RTS S.A.S
NIT. 805.011.262-0
CALI (VALLE DEL CAUCA)
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA (Expresado en miles de pesos colombianos)
Al 31 de diciembre de
Activos Notas 2015 2014
Activos corrientes 1105 Caja 7 300,404 107,789
1110 Bancos 7 200,157 261,291
1120 Cuentas de Ahorro 7 4,909,023 4,466,692
1245 Derechos Fiduciarios 7 823 449
1301 Clientes Facturación Pendiente por Radicar 9 (2,436,444) (4,470,824)
1302 Clientes Nal. Facturación Radicada 9 150,547,428 134,472,451
1312 Préstamos y Operaciones de Crédito 9 194,626 84,583
1330 Anticipos y Avances 9 4,410 3,730
1355 Anticipo Impuestos y Contr. Saldos a Favor 9 9,576,231 14,207,456
1360 Reclamaciones 9 119,267 59,884
1365 Cuentas por cobrar trabajadores 9 149,026 65,064
1380 Deudores Varios 9 18,599,717 15,905,499
1399 Provisiones 9 (21,688,059) (21,517,610)
1415 Medicamentos 10 1,853 1,838
Total de los activos corrientes 160,478,462 143,648,292
Activos no corrientes
1504 Terrenos 11 1,188,653 1,188,653
1508 Construcciones en curso 11 1,964,984 1,218,763
1512 Maquinaria y equipo montaje 11 1,282,765 667,019
1516 Construcciones y Edificaciones 11 21,311,812 20,859,004
1520 Maquinaria y Equipo 11 4,268,349 3,744,526
1524 Equipo de Oficina 11 1,567,102 1,916,139
1528 Equipo de Cómputo y Comunicaciones 11 2,416,392 3,473,186
1532 Maquinaria y Equipo Médico Científico 11 2,827,733 3,099,982
1556 Acueductos, Plantas y Redes 11 673,129 557,662
1592 Depreciación Acumulada 11 (13,456,379) (12,203,774)
1599 Provisiones 11 (154,416) (43,274)
1625 Derechos 12 3,102,870 3,364,452
1698 Amortización acumulada 12 (1,771,645) (1,217,956)
1210 Cuotas o partes interés social 8 1,156,996 1,156,996
1299 Provisiones 8 (632) (1,521)
1710 Cargos Diferidos - Impuesto Diferido 13 8,359,665 11,057,575
1390 Cuentas comerciales por cobrar LP 9 3,387,719 3,438,571
1895 Otros activos financieros no corrientes 14 121,000 121,000
Total de los activos no corrientes 38,246,097 42,397,003
Total de los activos 198,724,559 186,045,295
Al 31 de diciembre de
Pasivo y Patrimonio de los Socios Notas 2015 2014 Pasivos corrientes
2205 Proveedores Nacionales 15 110,077,800 101,972,779 2210 Proveedores Exterior 15 - 20,696 2315 A compañías vinculadas 16 49,770 7,945 2335 Costos y gastos por pagar 16 6,082,560 5,206,321 2355 Deudas con accionistas o socios 16 100,791 97,513 2365 Retención en la fuente 16 1,170,414 1,108,298 2367 Impuesto a las venta retenido 16 35,709 28,370 2368 Impuesto de industria y comercio 16 20,681 14,085 2370 Retenciones y aporte de nómina 16 1,113,008 1,056,518 2380 Acreedores varios 16 36,647 36,647 2605 Pasivos estimados para costos y gastos 16 3,716,811 4,828,197 2610 Pasivos estimados para obligaciones laborales 16 67,806 53,805 2815 Ingreso recibido para terceros 16 19,154,406 16,247,068 2404 De Renta y Complementarios 13 748,359 331,954 2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 13 4,093 678 2480 Impuesto CREE 13 1,116,574 579,717 2505 Salarios por pagar 17 1,074 9,967 2510 Cesantías consolidadas 17 1,871,047 1,738,191 2515 Intereses sobre cesantías 17 218,389 204,091 2520 Prima de servicios 17 (129) - 2525 Vacaciones consolidadas 17 4,229,291 3,788,048 2530 Prestaciones Extralegales 17 3,746 1,652 2805 Anticipo y avances recibidos 18 1,556 59 2810 Depósitos recibidos 18 9 - 2840 Cuentas en participación 18 926,872 837,904
Total de los pasivos corrientes 150,747,284 138,170,503
Pasivos no corrientes 2120 Obligaciones Financieras 19 6,262,520 8,804,158 2725 Pasivo por impuesto diferido 13 3,294,936 3,521,729
Total de los pasivos no corrientes
9,557,456 12,325,887
Total de los pasivos
160,304,740 150,496,390
Patrimonio de los Socios 3105 Capital suscrito y pagado
5,215,861 5,215,861 3205 Prima colación acciones
37,510,140 37,510,140 3305 Reservas obligatorias
2,697,841 2,697,841 3315 Reservas ocasionales
408,246 408,246 3605 Utilidad ejercicio
2,870,914 3,684,108 3705 Utilidades acumuladas
28,568,203 24,884,095 3710 Pérdidas acumuladas
(38,851,386) (38,851,386)
Total patrimonio
38,419,819 35,548,905 Total de los pasivos y patrimonio de los Socios
198,724,559 186,045,295
Las notas que se acompañan son parte integrante de los estados financieros
"VIGILADO SUPERSALUD"
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CALI (VALLE DEL CAUCA) ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
(Expresado en miles de pesos colombianos)
Al 31 de diciembre de
Notas 2015 2014
4110 Unidad Funcional Consulta Externa 12,606,811 10,771,578 4115 Unidad Funcional de Hospitalización e Internación 249,538,850 251,120,363 4125 Unidad Funcional de Apoyo Terapéutico 48 501,657 4130 Unidad Funcional de mercadeo y otros 772,540 1,136,641 4175 Devoluciones, Rebajas y Descuentos Venta Servicios (865,814) (3,253,762) 6110 Unidad Funcional Consulta Externa (3,233,049)
(4,535,950) 6130 Unidad Funcional de Apoyo Terapéutico (195,229,817)
(201,623,510)
Utilidad bruta 63,589,569
54,117,017
5105 Gastos de administración 23 (58,618,548)
(54,280,500) 4215 Dividendos y participaciones 24 889
- 4220 Arrendamientos 24 100,335
- 4235 Servicios 24 2,282
- 4240 Utilidad en venta inversiones 24 -
31,192 4248 Utilidad en venta de otros bienes 24 99,300
14,518 4250 Recuperaciones 24 3,839,366
3,266,608 4295 Diversos 24 13,548
46,679 5310 Perdida en Venta y Retiro de Bienes 25 (160,647)
(74,311) 5313 Pérdida método participación 25 -
(3,562) 5315 Impuestos Asumidos 25 (425,500)
(1,166,090) 5320 Costos y Gastos Ejercicios Anteriores 25 (243,719)
(94,339) 5350 Gastos Diversos 25 (7,473)
(27,145)
Utilidad Operacional 8,189,402
1,830,067
4210 Ingresos Financieros 24 598,090
472,120 5305 Gastos Financieros 25 (1,362,361)
(886,497)
Utilidad antes de impuestos 7,425,131 1,415,690
5405 Impuesto de Renta y Complementarios (3,606,561)
2,933,078 5410 Impuesto CREE (947,656)
(664,660)
Utilidad (Pérdida) neta del año 2,870,914
3,684,108
Utilidad básica y diluida por acción 550
706
Las notas que se acompañan son parte integrante de los estados financieros
"VIGILADO SUPERSALUD"
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CALI (VALLE DEL CAUCA) NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
(Expresado en miles de pesos colombianos)
Al 31 de diciembre de
Nota 7. Efectivo y equivalentes efectivo 2015 2014
Caja 300,403 107,789 Bancos 200,158 261,291 Remesas en tránsito - - Cuentas de ahorro 4,909,023 4,466,692
Total Efectivo 5,409,584 4,835,772
Equivalentes de efectivo Depósitos de corto plazo -
- Inversiones de corto plazo 823
449 Otros acuerdos con bancos - -
Total equivalentes de efectivo 823
449 Otro efectivo y equivalentes de efectivo - -
Total efectivo y equivalentes de efectivo 5,410,407
4,836,221
Nota 8. Inversiones 2015 2014
Servicio de Terapia Renal Huila S.A.S. (632) (1,521) Otras inversiones 1,156,996 1,156,996
Total de inversiones 1,156,364 1,155,475
Nota 9. Cuentas comerciales por cobrar y otras 2015 2014
Clientes 169,270,268
148,276,072 Menos: provisión por deterioro 21,688,059
21,517,610 Cuentas por cobrar a clientes, neto 147,582,209
126,758,462 Anticipos 4,410
3,730 Cuentas por cobrar a partes relacionadas 194,626
84,583 Anticipo de impuestos y contribuciones 9,576,231
14,207,456 Préstamos a trabajadores 316,353
377,040 Deudores varios 780,092
817,533 Total cuentas comerciales por cobrar 158,453,921
142,248,804 Menos porción no corriente 3,387,719
3,438,571 Porción corriente 155,066,202
138,810,233
Edades 2015 2014 Corriente 61,629,020 61,996,688 1 a 30 días 6,995,724 15,509,407
31 a 60 días 15,621,099 19,875,651 61 a 90 días 15,630,374 11,924,706
91 a 180 días 30,787,704 16,816,199 181 a 360 días 21,418,849 5,538,018
Más de 360 días 6,371,151 10,588,135
Total 158,453,921 142,248,804
Montos provisionados 2015 2014 Corriente - - 1 a 90 días - - 91 a 180 días 1,152,498 2,714,263 181 a 365 días 1,372,923 782,718 Más de 365 días 19,162,638 18,020,629
Total 21,688,059 21,517,610
Movimiento provisión 2015 2014 Al 1 de enero 21,517,610 19,042,451 Aumento/(Disminución) de provisión 2,133,570 3,793,695
Castigos (1,963,121) (1,318,536) Reversiones - -
Al 31 de diciembre 21,688,059 21,517,610
Moneda 2015 2014 Peso colombiano 158,383,382 142,248,804 Dólar de los Estados Unidos de América 70,539 - Euros - - Otras - -
Total 158,453,921 142,248,804
Nota 10. Inventario 2015 2014
Materias primas - - Productos en proceso - - Inventario de medicamentos 1,853 1,838 Materiales médico-quirúrgicos - - Productos terminados - - Materiales, repuestos y accesorios - - Deterioro - -
Total inventarios 1,853 1,838
Nota 11. Propiedad, Planta y Equipo 2015 2014
Terrenos 1,188,653 1,188,653 Construcciones en curso 1,964,984 1,218,762 Maquinaria y equipo en montaje 1,282,765 667,019 Construcciones y edificaciones 21,311,813 20,859,004 Maquinaria y equipo 4,268,349 3,744,526 Equipo de oficina 1,567,102 1,916,139 Equipo de cómputo y comunicación 2,416,392 3,473,186 Maquinaria y equipo médico-científico 2,827,733 3,099,982 Acueducto, plantas y redes 673,128 557,663
37,500,919 36,724,934
Menos: Depreciación acumulada 13,456,379 12,203,774 Deterioro Propiedad, Planta y Equipo 154,416 43,274
Neto Propiedad, Planta y Equipo 23,890,124 24,477,886
Cuadro movimiento PPE
Terrenos 2015 2014 Saldo neto inicial 1,188,653 1,188,653 Capitalizaciones - - Adiciones - - Retiros - - Traslados - - Saldo Final 1,188,653 1,188,653
Construcciones en curso 2015 2014 Saldo neto inicial 1,218,762 626,877 Capitalizaciones (2,734,400) (2,617,238) Adiciones 3,480,622 3,214,167 Retiros - - Traslados - (5,044) Depreciación - Gasto - - Depreciación - Retiros - - Depreciación - Traslados - - Deterioro - -
Saldo Final 1,964,984 1,218,762
Maquinaria y equipo en montaje 2015 2014 Saldo neto inicial 667,019 207,951 Capitalizaciones (809,381) (238,177) Adiciones 1,140,692 548,739 Retiros - - Traslados 284,435 148,506 Depreciación - Gasto - - Depreciación - Retiros - - Depreciación - Traslados - - Deterioro - -
Saldo Final 1,282,765 667,019
Construcciones y edificaciones 2015 2014 Saldo neto inicial 17,537,318 18,071,911 Capitalizaciones 72,086 210,449 Adiciones - - Retiros - - Traslados 380,723 479,992 Depreciación - Gasto (3,099,164) (3,405,520) Depreciación - Retiros - - Depreciación - Traslados 686 2,180,486 Deterioro (154,416) -
Saldo Final 14,737,233 17,537,318
Maquinaria y equipo 2015 2014 Saldo neto inicial 1,404,517 1,295,676 Capitalizaciones 928,195 395,875 Adiciones - - Retiros (404,372) - Traslados - 459,916 Depreciación - Gasto (247,346) (355,487) Depreciación - Retiros 394,146 - Depreciación - Traslados - (348,189) Deterioro 43,274 (43,274)
Saldo Final 2,118,414 1,404,517
Equipo de oficina 2015 2014 Saldo neto inicial 669,890 675,029 Capitalizaciones 86,582 97,419 Adiciones - - Retiros (392,413) (33,967) Traslados (43,206) 183,266 Depreciación - Gasto (118,252) (256,474) Depreciación - Retiros 317,078 14,076 Depreciación - Traslados 3,659 (9,459) Deterioro - -
Saldo Final 523,338 669,890
Equipo de cómputo y comunicación 2015 2014 Saldo neto inicial 673,128 870,355 Capitalizaciones 192,593 35,850 Adiciones 79,497 115,292 Retiros (1,372,090) (68,990) Traslados 43,206 202,361 Depreciación - Gasto (261,187) (715,806) Depreciación - Retiros 1,364,014 3,399 Depreciación - Traslados (3,659) 230,667 Deterioro - -
Saldo Final 715,502 673,128
Maquinaria y equipo médico-científico 2015 2014 Saldo neto inicial 1,045,516 996,338 Capitalizaciones 428,217 248,408 Adiciones - - Retiros (753,609) (142,525) Traslados 53,143 332,917 Depreciación - Gasto (192,310) (474,934) Depreciación - Retiros 586,360 109,752 Depreciación - Traslados 149 (24,440) Deterioro - -
Saldo Final 1,167,466 1,045,516
Acueducto, plantas y redes 2015 2014 Saldo neto inicial 73,083 38,731 Capitalizaciones 146,488 51,436 Adiciones - - Retiros (35,911) - Traslados 4,888 73,570 Depreciación - Gasto (31,507) (34,536) Depreciación - Retiros 34,877 - Depreciación - Traslados (149) (56,118) Deterioro - -
Saldo Final 191,769 73,083
Total PPE 23,890,124 24,477,886
Nota 12. Intangibles 2015 2014
Derechos y licencias Saldo Inicial 1,037,312 848,320 Adiciones - 444,780 Cargo de amortización (553,689) (255,788)
Saldo Final 483,623 1,037,312
Programas de computador Saldo Inicial 1,109,184 1,423,082 Adiciones - - Cargo de amortización (261,582) (313,898)
Saldo Final 847,602 1,109,184
Total Intangibles 1,331,225 2,146,496
Nota 13. Impuesto diferido y corriente 2015 2014
Impuesto diferido Activo bajo NIIF 8,359,665 11,057,575 Impuesto diferido Pasivo bajo NIIF (3,294,936) (3,521,729)
Saldo Neto por impuesto diferido 5,064,729 7,535,846
Impuesto de renta y complementarios 748,359 331,954 Impuesto sobre las ventas por pagar 4,093 678 Impuesto de industria y comercio - - Impuesto CREE 1,116,574 579,717 Otros impuestos - -
Total impuesto corriente 1,869,026 912,349
Nota 14. Otros activos financieros no corrientes 2015 2014
Gastos diferidos - - Neto cargos diferidos - - Otros Activos (Bienes) 121,000 121,000
Total otros activos no corrientes 121,000 121,000
Nota 15. Proveedores 2015 2014
Propiedades y equipo 177,897 33,378 Medicamentos e insumos 109,459,675 101,667,263 Suministros 203,792 103,959 Otros proveedores 236,436 188,875
Total Proveedores 110,077,800 101,993,475
Nota 16. Cuentas comerciales por pagar 2015 2014
Honorarios 1,023,589 1,025,346 Servicios 3,003,923 3,013,269 Arrendamientos 245,433 202,739 Servicios públicos 10,304 154,250 Transportes, fletes y acarreos 132,579 126,023 Gastos de viaje 29,096 11,908 Cuentas por pagar a partes relacionadas 149,018 7,945 Seguridad social 1,113,008 1,056,518 Impuestos por pagar diferentes del impto. renta 1,226,804 1,150,753 Cuentas por pagar estimadas 3,786,160 4,979,515 Contratos de mandato 19,190,853 16,283,715 Otras cuentas por pagar 1,637,636 672,786
Total cuentas por pagar comerciales y otras 31,548,403 28,684,767
Nota 17. Obligaciones Laborales 2015 2014
Nómina por pagar 945 9,967 Cesantías consolidadas 1,871,047 1,738,191 Intereses sobre cesantías 218,389 204,092 Prima de servicios - - Vacaciones consolidadas 4,229,291 3,788,047 Auxilios 3,746 1,652
Total Obligaciones Laborales 6,323,418 5,741,949
Nota 18. Otros Pasivos 2015 2014
Cuentas en participación 926,872 837,904 Anticipos y avances recibidos 1,556 59 Depósitos recibidos 9 - Ingresos recibidos para terceros 200 -
Total Otros Pasivos 928,637 837,963
Nota 19. Obligaciones Financieras 2015 2014
Leasing financiero (a) 137,071 - Arrendamientos (b) 6,125,449 8,804,158 Total operaciones de financiamiento 6,262,520 8,804,158 Menos - Porción corriente - - Porción no corriente 6,262,520 8,804,158
a) Corresponde a un contrato de leasing financiero con el Banco de Occidente, adquirido en Agosto del 2015, para la financiación de un vehículo, con un plazo de 48 meses contados a partir de la entrega del mismo. Este contrato contempla una opción de compra equivalente al 1% del valor del vehículo, su forma de pago es mes vencido. b) Corresponde al arrendamiento financiero el cuál por adopción de las NIIF pasaron de arrendamiento operativo a financiero.
Nota 23. Gastos Administración 2015 2014
Gastos de personal 13,206,365 13,134,418 Honorarios 2,751,928 2,161,509 Impuestos, tasas y gravámenes 553,611 126,828 Arrendamientos 7,229,369 7,100,214 Contribuciones y afiliaciones 20,808 14,918 Seguros 525,247 415,373 Servicios 12,587,646 12,427,690 Legales 148,895 143,337 Mantenimiento 1,546,999 1,536,181 Gastos de viaje 1,471,531 1,206,594 Depreciaciones 3,940,296 5,242,756 Amortizaciones 1,816,243 1,803,255 Provisiones 5,842,672 2,408,848 Cuentas en participación 1,827,272 2,167,234 Casino y restaurante 1,279,639 1,239,963 Útiles, papelería y fotocopias 331,363 249,726 Elementos de aseo 384,770 437,026 Comisiones - 106 Taxis y buses 817,840 797,481 Transporte pacientes 1,065,163 935,510 Diversos 1,270,891 731,533
Total gastos de administración 58,618,548 54,280,500
Nota 24. Ingresos No Operacionales 2015 2014
Diferencia en cambio 287,490 9,922 Intereses 310,600 462,198 Dividendos y/o participaciones 889 - Arrendamientos 100,335 - Servicios 2,282 - Utilidad en Venta/Retiro de Inversiones - 31,192 Utilidad en Venta/Retiro de otros bienes 99,300 14,518 Reintegro de otros costos y gastos 284,680 80,292 Recuperación deudas incobrables 3,554,686 3,186,316 Reciclaje 10,868 35,234 Aprovechamiento 2,680 11,445
Total Ingresos No Operacionales 4,653,810 3,831,117
Nota 25. Gastos No Operacionales 2015 2014
Diferencia en cambio 425,820 26,816
Descuentos comerciales condicionados 188,185 154,545
Intereses 302,653 260,713
Comisiones bancarias 17,689 14,709
Gravamen financiero 424,688 429,714
Otros 3,326 -
Pérdida en venta y retiro bien 160,647 74,311
Pérdidas método de participación - 3,562
Costos y Procesos Judiciales 425,500 1,163,791
Impuesto Asumidos - 2,299
Impuesto Asumidos Año Anterior 6,921 1,489
Pérdidas por Siniestros - -
Costos y gastos de ejercicios anteriores 236,798 92,851
Multas y sanciones 7,390 26,226
Donaciones 99 132
Diversos (16) 786
Total Gastos No Operacionales 2,199,700 2,251,944
"VIGILADO SUPERSALUD"