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Charla Indicadores de Desempeño
Introducción
Indicadores de Desempeño.• Medios, instrumentos o mecanismos para evaluar hasta que punto o en que
medida se están logrando los objetivos establecidos.
• Representan una unidad de medida gerencial que permite evaluar el desempeño de un área frente a sus metas, objetivos y responsabilidades.
• Producen información para analizar el desempeño de cualquier área de la organización y verificar el cumplimiento de los objetivos en términos de resultados.
• Detectan y prevén desviaciones en el logro de los objetivos.
• El análisis de los indicadores conlleva a generar ALERTAS SOBRE LA ACCIÓN, no perder la dirección.
¿Por qué medir ?
• Porque la empresa debe tomar decisiones.
• Porque se necesita conocer, en lo posible, en tiempo real, la eficiencia de la empresa (caso contrario, se marcha “a ciegas”, tomando decisiones sobre suposiciones o intuiciones). – Se requiere saber si se está en el camino correcto o no en cada área.
• Porque se necesita mejorar en cada área de la empresa,
principalmente en aquellos puntos donde se está más débil.
¿Para qué medir ?• Para poder interpretar lo que está ocurriendo.
• Para tomar medidas cuando los indicadores:– No cumplen con las metas Acciones de Mejora.– Tienden a no cumplir con las metas Acciones Preventivas.
• Para analizar la tendencia histórica y apreciar la productividad a través del tiempo.
• Para establecer la relación entre productividad y rentabilidad.
• Para proporcionar las bases de la mejora.
Características de un indicador
Cuantificable.• Objetivo.
• Establecidos en consenso.
• Comunicados y difundidos.
• Que agregue valor al proceso de toma de decisiones.
• Verificable.
• Que reflejen el compromiso de quienes lo establecieron.
• Entendible.
• Controlable.
• Accesibilidad: su obtención tiene un costo aceptable y es fácil de calcular e interpretar.
Condiciones que debe reunir un indicador
Relevante: aporte información imprescindible para informar, controlar, evaluar y tomar decisiones.
• No ser ambiguo: permitir que los indicadores puedan ser auditables y que se evalúe de forma externa su fiabilidad.
• No ser inequívoco: no permita interpretaciones contrapuestas.
• Pertinente: Claro y mantenerse en el tiempo (actualización).
• Objetividad: Los indicadores deben evitar estar condicionados por factores externos.
• Preciso: su margen de error debe ser aceptable.
Tipos de indicadores
La productividad y los indicadores de gestión
TODO SE ESTA HACIENDO BIEN
RENTABILIDAD
CUMPLE SUS METAS
EFECTIVIDAD
RELACIÓN PRODUCTIVIDAD / RENTABILIDAD
EFICIENCIA CALIDAD
CUMPLE METAS CONMÍNIMOS RECURSOS
INSUMOS,PROCESOSPRODUCTOS
SI U
NA
ORG
AN
IZACIÓ
N
PRODUCTIVIDADPRODUCTIVIDADSEGURO TENDRÁ:
DESEMPEÑO EXITOSO
CALIDAD DEVIDA LABORAL
INNOVACIÓNCREATIVIDAD
EFICACIA
CLIMA LABORAL
PROPUESTAS DE MEJORA
EXCELENCIA OPERACIONAL
CUMPLE ATRIBUTOS
¿Qué esperar de un sistema de indicadores?
Que se convierta en un sistema de alertas tempranas “Pre-alarmas”.
• Que determine las tendencias y la causa raíz del comportamiento productivo.
• Que establezca la relación entre el valor agregado y el costo laboral para definir el tamaño y el valor óptimo del equipo humano.
• Que facilite la toma de decisiones, que permita construir conocimiento, que oriente a las personas, que alimente las políticas, que permita operar procesos productivos,...
Indicadores Propuestos – ComprasINDICADOR FORMULA
Lograr servicio de proveedores justo Lograr servicio de proveedores justo a tiempoa tiempo
Tiempo de espera desde pedido a recepción
Porcentaje de entregas puntuales
Porcentaje de pedidos fuera de plazo
Ratio de gasto logístico Cía.Ratio de gasto logístico Cía.Gasto logístico / Facturación de la compañía
Rotación de inventarioRotación de inventarioVentas durante el período n / Stock promedio período n
Días de stockDías de stockStock promedio período n / ventas durante período n
Inmovilización de inventarioInmovilización de inventario (Costo artículo p x valor artículo p)
Desarrollar proveedores de alta Desarrollar proveedores de alta calidadcalidad
Porcentaje de defectos en pedidos entrantes
Porcentaje de proveedores calificados para hacer entregas sin inspección previa
Indicadores Propuestos – VentasINDICADOR FORMULA
Adquirir nuevos clientesAdquirir nuevos clientes
Porcentaje de contactos convertidos
Coste por nuevo cliente
Valor estimado de vida de nuevos clientes
Rentabilidad por clienteRentabilidad por cliente Porcentaje de rentabilidad por cliente
Tasa de satisfacción del clienteTasa de satisfacción del cliente Encuestas al cliente
Entrega responsable a los clientesEntrega responsable a los clientes
Tiempos de espera desde el pedido a la entrega.
Porcentajes de entregas a tiempo
Entregar productos de alta calidadEntregar productos de alta calidad Porcentajes de artículos entregados sin defectos
Número y frecuencia de quejas de los clientes
Visitas a clientesVisitas a clientes Numero de visitas en período determinado
Indicadores Propuestos – Almacén
INDICADOR FORMULA
Volumen OperadoVolumen Operado (Total Recepción + Total Despacho) / 2
Diferencias de InventarioDiferencias de Inventario (UM sobrantes – UM Faltantes) / Total Inventario
Nivel de RoturaNivel de Rotura $ Rotura en el período n / $ Volumen operado en período n
Indicador de inmovilizaciónIndicador de inmovilización Inventario inmovilizado / Ventas Anuales
Movilidad de los inventariosMovilidad de los inventarios Inventarios / capital contable
Rotación de inventariosRotación de inventarios Materia Prima empleada en el mes / Inventario de Materia Prima
Indicadores Propuestos – Recursos Humanos
INDICADOR FORMULA
Ausentismo por Planta / Ausentismo por Planta / DepartamentoDepartamento
Horas Hombre ausentes / Horas Hombre totales
Rotación de Trabajadores por Rotación de Trabajadores por Planta / DepartamentoPlanta / Departamento
Total de trabajadores retirados / Número promedio de trabajadores
Horas extra en el período por Planta Horas extra en el período por Planta / Departamento/ Departamento
Total horas extra / Total Horas trabajadas
Productividad de la Mano de ObraProductividad de la Mano de Obra Ventas / Número de empleados
Mejorar competencias del personalMejorar competencias del personal Índice de desempeño laboral
Contar con gente motivada y Contar con gente motivada y comprometidacomprometida
Índice de satisfacción laboral
Implantar una cultura de mejora Implantar una cultura de mejora continuacontinua
Porcentaje de sugerencias hechas por empleados y adoptados para mejorar el proceso
Mejoras de resultados a consecuencia de sugerencias y acciones de empleados
Indicadores Propuestos – Producción
INDICADOR FORMULA
Productividad humanaProductividad humana Producción / Insumo humano
Productividad materialesProductividad materiales Producción / Insumo materiales
Productividad capitalProductividad capital Producción / Insumo capital
Productividad energíaProductividad energía Producción / Insumo energía
Indicadores Propuestos – Generales de la Empresa
INDICADOR FORMULA
Circulante - LiquidezCirculante - Liquidez Activo circulante / Pasivo circulante
Rotación del inventarioRotación del inventario Ventas / inventario
Rotación de los activos fijosRotación de los activos fijos Ventas / Activos fijos
Rotación de activos totalesRotación de activos totales Ventas / Activos fijos
Rendimiento sobre activos (ROA)Rendimiento sobre activos (ROA) Utilidad Neta / Activos Totales
Rendimiento sobre patrimonio Rendimiento sobre patrimonio (ROE)(ROE)
Utilidad Neta / Patrimonio