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Fecha: 2 de febrero de 2018
Departamento de Gestión Financiera
Informe de Liquidación
Presupuestaria
Al 31 de diciembre 2017
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Tabla de Contenido:
1.PRESENTACIÓN ........................................................................................................... 3
2.COMENTARIOS SOBRE LOS RESULTADOS DE LA EJECUCIÓN DE LOS INGRESOS
Y GASTOS DEL PERIODO 2017 ...................................................................................... 4
2.1. Antecedentes .................................................................................................. 5
2.2.Ingresos ........................................................................................................... 5
2.2.1Ingresos No Tributarios: ........................................................................... 6
2.2.2.Transferencias Corrientes: ...................................................................... 7
2.3.Egresos ............................................................................................................ 8
2.3.1.Remuneraciones: .................................................................................... 8
2.3.2.Servicios: ................................................................................................ 8
2.3.3.Materiales y Suministros: ........................................................................ 9
2.3.4.Bienes Duraderos: .................................................................................. 9
2.3.5.Transferencias Corrientes: ...................................................................... 9
2.4.Liquidación Presupuestaria ............................................................................ 10
3.DETALLE DEL SUPERÁVIT DEL PERIODO 2017 ....................................................... 12
3.1.Detalle de la Conformación del Superávit Específico: ..................................... 13
3.3.Detalle del Superávit Libre y Especifico por Programa: .................................. 15
4.RESULTADOS DE LOS OBJETIVOS Y METAS PREVISTAS SEGÚN LA
ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA DEL CONARE ........................................................... 16
4.1.Matriz de Evaluación PAO 2017 – Programa OPES: ...................................... 17
4.2.Evaluación del Plan Anual Operativo – Programa OPES: ............................... 26
4.3.Comparación Plan VS Presupuesto – Programa OPES: ................................ 30
4.4.Matriz de Evaluación PAO 2017 – Programa PEN: ........................................ 37
4.5.Evaluación del Plan Anual Operativo – Programa PEN: ................................. 38
4.6.Comparación Plan VS Presupuesto – Programa PEN: ................................... 39
4.7.Matriz de Evaluación PAO 2017 – Programa SINAES: ................................... 40
4.8.Evaluación del Plan Anual Operativo – Programa SINAES: ........................... 42
4.9.Comparación Plan VS Presupuesto – Programa SINAES: ............................. 43
4.10.Matriz de Evaluación PAO 2017 – Programa CENAT: .................................. 44
4.11.Evaluación del Plan Anual Operativo – Programa CENAT:........................... 46
4.12.Comparación Plan VS Presupuesto – Programa CENAT: ............................ 47
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5.SITUACIÓN ECONÓMICO-FINANCIERA INSTITUCIONAL ......................................... 49
5.1.Clasificación Económica del Gasto ................................................................. 50
5.2.Balance General ............................................................................................. 51
5.3.Estado de Resultados..................................................................................... 53
5.4.Estado de Cambios en el Patrimonio Neto ..................................................... 54
5.5. Estado de Flujo de Efectivo ........................................................................... 55
5.6.Congruencia de superávit entre presupuesto y los Estados Financieros ........ 57
5.7.Notas a los Estados Financieros .................................................................... 55
6.ANEXOS ....................................................................................................................... 72
6.1. Resultados de Indicadores del CONARE al 31 de Diciembre del 2017 .......... 73
6.2. Resumen Institucional de Ingresos ................................................................ 80
6.3. Resumen Institucional de Egresos................................................................. 83
6.4. Resumen Institucional de Egresos por Programa .......................................... 88
6.5. Detalle de Plazas para Cargos Fijos y Servicios Especiales al 31 de Diciembre
del 2017 ............................................................................................................. 100
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1. PRESENTACIÓN
En cumplimiento de las Normas Técnicas sobre Presupuestos Públicos, N-1-2012-DC-
DFOE, y las Indicaciones para la remisión a la Contraloría General de la República de la
información referente a la gestión física y financiera institucional, elaboramos y
presentamos el Informe de Liquidación Presupuestario del período 2017 del Consejo
Nacional de Rectores. Incluye las ejecuciones y movimientos del presupuesto del 1° de
enero al 31 de diciembre del año 2017.
Para el respectivo análisis de los resultados de la Liquidación Presupuestaria,
presentamos los siguientes puntos:
1. Comentarios sobre los resultados de la ejecución de los ingresos y gastos del
periodo 2017.
2. Detalle del superávit del periodo 2017.
3. Resultado de las realizaciones de los objetivos y metas previamente establecidos
para cada uno de los programas.
4. Situación económico-financiera institucional, mostrada en los estados financieros y
en complemento con la ejecución presupuestaria 2017.
La información aquí mostrada, ha sido remitida para conocimiento del Director de OPES y
el Órgano Rector, y también comunicada a las instancias institucionales para su
conocimiento, como parte del manejo y debido control de los fondos públicos que nos han
sido conferidos.
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2.1. Antecedentes
Esta liquidación está conformada por el presupuesto ordinario aprobado por la Contraloría
General de la Republica, según consta en el oficio N° DFOE-SOC-1413 del 22 diciembre
del 2016 por un monto de ₡12.536.661.754,00 y dos presupuestos extraordinarios
aprobados según oficios DFOE-SOC-0400 el 04 de abril del 2017 y DFOE-SOC-1179 del
10 de noviembre del 2017, los que ascienden a un monto de ₡1.854.366.631,51.
Cuadro N°1
Consejo Nacional de Rectores
Presupuesto Ordinario y Extraordinario
Presupuesto
Ordinario
Presupuestos
Extraordinarios Total
₡12.536.661.754,00 ₡1.854.366.631,51 ₡14.391.028.385,50
2.2. Ingresos
Referente a los ingresos corrientes se presenta la distribución general de los mismos:
INGRESOS CORRIENTES
INGRESOS NO TRIBUTARIOS
Venta de bienes y servicios 264,851,754.11
Ingresos de la propiedad 955,573,567.92
Otros ingresos no tributarios 14,268,160.07
Total Ingresos No Tributarios 1,234,693,482.10
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Transferencias corrientes del sector público 11,486,034,293.50
Transferencias corrientes del sector privado 3,629,217.00
Transferencias corrientes del sector externo 66,035,897.81
Total Transferencias Corrientes 11,555,699,408.31
Total Ingresos Corrientes 12,790,392,890.41
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2.2.1 Ingresos No Tributarios:
Comprenden los siguientes rubros:
- Ingreso por venta de bienes y servicios brindados por la institución como las
acreditaciones de carreras otorgadas por el SINAES (Sistema Nacional de
Acreditación de la Educación Superior) a las universidades públicas y privadas que
lo soliciten; además el reconocimiento y equiparación de títulos de estudios
superiores ofrecidos por ORE (Oficina de Reconocimiento y Equiparación),
recibiendo al 31 de diciembre del 2017 ₡264.851.754,11, superando lo
presupuestado en un 41%; este aumento es debido a la gestión de cobro a las
universidades por los servicios en las acreditaciones de carreras de periodos
anteriores que se encontraban pendientes de pago.
- Ingresos de la Propiedad: Se registra los ingresos provenientes de los distintos
instrumentos financieros en los que ha invertido temporalmente la institución, así
como fluctuaciones cambiarias positivas. Durante este periodo la ejecución al 31
de diciembre asciende a ₡955.573.567,92, con respecto a lo presupuestado
presenta un incremento de 359%. Este incremento es debido al ajuste por
diferencial cambiario del año 2015 que se encontraba pendiente de registro en
presupuesto por ₡558.821.621,50.
- Otros ingresos no tributarios: Se incluyen ingresos no presupuestados los cuales
ascienden a ₡14.268.160,07, correspondientes a un remanente del periodo 2016
de un convenio específico de Cooperación entre el Ministerio de Educación y el
Consejo Nacional de Rectores.
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2.2.2. Transferencias Corrientes:
Representan más del 80% de los ingresos totales presupuestados del CONARE
- Transferencias corrientes del sector público, entre las más relevantes se
encuentran el Fondo Especial de la Educación Superior Universitaria Estatal
(FEES), los fondos que transfiere el Ministerio de Educación (MEP-SINAES), así
como la transferencia que realiza la Universidad Técnica Nacional en cumplimiento
de su convenio de adición en el artículo 4 del addendum Convenio de
Coordinación de la Educación Superior Universitaria Estatal de Costa Rica,
ejecutándose en esta partida en el periodo 2017 un monto ₡11.486.034.293,50,
con respecto a lo presupuestado disminuye en un 1%, lo que corresponde a dos
meses pendientes de ingresar de la transferencia del Ministerio de Educación
(MEP-SINAES).
- Transferencias corrientes del sector privado, se registra las transferencias
realizadas por FUNCENAT al Programa Estado de la Nación por participación en
algunas investigaciones. En el periodo 2017 se ejecutó ₡3.629.217,00, dejando
sin ejecutar un 48% de los que se presupuestó, el motivo fue que varios proyectos
no se lograron concretar.
- Transferencias corrientes del sector externo: Esta partida integra las transferencias
recibidas por convenios o acuerdos suscritos con organismos internacionales,
ejecutándose en el periodo 2017 ₡66.035.897,81.
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2.3. Egresos
De acuerdo a los datos obtenidos al cierre de diciembre 2017, los egresos del Consejo
Nacional de Rectores para el cierre anual ascendieron a la suma de ₡11.456.574.313,07;
representando una ejecución del 80% de lo presupuestado.
2.3.1. Remuneraciones:
La ejecución fue por un total de ₡5.389.465.749,56, acumula el pago de doce planillas, el
salario escolar del periodo 2016, el aguinaldo del 2017 y las dietas del Consejo del
SINAES. Para el periodo 2017 se dejó sin ejecutar un 14%, debido a que no se ocuparon
plazas vacantes y algunos nombramientos se realizaron tardíos, este efecto fue mayor en
el programa SINAES.
2.3.2. Servicios:
Esta partida muestra una ejecución por ₡2.968.250.038,76 representando el 79% de lo
presupuestado, respaldando el pago de los alquileres, servicios básicos, servicios de
gestión y apoyo, gastos de viaje y transporte, necesarios en las labores atinentes a la
competencia del Consejo. Mostrando un 21% sin ejecutarse, lo que incidió de manera
negativa, dado que no se pudieron materializar las contrataciones de investigadores
nacionales e internacionales para acreditación de carreras, algunas publicaciones y
servicio de comunicación para las distintas actividades del programa SINAES, que se
tenían proyectadas para el 2017.
EGRESOS:
Remuneraciones 5,389,465,749.56
Servicios 2,968,250,038.76
Materiales Y Suministros 102,012,231.42
Bienes Duraderos 634,100,025.35
Transferencias Corrientes 2,362,746,267.98
Total Egresos 11,456,574,313.07
9
2.3.3. Materiales y Suministros:
La ejecución para el cierre del año fue de ₡102.012.231,42, los principales pagos
realizados corresponden a la adquisición de tintas, pinturas y diluyentes; alimentos y
bebidas; materiales para la construcción y mantenimiento; y la compra de materiales y
suministros de usos diversos. Dejando sin ejecutar en esta partida un 41% remanente
dado por productos no recibidos, adicionalmente se dejaron compromisos que no se
materializaron en el cierre del periodo, como los son plastificación de libretas para el
programa SINAES y compra de herramientas para la Sede Interuniversitaria de Alajuela,
los cuales serán ejecutados en el primer trimestre del año 2018.
2.3.4. Bienes Duraderos:
Para el periodo 2017 la ejecución en esta partida fue de ₡634.100.025,35, dejándose sin
ejecutar el 62%, lo que incidió de manera negativa en la ejecución de tal partida es que el
programa SINAES, ya que no se ejecutó ₡400.000.000,00 destinados para la primera
etapa del proyecto que consistía en la contratación del diseño, planos y permisos de la
construcción del edificio, debido a un retraso en la respuesta al pronunciamiento de la
Procuraduría General de la Republica sobre la personería jurídica instrumental del
SINAES y la capacidad de registrar bienes a nombre propio, dicho pronunciamiento se dió
a finales de diciembre 2017.
2.3.5. Transferencias Corrientes:
La ejecución fue de ₡2.362.746.267,98, que representa un porcentaje de ejecución del
93%. Dentro de esta partida se contempla las transferencias que se realizan a las
Universidades Estatales por convenios suscritos entre el CONARE y el MEP, para
capacitaciones de profesores, contratación de auditorías, seguimiento al Banco Mundial; a
la FUNCENAT para capacitaciones a investigadores para el proyecto de redes avanzadas
de investigación que se realiza en el CENAT, transferencias RED-CLARA y LANIC según
convenios establecidos con la institución y el pago de prestaciones legales a funcionarios
que se jubilan. Al cierre del periodo 2017 quedo sin ejecución un 6% debido a que no
genero la jubilación de varios funcionarios, presupuestado para este periodo.
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2.4. Liquidación Presupuestaria
El cuadro N°2, demuestra los cálculos para determinar el superávit real de este Consejo al
cierre del 2017, el cual asciende a la suma de ₡8.350.720.458,48 y cuya distribución es la
siguiente: superávit libre por ₡7.719.844.243,45 y superávit específico por
₡630.876.215,06.
Cuadro N°2
Liquidación Presupuestaria al 31 de Diciembre del 2017 Consejo Nacional de Rectores
INGRESOS
Ingresos Presupuestados 14.391.028.385,51
Menos:
Ingresos Reales 19.807.294.770.55
Superávit de Ingresos 5.416.266.385,04
EGRESOS
Egresos Presupuestados 14.391.028.386,51
Menos:
Egresos Reales 11.456.574.313,07
Superávit de Egresos 2.934.454.073,44
Superávit Total 8.350.720.458,48
Detalle TOTAL
Ingresos Reales 19.807.294.770,55
Menos Egresos Reales 11.456.574.313,07
SUPERAVIT AL 31-12-2017 8.350.720.458,48
SUPERAVIT LIBRE 7.719.844.243,45
SUPERAVIT ESPECIFICO 630.876.215,06
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La composición del superávit libre es la siguiente:
- Ingreso de nuevos recursos presupuestarios, los cuales no fueron contemplados
mediante un presupuesto extraordinario, así que se incorporan mediante esta
liquidación presupuestaria, adicional al monto remanente no incorporado del
superávit 2016.
- Recursos del 2017 que fueron presupuestados, pero no ejecutados.
Por otra parte, el superávit específico presentó los siguientes componentes:
- Compromisos por contratación administrativa adquiridos por la institución
para la adquisición de bienes duraderos.
- Recursos específicos pertenecientes a Fondos del Sistema.
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3.1. Detalle de la Conformación del Superávit Específico:
Detalle de la Conformación del Superávit Específico
Consejo Nacional de Rectores
Liquidación Presupuestaria 2017
Componente Monto Fuente de recurso Fundamento
Programa OPES:
a) Compromisos por Contrataciones
Administrativas para la adquisición de
Bienes Duraderos, con Orden de Compra.
95,268,163.80 Ingresos Corrientes y del Superávit
de Periodos anteriores
Ley de Contratación Administrativa
y su Reglamento
b) Compromisos por Contrataciones
Administrativas con Orden de Compra
para proyectos de Fondos del Sistema.
110,026,537.44 Ingresos Corrientes y del Superávit
de Periodos anteriores
Ley de Contratación Administrativa
y su Reglamento
Total Programa OPES 205,294,701.24
Programa Estado de la Nación:
a) Compromisos por Contrataciones
Administrativas para la adquisición de
Bienes Duraderos, con Orden de Compra.
4,068,870.00 Ingresos Corrientes y del Superávit
de Periodos anteriores
Ley de Contratación Administrativa
y su Reglamento
b) Compromisos por Contrataciones
Administrativas con Orden de Compra
para proyectos de Fondos del Sistema.
3,219,900.00 Transferencia por Convenios
Específicos, varias instituciones
Ley de Contratación Administrativa
y su Reglamento
Total Programa Estado de la Nación 7,288,770.00
TOTAL SUPERAVIT ESPECÍFICO 2017 212,583,471.24
Fuente: Departamento de Gestión Financiera
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3.2. Resultados de Ejecución Presupuestaria:
Resultado de Ejecución Presupuestaria Cálculo del Superávit Presupuestario
Consejo Nacional de Rectores Consejo Nacional de Rectores
Liquidación Presupuestaria 2017 Avance acumulado por mes al 30 de junio 2017
INGRESOS
Total Ingresos Recibidos 1 19,807,294,770.55
Total Presupuestado de Ingresos 14,391,028,385.51
Superávit de Ingresos 5,416,266,385.04
EGRESOS
Total Egresos Realizados 11,456,574,313.07
Total Presupuestado de Egresos 14,391,028,386.51
Superávit de Egresos 2,934,454,073.44
Superávit 8,350,720,458.48
58.03%
Superávit Específico 212,583,471.24
Superávit Libre 8,138,136,987.24
1/ Incluye superávit de periodos anteriores
Fuente DGF
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3.3. Detalle del Superávit Libre y Especifico por Programa:
Detalle del Superávit Libre y Específico por Programa
Consejo Nacional de Rectores
Liquidación Presupuestaria 2017
Programa OPES
Superávit Específico 205,294,701.24
Superávit Libre 3,572,675,674.87
Total Programa OPES 3,777,970,376.11
Programa SINAES
Superávit Específico
Superávit Libre 4,139,246,310.28
Total Programa SINAES 4,139,246,310.28
Programa CENAT
Superávit Específico -
Superávit Libre 334,745,393.81
Total Programa CENAT 334,745,393.81
Programa Estado de la Nación
Superávit Específico 7,288,770.00
Superávit Libre 91,469,608.28
Total Programa Estado de la Nación 98,758,378.28
Superávit Institucional 8,350,720,458.48
Superávit Específico 212,583,471.24
Superávit Libre 8,138,136,987.24
Fuente DGF
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5.7. Clasificación Económica del Gasto
Clasificación Económica del Gasto 1
Consejo Nacional de Rectores
Del 1° de Enero al 31 de Diciembre del 2017
1 GASTOS CORRIENTES 10,822,474,287.72
1.1 GASTOS DE CONSUMO 8,459,728,019.74
1.1.1 REMUNERACIONES 5,389,465,749.56
1.1.1.1 Sueldos y salarios 4,402,044,357.67
1.1.1.2 Contribuciones sociales 987,421,391.89
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 3,070,262,270.18
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2,362,746,267.98
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 886,839,457.70
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 1,305,608,817.03
1.3.3 Transferencias corrientes al Sector Externo 170,297,993.25
2 GASTOS DE CAPITAL 634,100,025.35
2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 56,981,819.38
2.1.1 Edificaciones 56,981,819.38
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 577,118,205.97
2.2.1 Maquinaria y equipo 469,047,817.64
2.2.4 Intangibles 108,070,388.33
1/ según el Clasificador Económico Del Gasto Del Sector Público
Fuente Departamento de Gestión Financiera
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BALANCE GENERAL
Activo Corriente
NOTA No. 1 Caja y Banco
En esta cuenta se incluye los saldos que se tienen en las cuentas corrientes, fondos de
caja chica, componiéndose de la siguiente forma:
En resumen, el Consejo Nacional de Rectores posee en las cuentas del Banco Nacional
de Costa Rica, Banco de Costa Rica y Banco Popular y Desarrollo Comunal al 31 de
diciembre de 2017, los montos corresponden a una parte a reconocimiento de títulos de
Oficina de Reconocimiento y Equiparación (ORE), así como los recursos que cuenta el
CONARE para pagos por medio de transferencias, salarios y el pago de retenciones en la
fuente mismos que se pagan de forma mensual.
Cuenta colones 121340-4 B.N.C.R. 6,353.85
Cuenta colones 054768-7 B.N.C.R. 149,094.82
Cuenta colones 141878-9 B.N.C.R. 8.92
Cuenta colones 001318-1 B.N.C.R. 10,067.78
Cuenta dólares 605005-8 B.N.C.R. 35,402.59
Cuenta colones 22002301 B.C.R. 488.49
Cuenta colones Banco Popular 27,113.24
TOTAL 228,529.70
Caja Chica CONARE 1,271.00
Caja Chica SIUA 500.00
TOTAL BANCO Y CAJAS 230,300.70
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Para este periodo se consideró mantener una suma bastante considerable en las cuentas,
debido al atraso sufrido los últimos meses del año de los fondos pertenecientes al FEES;
para poder cumplir con nuestras obligaciones a inicio de año 2018.
NOTA No. 2 Cuentas por Cobrar
Están constituidas por créditos a favor de la entidad y originados por operaciones
normales de la institución como, por ejemplo, adelanto de viáticos, sumas pagadas de
más, mérito académico, entre otros.
NOTA No. 3 Existencias (Inventario)
Son los bienes que se tienen para el uso en el accionar ordinario de la institución, o para
ser consumidos en la producción de bienes o servicios para su posterior comercialización.
Las Existencias (Inventarios) comprenden, además de las materias primas, productos en
proceso y productos terminados, los materiales, repuestos y accesorios para ser
consumidos, en la operación normal de las Instituciones Públicas.
La base de toda Institución son los servicios, de aquí la importancia del manejo del
inventario por parte de la misma. Este manejo contable permitirá a la Institución mantener
el control oportuno, así como también tener al final del período contable un estado
confiable de la situación económica, Ahora bien, el inventario constituye las partidas del
activo corriente que están listas para un eventual consumo, es decir, toda aquella
mercancía que posee una Institución en el almacén valorada al costo de adquisición.
Mérito académico 122.43
Multa CCSS salario escolar 285.94
Viaticos funcionario TEC 797.95
Cuentas por cobrar proveedores 588.94
TOTAL 1,795.26
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Esta partida se encuentra en proceso de depuración, con la implementación del sistema
GRP, en el módulo de inventarios.
NOTA No. 4 Mercadería en Tránsito
Es una cuenta transitoria donde se debitan los cargos provenientes de compras aún no
recibidas pero que, legalmente, son propiedad de la institución o empresa. Una vez que
los bienes son recibidos, se acredita contra la cuenta que los representa.
Periodo
2017
Mercancias en Tránsito 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
Esta partida se encuentra en proceso de depuración, con la implementación del sistema
GRP, en el módulo de inventarios.
Período
2017
tintas, pinturas y diluy entes 32,068.39
otros productos químicos y conex os 155.86
alimentos y bebidas 1,102.93
materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 807.40
repuestos y accesorios 14.38
útiles y materiales de oficina y cómputo 10,679.89
productos de papel, cartón e impresos 16,852.30
tex tiles y v estuario 1,299.00
útiles y materiales de limpieza 1,608.64
útiles y materiales de cocina y comedor 870.69
otros útiles, materiales y suministros div ersos 157.98
equipos y mobiliario de oficina para transferir 2,364.53
equipos sanitarios, de laboratorio e inv estigación para transferir 1,345.93
Total 69,327.92
Descripción de la Cuenta
59
NOTA No. 5 Gastos pagados por adelantado
Están constituidos por las partidas que representen servicios u otros conceptos pagados
que aún no han sido recibidos en su totalidad, y van a ser absorbidos como gastos en el
año siguiente. En este grupo se encuentra: el combustible pagado por anticipado y
además las licencias de software.
NOTA No. 6 Inversiones a Corto Plazo
Los principios de contabilidad aplicables al sector público requieren el registro de las
Inversiones al valor de mercado (menor a un año) originadas por colocaciones de
excedentes de fondos, como la adquisición de títulos valores con el fin de obtener un
ingreso financiero. Para este periodo se realizaron inversiones a la vista en ventanilla
tanto en dólares como en colones y reportos con vencimientos a tres meses con el puesto
de bolsa del BNCR.
Activo no Corriente
La institución se encuentra en proceso de depuración de las cuentas de activos no
corrientes, por lo que se acogió al transitorio NICSP 17 Propiedad, planta y equipo, según
consta oficio N° OF-DGF-028-2016 con fecha 30 de setiembre 2016.
NOTA No. 7 Maquinaria, Equipo y Mobiliario
Contempla las erogaciones por concepto de adquisición de maquinaria, equipo y
mobiliario tanto nuevo como existente. Incluye las reparaciones mayores o extraordinarias
Combustibles 603.87
Licencias varias 3,689.25
TOTAL 4,293.11
Inversión a la vista colones 710,000.00
Inversión a la vista dolares 692.91
Dinner Fondos - Inversión ¢ 35,214.61
Dinner Fondos - Inversión $ 24,435.53
Reporto en ¢ 6,467,099.62
Reporto en $ 1,171,317.69
TOTAL 8,408,760.37
60
que tienen como propósito incrementar la capacidad de servicio del activo, su eficiencia,
prolongar su vida útil y que ayudan a reducir los futuros costos de operación,
independientemente de si tales reparaciones se realizan por contrato o por
administración. Por lo tanto, incorpora los repuestos para dichas reparaciones y la mano
de obra correspondiente.
Las erogaciones de instalación y otros egresos relacionados con la adquisición de
maquinaria, equipo y mobiliario se consideran dentro de esta partida, en los grupos y
subpartidas respectivos, aun cuando fueren facturados por separado.
Período
2017
v alores de origen otras maquinarias y equipos para la producción 150.24
v alores de origen motocicletas 179.54
v alores de origen v ehículos 135,934.80
v alores de origen otros equipos de transporte 345.00
v alores de origen equipos de telefonía 20,071.74
v alores de origen equipos de radiocomunicación 4,055.40
v alores de origen equipos de audio y v ideo 72,226.45
v alores de origen otros equipos de comunicación 22,866.86
v alores de origen archiv adores, bibliotecas y armarios 111,338.68
v alores de origen mesas y escritorios 216,591.45
v alores de origen sillas y bancos 104,754.18
v alores de origen fotocopiadoras 17,577.75
v alores de origen equipos de v entilación 894,991.31
v alores de origen otros equipos y mobiliario 66,391.81
v alores de origen computadoras 350,544.44
v alores de origen impresoras 23,668.54
v alores de origen modem 1,519.29
v alores de origen monitores 67,100.74
v alores de origen ups 209,481.87
v alores de origen otros equipos de cómputo 201,662.95
v alores de origen equipos de laboratorio 2,775,841.03
v alores de origen equipos de medición 602,956.01
v alores de origen * otros equipos sanitarios y de laboratorio 901,584.04
v alores de origen pizarras y rota folios 20,701.26
v alores de origen mobiliario para enseñanza 1,450.00
v alores de origen otros equipos educacionales, deportiv os y recreativ os 812.88
v alores de origen equipos fotográficos y de rev elado 3,724.95
v alores de origen otras maquinarias, equipos y mobiliarios div ersos 119,866.75
v alores de origen Equipos de señalamiento 640.00
v alores de origen Equipo y Mobiliario Domestico 528.12
v alores de origen softw are y programas 143,225.59
v alores de origen sistemas de alarma y seguridad 12,401.86
propiedades, planta y equipos ex plotados sujetos a depuración -1,567,601.74
Total 5,537,583.79
Descripción de la Cuenta
61
NOTA No. 8 Depreciación Acumulada
Registrar los movimientos de las Depreciaciones Acumuladas por la pérdida de capacidad
operacional de los Bienes por el uso u otros factores naturales, teniendo en cuenta su
vida útil estimada y el costo ajustado por erogaciones capitalizables, que permiten la
ejecución de las actividades.
Significa cuantificar y aplicar al costo de operación proporcional del valor de los activos
fijos a lo largo de su vida útil estimada, por el desgaste o deterioro que surge a
consecuencia del uso durante sus años de servicio o por obsolescencia.
La estimación del valor que exprese el desgaste y deterioro de su activo fijo, se efectúa
tomando en consideración su costo de adquisición o valor de revalúo, así como su vida
estimada y el valor de desecho (valor residual).
No se deprecian los terrenos y obras de arte, así como otros activos que no sufren
desgaste o deterioro.
Período
2017
depreciaciones acumuladas * motocicletas -179.54
depreciaciones acumuladas * v ehículos -92,826.68
depreciaciones acumuladas * equipos de telefonía -9,595.69
depreciaciones acumuladas * equipos de radiocomunicación -1,696.39
depreciaciones acumuladas * equipos de audio y v ideo -31,009.60
depreciaciones acumuladas * otros equipos de comunicación -578.19
depreciaciones acumuladas * archiv adores, bibliotecas y armarios -56,542.91
depreciaciones acumuladas * mesas y escritorios -142,243.12
depreciaciones acumuladas * sillas y bancos -49,118.36
depreciaciones acumuladas * fotocopiadoras -13,820.57
depreciaciones acumuladas * equipos de v entilación -429,097.13
depreciaciones acumuladas * otros equipos y mobiliario -27,710.40
depreciaciones acumuladas * computadoras -239,921.64
depreciaciones acumuladas * impresoras -19,392.17
depreciaciones acumuladas * modem -1,146.30
depreciaciones acumuladas * monitores -53,827.38
depreciaciones acumuladas * ups -161,608.38
depreciaciones acumuladas * otros equipos de cómputo -106,901.04
depreciaciones acumuladas * equipos de laboratorio -1,169,160.61
depreciaciones acumuladas * equipos de medición -271,067.90
depreciaciones acumuladas * otros equipos sanitarios y de laboratorio -376,260.70
depreciaciones acumuladas * pizarras y rota folios -9,130.61
depreciaciones acumuladas * otros equipos educacionales, deportiv os y recreativ os -228.36
depreciaciones acumuladas * sistemas de alarmas y seguridad -5,874.38
depreciaciones acumuladas * equipos de señalamiento -229.33
depreciaciones acumuladas * equipos fotográficos y de rev elado -1,321.19
depreciaciones acumuladas * otras maquinarias, equipos y mobiliarios div ersos -59,260.50
amortizaciones acumuladas * softw are y programas -12,424.20
Total -3,342,173.28
Descripción de la Cuenta
62
NOTA No. 9 Construcciones, Adiciones y Mejoras
Corresponde a construcciones, adiciones y mejoras de obras no descritas anteriormente y
que se ejecutan por contrato con personas físicas o jurídicas. Se excluyen los edificios
que forman parte integral de las construcciones, en cuyo caso se deben clasificar en la
subpartida.
Una adición es algo que no constituye simplemente la reposición de un bien que ya se
poseía anteriormente. Las adiciones comprenden las unidades enteramente nuevas, así
como las extensiones, ampliaciones y agrandamientos de bienes ya existentes. Así, pues,
un edificio totalmente nuevo constituye una adición como lo es también el agrandamiento
de un edificio ya existente.
La diferencia esencial entre una adición y una mejora es que la adición implica un
aumento de cantidad, en tanto, que la mejora aumenta solo la calidad. El nuevo bien es
mejor que el antiguo cuando este fue adquirido. Existe una mejora cuando un techo de
madera es sustituido por uno de losas, o cuando el alumbrado de bajo voltaje es
sustituido por uno de alto voltaje.
En proceso de depuración
Periodo
2017
Construcciones, Adiciones y Mejoras 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 10 Terrenos
Dichos bienes preexistentes no son materia de depreciación, se registran los movimientos
por el valor de adquisición de los terrenos adquiridos o incorporados que permiten la
ejecución de las actividades, tareas productivas y prestación de servicios de la institución
o empresa.
63
En proceso de depuración
Periodo
2017
Terrenos 8,700.00
Total 8,700.00
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 11 Edificios
Dichos bienes preexistentes son materia de depreciación, su adquisición es para usos
variables, tales como para uso de oficinas, bodegas, etc.
NOTA No. 12 Depreciación Acumulada
Registrar los movimientos de las Depreciaciones Acumuladas por la pérdida de capacidad
operacional de los Bienes por el uso u otros factores naturales, teniendo en cuenta su
vida útil estimada y el costo ajustado por erogaciones capitalizables, que permiten la
ejecución de las actividades.
Significa cuantificar y aplicar al costo de operación proporcional del valor de los activos
fijos a lo largo de su vida útil estimada, por el desgaste o deterioro que surge a
consecuencia del uso durante sus años de servicio o por obsolescencia.
La estimación del valor que exprese el desgaste y deterioro de su activo fijo, se efectúa
tomando en consideración su costo de adquisición o valor de revalúo, así como su vida
estimada y el valor de desecho (valor residual).
Período
2017
v alores de origen centros de enseñanza, formación y educación 255.70
mejoras edificios de oficinas y atención al público 250,166.57
v alores de origen edificios de oficinas y atención al público 8,715,785.00
propiedades, planta y equipos ex plotados sujetos a depuración -2,911,260.37
Total 6,054,946.90
Descripción de la Cuenta
64
No se deprecian los terrenos y obras de arte, así como otros activos que no sufren
desgaste o deterioro.
NOTA No. 13 Depósitos
Documento escrito que afirma que un bien posee la cantidad, calidad, contenido o
prestaciones expresadas o que funcionará de acuerdo con lo que se menciona en su
publicidad durante un periodo de tiempo dado. En algunos casos el comprador puede
recuperar la totalidad o parte del dinero gastado en la adquisición si el bien garantizado no
consigue cumplir con los términos del depósito. Se registra los derechos telefónicos
adquiridos por la institución.
Periodo
2017
Depositos 199.90
Total 199.90
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 14 Otros bienes intangibles
Contempla las erogaciones por concepto de adquisición de licencias de software, marcas,
entre otros.
Periodo
2017
Otros bienes intangibles 103,605.48
Total 103,605.48
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 15 Amortización acumulada
La amortización es la cantidad que se deduce periódicamente sobre una pérdida o sobre
un cargo diferido, con el fin de registrar contablemente el valor estimado ha determinado
período y situación.
Periodo
2017
Amortización acumulada 10,807.04
Total 10,807.04
Descripción de la Cuenta
Período
2017
depreciaciones acumuladas * edificios de oficinas y atención al público -4,902,614.98
Total -4,902,614.98
Descripción de la Cuenta
65
Pasivo y Patrimonio
Pasivo Corriente
NOTA No. 16 Cuentas por pagar
Dinero que debe la institución o empresa de acuerdo a cuentas o recibos enviados por el
acreedor. Las cuentas y documentos por pagar representan todos los derechos a
reclamar efectivo u otros bienes y servicios, como consecuencia de operaciones a crédito.
Se incluye las garantías de participación y cumplimiento por las diferentes licitaciones que
se realizan, además la retención del impuesto de renta a los proveedores.
NOTA No. 17 Retenciones por pagar
Son aquellas cuotas restadas de los salarios y destinadas al pago de las cargas
sociales. El patrono tiene la obligación de retener por ejemplo el 9.84% del salario del
trabajador y aportarlo a la CCSS así como el porcentaje correspondiente a impuesto
sobre la renta si el caso lo amerita y demás retenciones como son pólizas
complementarias, prestamos, embargos, entre otros.
Retención de más a proveedor 199.74
Impuesto proveedores 19,082.16
Garantías de participación 432.65
Garantías de cumplimiento 8,161.11
TOTAL 27,875.66
Impuesto salario 26,707.67
CCSS 86,041.16
JUPEMA 856.28
Embargos 156.59
TOTAL 113,761.71
66
NOTA No. 18 Provisiones
Estimaciones de costos o gastos devengados que se liquidarán a más de un año plazo,
como es el caso de las indemnizaciones por años de servicios. Contemplan las reservas
del salario escolar, aguinaldo y cesantía de los funcionarios que no están incorporados a
las Asociación Solidarista de Empleados de CONARE.
NOTA No. 19 Otras cuentas del pasivo
En esta cuenta se registran aquellas partidas que no pueden ser registradas en las
partidas antes citadas, teniendo presente que estas deben ser detalladas en su respectivo
auxiliar, para este periodo se registraron ingresos que no afectaron presupuesto por error
presentado en el sistema al momento del registro.
Periodo
2017
Otras Cuentas del Pasivo 1,789.77
Total 1,789.77
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 20 Resultados acumulados
Monto correspondiente a resultados acumulados provenientes de ejercicios anteriores de
la institución.
Periodo
2017
Resultados Acumulados 10,634,825.59
Total 10,634,825.59
Descripción de la Cuenta
Salario Escolar 283,544.73
Provisión cesantia 25,169.66
TOTAL 308,714.39
67
NOTA No. 21 Resultados del periodo
Superávit o Déficit producto de la operación durante un período de la institución.
Ingresos Corrientes
NOTA No. 22 Ingresos no Tributarios
Ingresos que percibe la institución proveniente de servicios prestados, por reconocimiento
de grados y títulos, acreditación de carreras, venta de bienes, ingresos por intereses
ganados en inversiones y cuentas corrientes y otros ingresos no tributarios.
Ingresos Corrientes ¢11.758.214.244,2512,328,858.28
Menos:
Gastos Administrativos 9.856.746.055,7111,251,907.27
Resultado del Ejercicio ¢1.901.468.188,541,076,951.01
Venta de libros 1,415.15
Acreditaciones carreras 157,903.61
Equiparacion grados y titulos 89,028.00
Intereses cuentas corrientes 10,928.05
Intereses inversiones 385,828.50
Servicios prestados 16,500.00
Ingresos recibidos periodo 2016 20,071.95
TOTAL 681,675.27
68
NOTA No. 23 Transferencias corrientes y de capital
Ingresos recibidos de personas, entes y órganos del sector público, privado y externo para
financiar gastos corrientes con el fin de satisfacer necesidades públicas de diversa índole,
sin que medie una contraprestación de bienes, servicios o derechos a favor de quien
traslada los recursos. Se incluyen los ingresos del FEES, convenios del Estado de la
Nación, Universidad Técnica y Organismos Internacionales.
Periodo
2017
Transferencias Corrientes y Capital 11,555,728.01
Total 11,555,728.01
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 24 Remuneraciones
Remuneraciones básicas en dinero al personal permanente y transitorio de la institución
cuya relación se rige por las leyes laborales vigentes. Además, comprende los incentivos
derivados del salario o complementarios a este, como el decimotercer mes o la retribución
por años servidos, así como gastos por concepto de dietas, las contribuciones patronales
al desarrollo y la seguridad social y gastos de representación personal. Incluye
Remuneraciones básicas, Remuneraciones eventuales e Incentivos salariales
Periodo
2017
Remuneraciones 5,672,033.47
Total 5,672,033.47
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 25 Servicios
Obligaciones que la institución contrae, generalmente, mediante contratos administrativos
con personas físicas o jurídicas, públicas o privadas, por la prestación de servicios de
diversa naturaleza y por el uso de bienes muebles e inmuebles, corresponden a los
servicios que se destinan al mantenimiento, conservación y reparación menor u ordinaria,
preventiva y habitual de bienes de capital, que tienen como finalidad conservar el activo
en condiciones normales de servicio. Comprende entre otros, los pagos por el
arrendamiento de edificios, terrenos y equipos, servicios públicos, servicios de
mantenimiento y reparación, comerciales y financieros, así como la contratación de
diversos servicios de carácter profesional y técnico.
69
Periodo
2017
Servicios 2,967,323.21
Total 2,967,323.21
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 26 Materiales y suministros
En esta partida se incluyen los útiles, materiales, artículos y suministros que tienen como
característica principal su corta durabilidad, pues se estima que se consumirán en el lapso
de un año. Sin embargo, por conveniencia se incluyen algunos de mayor durabilidad, en
razón de su bajo costo y de las dificultades que implicaría un control de inventario.
Periodo
2017
Materiales y Suministros 98,534.38
Total 98,534.38
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 27 Intereses y Comisiones
Esta partida comprende las erogaciones destinadas por las instituciones públicas para
cubrir el pago a favor de terceras personas, físicas o jurídicas, del sector privado o del
sector público, residentes en el territorio nacional o en el exterior, por la utilización en un
determinado plazo de recursos financieros provenientes de los conceptos de emisión y
colocación de títulos valores, contratación de préstamos directos, créditos de
proveedores, depósitos a plazo y a la vista, avales asumidos, entre otros pasivos de la
entidad, transados en el país o en el exterior.
Periodo
2017
Intereses y Comisiones 18.45
Total 18.45
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 28 Transferencias corrientes y de capital
Comprenden los egresos/ingresos que no tengan contraprestaciones de bienes y
servicios y cuyos importes no son reintegrables por los beneficiarios. Incluye todo tipo de
transferencias al sector privado, al externo y las de carácter corriente a otros entes del
sector público.
70
Periodo
2017
Transferencias Corrientes y Capital 2,384,511.89
Total 2,384,511.89
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 29 Diferencias positivas en el tipo de cambio
Periodo
2017
Diferencias Positivas Tipo de Cambio 91,455.01
Total 91,455.01
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 30 Diferencias negativas en el tipo de cambio
Periodo
2017
Diferencias Negativas Tipo de Cambio 66,075.89
Total 66,075.89
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 31 Gasto por depreciación y agotamiento
El gasto del valor que exprese el desgaste y deterioro de su activo fijo, en un determinado
periodo de tiempo, se efectúa tomando en consideración su costo de adquisición o valor
de revalúo, así como su vida estimada y el valor de desecho (valor residual).
Periodo
2017
Gastos de Depreciación, Agotamiento 63,410.00
Total 63,410.00
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 32 Superávit o déficit Neto del Periodo
En contabilidad se cuantifican los resultados a partir de unidades monetarias haciendo la
diferencia entre ingresos y gastos dentro de un período determinado, obteniendo un
superávit o un déficit.
71
Esto también es verificable en el estado patrimonial de un periodo a otro, conocido como
estado de cambios en la situación patrimonial
31/12/2017
Resultado del ejercicio del mes:
(Superávit / Pérdida) ¢1.076.951,01
NOTAS COMPLEMENTARIAS
Incluye todas las observaciones no consideradas en las notas de revelación como la
justificación a las Directrices que no están aplicando
NOTA No. 33 Pasivo Contingente
Un pasivo contingente es una obligación posible, surgida a raíz de sucesos pasados, cuya
existencia ha de ser confirmada sólo por la ocurrencia, o en su caso por la no ocurrencia,
de uno o más eventos inciertos en el futuro, que no estén enteramente bajo el control de
la entidad o bien
NOTA No. 34 Activo Contingente
Un activo contingente es un activo de naturaleza posible, surgido a raíz de sucesos
pasados, cuya existencia ha de ser confirmada sólo por la ocurrencia, o en su caso por la
no ocurrencia, de uno o más eventos inciertos en el futuro, que no están enteramente bajo
el control de la entidad.
NOTA No. 35 Otros
Cualquier otro movimiento importante no considerado en notas anteriores.
81
Consejo Nacional de RectoresInforme de Ejecución: Ingresos Del 01 de enero al 31 de diciembre 2017
Resúmen InstitucionalPresupuesto
Ordinario
Presupuesto
Extraordinario Total Presupuesto Ingreso Ejecutado Disponible % Eje
INGRESOS CORRIENTES
INGRESOS NO TRIBUTARIOS:
VENTA DE BIENES Y SERVICIOSVENTA DE BIENES
Venta de Bienes Manufacturados
1.3.1.1.04.00.0.0.000 PEN - Venta de publicaciones producidas
4,000,000.00 - 4,000,000.00 1,415,150.00 2,584,850.00 35%
Total: 4,000,000.00 - 4,000,000.00 1,415,150.00 2,584,850.00 35%
VENTA DE SERVICIOS
Otros Servicios
Servicios de Investigación y Desarrollo
1.3.1.2.09.02.0.0.000.01 SINAES - Acreditación 84,000,000.00 - 84,000,000.00 157,908,216.11 (73,908,216.11) 188%
1.3.1.2.09.02.0.0.000.02 PEN - INFOCOOP 7,000,000.00 - 7,000,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 50%
1.3.1.2.09.02.0.0.000.07 PEN - PODER JUDICIAL - 10,499,999.00 10,499,999.00 10,499,999.00 - 100%
1.3.1.2.09.02.0.0.000.10 PEN - COLYPRO 2,500,000.00 - 2,500,000.00 2,500,000.00 - 100%
Total: 93,500,000.00 10,499,999.00 103,999,999.00 174,408,215.11 (70,408,216.11) 168%
Venta de Otros Servicios
1.3.1.2.09.09.0.0.000.01 Venta de otros servicios ORE 80,000,000.00 - 80,000,000.00 89,028,389.00 (9,028,389.00) 111%
Total: 80,000,000.00 - 80,000,000.00 89,028,389.00 (9,028,389.00) 111%
TOTAL VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 177,500,000.00 10,499,999.00 187,999,999.00 264,851,754.11 (76,851,755.11) 141%
INGRESOS DE LA PROPIEDADRENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
Intereses Sobre Títulos Valores
1.3.2.3.01.01.0.0.000 Intereses sobre títulos del Gobierno
Central 204,000,000.00 - 204,000,000.00 379,151,798.59 (175,151,798.59) 186%
Total: 204,000,000.00 - 204,000,000.00 379,151,798.59 (175,151,798.59) 186%
Intereses Sobre Títulos Valores de Empresas Públicas
Financieras
1.3.2.3.01.06.0.0.000 Intereses por Inversiones a la Vista en
COLONES - - - 6,676,702.12 (6,676,702.12)
Total: - - - 6,676,702.12 (6,676,702.12)
Otras Rentas de Activos Financieros
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses sobre cuentas corrientes y
otros depósitos en Bancos Estatales 4,000,000.00 - 4,000,000.00 10,923,445.71 (6,923,445.71) 273%
1.3.2.3.03.04.0.0.000 Diferencias por tipo de cambio - - - 558,821,621.50 (558,821,621.50)
Total: 4,000,000.00 - 4,000,000.00 569,745,067.21 (565,745,067.21)
Total INGRESOS DE LA PROPIEDAD: 208,000,000.00 - 208,000,000.00 955,573,567.92 (747,573,567.92) 459%
OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS1.3.9.9.09.00.0.0.000 Ingresos varios no especif icados - - - 14,268,160.07 (14,268,160.07)
Total Otros Ingresos No Tributarios - - - 14,268,160.07 (14,268,160.07)
TOTAL INGRESOS NO TRIBUTARIOS 385,500,000.00 10,499,999.00 395,999,999.00 1,234,693,482.10 (838,693,483.10) 312%
82
Consejo Nacional de RectoresInforme de Ejecución: Ingresos Del 01 de octubre al 31 de diciembre 2017
Resúmen InstitucionalPresupuesto
Ordinario
Presupuesto
Extraordinario Total Presupuesto Ingreso Ejecutado Disponible % Eje
TRANSFERENCIAS CORRIENTES:
TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR
PUBLICOTRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL GOBIERNO CENTRAL
1.4.1.1.00.00.0.0.000.03 SINAES - MEP 2,097,897,805.00 173,153,787.00 2,271,051,592.00 2,078,129,690.50 192,921,901.50 92%
1.4.1.1.00.00.0.0.000.04 PEN- Defensoría 5,403,800.00 - 5,403,800.00 5,500,000.00 (96,200.00) 102%
1.4.1.1.00.00.0.0.000.08 PEN- TSE 7,500,000.00 - 7,500,000.00 7,500,000.00 - 100%
Total: 2,110,801,605.00 173,153,787.00 2,283,955,392.00 2,091,129,690.50 192,825,701.50 92%
FEES
1.4.1.1.00.00.0.0.000.01.01 FEES - Institucional 5,934,268,000.00 - 5,934,268,000.00 5,934,268,000.00 - 100%
1.4.1.1.00.00.0.0.000.01.02 FEES - Fondos del Sistema 2,729,128,921.00 86,704,225.00 2,815,833,146.00 2,815,833,146.00 - 100%
Total: 8,663,396,921.00 86,704,225.00 8,750,101,146.00 8,750,101,146.00 - 100%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE ÓRGANOS
DESCONCENTRADOS
1.4.1.2.00.00.0.0.000.01 Inst. de Desarrollo Prof. Uladislao
Games Solano 240,000,000.00 - 240,000,000.00 240,000,000.00 - 100%
Total: 240,000,000.00 - 240,000,000.00 240,000,000.00 - 100%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE INSTITUCIONES
DESCENTRALIZADAS NO EMPRESARIALES
1.4.1.3.00.00.0.0.000.05 Universidad Técnica Nacional 404,803,457.00 - 404,803,457.00 404,803,457.00 - 100%
Total: 404,803,457.00 - 404,803,457.00 404,803,457.00 - 100%
Total TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR
PUBLICO: 11,419,001,983.00 259,858,012.00 11,678,859,995.00 11,486,034,293.50 192,825,701.50 98%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR
PRIVADO1.4.2.0.00.00.0.0.000.01 FUNCENAT- PEN 7,659,771.00 - 7,659,771.00 3,629,217.00 4,030,554.00 47%
Total: 7,659,771.00 - 7,659,771.00 3,629,217.00 4,030,554.00 47%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR
EXTERNOTRANSFERENCIAS CORRIENTES DE ORGANISMOS
INTERNACIONALES
1.4.3.1.00.00.0.0.000.01 OFDA- USA - - - 66,035,897.81 (66,035,897.81)
Total: - - - 66,035,897.81 (66,035,897.81)
TOTAL TRANSFERENCIAS CORRIENTES 11,426,661,754.00 259,858,012.00 11,686,519,766.00 11,555,699,408.31 130,820,357.69 99%
Total: Ingresos Corrientes 11,812,161,754.00 270,358,011.00 12,082,519,765.00 12,790,392,890.41 (707,873,125.41) 106%
FINANCIAMIENTO
RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES:
3.3.1.0.00.00.0.0.000.00.01 SUPERAVIT LIBRE - Programas 724,500,000.00 827,638,030.06 1,552,138,030.06 6,185,154,215.82 (4,633,016,185.76) 398%
3.3.1.0.00.00.0.0.000.00.02 SUPERAVIT LIBRE-Fondo del
Sistema - 17,217,761.85 17,217,761.85 30,917,761.85 (13,700,000.00) 180%
3.3.2.0.00.00.0.0.000.00.01 SUPERAVIT ESPECÍFICO -
Programas - 236,719,899.42 236,719,899.42 298,396,973.29 (61,677,073.87) 126%
3.3.2.0.00.00.0.0.000.00.02 SUPERAVIT Específ ico- Fondo del
Sistema - 502,432,929.18 502,432,929.18 502,432,929.18 - 100%
Total: Financiamiento 724,500,000.00 1,584,008,620.51 2,308,508,620.51 7,016,901,880.14 (4,708,393,259.63) 304%
TOTAL GENERAL 12,536,661,754.00 1,854,366,631.51 14,391,028,385.51 19,807,294,770.55 (5,416,266,385.04) 138%
84
Consejo Nacional de RectoresInforme de Ejecución: Egresos del 01 de enero al 31 de diciembre 2017
Resúmen Institucional
Presupuesto
Ordinario
Presupuesto
Extraordinario
Modificaciones
al Presupuesto
Total
PresupuestoGasto Ejecutado Disponible % Eje
REMUNERACIONES
REMUNERACIONES BASICAS
0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 1,536,880,626.00 57,497,148.00 (17,306,388.00) 1,577,071,386.00 1,444,424,609.75 132,646,776.25 92%
0.01.03 Servicios especiales 162,516,096.00 - 20,175,994.00 182,692,090.00 79,644,166.69 103,047,923.31 44%
0.01.05 Suplencias 14,704,860.00 - 6,693,490.00 21,398,350.00 12,687,480.05 8,710,869.95 59%
Total: 1,714,101,582.00 57,497,148.00 9,563,096.00 1,781,161,826.00 1,536,756,256.49 244,405,569.51 86%
REMUNERACIONES EVENTUALES
0.02.01 Tiempo extraordinario 11,385,916.00 - 130,848.00 11,516,764.00 6,307,822.19 5,208,941.81 55%
0.02.02 Recargo de funciones - - 2,741,222.00 2,741,222.00 2,666,777.60 74,444.40 97%
0.02.05 DIETAS AL CONSEJO DEL SINAES 56,000,000.00 - (0.00) 56,000,000.00 45,416,644.90 10,583,355.10 81%
Total: 67,385,916.00 - 2,872,070.00 70,257,986.00 54,391,244.69 15,866,741.31 77%
INCENTIVOS SALARIALES
0.03.01 Retribución por años servidos 1,880,197,884.00 18,623,460.00 (78,679,356.31) 1,820,141,987.69 1,626,186,755.77 193,955,231.92 89%
0.03.02.01 Dedicación Exclusiva 293,112,323.00 15,195,048.00 3,317,631.00 311,625,002.00 251,341,494.78 60,283,507.22 81%
0.03.02.02 Prohibición 94,966,848.00 - 193,080.00 95,159,928.00 90,992,378.95 4,167,549.05 96%
0.03.03 Decimotercer mes 380,035,354.00 8,414,659.41 4,267,996.00 392,718,009.41 333,890,221.41 58,827,788.00 85%
0.03.04 Salario escolar 348,746,250.00 10,660,938.00 (23,877,586.05) 335,529,601.95 287,712,370.56 47,817,231.39 86%
0.03.99.01 Incentivos para la Investigación 6,903,000.00 - 989,000.00 7,892,000.00 3,273,947.00 4,618,053.00 41%
0.03.99.02 Ajuste por reclasif icación - - 69,635,256.90 69,635,256.90 58,615,356.09 11,019,900.81 84%
0.03.99.03 Recargo por Coordinación 10,367,937.60 - (455,052.00) 9,912,885.60 9,456,252.96 456,632.64 95%
0.03.99.04 Recargo por Dirección 56,764,176.00 - (8,857,354.00) 47,906,822.00 37,896,500.78 10,010,321.22 79%
0.03.99.09 Otros incentivos salariales 144,111,520.40 - (16,815,797.00) 127,295,723.40 111,531,578.19 15,764,145.21 88%
Total: 3,215,205,293.00 52,894,105.41 (50,282,181.46) 3,217,817,216.95 2,810,896,856.49 406,920,360.46 87%
CONTRIB. PATR. AL DESARROLLO Y SEG. SOCIAL
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la
Caja Costarricense del Seguro Social421,860,895.00 9,146,086.00 (2,157,166.00) 428,849,815.00 371,339,874.66 57,509,940.34 87%
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de
Desarrollo Comunal22,803,371.00 494,384.00 399,774.00 23,697,529.00 20,072,425.60 3,625,103.40 85%
Total: 444,664,266.00 9,640,470.00 (1,757,392.00) 452,547,344.00 391,412,300.26 61,135,043.74 86%
CONT. PATR. A FONDOS DE PENS. Y
CAPITALIZACION
0.05.01 Aporte Patronal al Seguro de Pensiones CCSS134,659,001.00 - (3,219,170.00) 131,439,831.00 122,633,214.16 8,806,616.84 93%
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
Pensiones Complementarias68,409,942.00 1,483,150.00 669,249.00 70,562,341.00 60,208,568.20 10,353,772.80 85%
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
Laboral136,819,800.00 2,966,300.00 927,161.00 140,713,261.00 120,434,552.91 20,278,708.09 86%
0.05.04 Contribución Patronal a otros fondos
administrados por entes públicos121,648,902.00 6,674,174.00 12,819,725.10 141,142,801.10 108,265,887.77 32,876,913.33 77%
0.05.05.01 Asociación Solidarista 231,339,636.00 5,273,384.00 (4,405,989.40) 232,207,030.60 184,466,868.59 47,740,162.01 79%
Total: 692,877,281.00 16,397,008.00 6,790,975.70 716,065,264.70 596,009,091.63 120,056,173.07 83%
Total: Remuneraciones 6,134,234,338.00 136,428,731.41 (32,813,431.76) 6,237,849,637.65 5,389,465,749.56 848,383,888.09 86%
SERVICIOS
ALQUILERES
1.01.01 Alquiler de edif icios, locales y terrenos 679,058,438.00 20,881,000.00 (645,000.00) 699,294,438.00 683,343,830.13 15,950,607.87 98%
1.01.02 Alquiler de maquinaria y equipo 27,290,000.00 2,422,642.58 1,612,263.73 31,324,906.31 23,151,256.68 8,173,649.63 74%
1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 550,000.00 - - 550,000.00 515,400.00 34,600.00 94%
1.01.04 Alquiler y derechos para telecomunicaciones 3,345,000.00 - (1,680,000.00) 1,665,000.00 1,384,392.00 280,608.00 83%
Total: 710,243,438.00 23,303,642.58 (712,736.27) 732,834,344.31 708,394,878.81 24,439,465.50 97%
85
Consejo Nacional de RectoresInforme de Ejecución: Egresos del 01 de octubre al 31 de diciembre 2017
Resúmen Institucional
Presupuesto
Ordinario
Presupuesto
Extraordinario
Modificaciones
al Presupuesto
Total
PresupuestoGasto Ejecutado Disponible % Eje
SERVICIOS BASICOS
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 23,105,000.00 - 17,500,000.00 40,605,000.00 35,378,354.00 5,226,646.00 87%
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 198,520,000.00 - (30,000,000.00) 168,520,000.00 149,008,104.50 19,511,895.50 88%
1.02.03 Servicio de correo 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 333,752.23 1,166,247.77 22%
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 88,350,000.00 - (14,054,000.00) 74,296,000.00 66,746,215.94 7,549,784.06 90%
1.02.99 Otros servicios básicos 8,700,000.00 - - 8,700,000.00 2,686,354.25 6,013,645.75 31%
Total: 320,175,000.00 - (26,554,000.00) 293,621,000.00 254,152,780.92 39,468,219.08 87%
SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS
1.03.01 Información 291,690,390.00 9,985,500.00 (40,555,429.50) 261,120,460.50 150,610,315.47 110,510,145.03 58%
1.03.02 Publicidad y propaganda 7,400,201.00 2,148,500.00 33,939,669.00 43,488,370.00 21,932,791.73 21,555,578.27 50%
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 126,720,000.00 3,642,000.00 718,077.94 131,080,077.94 82,706,141.20 48,373,936.74 63%
1.03.04 Transporte de Bienes 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 578,282.33 1,421,717.67 29%
1.03.05 Servicios Aduaneros - - - - - -
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios f inancieros
y comerciales3,675,000.00 215,000.00 504,859.80 4,394,859.80 3,255,704.70 1,139,155.10 74%
1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de
información12,800,000.00 70,681,623.01 (8,343,560.00) 75,138,063.01 69,787,655.07 5,350,407.94 93%
Total: 444,285,591.00 86,672,623.01 (13,736,382.76) 517,221,831.25 328,870,890.50 188,350,940.75 64%
SERVICIOS DE GESTION Y APOYO
1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio 47,000,000.00 - (15,639,600.00) 31,360,400.00 3,073,013.42 28,287,386.58 10%
1.04.02 Servicios jurídicos 3,500,000.00 - 7,550,000.00 11,050,000.00 619,325.00 10,430,675.00 6%
1.04.03 Servicios ingeniería 5,000,000.00 - 26,624,560.61 31,624,560.61 22,819,911.74 8,804,648.87 72%
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 105,925,000.00 10,000,000.00 934,380.00 116,859,380.00 111,802,224.00 5,057,156.00 96%
1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas
informáticos78,320,000.00 8,400,000.00 16,652,165.51 103,372,165.51 45,641,856.80 57,730,308.71 44%
1.04.06 Servicios generales 450,466,132.00 8,062,404.53 (5,327,913.00) 453,200,623.53 427,986,482.15 25,214,141.38 94%
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 413,260,000.00 45,252,931.00 56,342,872.07 514,855,803.07 368,246,387.00 146,609,416.07 72%
Total: 1,103,471,132.00 71,715,335.53 87,136,465.19 1,262,322,932.72 980,189,200.11 282,133,732.61 78%
GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del país 25,062,000.00 - 1,527,041.46 26,589,041.46 18,023,856.29 8,565,185.17 68%
1.05.02 Viáticos dentro del país 61,100,000.00 600,000.00 6,239,247.00 67,939,247.00 37,372,447.67 30,566,799.33 55%
1.05.03 Transporte en el exterior 188,179,300.00 150,000.00 (86,980,268.53) 101,349,031.47 56,947,752.12 44,401,279.35 56%
1.05.04 Viáticos en el exterior 29,500,000.00 150,000.00 1,822,000.00 31,472,000.00 20,121,105.00 11,350,895.00 64%
Total: 303,841,300.00 900,000.00 (77,391,980.07) 227,349,319.93 132,465,161.08 94,884,158.85 58%
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 37,300,000.00 - 2,038,041.16 39,338,041.16 22,180,234.94 17,157,806.22 56%
Total: 37,300,000.00 - 2,038,041.16 39,338,041.16 22,180,234.94 17,157,806.22 56%
CAPACITACION Y PROTOCOLO
1.07.01 Actividades de capacitación 308,390,000.00 22,637,500.00 83,190,370.00 414,217,870.00 357,121,189.78 57,096,680.22 86%
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 12,030,000.00 50,000.00 14,750,000.00 26,830,000.00 15,210,792.14 11,619,207.86 57%
1.07.03 Gastos de representación - - - - - -
Total: 320,420,000.00 22,687,500.00 97,940,370.00 441,047,870.00 372,331,981.92 68,715,888.08 84%
MANTENIMIENTO Y REPARACION
1.08.01 Mantenimiento de edif icios y locales 89,450,000.00 9,144,490.00 (700,000.00) 97,894,490.00 71,328,262.57 26,566,227.43 73%
1.08.04 Mantenimiento y reparación de equipo de
producción300,000.00 - (300,000.00) - - - #####
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de
transporte6,300,000.00 - 933,167.56 7,233,167.56 2,939,593.87 4,293,573.69 41%
1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de
comunicación300,000.00 - (300,000.00) - - - #####
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y
mobiliario de oficina28,860,000.00 2,402,100.00 5,013,699.50 36,275,799.50 23,001,325.16 13,274,474.34 63%
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de
cómputo y sistemas de información19,610,000.00 - 3,425,023.60 23,035,023.60 21,927,965.70 1,107,057.90 95%
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 61,500,000.00 - 5,922,573.43 67,422,573.43 49,965,992.30 17,456,581.13 74%
Total: 206,320,000.00 11,546,590.00 13,994,464.09 231,861,054.09 169,163,139.60 62,697,914.49 73%
86
Presupuesto
Ordinario
Presupuesto
Extraordinario
Modificaciones
al Presupuesto
Total
PresupuestoGasto Ejecutado Disponible % Eje
IMPUESTOS
1.09.99 Otros impuestos 550,000.00 - - 550,000.00 432,072.10 117,927.90 79%
Total: 550,000.00 - - 550,000.00 432,072.10 117,927.90 79%
SERVICIOS DIVERSOS
1.99.02 Intereses Moratorios y Multas - - 19,000.00 19,000.00 18,449.68 550.32 97%
1.99.99 Otros servicios no especif icados - - 52,000.00 52,000.00 51,249.10 750.90 99%
Total: - - 71,000.00 71,000.00 69,698.78 1,301.22 98%
Total: Servicios 3,446,606,461.00 216,825,691.12 82,785,241.34 3,746,217,393.46 2,968,250,038.76 777,967,354.70 79%
MATERIALES Y SUMINISTROS
PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS
2.01.01 Combustibles y lubricantes 8,050,000.00 - (400,000.00) 7,650,000.00 1,803,281.00 5,846,719.00 24%
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1,809,000.00 120,961.49 84,790.00 2,014,751.49 1,617,141.30 397,610.19 80%
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 30,520,000.00 635,670.33 3,291,413.34 34,447,083.67 22,279,756.35 12,167,327.32 65%
2.01.99 Otros productos químicos - - 149,087.00 149,087.00 122,310.96 26,776.04 82%
Total: 40,379,000.00 756,631.82 3,125,290.34 44,260,922.16 25,822,489.61 18,438,432.55 58%
ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS
2.02.03 Alimentos y bebidas 35,200,000.00 521,015.00 3,352,867.58 39,073,882.58 21,608,766.05 17,465,116.53 55%
Total: 35,200,000.00 521,015.00 3,352,867.58 39,073,882.58 21,608,766.05 17,465,116.53 55%
MATERIALES PARA CONSTRUCCION Y
MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 3,060,000.00 186,000.00 693,810.40 3,939,810.40 3,032,465.12 907,345.28 77%
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 715,000.00 - 147,505.02 862,505.02 298,082.17 564,422.85 35%
2.03.03 Madera y sus derivados 1,530,000.00 - (753,137.00) 776,863.00 - 776,863.00 0%
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos
y de cómputo12,920,000.00 1,396,369.02 1,993,542.64 16,309,911.66 8,992,442.33 7,317,469.33 55%
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 2,060,000.00 12,212,151.85 (14,051,417.85) 220,734.00 71,300.00 149,434.00 32%
2.03.06 Materiales y productos plásticos 3,460,000.00 1,293,139.19 (1,197,008.61) 3,556,130.58 1,536,283.70 2,019,846.88 43%
2.03.99 Otros Materiales y productos de uso en la
construcción2,560,000.00 1,043,917.82 422,877.50 4,026,795.32 1,162,756.14 2,864,039.18 29%
Total: 26,305,000.00 16,131,577.88 (12,743,827.90) 29,692,749.98 15,093,329.46 14,599,420.52 51%
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 2,045,000.00 2,142,140.56 3,275,249.67 7,462,390.23 2,131,294.64 5,331,095.59 29%
2.04.02 Repuestos y accesorios 2,060,000.00 392,200.00 (920,160.25) 1,532,039.75 590,370.31 941,669.44 39%
Total: 4,105,000.00 2,534,340.56 2,355,089.42 8,994,429.98 2,721,664.95 6,272,765.03 30%
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 9,600,000.00 258,650.35 (2,025,210.54) 7,833,439.81 5,741,672.70 2,091,767.11 73%
2.99.02 Utiles y materiales médico, hospitalario y de
investigación1,900,000.00 274,050.00 (42,150.00) 2,131,900.00 672,935.00 1,458,965.00 32%
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 20,450,000.00 665,754.85 6,262,681.80 27,378,436.65 20,665,450.08 6,712,986.57 75%
2.99.04 Textiles y vestuario 4,030,000.00 2,351,737.20 1,285,938.00 7,667,675.20 3,804,016.83 3,863,658.37 50%
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 3,200,000.00 176,406.25 215,900.00 3,592,306.25 1,985,570.85 1,606,735.40 55%
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y Seguridad 1,030,000.00 649,400.00 (250,000.00) 1,429,400.00 1,323,663.73 105,736.27 93%
2.99.07 Útiles y materiales de cocina 2,322,500.00 - (850,000.00) 1,472,500.00 1,000,971.86 471,528.14 68%
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1,495,000.00 354,337.50 242,823.00 2,092,160.50 1,571,700.30 520,460.20 75%
Total: 44,027,500.00 4,730,336.15 4,839,982.26 53,597,818.41 36,765,981.35 16,831,837.06 69%
Total: Materiales Y Suministros 150,016,500.00 24,673,901.41 929,401.70 175,619,803.11 102,012,231.42 73,607,571.69 58%
BIENES DURADEROS
MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
5.01.01 Equipo para la Producción 500,000.00 279,457.12 (600,000.00) 179,457.12 153,209.51 26,247.61 85%
5.01.02 Equipo de transporte - - 87,345,000.00 87,345,000.00 345,000.00 87,000,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 21,030,000.00 7,171,527.71 17,482,000.00 45,683,527.71 18,722,942.92 26,960,584.79 41%
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 329,100,000.00 379,026,376.19 (19,090,655.00) 689,035,721.19 375,388,246.96 313,647,474.23 54%
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 108,200,000.00 102,581,851.53 5,348,000.00 216,129,851.53 65,001,119.20 151,128,732.33 30%
5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación2,500,000.00 1,345,930.00 (1,150,000.00) 2,695,930.00 1,345,930.00 1,350,000.00 50%
5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y
recreativo3,500,000.00 293,483.75 7,462,500.00 11,255,983.75 2,283,575.05 8,972,408.70 20%
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 675,000.00 2,319,000.00 3,171,000.00 6,165,000.00 5,807,794.00 357,206.00 94%
Total: 465,505,000.00 493,017,626.30 99,967,845.00 1,058,490,471.30 469,047,817.64 589,442,653.66 44%
87
Presupuesto
Ordinario
Presupuesto
Extraordinario
Modificaciones
al Presupuesto
Total
PresupuestoGasto Ejecutado Disponible % Eje
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.01 Edif icios 421,000,000.00 25,388,288.32 18,793,269.13 465,181,557.45 56,981,819.38 408,199,738.07 12%
5.02.07 Instalaciones 2,000,000.00 - 17,234,520.70 19,234,520.70 - 19,234,520.70 0%
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras - 3,150,000.00 (3,150,000.00) - - -
Total: 423,000,000.00 28,538,288.32 32,877,789.83 484,416,078.15 56,981,819.38 427,434,258.77 12%
BIENES DURADEROS DIVERSOS
5.99.03 Bienes intangilbles 81,170,000.00 58,794,156.58 (3,961,748.72) 136,002,407.86 108,070,388.33 27,932,019.53 79%
Total: 81,170,000.00 58,794,156.58 (3,961,748.72) 136,002,407.86 108,070,388.33 27,932,019.53 79%
Total: Bienes Duraderos 969,675,000.00 580,350,071.20 128,883,886.11 1,678,908,957.31 634,100,025.35 1,044,808,931.96 38%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR
PUBLICO
6.01.03.09.01 Universidad de Costa Rica 178,946,304.00 91,233,689.16 75,266,624.58 345,446,617.74 340,951,199.78 4,495,417.96 99%
6.01.03.09.02 Instituto Tecnológico de Costa Rica 37,093,456.00 36,576,913.50 34,649,736.60 108,320,106.10 108,320,106.10 - 100%
6.01.03.09.03 Universidad Nacional 42,218,877.00 116,164,674.94 69,297,011.95 227,680,563.89 227,680,563.89 - 100%
6.01.03.09.04 Universidad Estatal a Distancia 42,175,439.00 40,530,857.99 22,257,219.63 104,963,516.62 104,963,516.62 - 100%
6.01.03.09.05 UTN 49,270,404.00 46,324,260.07 9,329,407.24 104,924,071.31 104,924,071.31 - 100%
Total: 349,704,480.00 330,830,395.66 210,800,000.00 891,334,875.66 886,839,457.70 4,495,417.96 99%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS
6.02.01 Becas a funcionarios - - 2,000,000.00 2,000,000.00 1,743,688.80 256,311.20
6.02.03 Ayudas a funcionarios 500,000.00 - - 500,000.00 - 500,000.00 0%
6.02.99.04 Práctica de estudiantes 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 3,526,413.00 1,473,587.00 71%
Total: 5,500,000.00 - 2,000,000.00 7,500,000.00 5,270,101.80 2,229,898.20 70%
PRESTACIONES LEGALES
6.03.01 Prestaciones legales 472,887,522.00 1,602,987.65 (283,200,254.69) 191,290,254.96 37,808,126.23 153,482,128.73 20%
Total: 472,887,522.00 1,602,987.65 (283,200,254.69) 191,290,254.96 37,808,126.23 153,482,128.73 20%
TRANSF. CORRIENTES A ENT. PRIV. SIN DE LUCRO
6.04.02.01 FUNCENAT 846,287,454.00 166,394,385.00 252,050,000.00 1,264,731,839.00 1,262,530,589.00 2,201,250.00 100%
Total: 846,287,454.00 166,394,385.00 252,050,000.00 1,264,731,839.00 1,262,530,589.00 2,201,250.00 100%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR
EXTERNO
6.07.01.04 CLARA 155,350,000.00 17,450,000.00 (12,434,520.70) 160,365,479.30 160,365,479.30 - 100%
6.07.01.05 INQAHE / RIACES 6,000,000.00 - - 6,000,000.00 957,294.95 5,042,705.05 16%
6.07.01.07 LANIC 400,000.00 - - 400,000.00 345,834.00 54,166.00 86%
6.07.01.08 LA REFERENCIA - 8,650,000.00 - 8,650,000.00 8,629,385.00 20,615.00
Total: 161,750,000.00 26,100,000.00 (12,434,520.70) 175,415,479.30 170,297,993.25 5,117,486.05 97%
Total: Transferencias Corrientes 1,836,129,456.00 524,927,768.31 169,215,224.61 2,530,272,448.92 2,362,746,267.98 167,526,180.94 93%
CUENTAS ESPECIALES
SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA
9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria - 163,587,492.39 (141,600,322.00) 21,987,170.39 - 21,987,170.39
9.02.02 Sumas con destino específ ico sin asignación
presupuestaria- 207,572,975.67 (207,400,000.00) 172,975.67 - 172,975.67 0%
Total: - 371,160,468.06 (349,000,322.00) 22,160,146.06 - 22,160,146.06
Total: Cuentas Especiales - 371,160,468.06 (349,000,322.00) 22,160,146.06 - 22,160,146.06 0%
TOTAL GENERAL 12,536,661,755.00 1,854,366,631.51 - 14,391,028,386.51 11,456,574,313.07 2,934,454,073.44 80%
89
Consejo Nacional de RectoresInforme de Ejecución: Egresos del 01 de enero al 31 de diciembre 2017
Programa: OPES
Presupuesto
Ordinario
Presupuesto
Extraordinario
Modificaciones
al Presupuesto
Total
PresupuestoGasto Ejecutado Disponible % Eje
REMUNERACIONES
REMUNERACIONES BASICAS
0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 1,013,381,949.00 - (10,845,216.00) 1,002,536,733.00 955,593,874.16 46,942,858.84 95%
0.01.03 Servicios especiales 8,640,000.00 - 14,300,000.00 22,940,000.00 20,501,250.00 2,438,750.00 89%
0.01.05 Suplencias 14,704,860.00 - 2,943,490.00 17,648,350.00 11,065,303.80 6,583,046.20 63%
Total: 1,036,726,809.00 - 6,398,274.00 1,043,125,083.00 987,160,427.96 55,964,655.04 95%
REMUNERACIONES EVENTUALES
0.02.01 Tiempo extraordinario 8,500,000.00 - 130,848.00 8,630,848.00 4,700,703.54 3,930,144.46 54%
0.02.02 Recargo de funciones - - 1,741,222.00 1,741,222.00 1,584,744.05 156,477.95 91%
Total: 8,500,000.00 - 1,872,070.00 10,372,070.00 6,285,447.59 4,086,622.41 61%
INCENTIVOS SALARIALES
0.03.01 Retribución por años servidos 1,324,971,511.00 - (40,682,194.00) 1,284,289,317.00 1,176,097,856.79 108,191,460.21 92%
0.03.02.01 Dedicación Exclusiva 187,868,064.00 - (4,085,097.00) 183,782,967.00 161,945,103.20 21,837,863.80 88%
0.03.02.02 Prohibición 94,966,848.00 - 193,080.00 95,159,928.00 90,992,378.95 4,167,549.05 96%
0.03.03 Decimotercer mes 247,257,450.00 174,944.41 2,328,027.00 249,760,421.41 225,831,886.37 23,928,535.04 90%
0.03.04 Salario escolar 226,888,620.00 3,100,000.00 (13,028,565.00) 216,960,055.00 194,394,470.05 22,565,584.95 90%
0.03.99.02 Ajuste por reclasif icación - - 52,929,757.00 52,929,757.00 43,611,727.35 9,318,029.65 82%
0.03.99.03 Recargo por Coordinación 4,430,700.00 - (4,063,662.00) 367,038.00 365,622.61 1,415.39 100%
0.03.99.04 Recargo por Dirección 31,214,724.00 - (13,203,390.00) 18,011,334.00 17,326,891.09 684,442.91 96%
0.03.99.09 Otros incentivos salariales 51,522,024.00 - 6,986,306.00 58,508,330.00 49,399,001.84 9,109,328.16 84%
Total: 2,169,119,941.00 3,274,944.41 (12,625,738.00) 2,159,769,147.41 1,959,964,938.25 199,804,209.16 91%
CONTRIB. PATR. AL DESARROLLO Y SEG.
SOCIAL
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de
la Caja Costarricense del Seguro Social274,455,815.00 - (976,510.00) 273,479,305.00 251,999,780.97 21,479,524.03 92%
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de
Desarrollo Comunal14,835,501.00 - 300,322.00 15,135,823.00 13,621,609.76 1,514,213.24 90%
Total: 289,291,316.00 - (676,188.00) 288,615,128.00 265,621,390.73 22,993,737.27 92%
CONT. PATR. A FONDOS DE PENS. Y
CAPITALIZACION
0.05.01 Aporte Patronal al Seguro de Pensiones
CCSS98,662,136.00 - (3,604,170.00) 95,057,966.00 87,602,650.56 7,455,315.44 92%
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
Pensiones Complementarias44,506,388.00 - 462,695.00 44,969,083.00 40,856,120.84 4,112,962.16 91%
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
Laboral89,012,728.00 - 340,123.00 89,352,851.00 81,729,658.42 7,623,192.58 91%
0.05.04 Contribución Patronal a otros fondos
administrados por entes públicos69,182,241.00 - 11,220,633.00 80,402,874.00 67,477,201.20 12,925,672.80 84%
0.05.05.01 Asociación Solidarista 158,243,776.00 - (1,057,438.00) 157,186,338.00 130,392,251.32 26,794,086.68 83%
Total: 459,607,269.00 - 7,361,843.00 466,969,112.00 408,057,882.34 58,911,229.66 87%
Total: Remuneraciones 3,963,245,335.00 3,274,944.41 2,330,261.00 3,968,850,540.41 3,627,090,086.87 341,760,453.54 91%
SERVICIOS
ALQUILERES
1.01.01 Alquiler de edif icios, locales y terrenos 679,058,438.00 881,000.00 14,355,000.00 694,294,438.00 682,981,180.13 11,313,257.87 98%
1.01.02 Alquiler de maquinaria y equipo 27,290,000.00 2,422,642.58 1,612,263.73 31,324,906.31 23,151,256.68 8,173,649.63 74%
Total: 706,348,438.00 3,303,642.58 15,967,263.73 725,619,344.31 706,132,436.81 19,486,907.50 97%
SERVICIOS BASICOS
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 18,945,000.00 - 16,500,000.00 35,445,000.00 32,043,636.00 3,401,364.00 90%
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 163,160,000.00 - (30,000,000.00) 133,160,000.00 131,228,814.50 1,931,185.50 99%
1.02.03 Servicio de correo 200,000.00 - - 200,000.00 69,049.17 130,950.83 35%
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 87,600,000.00 - (14,054,000.00) 73,546,000.00 66,690,760.94 6,855,239.06 91%
1.02.99 Otros servicios básicos 8,700,000.00 - - 8,700,000.00 2,686,354.25 6,013,645.75 31%
Total: 278,605,000.00 - (27,554,000.00) 251,051,000.00 232,718,614.86 18,332,385.14 93%
90
Programa: OPES
Presupuesto
Ordinario
Presupuesto
Extraordinario
Modificaciones
al Presupuesto
Total
PresupuestoGasto Ejecutado Disponible % Eje
SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS
1.03.01 Información 16,000,000.00 9,985,500.00 45,823,450.00 71,808,950.00 57,935,396.00 13,873,554.00 81%
1.03.02 Publicidad y propaganda 6,550,000.00 2,148,500.00 (596,000.00) 8,102,500.00 7,602,500.00 500,000.00 94%
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 42,720,000.00 3,642,000.00 6,687,833.00 53,049,833.00 16,063,575.00 36,986,258.00 30%
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios
f inancieros y comerciales375,000.00 215,000.00 504,859.80 1,094,859.80 639,156.73 455,703.07 58%
1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de
información11,100,000.00 70,681,623.01 (6,643,560.00) 75,138,063.01 69,787,655.07 5,350,407.94 93%
Total: 76,745,000.00 86,672,623.01 45,776,582.80 209,194,205.81 152,028,282.80 57,165,923.01 73%
SERVICIOS DE GESTION Y APOYO
1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio 47,000,000.00 - (15,639,600.00) 31,360,400.00 3,073,013.42 28,287,386.58 10%
1.04.02 Servicios jurídicos 3,500,000.00 - 7,550,000.00 11,050,000.00 619,325.00 10,430,675.00 6%
1.04.03 Servicios ingeniería 5,000,000.00 - 26,624,560.61 31,624,560.61 22,819,911.74 8,804,648.87 72%
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales21,000,000.00 - 9,000,000.00 30,000,000.00 25,635,124.00 4,364,876.00 85%
1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas
informáticos38,320,000.00 8,400,000.00 34,202,165.51 80,922,165.51 45,641,856.80 35,280,308.71 56%
1.04.06 Servicios generales 430,516,132.00 8,062,404.53 (7,327,913.00) 431,250,623.53 416,394,924.40 14,855,699.13 97%
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 57,760,000.00 14,910,500.00 32,875,870.00 105,546,370.00 51,408,101.84 54,138,268.16 49%
Total: 603,096,132.00 31,372,904.53 87,285,083.12 721,754,119.65 565,592,257.20 156,161,862.45 78%
GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del país 6,262,000.00 - (180,000.00) 6,082,000.00 1,965,748.55 4,116,251.45 32%
1.05.02 Viáticos dentro del país 2,750,000.00 600,000.00 (130,000.00) 3,220,000.00 722,914.00 2,497,086.00 22%
1.05.03 Transporte en el exterior 16,500,000.00 150,000.00 (5,650,000.00) 11,000,000.00 5,040,035.45 5,959,964.55 46%
1.05.04 Viáticos en el exterior 15,500,000.00 150,000.00 (2,021,000.00) 13,629,000.00 8,469,565.72 5,159,434.28 62%
Total: 41,012,000.00 900,000.00 (7,981,000.00) 33,931,000.00 16,198,263.72 17,732,736.28 48%
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 35,000,000.00 - 557,663.40 35,557,663.40 20,656,494.40 14,901,169.00 58%
Total: 35,000,000.00 - 557,663.40 35,557,663.40 20,656,494.40 14,901,169.00 58%
CAPACITACION Y PROTOCOLO
1.07.01 Actividades de capacitación 50,020,000.00 2,637,500.00 (5,003,000.00) 47,654,500.00 27,992,127.78 19,662,372.22 59%
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 10,030,000.00 50,000.00 (250,000.00) 9,830,000.00 4,825,535.68 5,004,464.32 49%
Total: 60,050,000.00 2,687,500.00 (5,253,000.00) 57,484,500.00 32,817,663.46 24,666,836.54 57%
MANTENIMIENTO Y REPARACION
1.08.01 Mantenimiento de edif icios y locales 84,450,000.00 9,144,490.00 (700,000.00) 92,894,490.00 71,328,262.57 21,566,227.43 77%
1.08.04 Mantenimiento y reparación de equipo de
producción300,000.00 - (300,000.00) - - -
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de
transporte6,300,000.00 - 933,167.56 7,233,167.56 2,939,593.87 4,293,573.69 41%
1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de
comunicación300,000.00 - (300,000.00) - - -
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y
mobiliario de oficina26,860,000.00 2,402,100.00 4,293,699.50 33,555,799.50 22,242,290.10 11,313,509.40 66%
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de
cómputo y sistemas de información19,500,000.00 - 3,425,023.60 22,925,023.60 21,927,965.70 997,057.90 96%
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos61,500,000.00 - 5,922,573.43 67,422,573.43 49,965,992.30 17,456,581.13 74%
Total: 199,210,000.00 11,546,590.00 13,274,464.09 224,031,054.09 168,404,104.54 55,626,949.55 75%
IMPUESTOS
1.09.99 Otros impuestos 550,000.00 - - 550,000.00 432,072.10 117,927.90 79%
Total: 550,000.00 - - 550,000.00 432,072.10 117,927.90 79%
SERVICIOS DIVERSOS
1.99.02 Intereses Moratorios y Multas - - 19,000.00 19,000.00 18,449.68 550.32 97%
1.99.99 Otros servicios no especif icados - - 52,000.00 52,000.00 51,249.10 750.90 99%
Total: - - 71,000.00 71,000.00 69,698.78 1,301.22 98%
Total: Servicios 2,000,616,570.00 136,483,260.12 122,144,057.14 2,259,243,887.26 1,895,049,888.67 364,193,998.59 84%
91
Programa: OPES
Presupuesto
Ordinario
Presupuesto
Extraordinario
Modificaciones
al Presupuesto
Total
PresupuestoGasto Ejecutado Disponible % Eje
MATERIALES Y SUMINISTROS
PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS
2.01.01 Combustibles y lubricantes 3,500,000.00 - (400,000.00) 3,100,000.00 1,468,630.00 1,631,370.00 47%
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1,809,000.00 120,961.49 84,790.00 2,014,751.49 1,617,141.30 397,610.19 80%
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 17,720,000.00 635,670.33 4,361,413.34 22,717,083.67 16,831,364.45 5,885,719.22 74%
2.01.99 Otros productos químicos - - 149,087.00 149,087.00 122,310.96 26,776.04 82%
Total: 23,029,000.00 756,631.82 4,195,290.34 27,980,922.16 20,039,446.71 7,941,475.45 72%
ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS
2.02.03 Alimentos y bebidas 32,200,000.00 521,015.00 506,367.58 33,227,382.58 17,312,506.00 15,914,876.58 52%
Total: 32,200,000.00 521,015.00 506,367.58 33,227,382.58 17,312,506.00 15,914,876.58 52%
MATERIALES PARA CONSTRUCCION Y
MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 3,060,000.00 186,000.00 693,810.40 3,939,810.40 3,032,465.12 907,345.28 77%
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos715,000.00 - 147,505.02 862,505.02 298,082.17 564,422.85 35%
2.03.03 Madera y sus derivados 1,530,000.00 - (753,137.00) 776,863.00 - 776,863.00 0%
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos
y de cómputo11,920,000.00 1,396,369.02 1,993,542.64 15,309,911.66 8,968,262.33 6,341,649.33 59%
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 2,060,000.00 46,300.00 (1,885,566.00) 220,734.00 71,300.00 149,434.00 32%
2.03.06 Materiales y productos plásticos 3,060,000.00 1,293,139.19 (1,197,008.61) 3,156,130.58 1,536,283.70 1,619,846.88 49%
2.03.99 Otros Materiales y productos de uso en la
construcción2,560,000.00 1,043,917.82 422,877.50 4,026,795.32 1,162,756.14 2,864,039.18 29%
Total: 24,905,000.00 3,965,726.03 (577,976.05) 28,292,749.98 15,069,149.46 13,223,600.52 53%
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 2,045,000.00 2,142,140.56 3,275,249.67 7,462,390.23 2,131,294.64 5,331,095.59 29%
2.04.02 Repuestos y accesorios 2,060,000.00 392,200.00 (920,160.25) 1,532,039.75 590,370.31 941,669.44 39%
Total: 4,105,000.00 2,534,340.56 2,355,089.42 8,994,429.98 2,721,664.95 6,272,765.03 30%
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 5,200,000.00 258,650.35 (1,125,210.54) 4,333,439.81 2,495,071.70 1,838,368.11 58%
2.99.02 Utiles y materiales médico, hospitalario y de
investigación1,900,000.00 274,050.00 (42,150.00) 2,131,900.00 672,935.00 1,458,965.00 32%
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 12,600,000.00 665,754.85 7,062,681.80 20,328,436.65 19,192,160.33 1,136,276.32 94%
2.99.04 Textiles y vestuario 2,030,000.00 2,351,737.20 1,285,938.00 5,667,675.20 2,885,266.83 2,782,408.37 51%
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 3,000,000.00 176,406.25 315,900.00 3,492,306.25 1,973,945.85 1,518,360.40 57%
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y Seguridad1,030,000.00 649,400.00 (250,000.00) 1,429,400.00 1,323,663.73 105,736.27 93%
2.99.07 Útiles y materiales de cocina 2,072,500.00 - (850,000.00) 1,222,500.00 1,000,971.86 221,528.14 82%
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1,265,000.00 354,337.50 472,823.00 2,092,160.50 1,571,700.30 520,460.20 75%
Total: 29,097,500.00 4,730,336.15 6,869,982.26 40,697,818.41 31,115,715.60 9,582,102.81 76%
Total: Materiales Y Suministros 113,336,500.00 12,508,049.56 13,348,753.55 139,193,303.11 86,258,482.72 52,934,820.39 62%
BIENES DURADEROS
MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
5.01.01 Equipo para la Producción 500,000.00 279,457.12 (600,000.00) 179,457.12 153,209.51 26,247.61 85%
5.01.02 Equipo de transporte - - 86,145,000.00 86,145,000.00 345,000.00 85,800,000.00 0%
5.01.03 Equipo de comunicación 17,530,000.00 5,671,527.71 17,482,000.00 40,683,527.71 15,247,419.87 25,436,107.84 37%
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 310,600,000.00 369,812,251.12 (17,390,655.00) 663,021,596.12 363,748,549.50 299,273,046.62 55%
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 96,800,000.00 97,063,555.66 648,000.00 194,511,555.66 59,020,602.65 135,490,953.01 30%
5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e
investigación2,500,000.00 1,345,930.00 (1,150,000.00) 2,695,930.00 1,345,930.00 1,350,000.00 50%
5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y
recreativo3,500,000.00 293,483.75 850,000.00 4,643,483.75 2,283,575.05 2,359,908.70 49%
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 675,000.00 1,819,000.00 3,551,000.00 6,045,000.00 5,697,294.00 347,706.00 94%
Total: 432,105,000.00 476,285,205.36 89,535,345.00 997,925,550.36 447,841,580.58 550,083,969.78 45%
92
Programa: OPES
Presupuesto
Ordinario
Presupuesto
Extraordinario
Modificaciones
al Presupuesto
Total
PresupuestoGasto Ejecutado Disponible % Eje
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.01 Edif icios 21,000,000.00 25,388,288.32 (16,530,000.00) 29,858,288.32 27,926,819.38 1,931,468.94 94%
5.02.07 Instalaciones 2,000,000.00 - 17,234,520.70 19,234,520.70 - 19,234,520.70 0%
Total: 23,000,000.00 25,388,288.32 704,520.70 49,092,809.02 27,926,819.38 21,165,989.64 57%
BIENES PREEXISTENTES
Total: - - - - - -
BIENES DURADEROS DIVERSOS
5.99.03 Bienes intangilbles 80,500,000.00 58,794,156.58 (5,258,901.00) 134,035,255.58 106,820,604.05 27,214,651.53 80%
Total: 80,500,000.00 58,794,156.58 (5,258,901.00) 134,035,255.58 106,820,604.05 27,214,651.53 80%
Total: Bienes Duraderos 535,605,000.00 560,467,650.26 84,980,964.70 1,181,053,614.96 582,589,004.01 598,464,610.95 49%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR
PUBLICO
6.01.03.09.01 Universidad de Costa Rica 178,946,304.00 91,233,689.16 75,266,624.58 345,446,617.74 340,951,199.78 4,495,417.96 99%
6.01.03.09.02 Instituto Tecnológico de Costa Rica 37,093,456.00 36,576,913.50 34,649,736.60 108,320,106.10 108,320,106.10 - 100%
6.01.03.09.03 Universidad Nacional 42,218,877.00 116,164,674.94 69,297,011.95 227,680,563.89 227,680,563.89 - 100%
6.01.03.09.04 Universidad Estatal a Distancia 42,175,439.00 40,530,857.99 22,257,219.63 104,963,516.62 104,963,516.62 - 100%
6.01.03.09.05 UTN 49,270,404.00 46,324,260.07 9,329,407.24 104,924,071.31 104,924,071.31 - 100%
Total: 349,704,480.00 330,830,395.66 210,800,000.00 891,334,875.66 886,839,457.70 4,495,417.96 99%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS
6.02.03 Ayudas a funcionarios 500,000.00 - - 500,000.00 - 500,000.00 0%
6.02.99.04 Práctica de estudiantes 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 3,526,413.00 1,473,587.00 71%
Total: 5,500,000.00 - - 5,500,000.00 3,526,413.00 1,973,587.00 64%
PRESTACIONES LEGALES
6.03.01 Prestaciones legales 467,887,522.00 1,602,987.65 (291,940,254.69) 177,550,254.96 30,760,290.67 146,789,964.29 17%
Total: 467,887,522.00 1,602,987.65 (291,940,254.69) 177,550,254.96 30,760,290.67 146,789,964.29 17%
TRANSF. CORRIENTES A ENT. PRIV. SIN DE LUCRO
6.04.02.01 FUNCENAT 24,000,000.00 - 5,600,000.00 29,600,000.00 29,600,000.00 - 100%
Total: 24,000,000.00 - 5,600,000.00 29,600,000.00 29,600,000.00 - 100%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR
EXTERNO
6.07.01.04 CLARA 155,350,000.00 17,450,000.00 (12,434,520.70) 160,365,479.30 160,365,479.30 - 100%
6.07.01.07 LANIC 400,000.00 - - 400,000.00 345,834.00 54,166.00 86%
6.07.01.08 LA REFERENCIA - 8,650,000.00 - 8,650,000.00 8,629,385.00 20,615.00 100%
Total: 155,750,000.00 26,100,000.00 (12,434,520.70) 169,415,479.30 169,340,698.30 74,781.00 100%
Total: Transferencias Corrientes 1,002,842,002.00 358,533,383.31 (87,974,775.39) 1,273,400,609.92 1,120,066,859.67 153,333,750.25 88%
CUENTAS ESPECIALES
SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA
9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria - 119,069,408.41 (119,000,000.00) 69,408.41 - 69,408.41 0%
9.02.02 Sumas con destino específ ico sin asignación
presupuestaria- 207,572,975.67 (207,400,000.00) 172,975.67 - 172,975.67 0%
Total: - 326,642,384.08 (326,400,000.00) 242,384.08 - 242,384.08
Total: Cuentas Especiales - 326,642,384.08 (326,400,000.00) 242,384.08 - 242,384.08 0%
TOTAL GENERAL 7,615,645,407.00 1,397,909,671.74 191,570,739.00- 8,821,984,339.74 7,311,054,321.94 1,510,930,017.80 83%
93
Consejo Nacional de RectoresInforme de Ejecución: Egresos del 01 de enero al 31 de diciembre 2017
Programa: SINAES
Presupuesto
Ordinario
Presupuesto
Extraordinario
Modificaciones
al Presupuesto
Total
PresupuestoGasto Ejecutado Disponible % Eje
REMUNERACIONES
REMUNERACIONES BASICAS
0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 169,647,369.00 57,497,148.00 - 227,144,517.00 165,300,054.52 61,844,462.48 73%
0.01.03 Servicios especiales 153,876,096.00 - - 153,876,096.00 53,585,416.69 100,290,679.31 35%
0.01.05 Suplencias - - 3,750,000.00 3,750,000.00 1,622,176.25 2,127,823.75 43%
Total: 323,523,465.00 57,497,148.00 3,750,000.00 384,770,613.00 220,507,647.46 164,262,965.54 57%
REMUNERACIONES EVENTUALES
0.02.01 Tiempo extraordinario 2,152,500.00 - - 2,152,500.00 1,498,204.19 654,295.81 70%
0.02.02 Recargo de funciones - - 1,000,000.00 1,000,000.00 1,108,245.60 (108,245.60) 111%
0.02.05 DIETAS AL CONSEJO DEL SINAES 56,000,000.00 - (0.00) 56,000,000.00 45,416,644.90 10,583,355.10 81%
Total: 58,152,500.00 - 1,000,000.00 59,152,500.00 48,023,094.69 11,129,405.31 81%
INCENTIVOS SALARIALES
0.03.01 Retribución por años servidos 180,502,104.00 18,623,460.00 (0.00) 199,125,564.00 129,206,440.18 69,919,123.82 65%
0.03.02.01 Dedicación Exclusiva 39,151,764.00 15,195,048.00 - 54,346,812.00 32,886,294.96 21,460,517.04 61%
0.03.03 Decimotercer mes 51,181,175.00 8,239,715.00 - 59,420,890.00 36,597,293.15 22,823,596.85 62%
0.03.04 Salario escolar 46,964,918.00 7,560,938.00 - 54,525,856.00 35,151,908.28 19,373,947.72 64%
0.03.99.04 Recargo por Dirección 3,896,796.00 - - 3,896,796.00 - 3,896,796.00 0%
0.03.99.09 Otros incentivos salariales 17,982,520.00 - - 17,982,520.00 14,211,673.16 3,770,846.84 79%
Total: 339,679,277.00 49,619,161.00 (0.00) 389,298,438.00 248,053,609.73 141,244,828.27 64%
CONTRIB. PATR. AL DESARROLLO Y SEG.
SOCIAL
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de
la Caja Costarricense del Seguro Social56,811,116.00 9,146,086.00 - 65,957,202.00 39,912,701.30 26,044,500.70 61%
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de
Desarrollo Comunal3,070,884.00 494,384.00 - 3,565,268.00 2,157,443.28 1,407,824.72 61%
Total: 59,882,000.00 9,640,470.00 - 69,522,470.00 42,070,144.58 27,452,325.42 61%
CONT. PATR. A FONDOS DE PENS. Y
CAPITALIZACION
0.05.01 Aporte Patronal al Seguro de Pensiones
CCSS3,306,873.00 - 280,000.00 3,586,873.00 3,466,440.93 120,432.07 97%
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
Pensiones Complementarias9,212,625.00 1,483,150.00 - 10,695,775.00 6,472,329.75 4,223,445.25 61%
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
Laboral18,425,237.00 2,966,300.00 - 21,391,537.00 12,944,659.93 8,446,877.07 61%
0.05.04 Contribución Patronal a otros fondos
administrados por entes públicos29,756,578.00 6,674,174.00 - 36,430,752.00 24,694,204.13 11,736,547.87 68%
0.05.05.01 Asociación Solidarista 23,869,560.00 5,273,384.00 - 29,142,944.00 17,145,276.55 11,997,667.45 59%
Total: 84,570,873.00 16,397,008.00 280,000.00 101,247,881.00 64,722,911.29 36,524,969.71 64%
Total: Remuneraciones 865,808,115.00 133,153,787.00 5,030,000.00 1,003,991,902.00 623,377,407.75 380,614,494.25 62%
SERVICIOS
ALQUILERES
1.01.01 Alquiler de edif icios, locales y terrenos - 20,000,000.00 (15,000,000.00) 5,000,000.00 362,650.00 4,637,350.00 7%
Total: - 20,000,000.00 (15,000,000.00) 5,000,000.00 362,650.00 4,637,350.00 7%
SERVICIOS BASICOS
1.02.03 Servicio de correo 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 175,535.14 824,464.86 18%
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 500,000.00 - - 500,000.00 - 500,000.00 0%
Total: 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 175,535.14 1,324,464.86 12%
94
Programa: SINAES
Presupuesto
Ordinario
Presupuesto
Extraordinario
Modificaciones
al Presupuesto
Total
PresupuestoGasto Ejecutado Disponible % Eje
SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS
1.03.01 Información 275,690,390.00 - (86,378,879.50) 189,311,510.50 92,674,919.47 96,636,591.03 49%
1.03.02 Publicidad y propaganda 1.00 - 29,720,000.00 29,720,001.00 12,274,475.00 17,445,526.00 41%
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 52,000,000.00 - (2,043,200.00) 49,956,800.00 39,205,991.20 10,750,808.80 78%
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios
f inancieros y comerciales3,000,000.00 - - 3,000,000.00 2,564,930.72 435,069.28 85%
Total: 330,690,391.00 - (58,702,079.50) 271,988,311.50 146,720,316.39 125,267,995.11 54%
SERVICIOS DE GESTION Y APOYO
1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas
informáticos40,000,000.00 - (17,550,000.00) 22,450,000.00 - 22,450,000.00 0%
1.04.06 Servicios generales 15,000,000.00 - 2,000,000.00 17,000,000.00 6,641,557.75 10,358,442.25 39%
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 286,500,000.00 - (8,239,133.73) 278,260,866.27 188,447,937.40 89,812,928.87 68%
Total: 341,500,000.00 - (23,789,133.73) 317,710,866.27 195,089,495.15 122,621,371.12 61%
GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del país 15,000,000.00 - 2,000,000.00 17,000,000.00 14,030,897.10 2,969,102.90 83%
1.05.02 Viáticos dentro del país 55,000,000.00 - 6,500,000.00 61,500,000.00 35,272,429.02 26,227,570.98 57%
1.05.03 Transporte en el exterior 163,679,300.00 - (80,030,268.53) 83,649,031.47 48,130,824.87 35,518,206.60 58%
1.05.04 Viáticos en el exterior 8,000,000.00 - - 8,000,000.00 3,491,827.33 4,508,172.67 44%
Total: 241,679,300.00 - (71,530,268.53) 170,149,031.47 100,925,978.32 69,223,053.15 59%
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1,000,000.00 - 704,722.76 1,704,722.76 583,513.36 1,121,209.40 34%
Total: 1,000,000.00 - 704,722.76 1,704,722.76 583,513.36 1,121,209.40 34%
CAPACITACION Y PROTOCOLO
1.07.01 Actividades de capacitación 241,770,000.00 20,000,000.00 92,157,759.00 353,927,759.00 318,260,300.93 35,667,458.07 90%
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 2,000,000.00 - 15,000,000.00 17,000,000.00 10,385,256.46 6,614,743.54 61%
Total: 243,770,000.00 20,000,000.00 107,157,759.00 370,927,759.00 328,645,557.39 42,282,201.61 89%
MANTENIMIENTO Y REPARACION
1.08.01 Mantenimiento de edif icios y locales 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 - 5,000,000.00 0%
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y
mobiliario de oficina2,000,000.00 - 720,000.00 2,720,000.00 759,035.06 1,960,964.94 28%
Total: 7,000,000.00 - 720,000.00 7,720,000.00 759,035.06 6,960,964.94 10%
IMPUESTOS
Total: - - - - - -
SERVICIOS DIVERSOS
Total: - - - - - -
Total: Servicios 1,167,139,691.00 40,000,000.00 (60,439,000.00) 1,146,700,691.00 773,262,080.81 373,438,610.19 67%
MATERIALES Y SUMINISTROS
PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS
2.01.01 Combustibles y lubricantes 4,000,000.00 - - 4,000,000.00 55,651.00 3,944,349.00 1%
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 11,000,000.00 - - 11,000,000.00 4,980,419.31 6,019,580.69 45%
Total: 15,000,000.00 - - 15,000,000.00 5,036,070.31 9,963,929.69 34%
ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS
2.02.03 Alimentos y bebidas 1,000,000.00 - 2,846,500.00 3,846,500.00 2,810,960.05 1,035,539.95 73%
Total: 1,000,000.00 - 2,846,500.00 3,846,500.00 2,810,960.05 1,035,539.95 73%
MATERIALES PARA CONSTRUCCION Y
MANTENIMIENTO
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos
y de cómputo1,000,000.00 - - 1,000,000.00 24,180.00 975,820.00 2%
2.03.06 Materiales y productos plásticos 400,000.00 - - 400,000.00 - 400,000.00 0%
Total: 1,400,000.00 - - 1,400,000.00 24,180.00 1,375,820.00 2%
95
Programa: SINAES
Presupuesto
Ordinario
Presupuesto
Extraordinario
Modificaciones
al Presupuesto
Total
PresupuestoGasto Ejecutado Disponible % Eje
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 3,500,000.00 - - 3,500,000.00 3,246,601.00 253,399.00 93%
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 7,000,000.00 - - 7,000,000.00 1,473,289.75 5,526,710.25 21%
2.99.04 Textiles y vestuario 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 918,750.00 1,081,250.00 46%
2.99.07 Útiles y materiales de cocina 250,000.00 - - 250,000.00 - 250,000.00 0%
Total: 12,750,000.00 - - 12,750,000.00 5,638,640.75 7,111,359.25 44%
Total: Materiales Y Suministros 30,150,000.00 - 2,846,500.00 32,996,500.00 13,509,851.11 19,486,648.89 41%
BIENES DURADEROS
MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
5.01.02 Equipo de transporte - - 1,200,000.00 1,200,000.00 - 1,200,000.00 0%
5.01.03 Equipo de comunicación 3,500,000.00 - - 3,500,000.00 2,049,200.65 1,450,799.35 59%
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 18,500,000.00 5,214,125.07 (5,000,000.00) 18,714,125.07 5,440,940.18 13,273,184.89 29%
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 11,400,000.00 - - 11,400,000.00 4,085,734.75 7,314,265.25 36%
5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y
recreativo- - 6,612,500.00 6,612,500.00 - 6,612,500.00 0%
Total: 33,400,000.00 5,214,125.07 2,812,500.00 41,426,625.07 11,575,875.58 29,850,749.49 28%
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.01 Edif icios 400,000,000.00 - - 400,000,000.00 - 400,000,000.00 0%
Total: 400,000,000.00 - - 400,000,000.00 - 400,000,000.00 0%
Total: Bienes Duraderos 433,400,000.00 5,214,125.07 2,812,500.00 441,426,625.07 11,575,875.58 429,850,749.49 3%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
PRESTACIONES LEGALES
6.03.01 Prestaciones legales 5,000,000.00 - 6,000,000.00 11,000,000.00 4,312,639.45 6,687,360.55 39%
Total: 5,000,000.00 - 6,000,000.00 11,000,000.00 4,312,639.45 6,687,360.55 39%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR
EXTERNO
6.07.01.05 INQAHE / RIACES 6,000,000.00 - - 6,000,000.00 957,294.95 5,042,705.05 16%
Total: 6,000,000.00 - - 6,000,000.00 957,294.95 5,042,705.05 16%
Total: Transferencias Corrientes 11,000,000.00 - 6,000,000.00 17,000,000.00 5,269,934.40 11,730,065.60 31%
CUENTAS ESPECIALES
SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA
9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria - 2,000,000.13 (2,000,000.00) 0.13 - 0.13 0%
Total: - 2,000,000.13 (2,000,000.00) 0.13 - 0.13
Total: Cuentas Especiales - 2,000,000.13 (2,000,000.00) 0.13 - 0.13 0%
TOTAL GENERAL 2,507,497,806.00 180,367,912.20 45,750,000.00- 2,642,115,718.20 1,426,995,149.65 1,215,120,568.55 54%
96
Consejo Nacional de RectoresInforme de Ejecución: Egresos del 01 de enero al 31 de diciembre 2017
Programa: CeNAT
Presupuesto
Ordinario
Presupuesto
Extraordinario
Modificaciones
al Presupuesto
Total
PresupuestoGasto Ejecutado Disponible % Eje
REMUNERACIONES
REMUNERACIONES BASICAS
0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 84,144,480.00 - (1,613,466.00) 82,531,014.00 60,918,263.97 21,612,750.03 74%
Total: 84,144,480.00 - (1,613,466.00) 82,531,014.00 60,918,263.97 21,612,750.03 74%
INCENTIVOS SALARIALES
0.03.01 Retribución por años servidos 82,155,135.00 - (7,631,392.00) 74,523,743.00 62,869,183.74 11,654,559.26 84%
0.03.02.01 Dedicación Exclusiva 25,243,368.00 - (2,203,000.00) 23,040,368.00 11,435,425.22 11,604,942.78 50%
0.03.03 Decimotercer mes 19,132,425.00 - 747,518.00 19,879,943.00 13,837,624.37 6,042,318.63 70%
0.03.04 Salario escolar 17,556,313.00 - (400,000.00) 17,156,313.00 11,381,040.22 5,775,272.78 66%
0.03.99.04 Recargo por Dirección 16,372,428.00 - 4,467,368.00 20,839,796.00 16,107,413.53 4,732,382.47 77%
0.03.99.09 Otros incentivos salariales 4,117,368.00 - (4,117,368.00) - - -
Total: 164,577,037.00 - (9,136,874.00) 155,440,163.00 115,630,687.08 39,809,475.92 74%
CONTRIB. PATR. AL DESARROLLO Y SEG.
SOCIAL
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de
la Caja Costarricense del Seguro Social21,236,994.00 - (1,085,127.00) 20,151,867.00 14,927,987.26 5,223,879.74 74%
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de
Desarrollo Comunal1,147,948.00 - 22,426.00 1,170,374.00 806,918.30 363,455.70 69%
Total: 22,384,942.00 - (1,062,701.00) 21,322,241.00 15,734,905.56 5,587,335.44 74%
CONT. PATR. A FONDOS DE PENS. Y
CAPITALIZACION
0.05.01 Aporte Patronal al Seguro de Pensiones
CCSS4,699,246.00 - - 4,699,246.00 4,631,739.82 67,506.18 99%
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
Pensiones Complementarias3,443,839.00 - 67,277.00 3,511,116.00 2,420,754.65 1,090,361.35 69%
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
Laboral6,887,676.00 - 134,554.00 7,022,230.00 4,841,509.46 2,180,720.54 69%
0.05.04 Contribución Patronal a otros fondos
administrados por entes públicos9,253,190.00 - (697,255.00) 8,555,935.00 4,763,903.14 3,792,031.86 56%
0.05.05.01 Asociación Solidarista 9,236,949.00 - (560,796.00) 8,676,153.00 4,802,475.40 3,873,677.60 55%
Total: 33,520,900.00 - (1,056,220.00) 32,464,680.00 21,460,382.47 11,004,297.53 66%
Total: Remuneraciones 304,627,359.00 - (12,869,261.00) 291,758,098.00 213,744,239.08 78,013,858.92 73%
SERVICIOS
SERVICIOS BASICOS
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 4,160,000.00 - 1,000,000.00 5,160,000.00 3,334,718.00 1,825,282.00 65%
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 35,360,000.00 - - 35,360,000.00 17,779,290.00 17,580,710.00 50%
Total: 39,520,000.00 - 1,000,000.00 40,520,000.00 21,114,008.00 19,405,992.00 52%
Total: Servicios 39,520,000.00 - 1,000,000.00 40,520,000.00 21,114,008.00 19,405,992.00 52%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
PRESTACIONES LEGALES
6.03.01 Prestaciones legales - - 2,740,000.00 2,740,000.00 2,735,196.11 4,803.89 100%
Total: - - 2,740,000.00 2,740,000.00 2,735,196.11 4,803.89 100%
TRANSF. CORRIENTES A ENT. PRIV. SIN DE LUCRO
6.04.02.01 FUNCENAT 822,287,454.00 166,394,385.00 246,450,000.00 1,235,131,839.00 1,232,930,589.00 2,201,250.00 100%
Total: 822,287,454.00 166,394,385.00 246,450,000.00 1,235,131,839.00 1,232,930,589.00 2,201,250.00 100%
Total: Transferencias Corrientes 822,287,454.00 166,394,385.00 249,190,000.00 1,237,871,839.00 1,235,665,785.11 2,206,053.89 100%
TOTAL GENERAL 1,166,434,813.00 166,394,385.00 237,320,739.00 1,570,149,937.00 1,470,524,032.19 99,625,904.81 94%
97
Consejo Nacional de RectoresInforme de Ejecución: Egresos del 01 de enero al 31 de diciembre 2017
Programa: PEN
Presupuesto
Ordinario
Presupuesto
Extraordinario
Modificaciones
al Presupuesto
Total
PresupuestoGasto Ejecutado Disponible % Eje
REMUNERACIONES
REMUNERACIONES BASICAS
0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 269,706,828.00 - (4,847,706.00) 264,859,122.00 262,612,417.10 2,246,704.90 99%
0.01.03 Servicios especiales - - 5,875,994.00 5,875,994.00 5,557,500.00 318,494.00 95%
Total: 269,706,828.00 - 1,028,288.00 270,735,116.00 268,169,917.10 2,565,198.90 99%
REMUNERACIONES EVENTUALES
0.02.01 Tiempo extraordinario 733,416.00 - - 733,416.00 108,914.46 624,501.54 15%
0.02.02 Recargo de funciones - - - - (26,212.05) 26,212.05 ####
Total: 733,416.00 - - 733,416.00 82,702.41 650,713.59 11%
INCENTIVOS SALARIALES
0.03.01 Retribución por años servidos 292,569,134.00 - (30,365,770.31) 262,203,363.69 258,013,275.06 4,190,088.63 98%
0.03.02.01 Dedicación Exclusiva 40,849,127.00 - 9,605,728.00 50,454,855.00 45,074,671.40 5,380,183.60 89%
0.03.03 Decimotercer mes 62,464,304.00 - 1,192,451.00 63,656,755.00 57,623,417.52 6,033,337.48 91%
0.03.04 Salario escolar 57,336,399.00 - (10,449,021.05) 46,887,377.95 46,784,952.01 102,425.94 100%
0.03.99.01 Incentivos para la Investigación 6,903,000.00 - 989,000.00 7,892,000.00 3,273,947.00 4,618,053.00 41%
0.03.99.02 Ajuste por reclasif icación - - 16,705,499.90 16,705,499.90 15,003,628.74 1,701,871.16 90%
0.03.99.03 Recargo por Coordinación 5,937,237.60 - 3,608,610.00 9,545,847.60 9,090,630.35 455,217.25 95%
0.03.99.04 Recargo por Dirección 5,280,228.00 - (121,332.00) 5,158,896.00 4,462,196.16 696,699.84 86%
0.03.99.09 Otros incentivos salariales 70,489,608.40 - (19,684,735.00) 50,804,873.40 47,920,903.19 2,883,970.21 94%
Total: 541,829,038.00 - (28,519,569.46) 513,309,468.54 487,247,621.43 26,061,847.11 95%
CONTRIB. PATR. AL DESARROLLO Y SEG.
SOCIAL
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de
la Caja Costarricense del Seguro Social69,356,970.00 - (95,529.00) 69,261,441.00 64,499,405.13 4,762,035.87 93%
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de
Desarrollo Comunal3,749,038.00 - 77,026.00 3,826,064.00 3,486,454.26 339,609.74 91%
Total: 73,106,008.00 - (18,503.00) 73,087,505.00 67,985,859.39 5,101,645.61 93%
CONT. PATR. A FONDOS DE PENS. Y
CAPITALIZACION
0.05.01 Aporte Patronal al Seguro de Pensiones
CCSS27,990,746.00 - 105,000.00 28,095,746.00 26,932,382.85 1,163,363.15 96%
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
Pensiones Complementarias11,247,090.00 - 139,277.00 11,386,367.00 10,459,362.96 927,004.04 92%
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
Laboral22,494,159.00 - 452,484.00 22,946,643.00 20,918,725.10 2,027,917.90 91%
0.05.04 Contribución Patronal a otros fondos
administrados por entes públicos13,456,893.00 - 2,296,347.10 15,753,240.10 11,330,579.30 4,422,660.80 72%
0.05.05.01 Asociación Solidarista 39,989,351.00 - (2,787,755.40) 37,201,595.60 32,126,865.32 5,074,730.28 86%
Total: 115,178,239.00 - 205,352.70 115,383,591.70 101,767,915.53 13,615,676.17 88%
Total: Remuneraciones 1,000,553,529.00 - (27,304,431.76) 973,249,097.24 925,254,015.86 47,995,081.38 95%
SERVICIOS
ALQUILERES
1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 550,000.00 - - 550,000.00 515,400.00 34,600.00 94%
1.01.04 Alquiler y derechos para telecomunicaciones3,345,000.00 - (1,680,000.00) 1,665,000.00 1,384,392.00 280,608.00 83%
Total: 3,895,000.00 - (1,680,000.00) 2,215,000.00 1,899,792.00 315,208.00 86%
SERVICIOS BASICOS
1.02.03 Servicio de correo 300,000.00 - - 300,000.00 89,167.92 210,832.08 30%
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 250,000.00 - - 250,000.00 55,455.00 194,545.00 22%
Total: 550,000.00 - - 550,000.00 144,622.92 405,377.08 26%
98
Programa: PEN
Presupuesto
Ordinario
Presupuesto
Extraordinario
Modificaciones
al Presupuesto
Total
PresupuestoGasto Ejecutado Disponible % Eje
SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS
1.03.02 Publicidad y propaganda 850,200.00 - 4,815,669.00 5,665,869.00 2,055,816.73 3,610,052.27 36%
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 32,000,000.00 - (3,926,555.06) 28,073,444.94 27,436,575.00 636,869.94 98%
1.03.04 Transporte de Bienes 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 578,282.33 1,421,717.67 29%
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios
f inancieros y comerciales300,000.00 - - 300,000.00 51,617.25 248,382.75 17%
1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de
información1,700,000.00 - (1,700,000.00) - - -
Total: 36,850,200.00 - (810,886.06) 36,039,313.94 30,122,291.31 5,917,022.63 84%
SERVICIOS DE GESTION Y APOYO
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales84,925,000.00 10,000,000.00 (8,065,620.00) 86,859,380.00 86,167,100.00 692,280.00 99%
1.04.06 Servicios generales 4,950,000.00 - - 4,950,000.00 4,950,000.00 - 100%
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 69,000,000.00 30,342,431.00 31,706,135.80 131,048,566.80 128,390,347.76 2,658,219.04 98%
Total: 158,875,000.00 40,342,431.00 23,640,515.80 222,857,946.80 219,507,447.76 3,350,499.04 98%
GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del país 3,800,000.00 - (292,958.54) 3,507,041.46 2,027,210.64 1,479,830.82 58%
1.05.02 Viáticos dentro del país 3,350,000.00 - (130,753.00) 3,219,247.00 1,377,104.65 1,842,142.35 43%
1.05.03 Transporte en el exterior 8,000,000.00 - (1,300,000.00) 6,700,000.00 3,776,891.80 2,923,108.20 56%
1.05.04 Viáticos en el exterior 6,000,000.00 - 3,843,000.00 9,843,000.00 8,159,711.95 1,683,288.05 83%
Total: 21,150,000.00 - 2,119,288.46 23,269,288.46 15,340,919.04 7,928,369.42 66%
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1,300,000.00 - 775,655.00 2,075,655.00 940,227.18 1,135,427.82 45%
Total: 1,300,000.00 - 775,655.00 2,075,655.00 940,227.18 1,135,427.82 45%
CAPACITACION Y PROTOCOLO
1.07.01 Actividades de capacitación 16,600,000.00 - (3,964,389.00) 12,635,611.00 10,868,761.07 1,766,849.93 86%
Total: 16,600,000.00 - (3,964,389.00) 12,635,611.00 10,868,761.07 1,766,849.93 86%
MANTENIMIENTO Y REPARACION
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de
cómputo y sistemas de información110,000.00 - - 110,000.00 - 110,000.00 0%
Total: 110,000.00 - - 110,000.00 - 110,000.00 0%
Total: Servicios 239,330,200.00 40,342,431.00 20,080,184.20 299,752,815.20 278,824,061.28 20,928,753.92 93%
MATERIALES Y SUMINISTROS
PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS
2.01.01 Combustibles y lubricantes 550,000.00 - - 550,000.00 279,000.00 271,000.00 51%
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1,800,000.00 - (1,070,000.00) 730,000.00 467,972.59 262,027.41 64%
Total: 2,350,000.00 - (1,070,000.00) 1,280,000.00 746,972.59 533,027.41 58%
ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS
2.02.03 Alimentos y bebidas 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 1,485,300.00 514,700.00 74%
Total: 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 1,485,300.00 514,700.00 74%
MATERIALES PARA CONSTRUCCION Y
MANTENIMIENTO
2.03.05 Materiales y productos de vidrio - 12,165,851.85 (12,165,851.85) - - -
Total: - 12,165,851.85 (12,165,851.85) - - -
99
Programa: PEN
Presupuesto
Ordinario
Presupuesto
Extraordinario
Modificaciones
al Presupuesto
Total
PresupuestoGasto Ejecutado Disponible % Eje
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 900,000.00 - (900,000.00) - - -
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 850,000.00 - (800,000.00) 50,000.00 - 50,000.00 0%
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 200,000.00 - (100,000.00) 100,000.00 11,625.00 88,375.00 12%
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 230,000.00 - (230,000.00) - - -
Total: 2,180,000.00 - (2,030,000.00) 150,000.00 11,625.00 138,375.00 8%
Total: Materiales Y Suministros 6,530,000.00 12,165,851.85 (15,265,851.85) 3,430,000.00 2,243,897.59 1,186,102.41 65%
BIENES DURADEROS
MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
5.01.03 Equipo de comunicación - 1,500,000.00 - 1,500,000.00 1,426,322.40 73,677.60 95%
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina - 4,000,000.00 3,300,000.00 7,300,000.00 6,198,757.28 1,101,242.72 85%
5.01.05 Equipo y programas de cómputo - 5,518,295.87 4,700,000.00 10,218,295.87 1,894,781.80 8,323,514.07 19%
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso - 500,000.00 (380,000.00) 120,000.00 110,500.00 9,500.00 92%
Total: - 11,518,295.87 7,620,000.00 19,138,295.87 9,630,361.48 9,507,934.39 50%
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.01 Edif icios - - 35,323,269.13 35,323,269.13 29,055,000.00 6,268,269.13 82%
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras - 3,150,000.00 (3,150,000.00) - - -
Total: - 3,150,000.00 32,173,269.13 35,323,269.13 29,055,000.00 6,268,269.13 82%
BIENES DURADEROS DIVERSOS
5.99.03 Bienes intangilbles 670,000.00 - 1,297,152.28 1,967,152.28 1,249,784.28 717,368.00 64%
Total: 670,000.00 - 1,297,152.28 1,967,152.28 1,249,784.28 717,368.00 64%
Total: Bienes Duraderos 670,000.00 14,668,295.87 41,090,421.41 56,428,717.28 39,935,145.76 16,493,571.52 71%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS
6.02.01 Becas a funcionarios - - 2,000,000.00 2,000,000.00 1,743,688.80 256,311.20 87%
Total: - - 2,000,000.00 2,000,000.00 1,743,688.80 256,311.20 87%
Total: Transferencias Corrientes - - 2,000,000.00 2,000,000.00 1,743,688.80 256,311.20 87%
CUENTAS ESPECIALES
SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA
9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria - 42,518,083.85 (20,600,322.00) 21,917,761.85 - 21,917,761.85 0%
Total: - 42,518,083.85 (20,600,322.00) 21,917,761.85 - 21,917,761.85
Total: Cuentas Especiales - 42,518,083.85 (20,600,322.00) 21,917,761.85 - 21,917,761.85 0%
TOTAL GENERAL 1,247,083,729.00 109,694,662.57 - 1,356,778,391.57 1,248,000,809.29 108,777,582.28 92%