Download - REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C
![Page 1: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/1.jpg)
REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C
![Page 2: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/2.jpg)
Requisitos para que proceda el reintegro de las retenciones-RG 2300
RESPECTO DEL PRODUCTOR– Encontrarse inscripto en el RFOG como productor o acopio.– No encontrase “SUSPENDIDO” a la fecha en que la AFIP
proceda al reintegro.
RESPECTO DE LA OPERACIÓN– Respaldado con los formularios F. 1116/B o C.– La operación debe encontrase registrada ante la AFIP – RG
2596– Debe estar informado con el código de operación (SICORE y
en la DJ de IVA)– Debe estar informado la retención por el Agente de retención
![Page 3: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/3.jpg)
Requisitos para que proceda el reintegro de las retenciones-RG 2300
- El productor debe informar en IVA los siguientes Códigos
Código de impuesto Código de régimenDescripción operación
Producto - Sujeto pasible - Agente de retención
767 785 Compraventa de granos y legumbres secas -
Operaciones primarias SUJETAS A REINTEGRO - Adquirentes
767 786Compraventa de granos y legumbres secas -
Operaciones primarias SUJETAS A REINTEGRO - Intermediarios
767 787Compraventa de granos y legumbres secas -
Operaciones primarias SUJETAS A REINTEGRO - Exportadores
767 794Compraventa de arroz - Operaciones primarias
SUJETAS A REINTEGRO - Adquirentes
767 795Compraventa de arroz - Operaciones primarias
SUJETAS A REINTEGRO - Intermediarios
767 796Compraventa de arroz - Operaciones primarias
SUJETAS A REINTEGRO - Exportadores
![Page 4: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/4.jpg)
Requisitos para que proceda el reintegro de las retenciones-RG 2300
El importe del débito fiscal de la DJ debe ser igual o superior al débito fiscal correspondiente a la suma de operaciones sujetas a devolución del período.
La DJ de IVA deberá ser confeccionada mediante el aplicativo señalando
– Régimen de reintegro de retenciones agropecuarias– Monto de retenciones reintegradas en el período
PROBLEMAS CON EL APLICATIVO A EFECTOS DEL REINTEGRO SI LA RETENCIÓN SE SUFRE CON EL PAGO Y EL F. 1116/B, POR EJEMPLO ESTÁ HECHO
EN UN MES ANTERIOR
![Page 5: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/5.jpg)
BENEFICIOS P/AGENTE RETENCIÓN
A efectos de la aplicación de la alícuota 8% o 18%- Imprimir la Constancia de inscripción activa RFOG- Solicitar cuando se realiza la 1ra operación
- Constancia de CUIT- PF o SH: copia del DNI- PJ: copia del instrumento constitutivo y de aquel en el cual
conste la designación de los integrantes de los órganos de administración y representación de la persona jurídica, con facultades suficientes para suscribir boletos de compraventa de granos y, de corresponder, copia del instrumento que acredite el carácter de apoderado y fotocopia del documento de identidad de la persona autorizada.
![Page 6: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/6.jpg)
BENEFICIOS P/AGENTE RETENCIÓN
Los agentes de retención están obligados a verificar:
Mediante la consulta a la página “Web” institucional:1. La inclusión del operador en el “Registro” al
momento de practicar la retención, y2. en caso de estar incluido en dicho “Registro”, que no
se encuentre suspendido.– La identidad del operador,– la documentación que lo acredita como operador,– la veracidad de las operaciones, y– la documentación que acredite la operación de canje.
![Page 7: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/7.jpg)
BENEFICIOS P/AGENTE RETENCIÓN
El agente de retención podrá sustituir los procedimientos indicados -excepto veracidad de las operaciones e inclusión en el RFOG, mediante la "Constancia de Registración de Operaciones de Compraventa de Granos“- CRO.
El agente de retención deberá efectuar una consulta en la página Web de la AFIP en el servicio que se habilitará oportunamente a estos efectos
![Page 8: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/8.jpg)
REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116
Normativa: RG(AFIP) 2596
![Page 9: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/9.jpg)
PLAZO
Hasta la 0 hora del octavo día inmediato siguiente a la fecha de EMISIÓN DEL DOCUMENTO a registrar
DÍAS HÁBILES
Inconvenientes: el productor no posee en ese plazo los F. 1116/B o C
![Page 10: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/10.jpg)
QUIENES??
Cualquier operador:
- El agente de retención y/o el productor
Inconvenientes: el productor no posee en ese plazo los F. 1116/B o C
![Page 11: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/11.jpg)
Registración de un contrato escrito
Registración de un contrato escrito
Transacción webServicio:-RFOG -
Registración de Operaciones
-Registración de Oferta de entrega
Se ingresa Datos Se genera la solicitud de registraciónSe imprime acuse de recibo
Cuando se confeccionen 1116/B o C vinculado con los aludidos contrato se genera el aplicativo
“Registración de Operaciones de Granos F. 1116 Versión 2.0
- Se confecciona por vendedor-
Posteriormente, se ingresa al servicios “Registro Fiscal de
Operadores de Granos Registración de Operaciones,
opción Registración de Operaciones 1116
Se coloca Nro verificador y Nro de transacción
Si son contratos que no responden a operaciones primarias se debe presentar copia y original en la dependencia de la AFIP
Registración de un
contrato escrito
Registración de un
contrato escrito
d
![Page 12: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/12.jpg)
“Registración de Operaciones de Granos F. 1116 Versión 2.0”
Posteriormente, se ingresa al servicios “Registro Fiscal de
Operadores de Granos Registración de Operaciones,
opción Registración de Operaciones 1116
No se deben llevar los originales a Agencia
Registración de Form. C
1116
![Page 13: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/13.jpg)
Registración de un contrato escrito
Registración de un contrato escrito
Transacción webServicio:-RFOG -
Registración de Operaciones,
opción “Firmante digital
-Se autoriza a los representados facultados para
suscribir contratos (deben tener la
firma digital autorizada por la
AFIP
Confeccionar el F. 8008 y firmarlo digitalmente
Efectuar la transferencia electrónica
“F. 8008 Contrato de compra venta de granos”
Reingresar al servicio “Registro Fiscal de Operadores de Granos Registración de Operaciones” e informar los datos requeridos por el sistema
Si son contratos que no responden a operaciones primarias se debe presentar copia y original en la dependencia de la AFIP
Registración de un contrato con firma digital
Registración de un contrato con firma digital
Luego confeccionar los F. 1116 vinculados al aludido contrato
![Page 14: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/14.jpg)
VERFICACIONES DE LA AFIP
La AFIP verificará Vendedor incluido en el RFOG Haya cumplido con la RG(AFIP) 2644 Capacidad de producción
Entonces, emitirá una “Constancia de registración de Operación de Compraventa de Granos” con un código de registración
![Page 15: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/15.jpg)
VERIFICACIONES DE LA AFIP
No releva al agente de retención de constatar la veracidad de la operación
![Page 16: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/16.jpg)
VIGENCIA
01/03/2010
![Page 17: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/17.jpg)
EJEMPLO
APLICATIVO
REGISTRACIÓN DE OPERACIONES VERSIÓN 2.0 RELEASE 0
![Page 18: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/18.jpg)
Si el que informa es el productor, entonces, será su CUIT. En cambio si informa el agente de retención deberá efectuar una presentación por cada productor.
FECHA DE PRESENTACIÓN
![Page 19: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/19.jpg)
![Page 20: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/20.jpg)
![Page 21: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/21.jpg)
Aclaraciones
Tipo de operación: se puede seleccionar Operaciones c/contrato o sin contrato. Si la opción es con contrato se debe indicar el Código de registración otorgado por la AFIP.
Si fuese una operación con contrato, se debe marcar la opción para no duplicar los Kg.
![Page 22: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/22.jpg)
Aclaraciones
Comprobante:
01-F. 1116/B
02- F. 1116/C
![Page 23: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/23.jpg)
Aclaraciones
Fecha de emisión
Esta fecha es la que se debe tener en cuenta para contar los 7 días hábiles
![Page 24: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/24.jpg)
Aclaraciones
Código de operación
![Page 25: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/25.jpg)
Aclaraciones
Campaña: si la campaña es anterior a 06/07 se debe colocar 06/07
Tipo de Grano: instructivo ONCCA
![Page 26: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/26.jpg)
FECHA DE REFERENCIAPRECIO DE REFERENCIA
PUERTO DE REFERENCIA
![Page 27: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/27.jpg)
Aclaraciones
vendedorAgente de retención
Corredor
![Page 28: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/28.jpg)
Aclaraciones
-Importe neto gravado: base del IVA
PESO NETO
PRECIO ABONADO
localidad
![Page 29: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/29.jpg)
CONFECCIONADO EL APLICATIVO…
1. Generar la presentación
2. Presentar utilizando la clave fiscal- Presentación DJ y pagos
3. Luego ingresar a Registro Fiscal de Operadores de Granos- registración de operaciones-
![Page 30: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/30.jpg)
PRESENTACIÓN
![Page 31: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/31.jpg)
PRESENTACIÓN
![Page 32: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/32.jpg)
PRESENTACIÓN
Fecha de presentación de la DJ y CUIT del vendedor
![Page 33: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/33.jpg)
CONSTANCIA DE REGISTRACIÓN
Se imprimirá una CONSTANCIA DE REGISTRACIÓN DE OPERACIONES o, en su defecto las inconsistencias detectadas.
Por ejemplo, si se vende maní – campaña 09/10- y no se posee ese producto en has sembradas – RG AFIP 2750-
![Page 34: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/34.jpg)
CONTROL
![Page 35: REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C](https://reader036.vdocumento.com/reader036/viewer/2022081506/568134af550346895d9bc7d2/html5/thumbnails/35.jpg)
CONTROL