1
JORNADES SOBRE ELS MODELS DE GESTIÓ A L’ADMINISTRACIÓ
LOCAL
EL CAS DE L’AJUNTAMENT DE BARCELONA
ORIENTACIÓ ALS RESULTATS
2
»Reducció de l’endeutament. Aquest es situava en l’ exercici 1993 en 1.684
milions d’euros el que suposava 1.112 € de deute per habitant (185 mil pts)El pressupost de 1993 destinava el 25% de la despesa corrent a pagar interessos
Objetiu bàsic de la Corporació Municipal als inicis dels noranta:
3
897
1.0401.154
1.3511.469
1.631 1.684
500
700
900
1100
1300
1500
1700
1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993
Endeutament(milions €)
4
Actuació sobre la despesa corrent.Millora de la gestió tributària.Reforma dels sistemes de informació:
contabilitat de gestió.Dimensió gerencial.
Reducció de l’endeutament
5
Política de recursos humans.Formació de personalPlans de jubilacions voluntàriasTecnologias de la informació i
millora de procedimentsContratació externa de serveis.Reducció de la despesa financera
Actuació sobre la despesa corrent
6
1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001Plantilla Ajuntament 10.948 9.823 8.383 8.334 7.561 7.193 7.086 6.943 6.753 6.683Plantilla OO.AA i EE.MM 4088 4001 5.017 4.784 5.171 5.456 5.474 5.306 5.291 5.390Total Plantilla 15036 13824 13.400 13.118 12.732 12.649 12.560 12.249 12.044 12.073
10000
11000
12000
13000
14000
15000
16000
1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001
Total Plantilla
PLANTILLA DE L’AJUNTAMENT, INSTITUTS I EMPRESES MUNICIPALS
Política de recursos humans.
7
Contratació externa de serveis
Serveis informàticsReparació vehiclesPoliesportiusAtenció socialManteniment urbà als districtesNeteja i manteniment de les
despendències municipals
8
50
70
90
110
130
150
170
190
210
Despeses financeres 109 122 150 164 189 204 209 187 192 176 151 137 117 98 95 83
1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002
EVOLUCIÓ DE LA DESPESA FINANCERA(milions d’€uros)
9
6,00%
8,00%
10,00%
12,00%
14,00%
16,00%
18,00%
20,00%
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001
% Desp.financera/ingres corrent % Desp.finacera/despesa corrent
EVOLUCIÓ DE LA DESPESA FINANCERA RESPECTA A LA DESPESA I ALS INGRESSOS
10
Millora de la gestió tributària
“Congelació” dels tipus impositius des de 1992.Creació de l’I. M. D’Hisenda.
Integració de la informació i el seus sistemes de recolçament.
Sistema integrat de recaptació(SIR).Colaboració de l’IMH amb altres ens.
Creixement sostingut de la P.I.E.
11
Evolució dels ingressos
INGRESSOS 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002
I mpost bèns immobles 258 257 263 278 275 287 290 305
I mpost activitats econòmiques 148 175 153 151 160 162 163 164
I mpost sobre vehicles 68 68 70 72 74 77 76 76
I mpost d'obres i construccions 14 11 14 17 18 19 23 21
Plus-vàlua 39 48 60 71 73 69 65 74
Total impostos locals 527 559 560 588 600 614 617 641
Taxes i preus públics 155 155 132 140 139 131 144 178
Altres ingressos corrents 105 103 113 120 113 96 131 124
Total ingressos locals 787 818 805 848 852 840 892 942
Participació ingressos de l'Estat 364 385 410 430 466 504 532 562
Altres transferències 82 85 87 87 95 85 107 124
Total transferències locals 445 470 497 517 561 588 639 686
Ingressos liquidats abans de financers 1.232 1.288 1.302 1.365 1.414 1.429 1.531 1.628
12
100
110
120
130
140
150
160
170
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002
Impostos locals Participació ingressos de l'Estat
Evolució dels impostos locals versus PIE(base 100 any 1994)
13
Reforma dels sistemes de informació
Contabilitat patrimonial.Creació SIGEF (sistema integrat de
gestió econòmico-financera)Control de gestió.Validació i auditoria.
14
Dimensió gerencial
Separació entre el nivell polític i executiu.
Figura del gerent municipal i gerents de sector(5) i de districts (10).
Comitè executiu: òrgan col·legiat de direcció superior de l’administració executiva.
15
Mantenir el nivell d’inversions i d’autofinançament mitjançant l’estalvi corrent (1.227 M€ 204 mil M pta.)
Disminuir en, com a mínim, un 10% el deute financer.
Reduïr la pressió fiscal en un 5%.
Objetius actuals de la Corporació
Per a conseguir mantenir unes finances municipals sanejades el Programa d’Actuació municipal (PAM) 2000-2003 determina que s’haurà de:
16
»Manteniment del nivell d’inversions i de autofinançament mitjançant l’estalvi corrent. SITUACIÓ ACTUAL
-50
0
50
100
150
200
250
300
350
400
450
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001
Estalvi corrent Inversió neta
17
Finançar una inversió 1.227 M €
147192 250 323
435624
479
758
1.306
659
1.102
1.857
92/ 96/ 00 93/ 97/ 01 94/ 98/ 02 95/ 99/ 03
18
1.6521.613
1.543
1.4451.3891.364
1.241
1.152
1.000
1.100
1.200
1.300
1.400
1.500
1.600
1.700
1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001
Endeutament(milions €)
Reducció de l’endeutament
19
»Endeutament i interessos. L’endeutament es situa a l’ exercici 2001 en
1.152 milions d’euros el que suposa 763 € de deute per habitant (127 mil pta.)El pressupost de 2003 destina el 8% de la despesa corrent a pagar interessos
Situació actual
20
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
Deute s/ PAM 1.367 1.341 1.294 1.232 1.167
Deute REAL 1.364 1.241 1.152 1.265 1.194
1999 2000 2001 2002 2003
Comparatiu evolució endeutament
Disminuir un 10% el deute financer
21
-12,60%
-6,00%
-11,40%
100105110115120125130135140145150155160
2000 2001 2002
Ingressos locals (base 100) PIB nominal Espanya (base 100) Reducció pressió fiscal
Reduïr la pressió fiscal en un 5%.
22
Evolució de la pressió fiscal
-17,30%
-22,00%-23,10%
-12,00%-9,00%
-3,60%-5,60%
100105110115120125130135140145150155160
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002
Ingressos locals (base 100) PIB nominal Espanya (base 100) Reducció pressió fiscal
23
Aquesta optimització permet destinar més recursos a donar més serveis i de més qualitat
(Milers €uros) 2002 1993
Escombraries i neteja viària 113.043 66.195
Guardia Urbana 101.623 77.037
Protecció i promoció social 78.221 66.375
Educació 74.387 64.302
Cultura 72.441 47.630
Manteniment dels jardins 33.520 28.283
24
Conclusions
La situació econòmica-financera a principis dels noranta era crítica
El sanejament financer incideix en la reducció de l’endeutament i conseqüentment en la reducció de les despeses financeres, juntament amb l’optimització de les despeses i ingressos.
Aquesta optimització permet destinar més recursos a donar més serveis i de més qualitat alhora que augmentar el patrimoni de la ciutat mitjançant majors inversions