Download - Proyecto Vestidos de Novia-corregido
INSTITUTO DE EDUCACION SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO
SAN JOSÉ ORIOL
“PROYECTO DE INVERSION PARA LA INSTALACION DE UNA
BOUTIQUE DE VESTIDOS DE NOVIA ENSUEÑOS EN LA CIUDAD DE
AREQUIPA 2015”
AREQUIPA – PERU
2015
Proyecto presentado por:
CARDENAS ASCUÑA FLORA JEANET Y PEZO LAYME ZORAIDA TEREZA, para optar el título profesional técnico en Administración de Empresas.
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DEDICATORIA
A Dios por darme la vida y la oportunidad de adquirir conocimientos para lograr mis metas profesionales.
PRESENTACIÓN
Me presento ante Ud. Profesor dictaminador, para poder exponer mí proyecto en
concordancia con las normas y procedimientos que establece el Instituto Superior “San José
Oriol”, para optar el título profesional técnico en Administración de Empresas.
El presente trabajo tiene como título:
“PROYECTO DE INVERSION PARA LA INSTALACION DE UNA BOUTIQUE DE VESTIDOS
DE NOVIA ENSUEÑOS EN LA CIUDAD DE AREQUIPA 2015”
La industria de la confección ha presentado un favorable desarrollo en los últimos años,
debido a la creciente economía de nuestro país.
Un sector que puede ser una buena oportunidad para crearse su propio empleo a través
de la creación de talleres especializados en confección de algún tipo de prendas.
No obstante, como toda idea empresarial que se pone en marcha es necesario que tenga
un mercado establecido, apostando por la innovación, diferenciación y cubriendo una
necesidad; además de tomar en alta consideración la calidad, que es fundamental en este
sector de actividad y de precios competitivos.
La ventaja de esta industria es que existe una gran variedad de especializaciones, en
donde por preferencia o experiencia, se puede iniciar un negocio rentable.
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INTRODUCCIÓN
El trabajo plantea como propósito central la instalación de una boutique de vestidos de
novia denominada “ENSUEÑOS”, que consta de nueve capítulos desarrollados de la
siguiente manera:
El primer capítulo, consta de la definición del proyecto, su nombre o denominación, el
diagnóstico y la justificación que expresa su naturaleza, cual es la oportunidad de negocio
propuesto, los objetivos generales y específicos establecidos.
El segundo capítulo se concentra en un estudio de mercado que comprende el análisis de
la demanda sobre las bases de las necesidades de preferencia en vestidos de novia,
luego se analiza la competencia que cubre la identificación y análisis de los principales
competidores. En ese orden se establece las estrategias de comercialización que
posibiliten una eficiente penetración de nuestro negocio al mercado; también se tomara
en cuenta el análisis de los proveedores de materias primas, materiales y otros insumos,
para la correcta satisfacción de las necesidades específicas.
En el tercer capítulo, se describe el estudio técnico, tomando en consideración los
procesos a realizarse y las tecnologías que serán requeridas, así mismo se considerara
otros requerimientos necesarios para la el proceso productivo al igual que los servicios.
Se establecerá de igual modo la localización del proyecto.
En el cuarto capítulo, se describe los puestos de trabajo, describiendo las funciones y
responsabilidades que recaen en cada uno de dichos puestos, para tal efecto se ha
diseñado un organigrama que revela la funcionalidad de la estructura organizativa,
estableciendo la visión y misión del negocio, para por ultimo establecer los tiempos de
implementación del negocio mediante el diagrama de GANTT.
En el quinto capítulo, se describe los efectos del proyecto que podrían afectar al medio
ambiente como la contaminación, de igual forma se describe el tratamiento de desechos y
residuos.
4
En el sexto capítulo, las inversiones tangibles e intangibles necesarias para la producción
y operatividad del proyecto, realizando un cálculo cuantitativo de las necesidades de
inversión del negocio que comprende el capital de trabajo necesario para cubrir el tiempo
de vida útil del proyecto bajo un cronograma de inversión previamente establecido.
En el séptimo capítulo, se elabora un presupuesto de ventas que se proyecta obtener del
negocio, para luego comparar estos beneficios con los costos de producción y de
operación necesarios para poder generar dichos ingresos, luego se analiza los beneficios
del negoció desde el punto de vista unitario.
En el octavo capítulo, se analiza las condiciones de las alternativas de financiamiento
establecidas en el mercado financiero, con el propósito de determinar un financiamiento
que sea atractivo y oportuno; de tal forma que se haga posible la ejecución del proyecto.
El noveno capítulo, corresponde a la parte de evaluación económica y financiera del
proyecto, para lo cual se elabora la proyección de los flujos de caja que obtendrá el
proyecto, cuya evaluaciones serán medida con los indicadores como el VAM F y TIR F.
Este trabajo termina con las conclusiones y recomendaciones que determinan su
optimización; seguido de anexos y bibliografía utilizada.
5
ÍNDICE
PRESENTACIÓN....................................................................................................................
INTRODUCCIÓN.....................................................................................................................
ÍNDICE.....................................................................................................................................
CAPITULO I.............................................................................................................................
DEFINICION DEL PROYECTO.............................................................................................
1. NOMBRE DEL PROYECTO..............................................................................................
2. DIAGNOSTICO Y JUSTIFICACIÓN.................................................................................
2.1. NATURALEZA................................................................................................................
2.2. OPORTUNIDAD DE NEGOCIO...................................................................................
3. OBJETIVOS DEL PROYECTO.......................................................................................
3.1. OBJETIVO GENERAL...................................................................................................
3.2. OBJETIVO ESPECÍFICOS...........................................................................................
CAPITULO II..........................................................................................................................
ESTUDIO DE MERCADO....................................................................................................
1. ANÁLISIS DE LA DEMANDA..........................................................................................
1.1. DEFINICIÓN DEL BIEN O SERVICIO.........................................................................
1.2. NECESIDADES QUE SATISFACE EL PRODUCTO.................................................
1.3. CLIENTES POTENCIALES: QUIENES SON Y DONDE ESTÁN..............................
2. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA.................................................................................
2.1. IDENTIFICACIÓN DE LOS COMPETIDORES...........................................................
2.2. ANÁLISIS DE LAS FORTALEZAS Y DEBILIDADES DE LA COMPETENCIA........
3. ANÁLISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN.......................................................................
3.1. DECISIONES SOBRE EL BIEN O SERVICIO............................................................
3.2. DECISIONES SOBRE LA DISTRIBUCIÓN.................................................................
3.3. DECISIONES SOBRE EL PRECIO..............................................................................
3.4. DECISIONES SOBRE COMUNICACIÓN....................................................................
4. ANÁLISIS DE LOS PROVEEDORES.............................................................................
CAPITULO III.........................................................................................................................
ESTUDIO TÉCNICO.............................................................................................................6
1. PROCESO Y TECNOLOGÍA...........................................................................................
2. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO....................................................................................
1.2. TECNOLOGÍA................................................................................................................
1.2.1. VEHICULOS..............................................................................................................
1.2.2. MAQUINARIAS Y EQUIPOS....................................................................................
EQUIPOS...............................................................................................................................
1.2.3. SOFWARE.................................................................................................................
1.2.4. HERRAMIENTAS Y MUEBLES...............................................................................
1.3. OTROS REQUERIMIENTOS........................................................................................
1.3.1. MATERIA PRIMA......................................................................................................
1.3.2. RECURSOS HUMANOS..........................................................................................
1.3.3. SERVICIOS................................................................................................................
2. LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO................................................................................
CAPITULO IV.........................................................................................................................
ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN.....................................................................................
1. PUESTOS DE TRABAJO................................................................................................
2. FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES.......................................................................
3. ORGANIGRAMA..............................................................................................................
4. VISIÓN Y MISIÓN DE LA EMPRESA............................................................................
5. DIAGRAMA DE GANTT PARA LA FASE DE IMPLEMENTACIÓN DEL
PROYECTO...........................................................................................................................
CAPITULO V..........................................................................................................................
ESTUDIO AMBIENTAL.........................................................................................................
1. LA CONTAMINACIÓN ACÚSTICA.................................................................................
2. IMPACTOS ESTÉTICOS Y PAISAJÍSTICOS................................................................
3. TRATAMIENTO DE DESECHOS Y RESIDUOS..........................................................
CAPÍTULO VI.........................................................................................................................
ESTUDIO DE INVERSIÓN...................................................................................................
1. INVERSIÓN TOTAL.........................................................................................................
1.1. ACTIVOS TANGIBLES..................................................................................................
7
1.1.1. INVERSIÓN EN MAQUINARIAS Y EQUIPOS.......................................................
1.1.2. INVERSIÓN EN HERRAMIENTAS Y MUEBLES...................................................
1.2. ACTIVOS INTANGIBLES..............................................................................................
1.2.1. GASTOS DE ORGANIZACIÓN................................................................................
1.2.2. PATENTES Y LICENCIAS.......................................................................................
1.2.3. GASTOS DE PUESTA EN MARCHA......................................................................
1.2.4. GASTOS DE CAPACITACIÓN................................................................................
1.2.5. PROMOCIÓN DE LANZAMIENTO..........................................................................
1.3. CAPITAL DE TRABAJO................................................................................................
2. CRONOGRAMA DE INVERSIÓN...................................................................................
CAPÍTULO VII.......................................................................................................................
PRESUPUESTO DEL NEGOCIO........................................................................................
1. VENTA DEL BIEN............................................................................................................
2. VENTA DE SUBPRODUCTOS O DESECHOS............................................................
3. COSTO DE PRODUCCIÓN PROYECTADO................................................................
3.1. PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA.......................................................................
3.2. PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA.....................................................
3.3. PRESUPUESTOS DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN........................
4. PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS................................................................
5. PRESUPUESTOS DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN............................................
6. COSTO UNITARIO DE PRODUCCIÓN.........................................................................
CAPITULO VIII......................................................................................................................
ESTUDIO DEL FINANCIAMIENTO.....................................................................................
1. ALTERNATIVAS DE FINANCIAMIENTO.......................................................................
2. CONDICIONES GENERALES DE LAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO..............
CONDICIONES DE FINANCIAMIENTO.............................................................................
CAPITULO IX.........................................................................................................................
EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA...................................................................
1. FLUJO DE CAJA PROYECTADO..................................................................................
2. INDICADORES DE EVALUACIÓN.................................................................................
8
CONCLUSIONES..................................................................................................................
RECOMENDACIONES.........................................................................................................
BIBLIOGRAFÍA......................................................................................................................
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CAPITULO I
DEFINICION DEL PROYECTO
1. NOMBRE DEL PROYECTO
Proyecto de inversión para la instalación de una boutique de vestidos de novias en
la ciudad de Arequipa 2015.
2. DIAGNOSTICO Y JUSTIFICACIÓN
DIAGNOSTICO
El Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) revelo interesante
estadísticas acerca de la cantidad de matrimonios que contraen los peruanos,
cada año se celebran casi 100 mil matrimonios en todo el país, según región
natural, el 60% de los matrimonios tuvieron lugar en la costa, el 34% en la sierra y
el 6% en la selva.
Por departamentos, Lima registró el mayor número de bodas con 30 mil 993,
seguida de Piura con 6 mil 744, La Libertad con 6 mil 331 y Arequipa con 5 mil
648.
Según información estadística (Compendio estadístico Nacional 2013 – INEI, en
los últimos años el porcentaje de matrimonios celebrados de forma independiente
ha ido aumentando, representando estos a la actualidad un 65% y los
matrimonios celebrados de forma masiva un 35%, lo que nos brinda una visión del
tamaño de mercado que pude tener nuestro negocio. Siendo los matrimonios
civiles en mayor cantidad que los matrimonios religiosos.
Cabe destacar que la mayoría de las mujeres pone mayor atención a su
matrimonio religiosos, ya que estos representan una promesa que se hace para
siempre; de este modo le dan importancia debía a su vestido ya que este será el
centro de atención así como ellas mismas.
JUSTIFICACION
10
El crecimiento económico que ha venido teniendo nuestro país, permite tener un
mayor ingreso económico a profesionales, como también a personas que
desarrollan cualquier oficio; de esta manera existe un mayor porcentaje de
mujeres que pueden solventarse por sí mismas, pudiendo ellas acceder a diversos
productos, entre ellos, y por motivo de matrimonio, aun vestidos de novia que
cumplan sus condiciones en modelos, detalles, calidad y exclusividad; teniendo la
posibilidad de poder pagarlos.
La experiencia que se presenta en el rubro de confección hace que sea posible la
viabilidad del proyecto, brindando la confianza necesaria para su ejecución, se
presenta un producto innovador, diferenciado, así como también se conserva la
tradición. La elaboración del proyecto también se justifica, en ser una parte
indispensable para la obtención del título técnico, según lo dispone la institución
educativa superior.
2.1. NATURALEZA
Con el presente proyecto se pretende crear una boutique especializada en
vestidos de novias.
Según el Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) la actividad
que desarrolla el proyecto se encuentra catalogado como industrial.
El vestido de novia es aquel que usan las mujeres durante la boda; el color
y el estilo dependen de la cultura y la religión de la novia.
Los primeros vestidos de novia no eran blancos. En sus comienzos, las
novias lo que hacían eran ponerse sus mejores atuendos, algo que podrían
usar una y otra vez. En aquellos días, sólo la realeza y los que eran muy
ricos usaban un hermoso vestido de novia lleno de joyas de la familia. El
objetivo era impresionar a la familia del novio mostrando las riquezas de la
familia de la novia y sus conexiones.
El vestido de novia paso a ser blanco a partir de las bodas europeas,
cuando en la ceremonia nupcial de la Reina Victoria de Inglaterra en 1840,
11
lució un impactante vestido blanco que marco la tendencia manteniéndose
en la actualidad.
El color blanco es elegido porque expresa paz, felicidad, pureza e
inocencia; la gloria y la inmortalidad. Actualmente, además de blanco; el
tono del vestido puede variar entre color crema, marfil o champagne.
Hoy en día, los mejores trajes de novia reflejan las costumbres y la
elegancia del viejo mundo de la moda y sus modernas líneas.
Afortunadamente, en la actualidad para las novias, el vestido puede ser
alquilado o comprado a la venta sin requerir de carísimos diseñadores. Sí,
eso cambio hoy en día, pero toda mujer en el día de su boda quiere sentirse
como una reina, y lucir más linda que nunca en su vestido de novia tan
especial y esperada.
Por esta razón, el presente proyecto buscar brindar a nuestras clientas
potenciales un producto innovador y diferenciado que satisfaga sus
necesidades más específicas, brindando asesoramiento, calidad,
exclusividad y precios competitivos, así como valor agregado de delivery en
otros.
La naturaleza jurídica que adoptara el proyecto será la del régimen único
simplificado (RUS), dada las condiciones que cumple el proyecto, así como
las bondades y ventajas que presenta el régimen.
2.2. OPORTUNIDAD DE NEGOCIO
En la ciudad de Arequipa existen 62 parroquias para los novios con deseos
de darse el sí en forma definitiva y de acuerdo a las cifras del
Arzobispado, entre 2008 y 2013 se casaron en Yanahuara 1,239 parejas,
es decir 200 parejas por año, en Cayma la cifra es de 985, por lo que el
promedio alcanza las 164; en la otra cara de la moneda se ubican la
parroquia de Tiabaya, donde solo se casaron 26 el último año y la de Cerro
Colorado (Nuestra Señora de los Dolores), con 93 bodas.
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Según el INEI en la provincia de Arequipa al año 2011 se celebran
aproximadamente un total de 3287 matrimonios civiles y 1972 matrimonios
religiosos de forma anual, cifra que va en aumento año tras año.
Deduciendo de lo expuesto, se realizan matrimonios en un porcentaje
considerable creando de esta forma un mercado amplio para nuestro
negocio.
También se infiere que en estos tiempos de crecimiento económico
encontramos que las personas están más dispuestas a pagar el costo de
cualquier artículo que cumplan con sus requerimientos específicos, como
sería el caso de un vestido de novia que se adapte a su identidad.
3. OBJETIVOS DEL PROYECTO
3.1. OBJETIVO GENERAL
Instalar una boutique de vestidos de novia ENSUEÑOS, en la ciudad de
Arequipa en el año 2015.
3.2. OBJETIVO ESPECÍFICOS
Definir los procedimientos para constituir una empresa.
Determinar el nivel de la demanda.
Establecer la descripción de los puestos de trabajo, las
responsabilidades y funciones.
Identificar a los principales competidores.
Identificar proveedores potenciales de materiales e insumos
requeridos.
Determinar la inversión total para la ejecución del proyecto y su
rentabilidad.
13
CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
1. ANÁLISIS DE LA DEMANDA
En esta parte del proyecto se describirá de forma detallada el bien, sus atributos
más importantes y a quienes van dirigidos.
1.1. DEFINICIÓN DEL BIEN O SERVICIO
Nosotros ofrecemos vestidos de novias que es una prenda de vestir para
matrimonios que reflejan la alegría del momento, el vestido de novia ha ido
cambiando en cada temporada, la tendencia ahora en una adaptación del
vestido a la mujer actual y al estilo de vida. Es por eso que nuestros
vestidos cuentan con determinadas características que identifiquen a la
mujer; como son el estilo, materiales, colores, texturas, originalidad.
El vestido de novia no escapa a la moda ni a las exigencia de los
consumidores es por eso que ofrecemos gran variedad de posibilidades
para que la novia elija el que más se ajuste a ella, como diseños exclusivos
favorecedores para cada tipo de gustos como entallados, con aplicaciones
en perlería, faldas con corte simétrico, superposiciones de distintos tejidos
colocadas con exquisito gusto.
La textura factor importante que implica la disposición de los hilos de la tela,
será bien expuesta ya que el material que se utilizara será de primera línea
cumpliendo de esta manera con el estándar de calidad.
Los colores, el corte y el tipo de costura serán elegidos de acuerdo al perfil
de la novia ya que estos factores serán adaptables y se contara con una
diversidad de opciones y asesoría personalizada para una mejor elección.
14
1.2. NECESIDADES QUE SATISFACE EL PRODUCTO
Las necesidades que satisfacen los vestidos de novias van de acuerdo al
cliente, sus gustos requerimientos, es variado en cuanto a los diseños,
calidad en el material, tallas tonos y precio.
La necesidad básica que satisface es la de vestimenta, de ser el centro de
atención en un día tan especial, de entallar su figura y resaltar las mejores
cualidades de su cuerpo, el vestido también es visto como un medio de
expresar la personalidad y carácter de la novia definiendo su gusta ante los
demás.
Ofrecemos un servicio de calidad y competitivo, ya que el cliente se
preocupa no solo por el precio sino también por los modelos exclusivos con
aplicaciones originales acorde con las tendencias y moda.
1.3. CLIENTES POTENCIALES: QUIENES SON Y DONDE ESTÁN
Nuestro mercado objetivo son mujeres en edades que van desde los 20 a
los 45 años, de la ciudad de Arequipa.
Nuestros clientes potenciales son considerados como personas de clase
media o clase b y c que cuenten con poder adquisitivo.
TAMAÑO DE LA MUESTRA
Para la encuesta se ha tomado la población femenina de la provincia de
Arequipa, cuya información ha sido encontrada del instituto nacional de
estadística e informática – INEI, según lo siguiente:
Elementos:
Universo: provincia de Arequipa
Población objetivo: 550747 habitantes femeninas – información
INEI-2014
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FORMULA MUESTRAL
n: tamaño de la muestra
N: población
Z: nivel de confianza, 95% (1.96)
p: probabilidad a favor 50% (0.50)
q: probabilidad en contra 50% (0.50)
e: límite de error muestral 9% (0.09)
Reemplazando:
n= 500747∗1.962∗0.50∗0.500.092 (500747−1 )+1.962∗0.∗0.50
n=480917.41884057.003
n=118.5400698
n=119encuestas
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FORMATO DE ENCUESTA
Buenos días/tarde, estamos realizando una encuesta con el propósito de establecer las preferencias de
los clientes potenciales en cuanto al diseño, confección y comercialización de vestidos de novia. Le
agradecemos brindar un minuto de su tiempo y responder a las siguientes preguntas:
1. Su edad se encuentra entre:
a. 18-24 ( )b. 25- 30 ( )c. 31-35 ( )d. 36-40 ( )e. 41-45 ( )
2. Grado de instrucción
a. Primaria ( )b. Secundaria ( )c. Técnico ( )d. Universitario ( )
3. ¿Usted habita en la ciudad?
a. Si ( )b. No ( )
4. ¿Cuándo asiste a un matrimonio que es lo que más llama su atención?
a. La ceremoniab. La noviac. La decoraciónd. El bufete. El novio
5. ¿De la novia, que es lo que considera más resaltante?
a. El peinadob. El maquillajec. Su vestidod. Sus accesorios
6. ¿Qué considera importante en un vestido de novia?
a. El modelob. La calidad del materialc. El colord. La texturae. El precio
7. ¿Si tuviera que obtener un vestido preferiría...?
a. Alquilarlob. Comprarlo
8. ¿Cuánto estaría dispuesta a pagar por un vestido?
a. 1000-1500b. 1500-2000c. 2000-2500d. 2500 a mas
9. ¿Dónde preferiría compara un vestido de novia?
a. Centro comercialb. Casa de noviasc. Ferias de exposición
10. ¿Qué es lo que tomaría en consideración al elegir un lugar donde compara un vestido de novia?
a. La experienciab. La exclusividadc. El servicio d. Precioe. Calidad
11. ¿Si alquilaría el vestido de novia cuanto estaría dispuesta a pagar?
a. 600-1000b. 1000-1500c. 1500-2000d. 2000 a mas
12. ¿Qué complemento considera importante para un vestido de novia?
a. Tiarab. Guantesc. Almohadillas de arosd. Vestidos par la dama de honor, damitas y
pajes
13. ¿Qué medio de publicidad considera adecuado para una boutique de vestidos?
a. Volantesb. Redes socialesc. Revistas informativas (catálogos)d. Tarjetas de presentación
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e. Exposición en feriasf. Periódico
g. Radio
INTERPRETACIÓN DE RESULTADOS
GRÁFICO N° 1
1. ¿SU EDAD SE ENCUENTRA ENTRE?
Interpretación: De las 119 personas entrevistadas la mayoría de ellas tenía entre
18 y 24 años, y en un menor porcentaje se encuentran entre 41 y 45 años.
GRÁFICO N° 2
2. GRADO DE INSTRUCCIÓN
7%
38%55%
Primaria Secundaria Técnico Universitario
18
34%
27%
24%
8%7%
18-24 25- 30 31-35 36-40 41-45
Interpretación: El gráfico nos muestra que más de la mitad de las encuestadas
tiene nivel de instrucción universitaria, seguida de la técnica.
GRÁFICO N° 3
3. ¿USTED HABITA EN LA CIUDAD?
Interpretación: Podemos observar en el grafico que el total de personas
encuestadas habita en la ciudad de Arequipa metropolitana.
GRÁFICO N° 4
4. ¿CUÁNDO ASISTE A UN MATRIMONIO QUE ES LO QUE MÁS LLAMA SU
ATENCIÓN?
18%
39%
29%
13%
La ceremoniaLa noviaLa decoraciónEl bufetEl novio
Interpretación: El grafico nos muestra que la mayoría de las personas que asiste a
un matrimonio le presta su atención a la novia.
19
100%
Si No
GRÁFICO N° 5
5. ¿DE LA NOVIA, QUE ES LO QUE CONSIDERA MÁS RESALTANTE?
3% 3%
75%
20% El peinadoEl maquillajeSu vestidoSus accesorios
Interpretación: Lo más resaltante de la novia según nuestras encuestadas es su
vestido con un 75%, y en segundo lugar aprecian los accesorios con 20% del total.
GRÁFICO N° 6
6. ¿QUÉ CONSIDERA IMPORTANTE EN UN VESTIDO DE NOVIA?
57%22%
13%
8%
El modeloLa calidad del materialEl colorLa texturaEl precio
Interpretación: El factor más importante de un vestido de novia, según la mayoría
de nuestras encuestadas es el modelo.
20
GRÁFICO N° 7
7. ¿SI TUVIERA QUE OBTENER UN VESTIDO PREFERIRÍA?
26%
74%
Alquilarlo
Comprarlo
Interpretación: El gráfico nos muestra la amplia preferencia de comprar un vestido
sobre alquilarlo.
GRÁFICO N° 8
8. ¿CUÁNTO ESTARÍA DISPUESTA A PAGAR POR UN VESTIDO DE NOVIA?
23%
23%34%
20%
1000-15001500-20002000-25002500 a mas
21
Interpretación: Según el grafico el precio más aceptable para un vestido fluctúa
entre 2000 y 2500 nuevos soles, y en un porcentaje menor existen mujeres que
pagarían más de 2500 nuevos soles por un vestido.
GRÁFICO N° 9
9. ¿DÓNDE PREFERIRÍA COMPRAR UN VESTIDO DE NOVIA?
7%
91%
3%
Centro comercialCasa de noviasFerias de exposición
Interpretación: Se observa que en un mayor porcentaje prefieren adquirir un
vestido en una casa de novia exclusivo para este producto, en segundo lugar lo
obtendría en centros comerciales y por último en ferias de exposición.
GRÁFICO N° 10
10. ¿QUÉ ES LO QUE TOMARÍA EN CONSIDERACIÓN AL ELEGIR UN LUGAR
DONDE COMPRAR UN VESTIDO DE NOVIA?
22%
37%16%
5%
20%La experienciaLa exclusividadEl servicio PrecioCalidad
22
Interpretación: El grafico nos muestra que el factor que se toma más en
consideración a la hora de elegir el lugar donde adquirir el vestido de novias la
exclusividad, también se considera la exclusividad como factor de importancia
seguido de la calidad, la experiencia respectivamente , por último el factor menos
importante es el precio.
GRÁFICO N° 11
11. ¿SI ALQUILARÍA UN VESTIDO DE NOVIA CUANTO ESTARÍA DISPUESTA A
PAGAR?
50%41%
9%
600-10001000-15001500-20002000 a mas
Interpretación: Se puede observar en el grafico que, el precio de alquiler que
estaría dispuestos a pagar por un vestido fluctúa entre los 600 y 1000 nuevos soles,
siendo este margen el de mayor aceptación, también teniendo relativa acogida los
precios que se encuentran entre 1000 y 1500 nuevos soles.
GRÁFICO N° 12
12. ¿QUÉ COMPLEMENTO CONSIDERA IMPORTANTE PARA UN VESTIDO DE
NOVIA?
23
34%
20%
2%
44%
TiaraGuantesAlmohadillas de arosVestidos para damas de honor, damitas y pajes
Interpretación: El gráfico nos muestra que el complemento que se considera de
mayor importancia son los respectivos vestidos para damas de honor, damitas y
trajes de pajes; también se le da mayor aceptación al uso de tiara (corona).
GRÁFICO N° 13
13. ¿QUÉ MEDIO DE PUBLICIDAD CONSIDERA ADECUADO PARA UNA
BOUTIQUE DE VESTIDOS DE NOVIA?
34%
44%
11%
6%5% Volantes
Redes sociales
Revistas informativas (catálogos)
Tarjetas de presentación
Exposición en ferias
Periódicos
Radio
Interpretación: Podemos observar en el grafico que los medios de publicidad que
mayor acogida tienen son las revistas informativas (catálogos) que cuentas con
imágenes y las redes sociales por ser estas de uso masivo.
2. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA
Por competencia se entiende aquellas empresas que ofrecen productos iguales o
similares.
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2.1. IDENTIFICACIÓN DE LOS COMPETIDORES
Nuestros competidores cercanos son:
Novias Maribel Quiroz
Dir
ección:
Centro Comercial “La Gran Vía” tienda 120 - A
Descripción:
La finalidad de la diseñadora de vestidos de novia Maribel
Quiroz es cumplir con sus sueños más dorados en un día tan
especial como su matrimonio. Por eso, pone a su disposición
sus variados diseños de vestidos de novia, entre los que
encontraran todo tipo de modelos de vestidos de novia,
variadas tallas, colores y una enorme variedad de telas y
materiales importados.
Servicios que ofrece:
Entre los principales productos de esta empresa podrán
encontrar variados vestidos de novia, diseño y confección de
vestidos de novia, alquiler de vestidos de novia, accesorios
para novia, vestidos par la dama de honor, damitas y pajes,
velos, tiaras.
Garleth Rosas
25
Dirección:
Centro Comercial “La Gran Vía” tienda 135
Descripción:
Garleth Rosas es una casa de novias que se caracteriza por
reinterpretar las tendencias e influencias que van surgiendo
en sus continuos viajes. En este local podrán encontrar
vestidos de novia confeccionados con esmero y arte.
La diseñadora Garleth Rosas lleva 12 años a cargo de su
tienda en la ciudad de Arequipa. Estos años de experiencia le
han servido para llevar sus diseños al mercado internacional
Servicios que ofrece:
Todos los trajes de novia que les ofrece Garleth Rosas llevan
impresos su sello creativo. Todos los diseños están hechos a
mano e incorporan bordados especiales, como adornos de
cristales Swarosky.
Además los trajes de novia de Garleth Rosas son especiales
porque entallan la figura de la novia. Además, si visitan su
local serán atendidas de forma personal y los profesionales
de la casa de novias se encargarán de enseñarles los trajes
que mejor se acoplen a sus gustos.
Novias y Fiestas Elegans
Dirección:
26
Centro Comercial “La Gran Vía” tienda 354
Servicios que ofrece:
Los vestidos de novia de Novias y Fiestas Elegans destacan
por sus detalles y bordados, que infieren personalidad y estilo
a sus bellos trajes de novia. Entre su variedad podrán
encontrar vestidos blancos, vestidos con bordados dorados y
vestidos con bordados de colores. Además, se encarga de
confeccionar los vestidos a medida.
2.2. ANÁLISIS DE LAS FORTALEZAS Y DEBILIDADES DE LA
COMPETENCIA
Novias y Fiestas Elegans
Fortalezas:
Cuenta con un local amplio y confortable.
Sus precios son competitivos.
Confección por orden especifica.
Debilidades:
Modelos repetidos.
Carente de atención personalizada
Oportunidades:
Crecimiento poblacional.
Mayor poder adquisitivo.
Amenazas:
Nuevos competidores.
Novias Maribel Quiroz
Fortalezas:
27
Cuenta con un gran prestigio en el mercado.
Sus modelos son exclusivos e innovadores
Atención personalizada.
Debilidades:
Los precios de sus vestidos son elevados.
Oportunidades:
Crecimiento poblacional.
Mayor poder adquisitivo.
Amenazas:
Nuevos competidores.
Garleth Rosas
Fortalezas:
Amplia experiencia en la confección de vestidos.
Alta calidad de materiales.
Gran variedad de modelos
Asesoramiento personalizado.
Debilidades
Demora en la confección por orden especifica.
Los precios de sus vestidos son elevados en
comparación a la competencia.
Oportunidades:
Crecimiento poblacional.
Mayor poder adquisitivo.
Amenazas:
Nuevos competidores.
Aunque los producto ofrecidos por la competencia pueden ser los
mismos, no se puede comparar el tipo d producto que ellos ofrecen
28
con el planteado por este proyecto; ya que nosotros contaremos
contar con manos de obra calificada para llevar al cliente un
producto de excelente calidad, cuidando la relación entre diseño y
precio, cumpliendo con ética las obligación para con el cliente,
proveedores, colaboradores, que nos pueden colocar en condiciones
preferente en el mercado y propiciar el éxito del negocio.
3. ANÁLISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN
3.1. DECISIONES SOBRE EL BIEN O SERVICIO
Se contara con diversos modelos que se adapten a la estructura física de la
novia como se muestra a continuación.
Modelo Entallado
Modelo Princesa
29
Modelo Imperio
Modelo Línea A
Modelo Recto
Modelo Sirena
30
Para confeccionar un vestido de novia, primero se elige el diseño según la
proporción de la figura de quien lo usara, así destacaras los atributos y
disimularas las zonas menos positivas. Además debemos de considerar, el
horario la temporada, el lugar y la formalidad del evento.
Luego se puede combinar diferentes tipos de telas lisas como el raso o satén,
shantung, tafetán, etc. con telas más ligeras como la gasa, el chiffon, organza
o tul, y resaltarlas con bordados, telas bordadas o aplicaciones que tengan
cristales, perlas, canutillos, lentejuelas, etc. Pero siempre tomando en cuenta el
tipo de corte del diseño y la caída que se dese obtener, dentro las aplicaciones
se utilizara el encaje que siempre ha estado presente en el ajuar de la novia
por ser femenino y romántico. Los más usados: son el finísimo chantillí,
guipiure o valencianas con cintas, perlas o pedrería; ideales para usarse en
cualquier época también se podrá utilizar la opción de los bordados con
aplicaciones de pedrería, flores, cristales, lentejuelas o solo hilos formando
figuras en la superficie. Las más conocidas: tul bordado, brocado, damasco, y
georgette. Y son más recomendables para bodas de noche.
Se contara con asesoría de imagen que le brindara atención personalizada,
especializada con disposición a ayudar y a aclarar dudas de nuestras
clientas.
Nuestros vestidos llevan impresos un sello creativo y resaltan por ser
sensibles y con mucho carácter. Todos los diseños están hechos a mano e
incorporan bordados especiales, como adornos en perlería.
Además los trajes de novia son especiales porque entallan la figura de la
novia y resaltan las mejores cualidades de su cuerpo.
Contaremos con materiales de primera calidad ya que nuestros principales
proveedores serán de la ciudad de Lima, nuestros productos serán
empaquetados en cajas para una mejor protección y de esta manera
conservando su estilo de primeara.
31
Ya que un matrimonio ha sido y será siendo una fecha especial donde la
novia es el centro de atención y cumple con su mayor anhelo en lo personal
decidimos llamarnos “ENSUEÑOS” estilo y elegancia, cumpliendo así con
esta filosofía de realizar sueños conservando el estilo propio y la elegancia
del momento.
LOGO DE LA EMPRESA
3.2. DECISIONES SOBRE LA DISTRIBUCIÓN
El canal de distribución a utilizarse es la venta directa por que presenta
mayor ventaja de llegar más rápido a nuestros consumidores finales y a
menos costo; requiere de contacto personal lo que nos brinda la
oportunidad de tratar personalmente con nuestros clientes y ofrecerles un
alto servicio.
En la distribución directa se comunica el mensaje de influencia de nuestras
clientas, sus dudas, inquietudes y también recomendación que nos
ayudaran a ser más eficientes. Nuestros clientes se benefician por la
comodidad, explicación personal y garantías de satisfacción.
Este medio requiere de una baja inversión ya que no es necesario de
intermediarios.
32
Otra de los beneficios, responsabilidad social y su compromiso con el
desarrollo empresarial en el sistema de libre mercado.
La distribución interna del local de nuestra empresa contara con los
siguientes ambientes: área de recepción en donde se recibirá a las clientas
y se brindara información sobre la variedad de nuestro producto y los
servicios que se ofrece, área de ventas donde se realizará la asesoría
adecuada en relajación a elegir modelos, toma de medidas, pruebas del
vestido, etc., área de producción donde se realizara la confección del
vestido y su respectivo bordado y por último los servicios higiénicos.
3.3. DECISIONES SOBRE EL PRECIO
Dentro de la comercialización de un producto el precio juega un papel
determinante ya que entre más bajo sea mayor será la aceptación del
producto por parte de los consumidores finales, por tanto es necesario que
el producto o servicio tengan un precio accesible para el consumidor y que
nos genere un margen aceptable de ganancia para el proyecto planteado.
El método de fijación de precios para este proyecto se realizara tomando en
cuenta:
Los costos de producción.
Los precios de la competencia.
El valor agregado que poseen los productos ofrecidos, es decir, la
calidad de los insumos y los diseños innovadores y creativos.
La política de pago será al contado. En el que se procederá de la siguiente
manera; se cobrará un 50% al momento del contrato y 50% al momento de
la entrega.
Nuestros precios irán acorde al material utilizado que será de primera línea,
a la complejidad del modelo, bordado y accesorios incluidos.
3.4. DECISIONES SOBRE COMUNICACIÓN
33
Los medios de comunicación para dar a conocer nuestro negocio serán los
letreros luminosos en el lugar del estableciente que indicaran el nombre,
dirección, teléfono; que atraigan la atención de nuestros clientes
potenciales.
También contaremos con publicidad en facebook, catálogos de fotografías,
volantes y las tarjetas personalizadas.
Además de los medios ya mencionados añadiremos los stands, salones,
ferias, exposiciones estos medios de comunicación muy diferentes, son, sin
embargo muy complementarios.
4. ANÁLISIS DE LOS PROVEEDORES
Para un correcto servicio en el negocio los aliados estratégicos son:
Los proveedores que abastecen la materia prima (tela), los insumos
y los materiales accesorios, éstos deben ser confiables, abastécenos
de manera continua y con productos novedosos, con entregas
puntuales y oportunas.
Las casa comerciales que ofrecen diferentes tipos de máquinas para
la confección de prendas de vestir. Al mantener contacto con ellas,
habrá mayores posibilidades para conseguir máquinas de óptima
calidad y con buenos sistemas de financiamiento así también como
capacitaciones para el uso adecuado de estas.
Los proveedores deben estar alineados con la filosofía del negocio
de ofrecer productos de la más alta calidad, por lo que deberán
proveer los materiales adecuados y necesarios que mantengan este
estándar de orientación.
CUADRO N° 1
PROVEEDORES
34
PROVEEDORES AREQUIPA
TEXTILES AREQUIPA MG SAC Venta de telas nacionales e importadas
TELAS JANET Venta de telas para vestidos en gran variedad
BORDADOS PARETTO Servicio de bordado de prendas
PASAMANERIA "LAS GEMELAS" Distribuidor de pasamanerías en general
PROVEEDORES LIMA
RIPASA EIRLDistribución de telas con variedades
en diseño, colores y texturas.
SEMA Y MAR Distribuidor de pasamanería en general
Elaboración propia
El presente cuadro nos muestra a todos nuestros proveedores, tanto en Arequipa
como a los que se encuentran en Lima y los respectivos productos que nos ofrecen
CAPITULO III
ESTUDIO TÉCNICO
1. PROCESO Y TECNOLOGÍA
2. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO.
2.1.1. PROCESO DE PRODUCCIÓN
En este esquema se hace una explicación detallada del proceso que se
llevara a cabo en la confección de vestidos de novia.
35
Primer paso: Diseño del vestido a confeccionar
La diseñadora elegirá el modelo a confeccionar, si fuera por
orden específica con su asesoramiento se elige el diseño más
adecuado, posteriormente realizara el respectivo listado de la
materia prima y los insumos necesarios.
Segundo paso: Compra de materia prima
Se compra la materia prima a los proveedores.
Tercer paso: Recepción del material
Se recibe las telas en el taller, donde uno de los empleados
clasifica las telas para luego pasarla al área de corte.
Cuarto paso: Transportar las materias primas al área de proceso
El mismo empleado encargado de la recepción lleva los
materiales al área en que se realizara el proceso de la
confección.
Quinto paso: Trazado del modelo
La diseñadora realizara los patrones según el modelo y
adaptando las medidas si son por orden específica.
Sexto paso: Corte de las piezas
Colocación de los patrones: se hace uso de las piezas
que sirven para el corte de los trazos.
Una vez colocados los trazos se cortan las piezas.
Séptimo paso: Unión de las piezas
36
Con las piezas cortadas se procede a la confección en si
(costura recta, remallado, bordado, colocación de apliques,
planchado, etcétera).
Octavo paso: Control de calidad
El vestido acabado es revisado por la diseñadora, con el fin de
que no existan defectos; de existir fallas se procede a corregir.
De obtenerse la prenda en buen estado, se plancha al vapor
para mejorar la sensación al tacto y corregir las arrugas.
Noveno paso: Empaquetado
La prenda terminada es empaquetada en bolsas para su
respectivo cuidado.
Decimo paso: Almacenamiento
Los vestidos son llevados al almacén, donde permanecerán
hasta su distribución o entrega a las clientes.
1.1.1.1 DIAGRAMA DE FLUJO DE PRODUCCIÓN
37
INICIO
Diseño y listado del material a utilizar
2.1.2. PROCESO DE VENTA.
Primer paso:
Se da en el momento que el cliente ingresa a nuestro local de
venta
38
FIN
Empacar
Etiquetado
Control de calidad
Unión de piezas
Trazado y corte de las piezas
Transporte de materia prima al área de producción
Compra, recepción y almacenamiento de las materias primas
Almacenar
Segundo paso:
El cliente es atendido por la asesora de imagen (diseñadora),
quien la invitara a tomar asiento para poder escucharla.
Tercer paso:
La asesora de imagen preguntara a la cliente sus gustos en
cuanto al diseño de su vestido, también la hora, lugar y fecha en
que se realizara su boda, le mostrara algunos vestidos ya
confeccionados y si desea se los probara. Posteriormente le
referirá los diseños o modelos de vestidos que más le favorezcan
de acuerdo a su contextura física y a su personalidad.
Luego le indicara los precios de los modelos que la novia pueda
elegir.
Cuarto paso:
El cliente decidirá si acepta o no adquirir nuestro producto.
Quinto paso:
Si la novia acepta se procederá con el siguiente paso de lo
contrario se le preguntara que es lo que no le agrado para poder
corregir o mejorar.
Quinto paso:
La asesora tomara las medidas correspondientes a la novia
según el modelo del vestido.
Sexto paso:
La asesora solicitara realizar un contrato por medio del cual se
abonara un 50% del precio total.
Séptimo paso:
39
La modista acompañada de la diseñadora realizara la primera
prueba del vestido a la novia.
Octavo paso:
La modista realizara las modificaciones necesarias al vestido de
acuerdo a la sugerencia de la novia y de la asesora, para luego
culminar con el proceso de producción.
Noveno paso:
La cliente cancelara el saldo respectivo y se le hará entrega de
su vestido.
2.1.2.1. DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO DE VENTA.
40
INICIO
Cliente ingresa al local
1.2. TECNOLOGÍA
1.2.1. VEHICULOS
El presente proyecto no contará con vehículos.
1.2.2. MAQUINARIAS Y EQUIPOS41
SI
FIN
Cliente es atendido por el diseñador
Recibe asesoramiento del diseñador
Se toma las medidas de novia
Prueba del vestido
Adelanto del 50%
Cancelación del vestido y entrega del mismo
Corrección y acabado del vestido
NO
MAQUINARIAS
CUADRO Nº 2
MAQUINARIAS
MÁQUINA IMAGEN MARCA CANTIDADPRECIO
S/.DESCRIPCIÓN
Máquina
Overlock
remalladora
Gemsy 11800.0
0
Máquina que se
utiliza para
realizar el cocido
de seguridad en
los bordes de las
telas y así evitar
el deshilado.
Máquina de
costura rectaJuki 1
1600.0
0
Máquina que
usualmente se
utiliza para
realizar la
costura
tradicional.
Maquina
familiar
zigzag
Singer 1 600.00
Utilizadas para
un mejor
acabado y
presentación en
los bordes de los
faldones de los
vestidos.
Elaboración propia
El cuadro nos muestra la cantidad, marca y la descripción de la maquinaria
requerida para realizar el proceso de producción.
EQUIPOS
CUADRO Nº 3
EQUIPOS
42
EQUIPO MARCA CANTIDADPRECIO
S/.DESCRIPCIÓN
Computadora LG 1 1200.00
Computadora equipada con
monitor, CPU, teclado y mouse.
Se utilizara este equipo para
facilitar las operaciones de
ventas y publicidad en las redes
sociales.
Impresora HP 1 220.00Utilizada para imprimir, fotocopiar
y escanear.
Elaboración propia.
En el cuadro podemos observar el equipo de cómputo necesario para las
operaciones a realizar.
1.2.3. SOFWARE
El presente proyecto contara con el software elemental de Microsoft
office, que viene integrado en nuestro equipo de computación.
1.2.4. HERRAMIENTAS Y MUEBLES
MUEBLES43
CUADRO Nº 3
MUEBLES
MUEBLE CANTIDAD MARCAPRECIO UNI.
S/.
PRECIO
TOTAL S/.DESCRIPCIÓN
Mesas
para corte1
Diseño
propio80.00 80.00
Mueble
para
planchar
1Diseño
propio55.00
55.00
De medida
estándar.
Mueble de
escritorio1 90.00
90.00
Espejo 1 60.00 60.00
Sillas 2 15.00 30.00
Sillón de
escritorio1 85.00
85.00
Sillón de
espera1 120.00
120.00
Elaboración propia.
El cuadro anterior nos muestra la cantidad de muebles necesarios para realizar
nuestras actividades de manera eficiente.
HERRAMIENTAS
44
CUADRO Nº 4
HERRAMIENTAS
HERRAMIENTAS CANTIDAD MARCAPRECIO
UNI. S/.
PRECIO
TOTAL.
S/.
DESCRIPCIÓN
Plancha 1 unidad Philips 150.00 150.00Necesarias para realizar los cortes de tela.
Tijeras 2 unidadesIncolm
a35.00 70.00
Necesarias para realizar los cortes de tela.
Piquetera 2 unidadesIncolm
a2.00 4.00 Se utiliza para cortar
las hilachas.
Agujas de
máquina12 paquetes 4.00 48.00
Necesarios para realizas las costuras de seguridad.
Agujas
de mano12 paquetes 1.00 12.00
Se utiliza para realizar los hilvanes y bordados del vestido.
Dedal 12 unidades 1.00 12.00 Herramienta que protege el dedo.
Alfileres 12 paquetes 1.50 18.00Utilización en las pruebas de las prendas.
Cinta métrica 12 unidades 1.50 18.00Para realizar las medidas de clientes y las telas.
Colgadores 12 unidades 2.00 24.00 Necesarios para colgar los vestidos
Maniquíes 6 unidades 80.00 480.00Utilizados en la muestra de modelos de los vestidos.
Elaboración propia
El anterior cuadro nos brinda la información de la cantidad y descripción de las
herramientas que se utilizaran.
1.3. OTROS REQUERIMIENTOS
45
1.3.1. MATERIA PRIMA
La confección de prendas de vestir requiere de distintos materiales
necesarios para darle a la prenda un toque de calidad, buena
presentación y un estilo único, que son los factores que inciden en
la comercialización.
CUADRO Nº 5
MATERIA PRIMA
TELAS CANTIDAD
PRECIO
POR
METRO
DESCRIPCIÓN
Gasa cristal De acuerdo al diseño.
12.00 Tejido fino con brillo ideal para vestidos que se utilizaran en la noche.
Organza De acuerdo al diseño.
7.50Seda que forma una delicada textura
Gasa De acuerdo al diseño.
10.00Tejido fino y transparente.
Tul ilusión De acuerdo al diseño.
12.00 Tejido muy fino utilizado en los velos de la novia.
Tul (cancan) De acuerdo al diseño.
4.00 Tejido de textura rígida ideal para el cancan que se utiliza debajo de la falda del vestido.
Guipiure De acuerdo al diseño.
60.00Encaje espeso, grueso y consistente.
Guipiure
bordadoDe acuerdo al
diseño.
200.00Encaje con diseño y bordado con pedrería.
Razo De acuerdo al diseño.
12.00Tejido de seda con acabado brillante
Elaboración propia
El siguiente cuadro nos muestra las clases de telas, que podemos encontrar en el
mercado para realizar la producción de nuestros vestidos.
46
CUADRO Nº 6
INSUMOS
INSUMOS CANTIDAD PRECIO DESCRIPCIÓN
Hilos mercerizados1.
3.50 Para dar seguridad a las costuras
Hilos de remalle100 gr 2.00
Utilizados en el acabado de los vestidos.
Cierres1 1.50
Necesarios para entallar el vestido
Aplicaciones De acuerdo al diseño
3.00 a 8.00 por metroPequeños encajes que se colocan sobre el vestido para luego bordarlos con pedrería.
Pedrería De acuerdo al diseño
10.00 (paquete)Necesarios para realizar los acabados finos del vestido.
Elaboración propia
El presente cuadro nos muestra los insumos requeridos para realizar la producción
de nuestros vestidos.
CUADRO Nº 7
MATERIALES
MATERIALES CANTIDAD PRECIO POR UNIDAD DESCRIPCIÓN
Cajas 1 por vestido 3.00 Para embalar el vestido
Bolsa 1 por vestido 2.00 Para proteger el vestido.
Elaboración propia
El cuadro nos muestra los materiales para realizar el embalaje y la protección de
nuestros vestidos.
47
1.3.2. RECURSOS HUMANOS
Para llevar a cabo las actividades necesarias del proyecto se
requiere del siguiente personal.
CUADRO Nº8
RECURSOS HUMANOS
N° DE PERSONAS SALARIO MENSUAL S/.
1 Administrador (propietaria) 1200.00
1 Asesor de imagen o diseñadora 1000.00
1 modista 900.00
1 ayudante de modista 750.00
Elaboración propia
El cuadro anterior nos da a conocer el número de personal necesario para realizar
las actividades de nuestro negocio.
1.3.3. SERVICIOS
CUADRO Nº 9
SERVICIOS
SERVICIOS DESCRIPCIÓNCOSTO MENSUAL
S/.
Agua Servicio indispensable para las necesidades básicas del ser humano.
50.00
Luz Servicio necesario para el funcionamiento de los equipos y la maquinaria.
150.00
TeléfonoServicio necesario para la comunicación con
nuestros clientes y nuestros proveedores.35.00
InternetNecesario para la información y publicidad.
60.00
AlquilerAlquiler del local
800.00
Elaboración propia
El cuadro anterior nos muestra los servicios básicos y necesarios con los que
contara nuestro negocio.
48
2. LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO.
El proyecto estará ubicado en las galerías “LA GRAN VÍA” primer nivel tienda 116,
en la ciudad de Arequipa.
49
MICRO LOCALIZACIÓN
CROQUIS DE UBICACIÓN INTERNA
50
Área de recepción
Área de ventas
Área de producción SS.HH.
ENTRADA
Área de producción
CAPITULO IV
ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN
1. PUESTOS DE TRABAJO
El presente proyecto contara con los siguientes puestos de trabajo que se
mencionan a continuación de forma jerárquica.
Administrador (propietario)
Asesor de imagen (Diseñadora)
Modista (operaria)
Personal de apoyo
2. FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES
Funciones del Administrador
CUADRO N° 10
FUNCIONES DEL ADMINISTRADOR
51
Elaboración propia
El cuadro nos muestra el perfil que debe cumplir el administrador, para ocupar el cargo
dentro de nuestra empresa.
Funciones del asesor de imagen (diseñador)
CUADRO N° 11
FUNCIONES DEL ASESOR DE IMAGEN
52
DENOMINACIÓN DE CARGO: ADMINISTRADOR
Jefe inmediato Ninguno
Número de personas en el cargo 1
Formación Técnico en administración
Experiencia 2 años.
Responsabilidad:
Responsable de velar por el cumplimiento en conjunto de la empresa.
Funciones:
Dirigir y representar legalmente a la empresa. Organizar, planear, supervisar, coordinar y controlar los procesos productivos de la empresa. La ejecución de las funciones administrativas y técnicas. La realización de programas y el cumplimiento de las normas legales de la empresa.Asignar y supervisar al personal de la empresa los trabajos y estudios que deben realizarse de acuerdo con las prioridades que requieran las distintas actividades e impartir las instrucciones necesarias para su desarrollo.Analizar y ordenar los respectivos pagos y obligaciones de la empresa.Supervisar, controlar y medir la Eficiencia del personal de ventas.Realizar las actividades relacionadas con la publicidad y el aspecto tributario del negocio.
Elaboración propia
El cuadro nos muestra el perfil que debe cumplir el asesor de imagen o diseñador,
para ocupar el cargo dentro de nuestra empresa.
Funciones de la modista (operaria)
CUADRO N° 12
FUNCIONES DE LA MODISTA
53
DENOMINACIÓN DE CARGO: ASESOR DE IMAGEN
Jefe Inmediato Administrador
Número de personas en el cargo 1
Formación Técnico en diseño de alta costura.
Experiencia 2 años
Responsabilidad:
Coordinar y supervisar las operaciones dentro de la empresa.
Funciones:
Cumplir con el horario asignado. Realizar las actividades asignadas por el jefe
inmediato (Gerente General).
Capacidad de asesorar a la cartera de clientes.
Don de convencimiento, innovador y exigente.
Informar al jefe inmediato cualquier anomalía que se presente.
Participar en las reuniones de personal cuando se considere estar presente.
Elaboración propia
El cuadro nos muestra el perfil que debe cumplir modista u operaria, para ocupar el cargo
dentro de nuestra empresa.
Funciones de personal de apoyo
CUADRO N° 13
DENOMINACIÓN DE CARGO: PERSONAL DE APOYO
54
DENOMINACIÓN DE CARGO: MODISTA
Jefe Inmediato Asesor de imagen
Número de personas en el cargo 1
Formación Técnico en alta costura
Experiencia 2 años
Responsabilidad:
Es responsable de la ejecución de acciones y funciones inherentes a su cargo, así
como deberá custodiar y responder por los bienes, maquinaria y equipos que se le
sean asignados.
Funciones:
Cumplir con el horario asignado. Realizar las actividades asignadas por el jefe
inmediato (asesor de imagen).
Realizar la operación de máquina encomendada cumpliendo con las buenas Prácticas
de Manufactura.
Informar al administrador o cualquier instancia cualquier anomalía que se presente.
Participar en las reuniones de personal cuando se considere estar presente.
Responder por los implementos de trabajo asignados.
Velar por el orden y aseo de su lugar de trabajo.
Jefe Inmediato Operaria
Número de personas en el cargo 1
Formación Secundaria completa
Experiencia ninguna
Responsabilidad:
Responsable de cumplir con las actividades y materiales asignados.
Funciones:
Cumplir con el horario asignado.
Realizar las actividades asignadas por el jefe inmediato (operario).
Realizar la operación de máquina encomendada cumpliendo con las buenas Prácticas de
Manufactura.
Responder por los implementos de trabajo asignados.
Velar por el orden y aseo del área de trabajo.
FUNCIONES DEL PERSONAL DE APOYO
Elaboración propia
El cuadro nos muestra el perfil que debe cumplir la persona de apoyo, para ocupar
el cargo dentro de nuestra empresa.
3. ORGANIGRAMA
3.1. ORGANIGRAMA OPERATIVO
55
3.2. ORGANIGRAMA FUNCIONAL
4. VISIÓN Y MISIÓN DE LA EMPRESA
4.1. MISIÓN
56
Administrador (Propietario)
Asesor de imagen
Operaria
P. Apoyo
A. Ventas. A. Finanzas
Administrador (Propietario)
ContabilidadMarketing
Somos una empresa dedicada al diseño, producción, comercialización y
alquiler de vestidos de novia, brindando el más alto grado de satisfacción a
nuestros clientes, a través de la calidad y exclusividad de nuestros
productos en la ciudad de Arequipa.
4.2. VISIÓN
Ser una empresa líder en el mercado local en un periodo de 2 años,
buscando la innovación contante en el diseño de nuestros vestidos
superando las expectativas de nuestros clientes.
5. DIAGRAMA DE GANTT PARA LA FASE DE IMPLEMENTACIÓN DEL
PROYECTO.
CUADRO N° 14
DIAGRAMA DE GANTT
Elaboración propia
El cuadro nos muestra el tiempo en que se realizarán las actividades
correspondientes para la ejecución del proyecto.
CAPITULO V
ESTUDIO AMBIENTAL
57
CRITERIOS
PERIODOS
MES 1 MES 2 MES 3
SEMANAS SEMANAS SEMANAS
1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
Alquilar local
Registro en SUNAT
Implementar el local
Contrato de personal
Capacitar al personal
Inicio de actividades
La evaluación del impacto ambiental es un proceso de estudio técnico y multidisciplinario
que se lleva a cabo sobre el medio físico, biológico, y socioeconómico de un proyecto
propuesto, con el propósito de conservar, proteger y recuperar los recursos naturales, así
como el medio ambiental en general, la salud y la calidad de vida de la población
1. LA CONTAMINACIÓN ACÚSTICA
Se llama contaminación acústica (o contaminación sonora) al exceso de sonido
que altera las condiciones normales del ambiente en una determinada zona. Si
bien el ruido no se acumula, traslada o mantiene en el tiempo como las otras
contaminaciones, también puede causar grandes daños en la calidad de vida de
las personas si no se controla bien o adecuadamente.
La excesiva exposición acústica provoca el riesgo de una disminución importante
en la capacidad auditiva, en la aparición de trastornos psicológicos tales como la
paranoia, perversión, hasta lo fisiológico.
Nuestra empresa no generara contaminación acústica porque la maquinaria y el
equipo que se utiliza producen ruidos mínimos y tolerables que no requieren de
equipo necesario para la protección del oído.
2. IMPACTOS ESTÉTICOS Y PAISAJÍSTICOS
Se entiende por impacto estético y paisajístico al conjunto de elementos naturales
y artificiales (lo construido) que constituyen una ciudad y que forman el marco
visual de sus habitantes y que logran un conjunto visual agradable y armonioso.
Nuestra empresa no genera una mala imagen urbana debido a que se encuentra
establecida en una zona comercial.
3. TRATAMIENTO DE DESECHOS Y RESIDUOS
58
Los residuos son un producto de las actividades humanas al cual se le considera
de valor igual a cero por el desechado.
Es muy común que la basura generada tenga como destino un río o una gran
quebrada. Sin minimizar la importancia de todo el impacto ambiental que esto
genera, se debe recolectar toda la materia prima que se está dejando de usar y
que se está tratando como basura o desecho, y no tratarla como un recurso
secundario.
Los residuos textiles también pueden ser utilizados para la elaboración de nuevas
materias primas. Algunas de las fibras recuperadas y recicladas también pueden
ser utilizadas en la fabricación de acolchados de muebles y colchones, rellenos
aislantes, soportes para alfombras, filtros, etc.
59
CAPÍTULO VI
ESTUDIO DE INVERSIÓN
1. INVERSIÓN TOTAL
1.1. ACTIVOS TANGIBLES
1.1.1. INVERSIÓN EN MAQUINARIAS Y EQUIPOS
En los siguientes cuadros mostraremos la cantidad de inversión en
maquinarias y equipos.
CUADRO N° 15
MAQUINARIAS
MÁQUINA MARCA CANTIDAD PRECIO S/.
Máquina Overlock
(remalladora)Gemsy 1 1800.00
Máquina de costura recta Juki 1 1600.00
Maquina familiar
zigzagSinger 1 600.00
TOTAL 4000.00
Elaboración propia
En el cuadro podemos observar la cantidad de maquinaria, su marca y su respectivo
precio.
CUADRO N° 16
EQUIPOS
EQUIPO MARCA CANTIDAD PRECIO S/.
Computadora Samsung 1 1200.00
Impresora HP 1 200.00
TOTAL 1400.00
Elaboración propia
60
En el presente cuadro se describen los equipos que se utilizaran en la ejecución del
proyecto.
1.1.2. INVERSIÓN EN HERRAMIENTAS Y MUEBLES
En los siguientes cuadros mostraremos la cantidad de inversión en
herramientas y muebles.
CUADRO N° 17
HERRAMIENTAS
HERRAMIENTAS CANTIDAD MARCA PRECIO UNI. S/.PRECIO TOTAL.
S/.
Plancha 1 unidad Philips 150.00 150.00
Tijeras 2 unidades Incolma 35.00 70.00
Piquetera 2 unidades Incolma 2.00 4.00
Agujas de máquina 12 paquetes 4.00 48.00
Agujas de mano 12 paquetes 1.00 12.00
Dedal 12 unidades 1.00 12.00
Alfileres 12 paquetes 1.50 18.00
Cinta métrica 12 unidades 1.50 18.00
Colgadores 12 unidades 2.00 24.00
Maniquíes 6 unidades 80.00 480.00
TOTAL 836.00
Elaboración propia
En el presente cuadro se describen todas las herramientas a utilizarse.
CUADRO N° 18
MUEBLES
MUEBLE
CANTIDA
D MARCA PRECIO UNI. S/. PRECIO TOTAL S/.
Mesas para corte 1 Diseño propio 80.00 80.00
Mueble para planchar 1 Diseño propio 60.00 60.00
Mueble de escritorio 1 90.00 90.00
Espejo 1 60.00 60.00
Sillas 2 30.00 60.00
Sillón de escritorio 1 85.00 85.00
61
Sillón de espera 1 120.00 120.00
TOTAL 555.00
Elaboración propia
En el presente cuadro se describen los muebles necesarios que se utilizarán en la
ejecución del proyecto
CUADRO N° 19
TOTAL ACTIVOS TANGIBLES
ACTIVOS TANGIBLLES TOTAL INVERSION S/.
Maquinarias 4000
Equipos 1400
Herramientas 836.00
Muebles 555.00
TOTAL 6791.00
Elaboración propia
El presente cuadro muestra el consolidado de inversiones tangibles.
1.2. ACTIVOS INTANGIBLES
1.2.1. GASTOS DE ORGANIZACIÓN
CUADRO N° 20
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
CONCEPTOOFICINA
ADMINISTRATIVACOSTO S/.
Inscripción en SUNAT SUNAT 10.00
Comprobantes de pago 50.00
TOTAL 60.00
Elaboración propia
En el cuadro observamos los gastos de organización que constan de inscripción en
SUNAT y la elaboración de comprobantes de pago (boletas de ventas).62
1.2.2. PATENTES Y LICENCIAS
CUADRO N° 21
LICENCIAS
CONCEPTOOFICINA
ADMINISTRATIVACOSTO S/.
Licencia de funcionamiento Municipalidad 200.00
Inspección de defensa civil Defensa Civil 74.00
TOTAL 274.00
Elaboración propia
En el cuadro observamos las licencias necesarias con las que contara el proyecto.
1.2.3. GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
CUADRO N° 22
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
CONCEPTO COSTO S/.
Material de escritorio 60.00
Imprevistos 50.00
Inauguración 100.00
TOTAL 210.00
Elaboración propia
En el cuadro observamos los materiales y sucesos de la puesta en marcha del
proyecto.
63
1.2.4. GASTOS DE CAPACITACIÓN
CUADRO N° 23
GASTOS DE CAPACITACIÓN
CONCEPTO COSTO S/.
Capacitación de operaria 200.00
TOTAL 200.00
Elaboración propia
El presente cuadro nos muestra la capacitación que se realizara a la operaria para
un periodo de un año.
1.2.5. PROMOCIÓN DE LANZAMIENTO
CUADRO N° 24
PROMOCION DE LANZAMIENTO
CONCEPTO COSTO S/.
Folletos 150.00
Letrero luminoso 80.00
Volantes 60.00
TOTAL 290.00
Elaboración propia
El cuadro describe los recursos a utilizarse en la promoción de lanzamiento y/o
publicidad de inicio de actividades.
64
CUADRO N° 25
TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES
ACTIVOS INTANGIBLESTOTAL
INVERSIONES
Gastos de organización 60.00
Gastos de licencia 274.00
Gastos de puesta en marcha 210.00
Gastos de capacitación 200.00
Gastos de promoción de lanzamiento 290.00
TOTAL 1034.00
Elaboración propia
El presente cuadro muestra el consolidado de inversiones tangibles.
1.3. CAPITAL DE TRABAJO
1.3.1. MANO DE OBRA
CUADRO N° 26
MANO DE OBRA
CONCEPTO COSTO POR MES S/. COSTO AL AÑO S/.
Administrador (propietaria) 1,200.00 14,400.00
Asesor de imagen o diseñadora 1,000.00 12,000.00
Modista (operaria) 900.00 10,800.00
Ayudante de modista 750.00 9,000.00
65
TOTAL 3,850.00 46,200.00
Elaboración propia
En el presente cuadro podemos observar la cantidad de mano de obra que
intervendrá en la elaboración de los vestidos.
1.3.2. MATERIA PRIMA, INSUMOS Y MATERIALES
CUADRO N° 27
MATERIA PRIMA, INSUMOS Y MATERIALES
CONCEPTO UNIDADES PRODUCIDAS VALOR POR UNIDAD MONTO MENSUAL S/.
Telas 6 600 3600.00
Insumos 6 50 300.00
Materiales 6 15 90.00
Accesorios 6 110 660.00
TOTAL 4650.00
Elaboración propia
En el presente cuadro se describe la cantidad de materia prima, materiales, insumos
y accesorios que se utilizará para la producción de seis vestidos incluido su
respectivo velo. La materia prima comprende los diferentes tipos de telas que
variaran de acuerdo al modelo y preferencia del cliente, los insumos están dados por
los hilos, cierres, aplicaciones en pedrería (para el bordado), los materiales son las
cajas y bolsas necesarias para la presentación del producto. Los accesorios son
artículos que acompañan al vestido, que no intervienen en su elaboración directa y lo
conforman la tiara (corona), guantes, almohadilla para aros y el bouquet.
1.3.3. SERVICIOS
CUADRO N° 28
SERVICIOS
CONCEPTO COSTO MENSUAL S/. COSTO ANUAL S/.
Agua 40.00 480.00
66
Luz 150.00 1800.00
Teléfono 35.00 420.00
Internet 60.00 720.00
Alquiler 800.00 9600.00
TOTAL 1085.00 13020.00
Elaboración propia
El cuadro nos muestra los servicios que se requieren y la cantidad en dinero que se
gastaran el ellos.
2. CRONOGRAMA DE INVERSIÓN
CUADRO N° 29
CRONOGRAMA DE INVERSION
CONCEPTOINVERSION
TOTALMES 0
1. ACTIVOS TANGIBLES 6791.00
1.1. Maquinarias 4000.00 4000.00
1.2. Equipos 1400.00 1400.00
1.3. Herramientas 836.00 836.00
1.4. Muebles 555.00 555.00
2. ACTIVOS INTANGIBLES 1034.00
2.1. Gastos de organización 60.00 60.00
2.2. Licencias 274.00 274.00
2.3. Gastos de puesta en marcha 210.00 210.00
2.4. Gastos de capacitación 200.00 200.00
2.5. Promoción de lanzamiento 290.00 290.00
3. CAPITAL DE TRABAJO 9585.00
3.1. Mano de obra 3850.00 3850.00
3.2. Materia prima, insumos y materiales 4650.00 4650.00
3.3. servicios 1085.00 1085.00
TOTAL 17410.00 17410.00
Elaboración propia
67
El presente cuadro detalla la cantidad de inversión que se realizará en activos
tangibles, intangibles y el capital de trabajo; así como el tiempo en que se
desembolsara dicho dinero.
El total del capital de trabajo se considera solo el gasto que se realizará en el primer
mes.
68
CAPÍTULO VII
PRESUPUESTO DEL NEGOCIO
1. VENTA DEL BIEN
CUADRO N° 30
ESTIMACION DE LA VENTA DEL PRODUCTO
CONCEPTO UNIDADESVALOR POR
UNIDAD
MONTO
MENSUAL S/.
Vestido para venta 4 2000 8000.00
TOTAL 8000.00
Elaboración propia
En el presente cuadro podemos observar el que el número de vestidos que se
estima vender durante un mes son de cuadro unidades.
CUADRO N° 31
ESTIMACION DEL ALQUILER DEL PRODUCTO
CONCEPTO UNIDADESVALOR POR
UNIDAD
MONTO
MENSUAL S/.
Vestido alquiler estreno 2 1200 2400.00
Vestido segundo alquiler 2 850 1700.00
TOTAL 4100.00
Elaboración propia
En el cuadro vemos que el número de vestidos estimados para el alquiler es de dos
unidades, teniendo cada uno de ellos un alquiler de estreno (primera), seguido de
un segundo alquiler el cual constará de un precio menor, haciendo un total de S/.
2050.00 de alquiler por vestido.
69
2. VENTA DE SUBPRODUCTOS O DESECHOS
El presente proyecto no contara con venta de subproductos o desechos.
3. COSTO DE PRODUCCIÓN PROYECTADO
3.1. PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA
CUADRO N° 32
PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA
CONCEPTOUNIDADES
PRODUCIDAS
VALOR POR
UNIDAD
MONTO
MENSUAL S/.
Telas 6 600 3600.00
Insumos 6 50 300.00
Materiales 6 15 90.00
Accesorios 6 110 660.00
TOTAL 4650.00
Elaboración propia
En el presente cuadro podemos observar que la cantidad de materia prima,
insumos, materiales y accesorios, estos son utilizados para la producción de seis
vestidos, los que harán un total por vestido de 775 soles.
3.2. PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
CUADRO N° 33
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
CONCEPTOCOSTO POR
MES S/.
Asesor de imagen o diseñadora 1,000.00
Modista 900.00
70
Ayudante de modista 750.00
TOTAL 2,650.00
Elaboración propia
En el cuadro podemos observar la mano de obra que intervendrá directamente en la
elaboración de los vestidos.
3.3. PRESUPUESTOS DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
CUADRO N° 34
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
CONCEPTOCOSTO
MENSUAL S/.
Administrador 1200.00
Luz 150.00
TOTAL 1350.00
Elaboración propia
El cuadro nos muestra los gastos que se harán en luz y el salario del administrador,
como costos indirectos.
4. PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS
CUADRO N° 35
PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS
CONCEPTOCOSTO
MENSUAL S/.
Folletos 50.00
Tarjetas de presentación 20.00
TOTAL 70.00
Elaboración propia
En el cuadro observamos los materiales que componen los gastos de ventas.
71
5. PRESUPUESTOS DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
CUADRO N° 36
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACION
CONCEPTOCOSTO
MENSUAL S/.
Personal 3850.00
Servicios, luz, agua, teléfono, internet, alquiler 1085.00
Impuestos 200.00
TOTAL 5135.00
Elaboración propia
En el cuadro se observa los gastos que se realizara la administración.
6. COSTO UNITARIO DE PRODUCCIÓN
CUADRO N° 37
COSTO UNITARIO DE PRODUCCION
PRODUCTO CANT. MP
MANO DE
OBRA
DIR.
CIF G.VENTA G.ADM TOTALCOSTO
UNITARIOUTILIDAD
PRECIO
DE
VENTA
Vestido venta 4 3100.00 1766.67 900.00 900.00 46.67 6713.34 1678.34 321.67 2000.00
Vestido
alquiler2
1550.00 883.33 450.00 450.00 23.33 3356.66 1678.33 621.67 2300.00
Elaboración propia
72
El presente cuadro muestra los costos que demandarán la producción de vestidos
para venta y alquiler, así como su costo unitario, utilidad y su respectivo precio de
venta (vestido para venta) y el total de los precio de alquiler (vestidos de alquiler).
Los vestidos para alquiler serán elaborados mensualmente.
CAPITULO VIII
ESTUDIO DEL FINANCIAMIENTO
1. ALTERNATIVAS DE FINANCIAMIENTO
El presente proyecto estará financiado por un aporte propio, así como también por
un préstamo.
CUADRO N° 38
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
N° PARTIDA
INVERSION
SUB
TOTALES
PARTIDAS
TOTALES
FINANCIAMIENTO
INTERNO
APORTE
PROPIO
EXTERNO
PRESTAMO
1 INVERSION FIJA
A TANGIBLES 6791.00
Maquinarias 4000.00 2000.00 2000.00
Equipos 1400.00 1000.00 400.00
Herramientas 836.00 836.00
Muebles 555.00 555.00
B INTANGIBLES 1034.00
Gastos administrativos 60.00 60.00
Patentes y licencias 274.00 274.00
73
Gastos de puesta en marcha 210.00 210.00
Gastos de capacitación 200.00 200.00
Promoción de lanzamiento 290.00 290.00
2 CAPITAL DE TRABAJO 9585.00
Mano de obra 3850.00 2300.00 1550.00
Materia prima, insumos, materiales y
accesorios 4650.00 2285.00 2365.00
Servicios 1085.00 1085.00
TOTALES 17410.00 10010.00 7400.00
% DE PARTICIPACIÓN 57.50% 42.50%
Elaboración propia
Se observa en el cuadro, que se necesita una inversión inicial de S/. 17410.00, el cual
está conformado por un préstamo que corresponde a un 42.50% (S/. 7400.00) del total
del dinero necesario para poner solventar el proyecto en el primer mes, y un aporte propio
que corresponde a un 57.50% (S/. 10010.00) del total de la inversión inicial.
OPCIONES DE FINANCIAMIENTO
CUADRO N° 39
OPCIONES DE FINANCIAMIENTO
INSTITUCION MONTO TCEA PERIODO
Caja Arequipa 7400.00 34.49% 15 meses
Financiera Edyficar 7400.00 39.36% 15 meses
BCP 7400.00 40.12% 15 meses
Elaboración propia
En el presente cuadro se muestra las tres alternativas de financiamiento, de las
culés la más conveniente para nuestro proyecto por presentar una tasa de interés
más bajo es la Caja Arequipa.
74
CAJA AREQUIPA
CUADRO N° 40
CAJA AREQUIPA
Caja Arequipa
75
NO. SALDO CAPITAL CAPITAL INTERÉS CUOTA
1 7,400.00 233.76 381.03 614.79
2 7,166.24 435.63 179.16 614.79
3 6,730.61 440.84 173.95 614.79
4 6,289.77 452.24 162.55 614.79
5 5,837.53 468.85 145.94 614.79
6 5,368.68 476.04 138.75 614.79
7 4,892.64 492.47 122.32 614.79
8 4,400.17 501.07 113.72 614.79
9 3,899.10 514.02 100.77 614.79
10 3,385.08 533.02 81.77 614.79
11 2,852.06 541.08 73.71 614.79
12 2,310.98 557.02 57.77 614.79
13 1,753.96 569.46 45.33 614.79
14 1,184.50 585.18 29.61 614.79
15 599.32 599.32 15.49 614.81
TOTAL 7,400.00 1,821.87 9,221.87
En el cuadro podemos observar la forma de amortización que nos presenta la Caja
Arequipa, nos detalla la cuota mensual a pagar y el total de intereses (S/. 1821.87) por el
préstamo.
2. CONDICIONES GENERALES DE LAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO
El financiamiento ofertado por la Caja Arequipa es la mejor opción que se tendrá
para el proyecto, el cual presenta las siguientes condiciones:
CUADRO N° 41
CONDICIONES DE FINANCIAMIENTO
Elaboración propia
El
presente cuadro nos muestra las condiciones de financiamiento que nos presenta la
Caja Arequipa, siendo esta entre las demás opciones la más favorable ya que cuenta
con una tasa de interés del 34.49%, haciendo así que el pago de los intereses sean los
más bajos.
76
CONCEPTO
Monto prestado S/. 7400.00
TCEA 34.49%
Intereses S/. 1821.00
Total S/. 9221.87
N° periodos 15 meses
Cuota mensual S/. 614.79
CAPITULO IX
EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA
1. FLUJO DE CAJA PROYECTADO
1.1. FLUJO DE CAJA OPERATIVO PROYECTADO
CUADRO N° 42
FLUJO DE CAJA OPERATIVO
DESCRIPCION Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
INGRESOS
Venta del producto 96000.00101760.0
0107865.60 114337.54 121197.79
Alquiler del producto 49200.00 52152.00 55281.12 58597.99 62113.87
Venta de sub productos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL INGRESOS 145200.00 153912.00 163146.72 172935.52 183311.65
EGRESOS
Materia prima, Insumos, Materiales
y Accesorios55800.00 59148.00 62696.88 66458.69 70446.21
Salario personal 46200.00 46200.00 46200.00 46200.00 46200.00
Servicios 13020.00 13801.20 14629.27 15507.03 16437.45
77
Gastos de venta 840.00 840.00 840.00 840.00 840.00
TOTAL EGRESOS 115860.00 119989.20 124366.15 129005.72 133923.66
Utilidad antes de los impuestos 29340.00 33922.80 38780.57 43929.80 49387.99
Impuesto (RUS) 2400.00 2400.00 4800.00 4800.00 4800.00
Utilidad después del impuesto 26940.00 31522.80 33980.57 39129.80 44587.99
Depreciación 540.00 540.00 540.00 540.00 540.00
FLUJO DE CAJA OPERATIVO 26400.00 30982.80 33440.57 38589.80 44047.99
Elaboración propia
El presente cuadro nos muestra el flujo de caja operativo proyectado el cual informa sobre
las entradas y salidas del efectivo en un periodo de cinco años, la razón de los ingresos y
egresos van en una proporción del 6%.
1.2. FLUJO DE CAPITAL
CUADRO N° 43
FLUJO DE CAPITAL
DESCRIPCION Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Inversión tangibles -6,791.00
Inversión intangible -1,034.00
Valor residual 782.50
Capital de trabajo -9,585.00
Recuperación del capital de
trabajo 9,585.00
FLUJO DE CAPITAL -17,410.00 10,367.50
Elaboración propia
En el presente cuadro podemos observar la cantidad de inversión necesaria que
debe hacer la empresa para inicio de actividades en lo que refiere a tangibles,
intangibles y al capital de trabajo (materia prima, salarios y servicios), así como el
periodo de retorno que se proyecta para dentro de cinco años
1.3. FLUJO DE CAJA ECONÓMICO
78
CUADRO N° 44
FLUJO DE CAJA ECONOMICO
DESCRIPCION Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujo de caja de
capital-17,410.00 10,367.50
Flujo de caja
operativo 26,400.00 30,982.80 33,440.57 38,589.80 44,047.99
FLUJO DE CAJA
ECONOMICO-17,410.00 26,400.00 30,982.80 33,440.57 38,589.80 54,415.49
Elaboración propia
El presenta cuadro nos muestra el flujo de caja económico el cual no considera el
financiamiento, el cuadro nos informa sobre los ingresos operativos y los gastos
(inversión) necesarios.
1.4. FLUJO DE CAJA FINANCIERO
CUADRO N° 45
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
DESCRIPCION Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujo de caja económico -17,410.00 26,400.00 30,982.80 33,440.57 38,589.80 54,415.49
Préstamo 7,400.00
Amortización 5,646.04 1,753.96
Interés 1,731.44 90.43
FLUJO DE CAJA
FINANCIERO-10,010.00 19,022.52 29,138.41 33,440.57 38,589.80 54,415.49
Elaboración propia
En el cuadro podemos observar el flujo de caja financiero, el cual nos muestra la
cantidad de financiamiento en que incurre el proyecto, así como la amortización y el
interés a pagar.
2. INDICADORES DE EVALUACIÓN
79
Con el propósito de evaluar financieramente el proyecto, se ha utilizado dos
criterios básicos, VAN y TIR, desde el punto de vista financiero.
VAN (VALOR ACTUAL NETO)
El VAN es un indicador financiero que mide los flujos de los futuros ingresos y
egresos que tendrá un proyecto, para determinar, si luego de descontar la
inversión inicial, nos quedaría alguna ganancia.
00 )1(
Ii
FCNVAN
n
t
tt
FCN: Flujo de Caja Neto - Beneficios netos del período (t)
i : Tasa de descuento (tasa de interés o costo de oportunidad del capital)
I0 : Inversión en el período cero
n : Vida útil del proyecto.
Tasa de descuento: 10%
Periodo: 5 años
Aplicando la fórmula:
VAN=[ 26400.00
(1+0.1 )1+
30982.80
(1+0.1 )2+
33440.57
(1+0.1 )3+
38589.80
(1+0.1 )4+
44047.99
(1+0.1 )5 ]−¿17410.00
VAN=111027.70
Si el resultado del VAN es positivo nos indica que el proyecto es rentable.
80
TIR (TASA INTERNA DE RETORNO)
Se denomina Tasa Interna de retorno a la tasa de descuento que hace que el
Valor Actual Neto (V.A.N.) de una inversión sea igual a cero.
Este método considera que una inversión es aconsejable si la T.I.R. resultante es
igual o superior a la tasa exigida por el inversor, y entre varias alternativas, la más
conveniente será aquella que ofrezca una T.I.R. mayor.
Aplicando la fórmula:
0=[ 26400.00
(1+TIR )1+
30982.80
(1+TIR )2+
33440.57
(1+TIR )3+
38589.80
(1+TIR )4+
44047.99
(1+TIR )5 ]−¿17410.00TIR=164 %
81
CONCLUSIONES
1. Se ha determinado que los pasos para constituir una empresa que se encuentre
bajo el Régimen Único Simplificado (RUS) son: inscripción a SUNAT para la
obtención del RUC y autorización de emitir comprobantes de pago (boletas de
venta), licencia de funcionamiento y inspección de defensa civil al establecimiento,
otorgado por la municipalidad respectiva previo pago correspondiente.
2. Se estima una demanda proyectada para la sostenibilidad del proyecto de 120
vestidos anuales.
3. Se ha establecido cuatro puestos de trabajo, necesarios para el inicio de
actividades, de las cuales tres actuaran de manera directa en la producción y uno
a nivel administrativo, así mismo se ha determinado las funciones y
responsabilidades que cumplirá cada puesto mediante una ficha de perfil.
4. Los principales competidores con los cuales contara la empresa son: Novias y
fiestas Elegans, Novias Maribel Quiroz, Garleth Rosas; de las cuales se han
determinado sus fortalezas, debilidades, amenazas y oportunidades; necesarias
para determinar nuestras ventajas competitivas.
5. Se han identificado a nuestros potenciales proveedores previo análisis de las
ventajas que representan para nuestra empresa quienes son: Textiles Arequipa
82
Mg Sac, Telas Janet, Bordados Paretto, Pasameria Las Gemelas, RipasaEirl,
Sema y Mar.
6. El proyecto necesita de una inversión anual de 122845.00 nuevos soles, del cual la
inversión inicial (primer mes) será de 17410.00 nuevos soles.
Según los indicadores financieros VAN y TIIR, el presente proyecto es rentable
desde el primer año, ya que presenta un porcentaje de ventas del 3% de aumento
anual favorable.
RECOMENDACIONES
Se plantea las siguientes recomendaciones para fortalecer el éxito del proyecto:
1. Se recomienda una amplia publicidad para el conocimiento por parte del
público, de un producto innovador y adaptable a sus preferencias.
2. Estar constantemente a la vanguardia de las nuevas tendencias en vestidos de
novia, para la creación de nuevos modelos, variaciones de colores y
aplicaciones innovadoras.
3. Realizar constantes encuestas a las clientas, referidas al grado de satisfacción
que han tenido, para sí mejorar lo errores y optimizar los puntos a favor,
creando una mejora continua.
4. Para realizar una mejor venta del producto y lograr cubrir todas las
necesidades de nuestras clientas, se recomienda tener convenios confiables
83
con salones de belleza, spas, joyerías, zapaterías; con el propósito de ofrecer a
un servicio más completo.
BIBLIOGRAFÍA
1. Fundamentos de Mercadotecnia, Kotler Philip Y Amstromg Gary, Editorial Prentice
Hall, Cuarta Edición.
2. Manual para la formulación de proyectos de inversión, Hieki Kagohashi
3. La Administración Estratégica en la empresa peruana, Mayorga David y Araujo
Patricia, 2001, Lima, Universidad del Pacífico.
4. http://www.cajaarequipa.pe:8085/simulador/
5. http://www.matrimonio.com.pe/matrimonio/arequipa
6. www.arzobispadodearequipa.com
7. Instituto Nacional de Estadística e Informática – INEI
8. www.diarocomercio.gop.pe
84