etc.: La evolución delproceso y su historia a través de resultados.
51V03-V237
CONCLUSIONES RESPECTO A LADOCUMENTACIÓN REVISADA
1. Aspectos fuertes que son claros yaportan valor.
2. Aspectos por mejorar de la
3.
documentación, para dar claridad yaporte de valor.
Aspectos de la documentación, queayudarán al auditor en la auditoríade campo.
51V03-V238
3851V03-V2
PLAN DE AUDITORÍA
P
51V03-V239
PLAN
¿QUÉ ES?
P
¿PARA QUÉSIRVE?
Responsable:Auditor líder
Inicio de la auditoríaViabilidad de la auditoríaConformación del equipo auditorContacto con el auditadoRevisión de la documentaciónPlan de auditoría - asignación tareas
H
V
A
3
4
2 etapa
AUDITORÍA IN SITU
Líder de la auditoría
Plan de Auditoría
51V03-V240
PLAN DE LA AUDITORÍA
Auditados, auditores yacompañantes.
Facilita la programación y coordinación de actividades
CONTENIDO
Objeto y alcance de laauditoría.
Criterios de la auditoría.
51V03-V241
PLAN DE LA AUDITORÍA
CONTENIDO
Fechas, horas y lugares dondese llevará a cabo la auditoría.
Arreglos logísticos.
Recursos necesarios.
Comunicación, confidencialidad,idioma, etc.
51V03-V242
LISTA DE VERIFICACIÓN
51V03-V243
P
¿QUÉ ES?
¿PARA QUÉSIRVE?
Responsable: Equipo Auditor
Equipo auditor
Listas de verificaciónP
Preparación de las listas deverificaciónReunión de aperturaAcuerdos de comunicación
H
V
A
5
6
LISTA DE VERIFICACIÓN3 etapa
REALIZACIÓN DE LA TAREA
LISTA DE VERIFICACIÓN
UTILIDAD:
Ayudar a la gestión del tiempo, en pro delcumplimiento del objetivo del programa.
Una herramienta para que elauditor registre de forma lógica yordenada.
Ayuda al auditor a orientar sutrabajo con el auditado.
51V03-V244
Tiposdepreguntas ¿Québusca? Ejemplos
ABIERTAS
Laspreguntasabiertasestimulanalauditadoaserelquehablemás,yasísereduceelnúmerodepreguntasqueelauditordebeformular.
“¿Dígamequéprocedimientosigueusted?"“¿Muéstremecómofuncionaesto?"“¿Cómoprocesalosresultadosdelensayo?"“¿Dedóndevieneesteformato?"“¿Quéhacecuando...?"
SONDEO
Laspreguntasdesondeooaclaraciónsonpreguntasabiertasdiseñadasparaextraerinformaciónespecíficaymásprofundaacercadeuntópico.
"Porfavor,explique¿quéestáocurriendoaquí?""¿Porquéestosrecipientesnoestánetiquetados?”"¿Quéquieredecir?""Démealgunosejemplos""¿Cómofuncionaesto?""¿Mevaadeciralgomás?”
SI/NOCERRADAS
Laspreguntascerradasestándiseñadasparaobtenerrespuestasbrevesdelauditado.
"¿Usteddiligencióesteformato?""¿Estaeslacanecadelosdesperdicios?""¿Quécolordeetiquetavapegadaaestetipoderecipiente?""¿Quiéntrabajóconustedenestareparación?""Déjemeversientendícorrectamente.Medijoqueprimerocolocalaetiquetaenlapartesuperioryluegocolocalatapafrontal.¿Correcto?"
51V03-V245
¿CUÁLES HACER?
Tiposdepreguntas ¿Québusca? Ejemplos
CAPCIOSAS
Laspreguntascapciosassugierenalauditadolarespuesta"correcta"o"políticamentecorrecta".
“Siempreprogramaalosprofesoresasí...¿verdad?""Supongoquesabequeestoqueencontramosvacontralaley...”"Porsupuesto,paraustedesobvioqueéstaeslaasignaturaquenoes""¿Porsupuestoqueestasolicituddebiósertramitada?"
MÚLTIPLES
Laspreguntasmúltiplespuedenconfundiralauditadoyhacerleolvidaralgunasdesusrespuestas,ohacerqueseenfoqueenalgodemenorimportancia.
"¿Cuándocomenzóenestetrabajo?¿Leinformaronacercadelmanualdeprocedimientos?¿Sabeendóndeseencuentraelmanual?¿Quiénleenseñóahacersutrabajo?"
AGRESIVAS
Estaspreguntassonunavíaseguraparaponeralauditadofueradelugar.
"¿Asíqueustedesalqueseleocurrió...?""¿Finalmentepudierontrabajarjuntosyresolveresteproblema?""Parecequeustedrealmentetieneproblemasparamanejaresteproceso""¿Nopudoaveriguarcómoarchivarestocorrectamente?""¿Eneltiempoquellevaenestepuestonosehamolestadoenleerelprocedimiento?“¡Eseasistentesuyo...Déjemedecirle...!
51V03-V246
¿CUÁLES EVITAR?
51V03-V247
4751V03-V2
EJECUCIÓN DE UNA AUDITORÍA
Reunión de apertura
Revisión documental durante la auditoria
Comunicación
Asignación de funciones y responsabilidadesde los guías y observadores
Recopilación y verificación de la información(Anexo B5)
Generación de los hallazgos de la auditoria
Preparación de las conclusiones de la auditoria
Reunión de cierre
51V03-V248
REALIZACION DE LASACTIVIDADES DE
AUDITORIA
ETAPAS DE LA AUDITORÍA
51V03-V249
REUNIÓN DE APERTURA(Auditor líder)
51V03-V250
REUNIÓN DE APERTURA
INVITADOS¿PARA QUÉ SIRVE?
Responsable: Auditor Lídery Equipo Auditor
H¿QUÉ ES?
¿POR QUÉ HACERLA?
PPreparación de las listas deverificaciónReunión de aperturaAcuerdos de comunicación
H
V
A
5
6
3 etapaREALIZACIÓN DE LA TAREA
Equipo auditor
Listas de verificación
51V03-V251
confianza y consolidarlo
cuando no exista.
Aclarar desde el comienzo,si es necesario, los
básicos de laconceptosauditoría.
Confirmar la logística.
REUNIÓN DE APERTURA
OBJETO
Establecer un ambiente de
51V03-V252
Presentación de los equiposauditor y auditado.
Reconfirmación del plan de laauditoría.
Confirmación del cronogramade la auditoría.
Solución de inquietudes.
51V03-V253
RECOPILACIÓN Y VERIFICACIÓNDE LA INFORMACIÓN
51V03-V254
RECOPILACIÓN YVERIFICACIÓN DE LA
INFORMACIÓNH
Responsable:Auditor Lídery Equipo Auditor
PPolítica
Objetivos y metasProgramasIPECRLey y otros
HControles HumanosControl documental /registrosControl operativoPreparación respuesta aemergencias
VEvaluación del cumplimientoEvaluación de desempeñoEvaluación de eficaciaMedición y seguimientoA,I,NC. AC, APAuditorias
ARevisión gerencialAC / AP / AM
7
8
9
10
4 etapaRECOPILACIÓN DE LA
INFORMACIÓN
Auditor y el auditado
Registro / evidencia
51V03-V255
RECOPILACIÓN Y VERIFICACIÓN DE LAINFORMACIÓN
Fuentes de Información
Recopilación mediante muestreo yverificación
Evidencias vs. Criterios
Revisión
Conclusiones de Auditoría
51V03-V256
RECOLECCIÓN DEINFORMACIÓN
OBSERVACIÓN DE LASACTIVIDADES
ENTREVISTAS A DIFERENTESCARGOS Y RESPONSABLES
CRITERIOS APLICADOS EN LOSPROCESOS
RESULTADOS DE LOSPROCESOS
BASES DE DATOS
REVISIÓN DEDOCUMENTOS
REVISIÓN DEREGISTROS
INFORMACIÓN DE OTRAS PARTESINTERESADAS
51V03-V257
5751V03-V2
LA ENTREVISTA
DOCUMENTAR
EN
LISTA DE
VERIFICACIÓN
(+/-)
ACEPTA
CIÓN
DEL
AUDITA
DO
CONCLUSIÓ
N ó
HALLA
ZGO
EVIDENCIA
ESCUCHA
ACTIVA
ESCUCHAR
PREGUNTAR
51V03-V258
LA ENTREVISTA
CierreAperturaSI SI
IMPACIENCIA
DESCONFIANZA
51V03-V259
BLOQUEOS EN LA COMUNICACIÓN
51V03-V260
GENERACIÓN DE LOSHALLAZGOS DE LA AUDITORÍA
51V03-V261
H
GENERACIÓN DE LOSHALLAZGOS DE LAAUDITORÍA
Responsable:Auditor Líder,Equipo Auditor
VGeneración de hallazgos
ARevisión de hallazgos y conclusionesde auditoríaReunión de cierre de los hallazgos
11
12
3 etapaREALIZACIÓN DE LA TAREA
Equipo auditor
Listas de verificaciónP
H
Evidencia de laauditoría
Criterios de laauditoría Vs.
Fortalezas
HALLAZGO DE LAAUDITORÍA
No conformidades Observaciones
ACCIÓNCORRECTIVA
CORRECCIÓNACCIÓN DE
MEJORAACCIÓN
PREVENTIVA
MEJORA DE LA CALIDAD
51V03-V262
51V03-V263
REALIZACIÓN DE LAREUNIÓN DE CIERRE
51V03-V264
H
REALIZACIÓN DE LAREUNIÓN DE CIERRE
Responsable:Auditor Líder
H
VGeneración de hallazgos
ARevisión de hallazgos y conclusionesde auditoríaReunión de cierre de los hallazgos
11
12
3 etapaREALIZACIÓN DE LA TAREA
Equipo auditor
Listas de verificaciónP
51V03-V265
Hallazgos y conclusiones de la Auditoría.
Eventualmente, acuerdos sobre laprecisión de las No Conformidades.
REUNIÓN DE CIERRE
Presentación de los resultados de la Auditoría:
Actividades de auditorías realizadas.
Acuerdos de cierre de noconformidades si es aplicable.
51V03-V266
6651V03-V2
VERIFICACIÓN DEL PROCESO DEAUDITORÍA
51V03-V267
Preparación del informe de auditoria
Distribución del informe de auditoria
PREPARACION YDISTRIBUCION DELINFORME DE LAAUDITORIA
FINALIZACION DE LAAUDITORIA
Concluyamos a cerca delejercicio realizado.
ETAPAS DE LA AUDITORÍA
51V03-V268
PREPARACIÓN, APROBACIÓN YDISTRIBUCIÓN DEL INFORME DEAUDITORÍA
51V03-V269
H
PREPARACIÓN Y DISTRIBUCIÓNDEL INFORME DE AUDITORÍA
Responsable:Auditor Líder
V
Preparación, aprobación y distribucióndel informe de auditoría
Finalización de la auditoría
A 14
13
2 etapaAUDITORÍA IN SITU
Líder de la auditoría
P
H
51V03-V270
INFORME DE AUDITORÍA
Incluir o hacer referencia a:
Objetivo, alcance, criterios yequipo auditor.
Actividades de auditoríarealizadas.
Procesos auditados.
Cargos auditados.
Resultados de la auditoría.
51V03-V271
EL INFORME DE AUDITORÍA NODEBERÍA INCLUIR
Opiniones subjetivas.
Información confidencial.
Críticas a las personas.
Declaraciones ambiguas.
Detalles triviales.
Observaciones, hallazgos que nofueron presentados o discutidosen la reunión de cierre.
51V03-V272
FINALIZACIÓN DE LAAUDITORÍA
51V03-V273
Plan de auditoría cumplido.
Informe de auditoría aprobado.
Disposición de documentos y registros.
FINALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
51V03-V274
7451V03-V2
ACCIONES NECESARIAS POSTERIORESA LA AUDITORÍA
51V03-V275
V
ACTIVIDADES DE SEGUIMIENTODE LA AUDITORÍA
Responsable: Auditor Líder, Equipo Auditor
V
ASeguimiento a las accionestomadas en la auditoría
13
14
2 etapa
AUDITORÍA IN SITULíder de la auditoría
Plan de AuditoríaP
H
AUDITADO AUDITORDefinirlasaccionescorrectivasylametodologíadeimplementación.EstablecerlafechadeimplementacióndelasAC.Implementaraccionescorrectivasefectivas. Verificarlasrespuestasalassolicitudesde
accionestomadasporelprocesoauditado.Acordarfechadelasactividadesdeseguimiento.DesarrollarlaauditoríadeseguimientodeacuerdoconlasACpropuestas.Verificarlaeficaciadelasaccionesimplementadas.
51V03-V276
SEGUIMIENTO ACCIONES
51V03-V277
ACCIONESFINALES
V
Responsable:Auditor Líder
PROCESO DE AUDITORÍALa autoridad responsable del programa deauditoría ante la alta gerencia
Programa de AuditoríaP
H
VCumplimiento del programaRetroalimentación a los auditoresRegistro del ProgramaSeguimiento y revisión del ProgramaPreparación del Informe para la RG
A
15
16
1 etapa
Elaborar el informe de acuerdo alseguimiento realizado.
En caso de tener acciones
ACCIONES FINALES
pendientes, reprogramar un nuevoseguimiento.
Distribuir las copias pertinentes,notificando a los implicados.
No olvidar...LA BUENA DISPOSICIÓN DE
REGISTROS
51V03-V278
GESTIÓN DEL PROGRAMA DEAUDITORÍA
SEGUIMIENTO Y ACCIONESSOBRE EL PROGRAMA DE
AUDITORÍA
VA
Responsable: Responsable delproceso de auditoría / Cliente de
la auditoría (Alta Dirección)
51V03-V279
PROCESO DE AUDITORÍALa autoridad responsable del programa deauditoría ante la alta gerencia
Programa de AuditoríaP
H
VCumplimiento del programaRetroalimentación a los auditoresRegistro del ProgramaSeguimiento y revisión del ProgramaPreparación del Informe para la RG
A
15
16
1 etapa
Informes a la alta dirección de losresultados.
Comparativo entre períodos para verla evolución del sistema.
Identificar necesidades de
entrenamiento de auditores.
Mantenimiento de competencias deauditores.
Cambio en los objetivos o alcance delprograma de auditoría.
Identificar necesidades de modificar elprograma de auditoría.
51V03-V280
AV
51V03-V281
8151V03-V2
COMPETENCIA Y EVALUACIÓN DE LOSAUDITORES
51V03-V282
COMPETENCIA AUDITORES
EDUCACIÓNEXPERIENCIA
DETRABAJO
FORMACION / ENTRENAMIENTOEN AUDITORIAS
EXPERIENCIAEN
AUDITORÍAS
COMPORTAMIENTO PERSONAL
CONOCIMIENTOS Y HABILIDADES
GENERICOS DE LOS AUDITORES YDEL LIDER DEL EQUIPO AUDITOR
DE LA DISCIPLINA Y ESPECIFICOS DEL SECTOR
51V03-V283
MÉTODOS DE EVALUACIÓN
Revisión de Registros Entrevistas Observación
Revisión Posterior examenRetroalimentación
EVALUACIÓN DE AUDITORES
51V03-V284
Quieres darnos tu opinión?, presentar una queja oreclamo?... sugerencia o reconocimiento?...
Te invitamos a escribirnos al correo electró[email protected]
GRACIAS!!
51V03-V285