MOVIMIENTO DE LAS CUENTASACTIVO

CUENTA: CAJA CODIGO: 101-100-000MOVIMIENTO DEUDOR (CARGO) MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)

1 DEL VALOR DE LA EXISTENCIA EN EFECTIVO 1

2 2 DEL VALOR DE LOS FALTANTES EN EFECTIVO

3 DEL VALOR DE LOS SOBRANTES EN EFECTIVO 3 DEL VALOR DE SU SALDO PARA SALDARLA

OPERACIONES REGISTRADAS1. Creacin de fondo fijo de caja para gastos menores

CLASIFICACION: ACTIVO CIRCULANTE NATURALEZA: DEUDORA

SIGNIFICADO DEL SALDO: Expresa el valor de la existencia en efectivo.

CUENTA: BANCOS CODIGO: 101-200-000MOVIMIENTO DEUDOR (CARGO) MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)

1 1

2 2

3

OPERACIONES REGISTRADAS1.

2.

3.

4.

5.

6. Emisin de transferencia bancaria por concepto de sueldos menos impuestos retenidos.7. Emisin de cheque para fondo fijo de caja de gastos menores.8. Emisin de cheque por concepto de pago de gastos administrativos (agua, luz, gas, telfono, papelera)

DEL VALOR DEL DINERO EFECTIVO QUE EGRESE DE LA CAJA

DEL VALOR DEL DINERO QUE INGRESE EN CAJA.

POR LOS DEPSITOS EN INSTITUCIONES BANCARIAS EN CUENTA DE CHEQUES

POR LOS CHEQUES EN MN EXPEDIDOS EN PAGO DE COMPROMISOS PROPIOS DEL NEGOCIO

DE LOS DEPSITOS QUE SE HAGAN EN BILLETES, GIROS POSTALES, GIROS TELEGRFICOS, GIROS BANCARIOS, MONEDA

POR LAS CANTIDADES QUE NOS CARGAN EN EL BANCO POR CONCEPTO DE COMISIONES, INTERESES, ETC.

DE LOS INTERESES O COBROS QUE NOS PAGA EL BANCO.

Deposito bancario en BBVA Bancomer, S. A., en MN por exhibicin parcial de Capital Social de los accionistas Emisin de cheques por concepto de pago de arrendamiento de local en la Colonia Portales y depsito en garantaEmisin de transferencia para el pago de factura por concepto de compra de mobiliario y equipo de oficinaEmisin de transferencia para el pago de factura por concepto de compra de equipo de 2 camionetas para reparto de mercancas.Deposito bancario en BBVA Bancomer, S. A., en MN por concepto de venta de mercanca al contado al cliente Comercial FF, S. A.

9. Emisin de cheque por concepto de pago de gastos de venta (publicidad)

CLASIFICACION: ACTIVO CIRCULANTE NATURALEZA: DEUDORA

SIGNIFICADO DEL SALDO: Dinero disponible en cuenta bancaria en propiedad de la entidad

CUENTA: CLIENTES CODIGO: 101-300-000

MOVIMIENTO DEUDOR (CARGO) MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)

1 1

2 2

3 3

4

5 DEL VALOR DE SU SALDO PARA SALDARLAOPERACIONES REGISTRADAS1. La venta de mercancas a crdito efectuada a Centro Comercial PH, S. A.

CLASIFICACION: ACTIVO CIRCULANTE NATURALEZA: DEUDORA

SIGNIFICADO DEL SALDO:

CUENTA: DEUDORES DIVERSOS CODIGO: 101-500-000MOVIMIENTO DEUDOR (CARGO) MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)

1 1 POR LOS COBROS EFECTUADOS A LOS DEUDORES.

2 2

3

DEL VALOR DE LAS VENTAS DE MERCANCIAS A CREDITO PENDIENTES DE COBRO

DEL VALOR DE LOS PGOS A CUENTA O EN LIQUIDACION EFECTUADOS POR LOS CLIENTES.

DEL VALOR DE LAS VENTAS DE MERCANCIAS EFECTUADAS A CREDITO

DEL VALOR DE LAS MERCANCIAS DEVUELTAS POR LOS CLIENTES

DEL VALOR DE LOS INTERESES QUE SE APLIQUEN A LOS CLIENTES POR DEMORA EN EL PAGO DE SUS CUENTAS.

DEL VALOR DE LAS REBAJAS CONCEDIDAS A LOS CLIENTES

DEL VALOR DE LAS CUENTAS QUE SE CONSIDEREN INCOBRABLES

Expresa el valor de las ventas de mercancas a crdito pendiente de cobro

POR LAS CANTIDADES QUE LES PRESTE A LOS DEUDORES

POR ANTICIPO A CUENTA DE SALARIOS, COMISIONES O ENTREGA DE NUMERARIOS PENDIENTE DECOBRAR.

POR LOS VALORES DE LOS DOCUMENTOS QUE NOS ENDOSEN.

POR LOS DESCUENTOS QUE SE LES CONCEDAN EL PAGO ANTICIPADO DE SU DEUDA.

OPERACIONES REGISTRADAS1.

2.

CLASIFICACION: ACTIVO CIRCULANTE NATURALEZA: DEUDORA

SIGNIFICADO DEL SALDO:

CUENTA: INVENTARIOS (MERCANCIAS) CODIGO: 106-000-000MOVIMIENTO DEUDOR (CARGO) MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)

1 1 PRECIO DE COSTO DE LA MERCANCA VENDIDA.

2 2

3 IMPORTE DE GASTOS SOBRE COMPRAS. 3

4

OPERACIONES REGISTRADAS1. Compras de mercanca a crdito2. Venta de Mercanca a crdito al cliente Centro Comercial PH, S. A. 3. Venta de mercanca al contado al cliente Comercial FF, S. A.

CLASIFICACION: ACTIVO CIRCULANTE NATURALEZA: DEUDORA

SIGNIFICADO DEL SALDO:

CUENTA: IVA ACREDITABLE CODIGO: 107-000-000MOVIMIENTO DEUDOR (CARGO) MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)

Participacin de capital social pendiente de exhibirse por parte de los accionistas de la empresa al momento de la constitucin de la sociedad.Exhibicin parcial de capital social por parte de los accionistas mediante depsito bancario a la cuenta de la empresa

Dinero o bienes que se adeudan a la empresa por conceptos distintos de las mercancas

COSTO DEL INVENTARIO INICIAL DE MERCANCAS.NUEVAS ADQUISICIONES QUE SE HAGAN A PRECIO DE COSTO.

PRECIO DE COSTO DE LA MERCANCA DEVUELTA A LOS PROVEEDORES.IMPORTE DE LAS REBAJAS SOBRE COMPRAS OBTENIDAS DE LOS PROVEEDORES.

COSTO DE LAS MERCANCAS RECIBIDAS DE LOS CLIENTES POR CONCEPTO DE DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS.

Valor monetario equivalente al inventario final de existecias de mercancas en almacn.

1OPERACIONES REGISTRADAS1. El monto de

IVA que se acredita por el arrendamiento del local en la colonia Portales2. IVA que se acredita por compra de mobiliario y equipo3.4. IVA que se acredita por la adquisin de las camionetas para reparto de mercanca5.6. IVA que se acredita por gastos administrativos7. IVA que se acredita por gastos de venta

CLASIFICACION: ACTIVO CIRCULANTE NATURALEZA: DEUDORA

SIGNIFICADO DEL SALDO:

NIF:

EMPRESA: La FC, S. A. de C. V. FICHA: 007CUENTA: MOBILIARIO Y EQUIPO CODIGO: 102-100-000

MOVIMIENTO DEUDOR (CARGO) MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)1 1 PRECIO DE COSTO DE LA MERCANCA VENDIDA.

OPERACIONES REGISTRADAS1. Compra de Mobiliario y Equipo de Oficina

CLASIFICACION: ACTIVO FIJO NATURALEZA: DEUDORA

POR EL IMPORTE CORRESPONDIENTE AL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PAGADO POR NUESTRA COMPAA A TERCEROS POR ALGUNO DE LOS SIGUIENTES CONCEPTOS (ENUNCIATIVOS Y NO LIMITATIVOS). COMPRAS DE MERCANCAS PAGO DE SERVICIOS DIVERSOS COMPRA DE EQUIPO, MAQUINARIA, REFACCIONES, MATERIAS PRIMAS, ETCTERA.

1. POR EL IMPORTE DEL IVA CORRESPONDIENTE A LAS DEVOLUCIONES DE MERCANCAS EFECTUADAS A LOS PROVEEDORES.2. POR EL IMPORTE DEL IVA CORRESPONDIENTE A LAS REBAJAS CONCEDIDAS POR NUESTROS PROVEEDORES.OR EL IMPORTE DEL IVA CORRESPONDIENTE A LAS BONIFICACIONES CONCEDIDAS POR NUESTROS PROVEEDORES.4.POR EL IVA CORRESPONDIENTE A LOS DESCUENTOS POR PRONTO PAGO CONCEDIDOS POR NUESTROS PROVEEDORES.5.POR EL IVA CORRESPONDIENTE A LOS AJUSTES REALIZADOS A FINALES DE MES O DEL EJERCICIO CON LA FINALIDAD DE DETERMINAR EL IVA ACREDITABLE O EL IVA POR PAGAR (TRASLADADO).

IVA por acreditar por la compra a crdito de equipo de cmputo

IVA por acreditar por compra de inventarios (mercancas) a crdito

No tiene saldo, es el IVA que podr disminuir o aumentar del impuesto a cargo del siguiente periodo mensual

COSTO DEL INVENTARIO INICIAL DE MERCANCAS.

SIGNIFICADO DEL SALDO:

CUENTA: EQUIPO DE COMPUTO CODIGO: 102-300-000MOVIMIENTO DEUDOR (CARGO) MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)

OPERACIONES REGISTRADAS1. Compra de equipo de cmputo a crdito

CLASIFICACION: ACTIVO FIJO NATURALEZA: DEUDORA

SIGNIFICADO DEL SALDO:

CUENTA: EQUIPO DE ENTREGA Y REPARTO CODIGO: 102-400-000

MOVIMIENTO DEUDOR (CARGO) MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)1 1

2 2

3 DEL VALOR DE SU SALDO PARA SALDARLAOPERACIONES REGISTRADAS1. Compra de 2 camionetas para reparto de mercancas

CLASIFICACION: ACTIVO FIJO NATURALEZA: DEUDORA

SIGNIFICADO DEL SALDO:

CUENTA: DEPOSITOS EN GARANTIA CODIGO: 103-100-000MOVIMIENTO DEUDOR (CARGO) MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)

Importe total del precio de costo del mobiliario y equipo en existencia propiedad de la entidad

POR EL COSTO DE ADQUISICIN DEL EQUIPO DE COMPUTO, SEGN FACTURAS.

POR EL COSTO DE EQUIPO DE COMPUTO DADO DE BAJA POR VENTA O DESTRUCCIN.

Importe total del precio de costo del equipo de cmputo en existencia, propiedad de la entidad

DEL PRECIO DE COSTO DE LOS VEHICULOS EXISTENTES DESTINADOS AL REPARTO DE LAS MERCANCIAS

DEL PRECIO DE COSTO DE LOS VEHICULOS QUE SE VENDAN

DEL PRECIO DE COSTO DE LOS VEHICULOS QUE SE ADQUIERAN

DEL PRECIO DE COSTO DE LOS VEHICULOS QUE DEN DE BAJA POR INSERVIBLES.

Expresa el valor a precio de costo de los vehculos de transporte de propiedad de la empresa.

OPERACIONES REGISTRADAS1. Pago de depsito en garanta por un mes de arrendamiento del local en la colonia Portales

CLASIFICACION: ACTIVO DIFERIDO NATURALEZA: DEUDORASIGNIFICADO DEL SALDO: Dinero entregado temporalmente como garanta

POR EL IMPORTE CORRESPONDIENTE AL VALOR DE LOS DEPSITOS ENTREGADOS COMO GARANTA.

POR EL VALOR DE LOS DEPSITOS QUE LE SON DEVUELTOS A LA COMPAA CUANDO HA TRANSCURRIDO EL PLAZO ESTABLECIDO O CUANDO SE DEJAN DE UTILIZAR LOS BIENES O SERVICIOS POR LOS CUALES SE EFECTU EL DEPSITO.

MOVIMIENTO DE LAS CUENTASACTIVO

101-100-000MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)

DEL VALOR DE LOS FALTANTES EN EFECTIVO

DEL VALOR DE SU SALDO PARA SALDARLA

OPERACIONES REGISTRADASCreacin de fondo fijo de caja para gastos menores

DEUDORA

Expresa el valor de la existencia en efectivo.

101-200-000MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)

OPERACIONES REGISTRADAS

Emisin de transferencia bancaria por concepto de sueldos menos impuestos retenidos.Emisin de cheque para fondo fijo de caja de gastos menores.Emisin de cheque por concepto de pago de gastos administrativos (agua, luz, gas, telfono, papelera)

DEL VALOR DEL DINERO EFECTIVO QUE EGRESE DE

POR LOS CHEQUES EN MN EXPEDIDOS EN PAGO DE COMPROMISOS PROPIOS DEL NEGOCIOPOR LAS CANTIDADES QUE NOS CARGAN EN EL BANCO POR CONCEPTO DE COMISIONES, INTERESES,

Deposito bancario en BBVA Bancomer, S. A., en MN por exhibicin parcial de Capital Social de los

Emisin de cheques por concepto de pago de arrendamiento de local en la Colonia Portales y depsito en

Emisin de transferencia para el pago de factura por concepto de compra de mobiliario y equipo de

Emisin de transferencia para el pago de factura por concepto de compra de equipo de 2 camionetas

Deposito bancario en BBVA Bancomer, S. A., en MN por concepto de venta de mercanca al contado al

Emisin de cheque por concepto de pago de gastos de venta (publicidad)

DEUDORA

Dinero disponible en cuenta bancaria en propiedad de la entidad

101-300-000

MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)

DEL VALOR DE SU SALDO PARA SALDARLAOPERACIONES REGISTRADAS

La venta de mercancas a crdito efectuada a Centro Comercial PH, S. A.

DEUDORA

101-500-000MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)

POR LOS COBROS EFECTUADOS A LOS DEUDORES.

DEL VALOR DE LOS PGOS A CUENTA O EN LIQUIDACION EFECTUADOS POR LOS CLIENTES.

DEL VALOR DE LAS MERCANCIAS DEVUELTAS POR LOS

DEL VALOR DE LAS REBAJAS CONCEDIDAS A LOS

DEL VALOR DE LAS CUENTAS QUE SE CONSIDEREN

Expresa el valor de las ventas de mercancas a crdito pendiente de

POR LOS VALORES DE LOS DOCUMENTOS QUE NOS

POR LOS DESCUENTOS QUE SE LES CONCEDAN EL PAGO ANTICIPADO DE SU DEUDA.

OPERACIONES REGISTRADAS

DEUDORA

106-000-000MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)

PRECIO DE COSTO DE LA MERCANCA VENDIDA.

OPERACIONES REGISTRADASCompras de mercanca a crditoVenta de Mercanca a crdito al cliente Centro Comercial PH, S. A. Venta de mercanca al contado al cliente Comercial FF, S. A.

DEUDORA

107-000-000MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)

Participacin de capital social pendiente de exhibirse por parte de los accionistas de la empresa al

Exhibicin parcial de capital social por parte de los accionistas mediante depsito bancario a la cuenta de

Dinero o bienes que se adeudan a la empresa por conceptos distintos de

PRECIO DE COSTO DE LA MERCANCA DEVUELTA A

IMPORTE DE LAS REBAJAS SOBRE COMPRAS OBTENIDAS DE LOS PROVEEDORES.

Valor monetario equivalente al inventario final de existecias de

OPERACIONES REGISTRADASEl monto de IVA que se acredita por el arrendamiento del local en la colonia PortalesIVA que se acredita por compra de mobiliario y equipo

IVA que se acredita por la adquisin de las camionetas para reparto de mercanca

IVA que se acredita por gastos administrativosIVA que se acredita por gastos de venta

DEUDORA

007102-100-000

MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)PRECIO DE COSTO DE LA MERCANCA VENDIDA.

OPERACIONES REGISTRADASCompra de Mobiliario y Equipo de Oficina

DEUDORA

1. POR EL IMPORTE DEL IVA CORRESPONDIENTE A LAS DEVOLUCIONES DE MERCANCAS EFECTUADAS A LOS

2. POR EL IMPORTE DEL IVA CORRESPONDIENTE A LAS REBAJAS CONCEDIDAS POR NUESTROS PROVEEDORES.OR EL IMPORTE DEL IVA CORRESPONDIENTE A LAS BONIFICACIONES CONCEDIDAS POR NUESTROS

4.POR EL IVA CORRESPONDIENTE A LOS DESCUENTOS POR PRONTO PAGO CONCEDIDOS POR NUESTROS

5.POR EL IVA CORRESPONDIENTE A LOS AJUSTES REALIZADOS A FINALES DE MES O DEL EJERCICIO CON LA FINALIDAD DE DETERMINAR EL IVA ACREDITABLE O EL IVA

No tiene saldo, es el IVA que podr disminuir o aumentar del impuesto a

102-300-000MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)

OPERACIONES REGISTRADASCompra de equipo de cmputo a crdito

DEUDORA

102-400-000

MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)

DEL VALOR DE SU SALDO PARA SALDARLAOPERACIONES REGISTRADAS

Compra de 2 camionetas para reparto de mercancas

DEUDORA

103-100-000MOVIMIENTO ACREEDOR (ABONO)

Importe total del precio de costo del mobiliario y equipo en existencia

POR EL COSTO DE EQUIPO DE COMPUTO DADO DE BAJA POR VENTA O DESTRUCCIN.

Importe total del precio de costo del equipo de cmputo en existencia,

DEL PRECIO DE COSTO DE LOS VEHICULOS QUE SE

DEL PRECIO DE COSTO DE LOS VEHICULOS QUE DEN DE BAJA POR INSERVIBLES.

Expresa el valor a precio de costo de los vehculos de transporte de

OPERACIONES REGISTRADASPago de depsito en garanta por un mes de arrendamiento del local en la colonia Portales

DEUDORADinero entregado temporalmente como garanta

POR EL VALOR DE LOS DEPSITOS QUE LE SON DEVUELTOS A LA COMPAA CUANDO HA TRANSCURRIDO EL PLAZO ESTABLECIDO O CUANDO SE DEJAN DE UTILIZAR LOS BIENES O SERVICIOS POR LOS CUALES SE EFECTU

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