INSTITUTO DE PENSIONES DEL ESTADOINSTITUTO DE PENSIONES DEL ESTADO
FORO DE SISTEMAS DE SEGURIDAD SOCIAL EN LOS ESTADOS
ZACATECAS, ZACATECAS, 28 Y 29 DE JULIO 2005
GGOBIERNO DEL OBIERNO DEL EESTADO DE STADO DE VVERACRUZERACRUZDE DE IIGNACIO DE LA GNACIO DE LA LLLAVELAVE
ANTECEDENTES
Instituto de Compensaciones de Retiro, 1951-1957
Nace el primer organismo estatal en proveer de seguridad social a los trabajadores al servicio del Estado. No hay aportaciones por parte de los trabajadores, sino solo del Gobierno.
Instituto de Pensiones de Retiro, 1958-1967
Aumenta la cobertura en prestaciones y se establece un sistema de contribución bipartita: 5% trabajadores y 5% patrón.
Instituto de Pensiones del Estado, 1967-1996
Aumenta el esquema de prestaciones sociales y la cuantía en el importe de las pensiones. Incremento de cuotas y aportaciones del 12% (que se establece en 1967) al 14% de los salarios mediante reformas a la Ley en 1979. Se establece la pensión móvil.
Instituto de Pensiones del Estado, 1997-
Se promulga la Ley Vigente donde se incrementan los porcentajes de cuotas y aportaciones: 11% por parte del trabajador y 13.53% por el Gobierno del Estado. Asimismo, se imponen restricciones sobre la edad mínima de jubilación, entre otros cambios que se mencionarán más adelante. 2
I.- DESCRIPCION DE LA REFORMA
AL SISTEMA DE PENSIONES DE 1997
DESCRIPCION DE LA REFORMA AL SISTEMA DE PENSIONES
Asegurar la viabilidad financiera del InstitutoAsegurar la viabilidad financiera del Instituto
Garantizar para la generación actual de Garantizar para la generación actual de
derechohabientes y pensionados, las derechohabientes y pensionados, las
prestaciones que otorgaba la Ley anteriorprestaciones que otorgaba la Ley anterior
Establecer para la nueva generación de Establecer para la nueva generación de
cotizantes un esquema financieramente sano y cotizantes un esquema financieramente sano y
viableviable
I.1 OBJETIVOS DE LA REFORMA DE 1997I.1 OBJETIVOS DE LA REFORMA DE 1997
4
11
22
33
DESCRIPCION DE LA REFORMA AL SISTEMA DE PENSIONES
Continuar con un esquema de Continuar con un esquema de beneficio definido. beneficio definido.
Implementar un esquema de Implementar un esquema de contribución definida (AFORES). contribución definida (AFORES).
Implementar un esquema mixto.Implementar un esquema mixto.
I.2 OPCIONES ANALIZADASI.2 OPCIONES ANALIZADAS
5
1
2
3
DESCRIPCION DE LA REFORMA AL SISTEMA DE PENSIONES
I.3 CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES DEL SISTEMA DE I.3 CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES DEL SISTEMA DE PENSIONES REFORMADO “BENEFICIO DEFINIDO”PENSIONES REFORMADO “BENEFICIO DEFINIDO”
Modificaciones a la Ley
Concepto Ley Anterior Ley Actual
Gastos de Administración
12% del total de las cuotas y aportaciones
1.68% del total de las cuotas y aportaciones
Cuotas y aportaciones Trabajador 7%Patrón 7%Total 14%
Trabajador 11.00%Patrón 13.53%Total 24.53%
Otorgamiento de beneficios con dos o mas plazas
Se reconoce a partir de la segunda plaza, con un mínimo de 5 años de cotización
Se condiciona a un mínimo de cotización a 15 años o más para cada plaza; a partir de la segunda plaza si cotizó de 6 a 15 años se le reconocerá el 10% por cada año que rebase los 5; con menos de 6 años se le devolverán las cuotas
6
DESCRIPCION DE LA REFORMA AL SISTEMA DE PENSIONES
I.3 CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES DEL SISTEMA DE I.3 CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES DEL SISTEMA DE PENSIONES REFORMADO “BENEFICIO DEFINIDO”PENSIONES REFORMADO “BENEFICIO DEFINIDO”
Modificaciones a la Ley
Concepto Ley Anterior Ley Actual
Reconocimiento de prima de antigüedad, quinquenios, o sus equivalentes
De pensiones sin ninguna restricción
Pago de pensiones estableciendo límites máximos (30 años) y promediando la parte que corresponda al sueldo de cotización por este concepto
Salario de cotización En la práctica, se incluía el reconocimiento y la prima de antigüedad, la compensación A.C. y la asignación docente
Esa práctica se incorpora en la nueva Ley
Jubilación 30 años de servicioNo importa la edad
30 años de servicio53 años de edad
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DESCRIPCION DE LA REFORMA AL SISTEMA DE PENSIONES
I.3 CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES DEL SISTEMA DE I.3 CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES DEL SISTEMA DE PENSIONES REFORMADO “BENEFICIO DEFINIDO”PENSIONES REFORMADO “BENEFICIO DEFINIDO”
Modificaciones a la Ley
Concepto Ley Anterior Ley Actual
Préstamos a Corto Plazo
El financiamiento es con recursos propios del Instituto.El interés no podrá ser mayor del 12% anual calculado sobre saldos insolutos
El financiamiento se hace a través de fuentes alternas y el interés será del 50% de la tasa de interés en el mercado financiero (CETES), y no será inferior al 12% anual
Órganos de Gobierno
Consejo Directivo • Consejo Directivo• Comité de Vigilancia, sus objetivos fundamentales son vigilar el cumplimiento de las políticas de inversión de los fondos del Instituto y que éstos se destinen a los fines previstos
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DESCRIPCION DE LA REFORMA AL SISTEMA DE PENSIONES
I.3 CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES DEL SISTEMA DE I.3 CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES DEL SISTEMA DE PENSIONES REFORMADO “BENEFICIO DEFINIDO”PENSIONES REFORMADO “BENEFICIO DEFINIDO”
Modificaciones a la Ley
Concepto Ley Anterior Ley Actual
Establecimiento de dos Generaciones
N/A • Los derechohabientes que ingresaron hasta el 31/12/96 se les dejaron a salvo sus derechos• Los derechohabientes que ingresen a partir del 01/01/97 se adecuarán a estas modificaciones• Ambas generaciones cubren el mismo porcentaje de cuotas y aportaciones
Reservas Técnicas N/A •Se previó la necesidad de manejar en forma independiente los recursos destinados a cubrir las prestaciones de los derechohabientes que ingresaron hasta el 31/12/96 (Fondo Global) y los que ingresen a partir del 01/01/97 (Fondo de la Reserva Técnica Específica)
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II. SITUACION ACTUAL
II.1 POBLACIÓN DERECHOHABIENTE*
Los trabajadores al servicio del Gobierno del Estado de Los trabajadores al servicio del Gobierno del Estado de
Veracruz.Veracruz.
Los trabajadores de los Organismos Públicos que por Ley Los trabajadores de los Organismos Públicos que por Ley
o por convenios sean incorporados a su régimen.o por convenios sean incorporados a su régimen.
Los trabajadores de los Ayuntamientos incorporados Los trabajadores de los Ayuntamientos incorporados
(136).(136).
* Fuente: Art. 3° de la Ley de Pensiones del Estado de Veracruz
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II.2 TRABAJADORES ACTIVOS Y PENSIONADOS
ACTIVOSGENERACION
EN TRANSICIONNUEVA
GENERACIONTOTAL
Número de trabajadores
44,404 29,847 74,251
Edad promedio 45.67 33.28 N/A
Antigüedad promedio 18.84 3.57 N/A
Sueldo promedio mensual
7,127.65 7,069.3 N/A
Vólumen de Salarios* 1,898.98 1,265.99 N/A
PENSIONADOSGENERACION EN
TRANSICIONNUEVA
GENERACIONTOTAL
Número de pensionados
16,296 37 16,333
Edad promedio 65.58 40.8 N/A
Pensión promedio 7,803.8 7,985.1 N/A
Nómina de Pensiones*
768.9 1.8 N/A
Nota: Cifras al 30 de junio 200512
* Millones de pesos
II.2 TRABAJADORES ACTIVOS Y PENSIONADOS
RELACION ENTRE POBLACION ACTIVA Y PENSIONADA (A/P):
GENERACION EN TRANSICION
AL 30 DE JUNIO 2005
NUEVA GENERACION
AL 30 DE JUNIO 2005
ACTIVOS/ PENSIONADOS
2.72 806.68
VOLUMEN DE PENSIONES/ VOLUMEN DE SALARIOS
40.4% 0.14%
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II.3 SERIE HISTORICA Y PROYECCIÓN DE LA POBLACION DERECHOHABIENTE
14
0
10000
20000
30000
40000
50000
60000
70000
80000
90000
1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Activos
Pensionados
Fuente: IPE y Valuación Actuarial de Hewitt-Farell de 2003
II.3 SERIE HISTORICA Y PROYECCIÓN DE LA POBLACION DERECHOHABIENTE (GENERACIÓN EN TRANSICIÓN)
15
3.3
1.51.7
1.822.2
2.5
5.1
4.5
4.2
3.9
3.6
32.8
0
10000
20000
30000
40000
50000
60000
1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
0
1
2
3
4
5
6Activos
Pensionados
Relación Activo/Pensionado
Fuente: IPE y Valuación Actuarial de Hewitt-Farell de 2003
II.4 CONTRIBUCIONES Y RESERVAS
RESERVAS POR FONDO AL 30 DE JUNIO DE 2005*
Fideicomiso Fortalecimiento de la Reserva TécnicaEste fondo fue creado por el Gobierno del Estado, cuyo único objetivo es el pago de las prestaciones establecidas en los ordenamientos abrogados, que permitirán al Instituto seguir otorgando los beneficios**(Generación en Transición)
Art. Séptimo Transitorio
$ 312.51
Fideicomiso Fondo GlobalSe encuentra constituido por los cuotas y aportaciones de los derechohabientes incorporados hasta el 31 de diciembre de 1996 (Generación en Transición)
Art. Octavo Transitorio
$ 3.25
Fideicomiso Reserva Técnica EspecíficaSe encuentra constituido por las cuotas y aportaciones de los derechohabientes que ingresaron a partir del 1° de enero de 1997 (Nueva Generación)
Art. Noveno Transitorio
$ 1,622.27
*Cifras en millones de pesos **Este fondo no ha sido financiado adecuadamente de acuerdo a las recomendaciones del estudio actuarial.
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II.5 EVALUACION FINANCIERA
1/ Fuente: Valuación Actuarial al 31/XII/2003
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PERIODO DE SUFICIENCIA DE LAS CUOTAS Y APORTACIONES PARA PENSIONES 1/
Generación en transición: 0Nueva Generación:Por lo menos 63 añosSin separar por generaciones: 2 años
DÉFICIT ACTUARIAL 1/Generación en transicion: De –44,544.42 a –67,777.75
RECURSOS ADICIONALES REQUERIDOS (millones de pesos) 1/
Nueva Generación:
En el peor escenario no se prevé la necesidad de recursos adicionales hasta el 2060
II.6 CUOTAS Y APORTACIONES ESTABLECIDAS PARA PENSIONES VS PRIMA MEDIA GENERAL REQUERIDA 1/
A. Cuotas y aportaciones establecidas para pensiones ya descontando el importe máximo permitido por Ley para cubrir los gastos de administración, en el orden del 1.68% del sueldo base de cotización
22.85%
B. Prima Media General Requerida
Generación en transicion: de 162.72% al 205.35% de los salarios de esta generación.Nueva Generación: del 22.4% al 37.3% de sus salarios correspondientes.
Sin separar por generaciones : del 49.1% al 59.0% del total de los sueldos.
1/ Fuente: Valuación Actuarial al 31/XII/2003
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II.7 REQUERIMIENTOS ADICIONALES DE RECURSOS FINANCIEROS DEL IPE (1997-2010) 1/
1/ Fuente: Valuación Actuarial al 31/XII/2003
19
0
500
1000
1500
2000
2500
3000
1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Mil
lon
es
de
Pe
so
s
Déficit
Ingresos Netos por Cuotas y Aportaciones
III.- CONCLUSIONES
III.1 FORTALEZAS
Es una institución de seguridad social que fue capaz de reformar y actualizar en 1997 su marco normativo, no obstante no funcional en la realidad actual del Estado de Veracruz, la cual tuvo cambios fundamentales a su marco regulatorio, como:
1)1) Haber realizado un parteaguas generacional y la Haber realizado un parteaguas generacional y la
creación de fondoscreación de fondos distintos por cada generacióndistintos por cada generación
2)2) Incrementar las cuotas obrero-patronalesIncrementar las cuotas obrero-patronales del 7% del 7%
(ambos) a 11% para el trabajador y a 13.53% por (ambos) a 11% para el trabajador y a 13.53% por
aportaciones patronales, quedando un total e 24.53%aportaciones patronales, quedando un total e 24.53%
3)3) Reducir sustancialmente los recursos con los que Reducir sustancialmente los recursos con los que
dispone el Instituto de Pensiones para gastos de dispone el Instituto de Pensiones para gastos de
administraciónadministración
4) Imponer un límite inferior (de 53 años)(de 53 años) para gozar del para gozar del
derecho de jubilaciónderecho de jubilación
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III.2 DEBILIDADES
1)1) La nueva Ley de Pensiones estipula como edad La nueva Ley de Pensiones estipula como edad
mínima para jubilarse 53 años, siempre y cuando mínima para jubilarse 53 años, siempre y cuando
se cumpla con 30 años de cotización al Institutose cumpla con 30 años de cotización al Instituto
2)2) Las percepciones de los jubilados son equivalentes Las percepciones de los jubilados son equivalentes
al último salario reportadoal último salario reportado
3)3) No existe un tope salarial al pago de las pensionesNo existe un tope salarial al pago de las pensiones
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III.3 AMENAZAS
La posibilidad de que poco mas de 10,000 trabajadores en La posibilidad de que poco mas de 10,000 trabajadores en servicio activoservicio activo se incorporen a la nómina de pensionados se incorporen a la nómina de pensionados tendría un impacto en las finanzas estatales de alrededor de tendría un impacto en las finanzas estatales de alrededor de 80 millones de pesos anuales;80 millones de pesos anuales; esto implicaría un incremento de esto implicaría un incremento de la población de jubilados y pensionados en un 64% y de un la población de jubilados y pensionados en un 64% y de un incremento en el subsidio del gobierno estatal de más del doble del incremento en el subsidio del gobierno estatal de más del doble del presupuesto para 2005.presupuesto para 2005.
23
III.4 RETOS DE LA NUEVA ADMINISTRACIÓN
24
Eficientar las diferentes áreas administrativas del Eficientar las diferentes áreas administrativas del
InstitutoInstituto
Realizar el pago oportuno de las jubilaciones y Realizar el pago oportuno de las jubilaciones y
pensionespensiones
Proveer de servicios financieros a un amplio Proveer de servicios financieros a un amplio
sector en el gobierno del estadosector en el gobierno del estado
Maximizar la rentabilidad de los recursos Maximizar la rentabilidad de los recursos
financieros y bienes inmueblesfinancieros y bienes inmuebles
Actualizar el marco normativoActualizar el marco normativo