MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
Celebrada por el Concejo Municipal de Orotina, siendo las diecisiete horas con 1
treinta minutos del día 28 de JULIO 2016 en el Salón de Sesiones de la 2
Municipalidad de Orotina. 3
DIRECTORIO MUNICIPAL 4
NOMBRE FRACCIÓN
MBA
SILVIA E. ELIZONDO VASQUEZ
PRESIDENTA PLN
AUSENTE
XINIA ESQUIVEL AGUERO VICEPRESIDENTA
FUNGE COMO
PRESIDENTA
PLN
PRESENTE
REGIDORES PROPIETARIOS Y SUPLENTES5
DEYLY VARGAS CASTRO PROPIETARIA OROTINA
PRESENTE
C. FABIAN ESPINOSA A SUPLENTE AUSENTE
RUBEN LEDEZMA VINDAS PROPIETARIO MASTATE
PRESENTE
VICKY SOLANO RAMOS SUPLENTE PRESENTE
RONAL VILLALOBOS C PROPIETARIO CEIBA
AUSENTE
IVANNIA ARROYO B SUPLENTE FUNGE COMO
PROPIETARIA
CEDIER HERNANDEZ A. PROPIETARIO
HACIENDA VIEJA
AUSENTE
ANGELA M MORA M SUPLENTE FUNGE COMO
PROPIETARIA
MANUELA HERNANDEZ A PROPIETARIA COYOLAR
PRESENTE
CHRISTIAN JIMENEZ G SUPLENTE AUSENTE
FUNCIONARIOS MUNICIPALES 7
MBA MARGOT MONTERO JIMENEZ 8
ALCALDESA 9
CARLOS GONZALEZ
SALAS
PROPIETARIO PLN- PRESENTE
MARLON GUERRERO A. PROPIETARIO PUSC- AUSENTE
DENNYSE MONTERO R
PROPIETARIA PUSC-PRESENTE
MARVIN CASTILLO C. SUPLENTE PLN-PRESENTE
MAYRA V. MURILLO Z. SUPLENTE PLN-PRESENTE
KELEFF TORRES M. SUPLENTE PLN-PRESENTE
AGUSTIN G. ROJAS B. SUPLENTE PUSC-FUNGE COMO
PROPIETARIO
CRISTINA NAVARRO J. SUPLENTE PUSC-PRESENTE
SÍNDICOS
PROPIETARIOS Y
SUPLENTES
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ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
1
SRA. KATTIA M° SALAS CASTRO 2
SECRETARIA DEL CONCEJO 3
KIC JESSICA SOLANO S. 4
ADMINISITRADORA TRIBUTARIA 5
ING ADRIAN LAURENTH S. 6
BIOL. OMAR RODRIGUEZ S. 7
LIC JEFFREY VALERIO C 8
PLANIFICADOR 9
ORDEN DEL DIA 10
PRESENTAR LA ACTUALIZACIÓN DE LAS TARIFAS DE PARQUES, ZONAS 11
VERDES Y ASEO DE VÍAS PÚBLICAS 12
A CARGO DE LA ADMINISTRACION 13
OFICIO MO-A-0428-16-2016-2020 FIRMADO POR MBA MARGOT MONTERO 14
JIMENEZ, ALCALDESA MUNICIPALIDAD DE OROTINA 15
Asunto: Alteración del Orden del Día 16
Le solicito de manera respetuosa la alteración del orden del día de hoy punto único: visita 17
del Planificador Municipal el Lic. Jeffrey Valerio Castro, para realizar la presentación del 18
Informe de Evaluación Física y Financiera Primer Semestre 2016. 19
SE ACUERDA ALTERAR EL ORDEN DE LA AGENDA PARA REALIZAR LA 20
PRESENTACIÓN DEL INFORME DE EVALUACIÓN FÍSICA Y FINANCIERA 21
PRIMER SEMESTRE 2016. CON EL VOTO UNANIME DE LOS PRESENTES. 22
1.- LA ACTUALIZACIÓN DE LAS TARIFAS DE PARQUES, ZONAS VERDES 23
Y ASEO DE VÍAS PÚBLICAS 24
OFICIO MO-A-0430-16-2016-2020 FIRMADO POR MBA MARGOT MONTERO 25
JIMENEZ, ALCALDESA MUNICIPALIDAD DE OROTINA 26
Asunto: Traslado el oficio MO-AT-232-JSS-2016
Reciba un cordial saludo de parte de la Alcaldía Municipal, se le adjunta el oficio MO-AT-27
232-JSS-2016, por parte de la Licda. Jessica Solano Sánchez, Encargada de la 28
Administración Tributaria, donde se le hace entrega Estudios Tarifarios Aseso de Vías y 29
Sitios Públicos y Parques del año 2016. 30
(SIC) 31
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PERIODO 2016-2020
ASUNTO: ENTREGA ESTUDIOS TARIFARIOS ASEO DE VIAS Y SITIOS 1
PUBLICOS Y PARQUES AÑ0 2016 2
Respetada Alcaldesa: 3
Considerando lo siguiente: 4
1. Que a partir de la promulgación de la ley 8839 para la Gestión Integral de Residuos, esta 5
Administración Tributaria ha efectuado una serie impresionante de coordinaciones para 6
alcanzar la actualización de las tarifas en el Gobierno Local, en estricto apego de la 7
normativa vigente y que cada una de esas acciones consta en diferentes expedientes. 8
2. Que tal y como se les ha informado mediante oficio MO AT 0150 JSS 2014 la 9
Municipalidad de Orotina ha justificado debidamente la aplicación del Nuevo modelo de 10
cobro para las tarifas de Aseo de Vías y Sitios Públicos y de Parques y 11
Obras de Ornato, con el propósito de satisfacer las modificaciones al artículo 74 del Código 12
Municipal que se derivan de la ley 8839 "Ley para la Gestión Integral de Residuos" en su 13
artículo 58. 14
3. Así mismo que, mediante acuerdo tomado en la sesión ordinaria No.363, celebrada el 09 15
de setiembre de 2014, el Concejo Municipal ha determinado lo siguiente: 16
“SE ACUERDA: Aprobar en la totalidad el documento presentado POR LA 17
ADMINISTRACION TRIBUTARIA DENOMINADO ENTREGA DE PROPUESTA DE 18
MODELO TARIFARIO PARA LA APLICACIÓN DE LAS REFORMAS AL 19
ARTICULO 74 DEL CODIGO MUNICIPAL, ya que es un asunto de legalidad, justicia y 20
solidaridad tributaria. APROBADO CON EL VOTO DE LOS REGIDORES 21
PRESENTES” 22
4. Que mediante oficio MO AT 044 JSS2 2014 Y MO AT 099 JSS2 2014 se ha indicado la 23
necesidad a la Alcaldía de efectuar la correspondiente publicación de la siguiente formula 24
de cobro: 25
Factor Porcentual del Cobro=
Costo Total de la operación
Valor Total de la Propiedades
5. Que en fecha 31 de octubre de 2014, Gaceta 210, se ha publicado en el Diario Oficial, la 26
fórmula y su justificación. 27
6. Que el nuevo modelo tarifario se caracteriza por la aplicación de un modelo solidario que 28
al incluir más usuarios en los servicios de parques y obras de ornato y aseo de vías y sitios 29
públicos, redunda en una disminución gradual del monto a pagar. 30
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ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
7. Que el nuevo modelo da mayor cobertura, mayor aporte y mayor equidad. Y claramente 1
contempla eficiencia económica y suficiencia tributaria. Así como persigue la transparencia 2
y la simplicidad al ser un modelo de cálculo binomial aplicable de manera solidaria a los 3
habitantes del distrito (en este caso distrito primero). Por tanto 4
A. Se establece la fórmula que se aplicaría en el caso del servicio de parques a cada una 5
de las propiedades del distrito primero del cantón de Orotina: 6
7
8
NOTA:
EL
EQUIVALENTE A 0,06113% 11
12
B. Se establece la fórmula que se aplicara en el caso de aseo de vías y sitios públicos 13
aplicados a cada una de las propiedades del distrito primero del Cantón de Orotina: 14
15
16
17
18
19
20
NOTA: EL
EQUIVALENTE A 0,05934% 22
Adjunto estudios del epígrafe, mismos que encuentran sustento en los siguientes oficios: 23
1. Oficio MO DCU ES 0075 2016. Del Gestor Ambiental Omar Rodríguez Solano. 24 2. Oficio MO RH 026 2016. De la Encargada de RRHH, Xinia Brenes Campos. 25
LA SEÑORA JESSICA SOLANO. ADMINISTRADORA TRIBUTARIA EXPLICA26
Anual
COSTO TOTAL DE LA OPERACIÓN
0,00061
VALOR TOTAL PROPIEDADES
Anual
COSTO TOTAL DE LA OPERACIÓN
0,00059
VALOR TOTAL PROPIEDADES
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PERIODO 2016-2020
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Estudio para la aprobación de la tasa por el servicio de Aseo de Vías y Sitios Públicos 2016
Categoría Nº Salario Salario Aplicación Salarios VACACIONES Costo
bisemana mensual TOTALES Anual
Peón 3 1,00 237.104,50 474.209,00 100,00% 6.164.717,00 592.429,30 6.757.146,30
Peón 3 1,00 171.984,25 343.968,50 100,00% 4.471.590,50 429.719,85 4.901.310,35
Encargado de Cuadrilla 1,00 343.317,50 686.635,00 20,00% 1.785.251,00 857.813,11 2.643.064,11
Encargado de Servicios 1,00 308.125,00 616.250,00 20,00% 1.602.250,00 462.249,13 2.064.499,13
Inspector de Servicios 1,00 323.323,00 646.646,00 25,00% 2.101.599,50 970.098,33 3.071.697,83
Peón 3 1,00 247.123,00 494.246,00 100,00% 6.425.198,00 617.461,53 7.042.659,53
TOTALES 3.261.954,50 22.550.606,00 3.929.771,25 26.480.377,25
Categoría CCSS B. Popular Aguinaldo REGIMEN
OPC Pen. complem. seg. Riesg. Trab Costo
14,33% 0,50% 8,33% 1,50% 3,00% 1,74% Anual
Peòn 3 67.954,15 2.371,05 562.870,29 7.113,14 14.226,27 8.251,24 662.786,12
Peón 3 49.290,69 1.719,84 408.279,15 5.159,53 10.319,06 5.985,05 480.753,32
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PERIODO 2016-2020
Encargado de Cuadrilla 98.394,80 3.433,18 220.167,24 10.299,53 20.599,05 11.947,45 364.841,23
Encargado de Servicios 88.308,63 3.081,25 171.972,78 9.243,75 18.487,50 10.722,75 301.816,65
Inspector de Servicios 92.664,37 3.233,23 255.872,43 9.699,69 19.399,38 11.251,64 392.120,74
Peón 3 70.825,45 2.471,23 586.653,54 7.413,69 14.827,38 8.599,88 690.791,17
TOTALES 467.438,08 16.309,77 2.205.815,42 48.929,32 97.858,64 56.758,01 2.893.109,24
Detalle Total Remuneraciones
Salarios Anuales 26.480.377,25
Cargas sociales 2.893.109,24
Total 29.373.486,49
1
2
3
4
5
6
7
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ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
1
CALCULO DE LA TASA SERVICIO DE ASEO DE VÍAS Y SITIOS PÚBLICOS
COSTOS DIRECTOS
Servicios Personales ¢29.373.486,49
Salarios (Detalle No.1.1) 26.480.377,25
Cargas Sociales, Fondo de Capitalización y Pensiones (Detalle No.1.2) 2.893.109,24
Servicios de gestión y apoyo ₡30.871.832,10
Materiales y suministros ₡3.157.086,63
Ampliación de cobertura del Servicio ₡25.000.000,00
SUBTOTAL 59.028.918,73
TOTAL 88.402.405,22
COSTOS INDIRECTOS
utilidad para el desarrollo 8.840.240,52
10% sobre costos directos
SUBTOTAL 97.242.645,74
SUMA ANUAL A RECUPERAR 97.242.645,74
Anual
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
SUMA ANUAL A RECUPERAR = 97.242.645,74 0,00059 VALOR TOTAL PROPIEDADES 163.887.294.450,00
Tasa mensual =
Tasa
anual 0,00
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
Estudio para la aprobación de la tasa por el servicio de Parques y Obras de Ornato
Categoría Nº Salario Salario Aplicación Salarios VACACIONES Costo
bisemana mensual Anual Anual
Peón 3 1,00 257.141,50 514.283,00 100,00% 6.685.679,00 642.493,75 7.328.172,75
TOTALES 514.283,00 6.685.679,00 642.493,75 7.328.172,75
Categoría CCSS B. Popular Aguinaldo REGIMEN OPC Pen. complem. seg. Riesg. Trab Costo
14,33% 0,50% 8,33% 1,50% 3,00% 1,74% Anual
Peón 3 73.696,75 2.571,42 610.436,79 7.714,25 15.428,49 8.948,52 718.796,22
TOTALES 73.696,75 2.571,42 610.436,79 7.714,25 15.428,49 8.948,52 718.796,22
Detalle Total Remuneraciones
Salarios Anuales 7.328.172,75
Cargas sociales 718.796,22
Total 8.046.968,97
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
CALCULO DE LA TASA SERVICIO DE PARQUES Y OBRAS DE ORNATO
COSTOS DIRECTOS
Servicios Personales ¢8.046.968,97
Salarios (Detalle No.1.1) 7.328.172,75 Cargas Sociales, Fondo de Capitalización y Pensiones (Detalle No.1.2) 718.796,22
Servicios de gestión y apoyo ₡8.022.231,10
Construcciones adiciones, mejoras Y AMPLIACIÓN DEL SERVICIO ₡70.000.000,00
Equipo y programas de computo ₡5.000.000,00
SUBTOTAL 83.022.231,10
total COSTOS
INDIRECTOS 91.069.200,07
Utilidad para el desarrollo 9.106.920,01
10% sobre costos directos 9.106.920,01
SUBTOTAL 100.176.120,07
SUMA ANUAL A RECUPERAR 100.176.120,07
CÁLCULO TASA
Anual
SUMA ANUAL A RECUPERAR = 100.176.120,07 0,00061
VALOR TOTAL PROPIEDADES 163.887.294.450,00
Mensual
Tasa mensual = Tasa anual 0,00
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ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
SE ACUERDA: EL CONCEJO MUNICIPAL Considerando 1
Que mediante acuerdo tomado en la sesión ordinaria No.363, celebrada el 09 de 2
setiembre de 2014, el Concejo Municipal ha aprobado el nuevo modelo tarifario, y ha sido 3
publicada la formula y su justificación, en el diario oficial en fecha 31 de octubre de 2014, 4
Gaceta 210. 5
Por tanto El Concejo Municipal de Orotina, acuerda en firme y con dispensa de trámite 6
de Comisión en Sesión Extraordinaria número 20-2016, artículo 1, aparte 1, autorizar 7
la actualización de la tarifa de parques y aseo de vías y sitios públicos de la siguiente 8
manera: 9
A. Se establece la fórmula que se aplicará en el caso del servicio de parques a cada 10
una de las propiedades del distrito primero del cantón de Orotina: 11
12
13
14
15
16
NOTA: EL EQUIVALENTE A 0,06113% 17
B. Se establece la fórmula que se aplicará en el caso de aseo de vías y sitios públicos 18
aplicados a cada una de las propiedades del distrito primero del Cantón de Orotina: 19
20
21
22
23
24
NOTA: EL EQUIVALENTE A 0,05934% 25
2.- Aprobar en la totalidad el documento presentado POR LA ADMINISTRACION TRIBUTARIA 26
DENOMINADO ENTREGA DE ESTUDIOS TARIFARIOS ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS Y PARQUES AÑO 27
2016, ya que es un asunto de legalidad, justicia y solidaridad tributaria. APROBADO CON EL VOTO DE LOS 28
REGIDORES PRESENTES” 29
Anual
COSTO TOTAL DE LA OPERACIÓN
0,00061
VALOR TOTAL PROPIEDADES
Anual
COSTO TOTAL DE LA OPERACIÓN
0,00059
VALOR TOTAL PROPIEDADES
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ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
VOTACION CINCO VOTOS A FAVOR DE LOS REGIDORES CASTILLO 1
CASTRO, ESQUIVEL AGÜERO, ROJAS BALTODANO, GONZALEZ SALAS Y 2
MONTERO RODRIGUEZ. ACUERDO FIRME PUBLIQUESE EN EL DIARIO 3
OFICIAL LA GACETA. 4
2.-OFICIO MO-A-0430-16-2016-2020 FIRMADO POR MBA MARGOT MONTERO 5
JIMENEZ, ALCALDESA MUNICIPALIDAD DE OROTINA 6
Asunto: Informe de la Gestión Física y Financiera
Institucional
Estimados Señores: 7
Reciba un cordial saludo de parte de la Alcaldía Municipal. 8
En cumplimiento de las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público 1-2012-DC-DFOE en 9
lo relacionado con la información sobre la evaluación presupuestaria con corte al 30 de 10
junio del año en ejercicio, le remito el informe de la Gestión Física y Financiera 11
Institucional. 12
EL LIC JEFFREY VALERIO HACE LA SIGUIENTE PRESENTACION 13
MUNICIPALIDAD DE OROTINA 14
UNIDAD DE PLANIFICACIÓN 15
INFORME DE LA GESTIÓN FÍSICA Y FINANCIERA INSTITUCIONAL 16
Con corte al 30 de junio 2016 17
Orotina 18
2016 19
20
21
INTRODUCCIÓN 22
De conformidad con las NORMAS TÉCNICAS SOBRE PRESUPUESTO PÚBLICO -1-23
2012-DC-DFOE en cumplimiento con el numeral 4.5.6. (Información sobre la evaluación 24
presupuestaria que debe suministrarse a la Contraloría General de la República y 25
documentación adjunta) referente a la evaluación de la ejecución presupuestaria de la 26
Municipalidad de Orotina del primer semestre del periodo 2016, con corte al 30 de junio 27
del año en ejercicio. 28
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
El Informe corresponde a un análisis de la Gestión Física y Financiera de la Municipalidad 1
de Orotina en el cual se analizan lo siguiente: 2
a) Análisis de las metas propuestas. 3
b) Análisis del Cumplimiento de las Metas y Justificación de las desviaciones 4
presentadas entre lo programado y lo efectivamente logrado. 5
c) Análisis del comportamiento de la ejecución presupuestaria de los ingresos por 6
programas.------------------------------------------------------------------------------------------ 7
d) Análisis del comportamiento de la ejecución presupuestaria de los egresos por 8
programas. 9
e) Conclusiones y recomendaciones 10
Esperamos que este estudio sea un insumo para que las áreas atinentes a las metas y 11
ejecución presupuestaria tengan un parámetro de las acciones realizadas y visualicen una 12
oportunidad para enfocar las acciones en pro de cumplir con los objetivos institucionales y 13
de su área específica. 14
15
EVALUACION FISICA Y FINANCIERA. 16
a) Análisis de metas propuestas. 17
Cuadro 1. 18
Detalle de metas programadas presupuesto ordinario 2016 19
Programa Operativas Mejora Total
Programa 1 3 1 4
Programa 2 15 14 29
Programa 3 3 8 11
TOTAL 21 23 44
Fuente: Matriz evaluación PAO 2016. 20
Cuadro 2. 21
Detalle de complimiento metas programadas 22
Programa Operativas Mejora
Presupuesto
Ordinario 2016
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
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PERIODO 2016-2020
Cumplidas S/cumplir Cumplidas S/cumplir
Programa 1 0 3 0 1
Programa 2 3 12 3 11
Programa 3 1 2 0 8
TOTAL 4 17 3 20
Fuente: Matriz evaluación PAO 2016. 1
Cuadro 3.Detalle de metas programadas presupuesto I extraordinario 2016 2
Programa Operativas Mejora Total
Programa 1 3 0 3
Programa 2 1 1 2
Programa 3 0 0 0
TOTAL 4 1 5
Fuente: Matriz evaluación I extraordinario 2016. 3
Cuadro 4. 4
Detalle de complimiento metas programadas 5
Programa Operativas Mejora
Cumplidas S/cumplir Cumplidas S/cumplir
Programa 1 3 0 0 0
Programa 2 1 0 1 0
TOTAL 4 0 1 0
Fuente: Matriz evaluación I extraordinario 2016. 6
Cuadro 5 7
Cumplimiento de metas al 30 de Junio de 2016 8
Variable Mejora Operativas General
Programado Alcanzado Programado Alcanzado Programado Alcanzado
Programa I 100% 0% 75% 71% 79% 61%
Programa II 77% 17% 90% 39% 74% 25%
Presup
uesto
Extraor
dinario
2016
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
Programa III 68% 0% 67% 17% 67% 4%
Programa IV 0% 0% 0% 0% 0% 0%
General 81% 6% 77% 42% 55% 22%
Fuente: Matriz programáticas CGR 2016. 1
De conformidad con los cuadros anteriores se extrae lo siguiente: 2
1. Para el primer semestre del 2016 presupuesto se establecen un total 25 metas 3
operativas es decir un 51% del total de metas. 4
2. Específicamente en el primer presupuesto extraordinario 2016 las metas operativas 5
representan el 80% del total de metas. ----------------------------------------------------- 6
3. En cuanto a las matrices programáticas el programa II (Servicios comunitarios) es 7
quien tiene más metas asignadas (31).------------------------------------------------------- 8
4. Por otra parte el programa III (inversiones) es el que tiene más metas de mejora (11) 9
en proporción a cantidad de metas, sin embargo es donde se registran más metas sin 10
cumplir (10).---------------------------------------------------------------------------------- 11
5. En el presupuesto ordinario a junio 2016 se registra un total de 16% de las metas 12
cumplidas y existe un 84% de metas sin cumplir. ---------------------------------------- 13
6. En cuanto al presupuesto extraordinario primero todas las metas están cumplidas. 14
7. En general para el primer semestre existe un 55% del total de metas programadas para el 15
ejercicio económico, en él se puede observar que solo 22% están alcanzadas.-------------- 16
Análisis del Cumplimiento de las Metas y Justificación de las desviaciones 17
presentadas por programas. 18
19
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
Detalle de cumplimento presupuesto ordinario 2016
Programa I
META
Tipo meta
Programación VARIACION
Observación
Operativa Mejora Responsable Monto I semestre E/P*100%
Atención de las labores
administrativas y de apoyo en
forma eficiente y eficaz por las
diferentes áreas de trabajo,
incrementado y fortaleciendo la
gestión Municipal
1
Margot
Montero
Jiménez,
Alcaldesa
Municipal
782.360.740 50 83
Se han utilizado un monto de
¢320.125.267,02 para atender
las necesidades.
Brindar apoyo a la institución
en procesos de auditoría para
que se ajuste a la normativa
vigente.
1
Omar
Villalobos,
Auditor
Municipal
69.827.203 50 49
A la fecha se han utilizado un
monto de ¢17.264.801,03 para
atender las necesidades de la
auditoría.
Realizar transferencias
asignadas por Ley 1
Juan Vargas,
Contador
Municipal
200.224.682 50 25
A la fecha solamente se han
trasferido un monto de
¢24,896,956,29
Compra equipo de cómputo y
disco de respaldo para la 1
Margot
Montero
Jiménez,
1.000.000 100 0 De acuerdo con Ing. Eladio
Mena dicha meta no se
ejecutado debido a una
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ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
secretaria de Concejo Alcaldesa decisión administrativa.
Total 3 1 1.053.412.626 Cump.
promedio 39,25
Fuente: Matriz evaluación metas 2016.
CLASIFICACION DE METAS
CUMPLIDAS (90%-100%) PARCIALMENTE CUMPLIDAS (ENTRE 60%-89%) NO CUMPLIDAS (MENOS DE 59%)
En términos generales el programa 1 tiene un cumplimiento de un 39% es decir tiene un cumplimiento bajo de acuerdo con las
variables de calificación
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
Cuadro 7.
Detalle de cumplimento I presupuesto extraordinario 2016
PROGRAMA I
META Tipo meta Responsable Monto I semestre E/P*100% Observación
Operativa Mejora
Devolución de recursos a la partida
de Servicios Jurídicos tomados en
la modificación 01 -2016 para
atender las necesidades de
reconstrucción de la segunda
planta por el evento de
Desprendimiento de cubierta de
techo.
1
Lic. Juan Vargas
Bolaños,
Contador
Municipal 2.000.000 100 100
De acuerdo con el señor
Mario Rodríguez dichas
metas fueron incluidas en
las partidas que
corresponden.
Devolución de recursos a la partida
de Servicios de ingeniería tomados
en la modificación 01 -2016 para
atender las necesidades de
reconstrucción de la segunda
planta por el evento de
Desprendimiento de cubierta de
techo.
1
Lic. Juan Vargas
Bolaños,
Contador
Municipal 3.000.000 100 100
De acuerdo con el señor
Mario Rodríguez dichas
metas fueron incluidas en
las partidas que
corresponden.
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
Cancelar derechos laborales de los
señores Roy Núñez Madrigal y
Evelina Rojas Esquivel
1
Lic. Xinia
Brenes Campos,
RRHH 3.360.105 100 100
Se canceló un monto de
¢3.310.130,82
Total 3 0 8.360.105 100,00 Cumplimiento promedio
Fuente: Matriz evaluación metas 2016.
CLASIFICACION DE METAS
CUMPLIDAS (90%-100%) PARCIALMENTE CUMPLIDAS (ENTRE 60%-89%) NO CUMPLIDAS (MENOS DE 59%)
En términos generales el programa 1 tiene un cumplimiento de un 100% es decir tiene un cumplimiento excelente de acuerdo
con las variables de calificación.
Cuadro 8.
Detalle de cumplimento Programa II
Programa II
META
Tipo meta Programación VARIACION
Observación Operativa Mejora Responsable Monto I semestre E/P*100%
Atención de las necesidades del
personal , Servicios, Materiales y
Suministros y Bienes Duraderos en
forma eficiente y eficaz para el
1
Arq. Jean Carlo
Alpízar Herra,
Director de
Desarrollo
32.075.236 50 92 A la fecha se han ejecutado un
total de¢14,513,254,51
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
servicio de Aseo y Vías Urbano.
Contratar empresa para el aseo y
vías de casco central de Orotina. 1
Arq. Jean Carlo
Alpízar Herra,
Director de
Desarrollo
Urbano.
30.000.000 50 87
A la fecha se ha cancelado
servicios por un total
de¢13.007.278,38
Aporte para la adquisición de un
sistema integral de información
que contribuya a mejorar la
administración y los servicios
Municipales
1
Eladio Mena
Calderón,
informático 5.000.000 100 1
A la fecha no se adquirido el
sistema, se está en el proceso
de adquisición para segundo
semestre 2016.
Atención de las necesidades del
personal , Servicios, Materiales y
Suministros y Bienes Duraderos en
forma eficiente y eficaz para el
servicio de Recolección de Basura
1
Arq. Jean Carlo
Alpízar Herra,
Director de
Desarrollo
Urbano.
61.785.859 50 70 A la fecha se ha ejecutado un
monto de ¢15.942.995,44
Recolectar eficiente los desechos
sólidos del cantón de Orotina 1
Omar
Rodríguez
Solano, Unidad
de Gestión
Ambiental
80.000.000 50 93
De acuerdo con liquidación se
ha cancelado por el servicio un
total de ¢37.087.864,8
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
Disponer adecuadamente los
residuos en complimiento de la
normativa aplicable.
1
Omar
Rodríguez
Solano, Unidad
de Gestión
Ambiental
60.000.000 50 92
De acuerdo con liquidación se
ha cancelado por el servicio un
total de ¢27,696.020,48
Aporte para la adquisición de un
sistema integral de información
que contribuya a mejorar la
administración y los servicios
Municipales
1
Eladio Mena
Calderón,
informático 5.000.000 100 1
A la fecha no se adquirido el
sistema, se está en el proceso
de adquisición para segundo
semestre 2016.
Atención de las necesidades del
personal , Servicios, Materiales y
Suministros y Bienes Duraderos en
forma eficiente y eficaz para el
servicio de Cementerio
1
Ing. Adrián
Laurent Solano,
Encargado de
servicio
33.013.566 50 67
De acuerdo con liquidación se
ha cancelado por el servicio un
total de ¢10.234.662,96
Aporte para la adquisición de un
sistema integral de información
que contribuya a mejorar la
administración y los servicios
Municipales
1
Eladio Mena
Calderón,
informático 5.000.000 100 1
A la fecha no se adquirido el
sistema, se está en el proceso
de adquisición para segundo
semestre 2016.
Atención de las necesidades del
personal , Servicios, Materiales y
Suministros y Bienes Duraderos en
forma eficiente y eficaz para el
servicio de Parques y Obras de
1
Arq. Jean Carlo
Alpízar Herra,
Director de
Desarrollo
8.998.924 50 76
De acuerdo con liquidación
presupuestaria a junio 2016 se
ha utilizado un total de ¢3, 383,
288,93 por el servicio.
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
Ornato Urbano.
Aporte para la adquisición de un
sistema integral de información
que contribuya a mejorar la
administración y los servicios
Municipales
1
Eladio Mena
Calderón,
informático 5.000.000 100 1
A la fecha no se adquirido el
sistema, se está en el proceso
de adquisición para segundo
semestre 2016.
Contratar empresa para la
limpieza, poda, corta y atención de
los parque y obras del casco
central del cantón
1
Arq. Jean Carlo
Alpízar Herra,
Director de
Desarrollo
Urbano.
7.901.076 50 1
De acuerdo con Ing. Adrián
Laurent esta meta no se
realizado, pendiente para el
segundo semestre 2016.
Atención de las necesidades del
personal , Servicios, Materiales y
Suministros y Bienes Duraderos en
forma eficiente y eficaz para el
servicio de Acueducto
1
Arq. Jean Carlo
Alpízar Herra,
Director de
Desarrollo
Urbano.
243.698.843 50 39
De acuerdo con liquidación
presupuestaria a junio 2016 se
ha utilizado un total de ¢48,
920, 371,32 por el servicio.
Contar con recursos para atención
de emergencias en servicios de
soldadura de la cañería
1
Ing. Adrián
Laurent Solano,
Encargado de
servicio
2.000.000 50 100
De acuerdo con Ing. Adrián
Laurent esta meta está
ejecutada sin embargo no se
giran los recursos debido que
es una contingencia.
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
Compra de vehículo doble cabina,
doble tracción que cuente con la
capacidad de atender las
necesidades del Servicio, de
traslado de peones, herramientas y
equipos.
1
Arq. Jean Carlo
Alpízar Herra,
Director de
Desarrollo
Urbano.
20.000.000 100 100 Meta realizada con éxito.
Aporte para la adquisición de un
sistema integral de información
que contribuya a mejorar la
administración y los servicios
Municipales
1
Arq. Jean Carlo
Alpízar Herra,
Director de
Desarrollo
Urbano.
15.000.000 100 1
A la fecha no se adquirido el
sistema, se está en el proceso
de adquisición para segundo
semestre 2016.
Compra de equipo de cómputo y
programas de autocat para atender
las necesidades del departamento
o de Desarrollo y Control Urbano
1
Eladio Mena
Calderón,
informático 4.000.000 100 1
De acuerdo con Ing. Eladio
Mena, esta meta fue realizada
con presupuesto
extraordinario, pendiente
definir modificación de meta.
Compra de cañería para nuevo
ramal en calle el Tigre, Barrio Jesús
y sectores de baja presión, esto
para atender las necesidades
existen en el sector.
1
Ing. Adrián
Laurent Solano,
Encargado de
servicio
20.000.000 50 1
De acuerdo con Ing. Adrián
Laurent esta meta no se
realizado, pendiente para el
segundo semestre 2016.
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
Construcción de desarenador
ubicado en finca propiedad de la
Municipalidad, dicha construcción
se realiza antes de ingreso al
sistema, fortalecimiento de la toma
de captación de la Quebrada la
Máquina, según diseño de Obras de
captación y conducción indicado en
el Plan Maestro y mejoramiento de
los nacientes tradicionales que
ingresan al sistema
1
Arq. Jean Carlo
Alpízar Herra,
Director de
Desarrollo
Urbano.
46.000.000 50 1
De acuerdo con Ing. Adrián
Laurent esta meta no se
realizado, a la fecha se está con
el proceso de contratación
administrativa.
Compra de cuadraciclo doble
tracción para atender las
necesidades ordinarios del servicio
de Acueducto
1
Arq. Jean Carlo
Alpízar Herra,
Director de
Desarrollo
Urbano.
5.000.000 50 100 Meta realizada con éxito.
Atención de las necesidades del
personal , Servicios, Materiales y
Suministros y Bienes Duraderos en
forma eficiente y eficaz para el
servicio de Mercado Municipal
1
Arq. Jean Carlo
Alpízar Herra,
Director de
Desarrollo
Urbano.
25.361.577 50 50
De acuerdo con informe
ejecución presupuestaria se
han ejecutado un monto de
¢6.399.731,85 para la
operación del servicio.
Atención de las necesidades del
personal , Servicios, Materiales y
Suministros y Bienes Duraderos en
forma eficiente y eficaz para el
servicio de Departamento de
1
Arq. Jean Carlo
Alpízar Herra,
Director de
Desarrollo
41.083.070 50 64
De acuerdo con informe
ejecución presupuestaria se
han ejecutado un monto de
¢20.815.216,19, para la
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
Desarrollo Urbano Urbano. operación del servicio.
Contar con recursos para atender
necesidades culturales del cantón 1
Margot
Montero
Jiménez,
Alcaldesa
Municipal
500.000 50 1
De acuerdo con Lic. Belky
Ortega dicha meta no se
realizado, que pendiente para
el segundo semestre 2016.
Contar con recursos para atender
necesidades deportivas del cantón 1
Margot
Montero
Jiménez,
Alcaldesa
Municipal
500.000 50 10
De acuerdo con Belky Ortega
solamente se han utilizado
25,000.
Apoyar estudiantes de escasos
recursos del cantón que dense
estudian carreas técnicas
1
Margot
Montero
Jiménez,
Alcaldesa
Municipal
500.000 50 1
De acuerdo con Lic. Belky
Ortega dicha meta no se
realizado, que pendiente para
el segundo semestre 2016.
Compra de árboles autóctonos
para reforestar y proteger las
nacientes del cantón.
1
Omar
Rodríguez
Solano, Unidad
de Gestión
Ambiental
2.160.000 100 1
De acuerdo con informe de
liquidación presupuestaria,
dicha meta no se realizado,
queda pendiente para el
segundo semestre 2016.
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
Atender las necesidades de
emergencias cantonales 1
Margot
Montero
Jiménez,
Alcaldesa
Municipal
500.000 50 1
De acuerdo con informe de
liquidación presupuestaria,
dicha meta no se realizado,
queda pendiente para el
segundo semestre 2016.
Atender las necesidades de del
comité de persona joven 1
Comité de la
persona joven
1.171.284 50 1
De acuerdo con informe de
liquidación presupuestaria
dicha meta no se ha realizado
debido que no se cuenta con
comité de la persona joven.
Atender caminos del cantón que
presenten emergencias 1
Arq. Jean Carlo
Alpízar Herra,
Director de
Desarrollo
Urbano.
1.208.970 50 1
De acuerdo con informe de la
Unidad Técnica, Alpízar esta
obra no se ha realizado,
pendiente para el segundo
periodo.
Total 15 14 762.458.406 36,38 Cumplimiento promedio
Fuente: Matriz evaluación metas 2016.
CLASIFICACION DE METAS
CUMPLIDAS (90%-100%) PARCIALMENTE CUMPLIDAS (ENTRE 60%-89%) NO CUMPLIDAS (MENOS DE 59%)
En términos generales el programa 1 tiene un cumplimiento de un 36.38% es decir tiene un cumplimiento bajo de acuerdo con las variables de calificación.
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
Cuadro 9.
Detalle de cumplimento metas presupuesto extraordinario Programa II
PROGRAMA II
META Tipo meta Responsable Monto I semestre E/P*100% Observación
Operativa Mejora
Devolución de recursos de la
partida de Equipo y Programas
de Cómputo, tomados en la
modificación 01 -2016 para
atender las necesidades de
reconstrucción de la segunda
planta por el evento de
Desprendimiento de cubierta de
techo.
1
Lic. Juan
Vargas
Bolaños,
Contador
Municipal 15.000.000 100 100
De acuerdo con el señor
Mario Rodríguez dichas
metas fueron incluidas en
las partidas que
corresponden.
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
Reconstrucción de segunda
planta del edificio Municipal que
fue afectado por el
desprendimiento de cubierta de
techo y afectaciones en
estructuras.
1
Lic. Juan
Vargas
Bolaños,
Contador
Municipal
58.302.700 100 100
De acuerdo con el Arq. Jean
Carlo Alpízar dicha
reconstrucción fue
realizada, sin embargo a la
fecha no ha sido cancelada.
Total 1 1 73.302.700 100,00 Cumplimiento promedio
Fuente: Matriz evaluación metas 2016.
CLASIFICACION DE METAS
CUMPLIDAS (90%-100%) PARCIALMENTE CUMPLIDAS (ENTRE 60%-89%) NO CUMPLIDAS (MENOS DE 59%)
En términos generales el programa 1 tiene un cumplimiento de un 100% es decir tiene un cumplimiento bajo de acuerdo con las
variables de calificación
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
Cuadro 10.
Detalle de cumplimento Programa III
Programa III
META
Tipo meta Programación VARIACION
Observación
Operativa Mejora Responsable Monto I semestre E/P*100%
La consolidación y reforzamiento de la
Unidad Técnica de Gestión Vial
Municipal con recursos suficientes para
el funcionamiento y ejecución eficiente
de los proyectos programados para el
año 2016
1
Ing. Javier Umaña
Durán Unidad
Técnica 149.323.251 50 70
De acuerdo con informe de
liquidación presupuestaria se ha
ejecutado un ¢52.263.137,85
Mantenimiento rutinario de 4km
camino 2-09-019, en el cual se
contemplaría la limpieza mecanizada
de cunetas, conformación de la
superficie de ruedo y un bacheo en los
puntos de perdida de material.
1
Ing. Javier Umaña
Durán Unidad
Técnica 13.957.500 100 1
De acuerdo con Ing., Javier Umaña
esta meta no se ejecutado, debido
que se están finalizando proyectos
pendientes.
Emergencias de transitabilidad y
manejo de aguas pluviales en caminos y
calles del Cantón de Orotina
1
Ing. Javier Umaña
Durán Unidad
Técnica 16.519.800 50 30
De acuerdo con Ing., Javier Umaña
esta meta se ha ejecutado en un
monto de 4, 955,940, debido que se
están finalizando proyectos
pendientes.
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
Mantenimiento y reparación de base y
delantales de paso de alcantarilla sobre
quebrada aguacate 2-09-028
1
Ing. Javier Umaña
Durán Unidad
Técnica 4.280.400 100 1
De acuerdo con Ing., Javier Umaña
esta meta no se ejecutado, debido
que se están finalizando proyectos
pendientes.
Mantenimiento periódico de caminos
de la red vial cantonal 7km 2-09-007,
2.09-010, 2-09-29, 2-09-83, 2-09-022,
2-09-39, 2-09-030, 2-09-021, 2-09-004,
2-09-028, 2-09-058 y 2-09-054
1
Ing. Javier Umaña
Durán Unidad
Técnica 26.451.300 25 1
De acuerdo con Ing., Javier Umaña
esta meta no se ejecutado, debido
que se están finalizando proyectos
pendientes.
Sumas con destino específico sin
asignación Presupuestaria, mismas que
se refieren al fondo de lotificación para
proyectos
1
Juan Vargas,
contador
Municipal 38.733.798 100 1
De acuerdo con informe de
liquidación presupuestaria egresos
a junio 2016, dichos rubros se
mantienen sin asignación.
Atender las obligaciones financieras 1
Juan Vargas,
contador
Municipal 25.000.000 50 115
De acuerdo con informe de
liquidación presupuestaria egresos
a junio 2016 ,a la fecha se han
cancelado un monto de
¢13.316.450,45
Compra de materiales para colocación
de cielo raso y tres aulas de la Escuela
Roberto Castro Vargas de Cuatro
Esquinas
1
Margot Montero
Jiménez,
Alcaldesa
Municipal
2.100.000 100 1
De acuerdo con Arq. Jean Carlo
Alpízar esta meta no se ejecutado,
queda pendiente para el segundo
semestre 2016.
Compra de materiales para
construcción de techo y rampa para
discapacitados del CEN CINAI de
Coyolar
1
Margot Montero
Jiménez,
Alcaldesa
Municipal
4.000.000 100 1
De acuerdo con Arq. Jean Carlo
Alpízar esta meta no se ejecutado,
queda pendiente para el segundo
semestre 2016.
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
Compra de materiales para mejoras del
CEN CINAI de Mastate 1
Margot Montero
Jiménez,
Alcaldesa
Municipal
4.800.000 100 1
De acuerdo con Arq. Jean Carlo
Alpízar esta meta no se ejecutado,
queda pendiente para el segundo
semestre 2016.
Donar Uniforme deportivo al Comité de
Distrital de Deportes y Recreación de
Mastate
1
Margot Montero
Jiménez,
Alcaldesa
Municipal
250.000 100 1
De acuerdo con Lic. Belky Ortega
dicha meta no se realizado, que
pendiente para el segundo
semestre 2016.
Total 3 8 285.416.049 20,27 Cumplimiento promedio
Fuente: Matriz evaluación metas 2016.
CLASIFICACION DE METAS
CUMPLIDAS (90%-100%) PARCIALMENTE CUMPLIDAS (ENTRE 60%-89%) NO CUMPLIDAS (MENOS DE 59%)
En términos generales el programa 1 tiene un cumplimiento de un 20,27% es decir tiene un cumplimiento bajo de acuerdo con las
variables de calificación
De acuerdo con el Ingeniero Javier Umaña existen muchos proyectos que están por desarrollarse para el segundo semestre 2015.
Por tanto se debe realizar un seguimiento a estos proyectos ya que muchos deben contar con una coordinación especial y algunos
dependen de aportes de entes externos para su ejecución.
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
31
Análisis del comportamiento de la ejecución presupuestaria de los ingresos por 1
programas. 2
a. 3
Gráfico 1 4
Ejecución presupuestaria Ingresos 5
6
7
Fuente: Informe de ejecución de ingresos a junio 2016. 8
Cuadro 10. 9
Detalle de ejecución presupuestaria primer semestre Programa I 10
PARTIDA PRESUPUESTO RECAUDADO DIFERENCIA %
INGRESOS TRIBUTARIOS 1.374.000.000,00 630.276.691,11 743.723.308,89 46%
INGRESOS NO TRIBUTARIOS 754.131.181,00 362.601.974,20 391.529.206,80 48%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 8.624.600,00 0 8.624.600,00 0%
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 268.223.379,00 46.978.908,68 221.244.470,32 18%
Fuente: Informe de ejecución de ingresos a junio 2016. 11
De conformidad con los datos indicados en cuadro anterior se puede observar que la recaudación 12
de las partidas generales esta consecuente con el cumplimiento de la meta propuesta por el 13
Departamento de Administración Tributaria. 14
15
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
32
Solamente no se reflejan los ingresos por transferencias corrientes, sin embargo estas obedecen a 1
transferencias y solamente se debe realizar las gestiones necesarias para los ingresos de las 2
mismas. 3
Análisis del comportamiento de la ejecución presupuestaria de los egresos por programas. 4
a. Programa I 5
Gráfico 2 6
Ejecución presupuestaria Programa 1 7
8
Fuente: Informe de ejecución de egresos a junio 2016. 9
Cuadro 10. 10
Detalle de ejecución presupuestaria primer semestre Programa I 11
12
DETALLE PRESUPUESTO
TOTAL
EJECUTADO
SALDO
DISPONIBLE % DEL TOTAL
ADMINISTRACIÓN GENERAL 1.134.540.430,53
384.736.937,88 749.803.492,65 34%
REGISTRO DE DEUDAS, FONDOS
200.224.682,18
24.896.956,29
175.327.725,89 12%
AUDITORIA INTERNA
69.827.203,04
17.264.801,03
52.562.402,01 25%
Fuente: Informe de ejecución de egresos a junio 2016. 13
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
33
De conformidad con los datos indicados en cuadro anterior se extra las partidas generales que conforman el programa 1
1 existe una ejecución menor al 35% lo cual es coincidente con análisis realizado por cumplimiento de metas. 2
Sin embargo estas partidas dependen de la operativa de los departamentos administrativos los cuales demandan 3
remuneraciones, servicios, materiales y suministros, bienes duraderos. 4
b. Programa II 5
6
Gráfico 3 7
Ejecución presupuestaria Programa II 8
9
Fuente: Informe de ejecución de egresos a junio 2016. 10
Cuadro 11. 11
Detalle de ejecución presupuestaria primer semestre Programa II 12
13
PARTIDAS GENERALES PRESUPUESTO
TOTAL
EJECUTADO
SALDO
DISPONIBLE % DEL TOTAL
ATENCIÓN DE EMERGENCIAS 500.000,00 -
500.000,00 0,0%
PROTECCIÓN DEL MEDIO
AMBIENTE 2.160.000,00 -
2.160.000,00 0,0%
SEGURIDAD VIAL 1.644.692,62 -
1.644.692,62 0,0%
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
34
MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS 20.535.000,00
505.000,00
20.030.000,00 2,5%
SERVICIOS SOCIALES Y 500.000,00 -
500.000,00 0,0%
EDUCATIVOS, CULTURALES, Y 1.171.284,00 -
1.171.284,00 0,0%
MERCADOS, PLAZAS Y FERIAS 25.361.576,74
6.399.731,85
18.961.844,89 25,2%
ACUEDUCTOS 381.224.299,81
68.808.371,32
312.415.928,49 18,0%
PARQUES Y OBRAS DE ORNATO 31.900.000,00
3.827.533,20
28.072.466,80 12,0%
CEMENTERIOS 41.000.000,00
10.772.067,96
30.227.932,04 26,3%
MANTENIMIENTO DE CAMINOS Y 155.362.308,20 -
155.362.308,20 0,0%
RECOLECCIÓN DE BASURA 206.785.859,13
81.591.860,15
125.193.998,98 39,5%
ASEO DE VÍAS Y SITIOS PÚBLICOS 67.075.236,47
26.063.264,28
41.011.972,19 38,9%
Fuente: Informe de ejecución de egresos a junio 2016. 1
De conformidad con los datos indicados en cuadro anterior se extrae lo siguiente: 2
1. Existen varias partidas sin ejecutar relacionadas con el área social, atención de 3
emergencias, seguridad vial. 4
2. En la mayoría de los servicios se tiene una ejecución presupuestaria inferior al 35% y 5
solamente el servicio de Recolección de basura cuenta con una ejecución del 39,9%. 6
Dentro de las recomendaciones se debe fortalecer el área de servicios para desarrollar todas 7
aquellas actividades que permitan el logro de las metas y labores operativas para el buen 8
funcionamiento y ejecución del plan de trabajo por cada una de ellas. 9
c. Programa III 10
Gráfico 4 11
Ejecución presupuestaria Programa III 12
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
35
1
Fuente: Informe de ejecución de egresos a junio 2016. 2
Cuadro 11. 3
Detalle de ejecución presupuestaria primer semestre Programa III 4
5
DETALLE PRESUPUESTO
TOTAL
EJECUTADO
SALDO
DISPONIBLE % DEL TOTAL
OTROS FONDOS E INVERSIONES
63.733.797,73
13.316.450,45
50.417.347,28 21%
VIAS DE COMUNICACION
TERRESTRE 221.150.409,01
85.683.937,15
135.466.471,86 39%
Fuente: Informe de ejecución de egresos a junio 2016. 6
De conformidad con el cuadro anterior se extra lo siguiente: 7
1. En ambas partidas existe una baja ejecución presupuestaria. 8
2. Específicamente en Vías de Comunicación que incorpora los recursos de la ley 8114 y que 9
según el ingeniero a cargo para el segundo semestre se estará ejecutando varios proyectos. 10
CONCLUSION Y RECOMENDACIONES 11
De conformidad con los hallazgos encontrados se extraen las siguientes conclusiones: 12
1. De los cuadros analizados se extrae que del total de metas programadas para el primer 13
semestre del 2016 solamente un 22% esta cumplidas de lo programado, lo cual indica que 14
se deben realizar mayores esfuerzos en el segundo semestre para cumplir con la 15
programación realizada. En términos generales el programa 1 tiene un cumplimiento 16
deficiente (39%) según la matriz de evaluación. sin embargo a nivel general el gasto 17
MUNICIPALIDAD DE OROTINA
ACTA DE SESION EXTRORDINARIA Nº 20-2016
PERIODO 2016-2020
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administrativo tiene un cumplimiento aceptable y este programa se ve más afectado debido 1
a las trasferencias. 2
2. Al analizar las metas del programa 2 tiene un cumplimiento deficiente (36%) según las 3
variables de calificación, por tanto es indispensable reforzar el Departamento de Control y 4
Desarrollo Urbano esto con el objetivo de cumplir con los objetivos trazados. 5
3. En cuanto al programa 3 tiene un cumplimiento menor deficiente (20%) en las variables de 6
calificación. Por tanto se debe realizar un seguimiento a estos proyectos ya que muchos 7
deben contar con una coordinación especial y algunos dependen de entes externos para su 8
ejecución. 9
4. Con relación a los ingresos se puede determinar que la recaudación de las partidas 10
generales esta consecuente con el cumplimiento de la meta propuesta por el Departamento 11
de Administración Tributaria. En cuanto a los ingresos por transferencias corrientes y de 12
Capital se debe realizar las gestiones necesarias para los ingresos de las mismas. 13
5. Con relación al comportamiento de los egresos se extra lo siguiente: 14
a. Las partidas generales que conforman el programa 1 existe una ejecución menor al 15
35% lo cual es coincidente con análisis realizado por cumplimiento de metas. 16
b. En la mayoría de los servicios se tiene una ejecución presupuestaria inferior al 35% 17
y solamente el servicio de Recolección de basura cuenta con una ejecución del 18
39,9%. 19
c. Por tanto se debe fortalecer el área de servicios para desarrollar todas aquellas 20
actividades que permitan el desarrollo de las metas y labores operativas para el 21
buen funcionamiento y ejecución del plan de trabajo por cada una de ellas. 22
6. En cuanto a los egresos de las partidas del programa tres existe una baja ejecución 23
presupuestaria, por tanto se debe realizar acciones para ejecutar las obras por realizar para 24
así completar las metas propuestas. Estudio elaborado por, Jeffrey Valerio Castro 25
Planificador Institucional Municipalidad Orotina. SE CONOCE.- 26
27
XINIA ESQUIVEL AGÜERO KATTIA M. SALAS CASTRO 28
FUNGE COMO PRESIDENTA SECRETARIA 29