IMEFCONSEJO EJECUTIVO NACIONALCONVENCION QUERETARO 2014
INFORMACION FINANCIERAOCTUBRE 2014
1
• Estado de Actividades (P&L, 000’s)
El P&L consolidado del IMEF al 31 de octubre de 2014, muestra un déficit deoperación de $2,417 (al 30 de septiembre fue de $2,173)
o IMEF Coahuila Fondo Pyme Feb 13 $(500)
o Editorial sin ingresos $(407) - IMEF Nacional $(611)
o Monterrey $(1,062) - Otros Grupos $127
o IMEF Universitario $(592)
INFORMACION FINANCIERA - OCTUBRE 2014Resumen Ejecutivo
2
31-oct 31-oct 31-oct Ene_Dic
2014 2014 2013 2014 2013 2012
Real Presu Real Presu Auditado Auditado
Remanente (déficit) de
operación 246 2,417- 1,257 970 2,904 1,677
• Estado de Actividades (P&L, 000’s) [continúa]
El remanente (déficit) de operación por Grupo al 31 de octubre de 2014 (verpágina 5) y 2013, es como sigue:
INFORMACION FINANCIERA - OCTUBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
3
Oct
2014
Oct
2013
Presupuesto
a oct 2014
2013
Auditado
Ciudad de México 865 1,075 $671 $396
Guadalajara - 65 - 139 $250 -$200
Monterrey - 1,031 31 $45 $14
Toluca - 47 18 $129 -$28
Otros Grupos 206 516 $628 $377
IMEF Nacional - 1,365 - 754 -980 -2,038
Convención Nacional 31 2,373
Editorial - 1,103 - 696 67 -194
Fundación 177 350 447 383
IMEF Universitario - 54 538 0 594
Deficit de operación - 2,417 970 $1,257 $1,677
• Estado de Actividades (P&L, 000’s) [continúa]
INFORMACION FINANCIERA - OCTUBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
4
Octubre Octubre Presupuesto a oct
2014 2013 2014
CANCUN 6 10 -
CHIHUAHUA 26 20 -
CIUDAD JUAREZ 22- 29 -
COAHUILA 46 36 -
DURANGO 1 29 -
GUANAJUATO 42- 55- 596
LA LAGUNA 12 68 210
LOS CABOS 31 45 -
MORELOS 38 31- -
PUEBLA 74- 117 1-
QUERETARO 29 160 77
SAN LUIS POTOSI 111 1 253
SONORA 5- 57 -
TAMPICO 58 8- -
VERACRUZ 7 20 199
YUCATAN 15- 18 -
Total otros grupos 206 516 1,333
Remanente (deficit) de operación
• Estado de Actividades (P&L, 000’s) [continúa]
Sin embargo, para una correcta interpretación de la información financiera, debeconsiderarse que los Grupos que no mandaron la documentación de sustransacciones (solo se contabilizó la parte que depende de IMEF Nacional)fueron:
• Querétaro (oct)
• Morelos (oct)
• Tampico (jun y oct)
• Imef Universitario ( may en relación a depósitos bancarios)
• San Luis Potosi (ago, sep y oct ingresos)
• La Laguna (oct)
INFORMACION FINANCIERA – OCTUBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
5
• Flujo de Efectivo (Cash flow) (000’s)
El cash flow de IMEF Nacional (IMEF no consolidado) muestra losdisponibles siguientes:
El decremento en el flujo de efectivo, se origino a que los cobros de patrocinios nohan llegado como se esperaban. Actualmente se ha financiado por medio de la tarjetade crédito corporativa y por préstamo de Grupo Ciudad de México, quien prestó unmillón de pesos para enfrentar los gastos de convención y gastos propios de IMEFNacional.
INFORMACION FINANCIERA – OCTUBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
6
31-oct 31-oct 31-dic
2014 2013 2013
Real Real
Efectivo no reestingido en
IMEF Nacional 432 2,268 2,498
Disminución por disponible en:
Fundación 140 734 343
IMEF Universitario 37 550 805
Efectivo no reestingido en
IMEF Nacional - Neto 255 984 1,350
INFORMACION FINANCIERA – OCTUBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
Retos 2014:
* Proyecto formal de vinculación de los módulos
contables del Contpaq – En el mes de agosto la nueva base
de datos empezó a funcionar, y se vincularon desde un inicio,
facturación, bancos, nomina y contabilidad. Se han tenido
algunas fallas en el arranque, básicamente en la generación de
balanzas y manejar los centros de costo, que anteriormente no
se manejaban
7
INFORMACION FINANCIERA – OCTUBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
Retos 2014:Puntos importantes con la nueva contabilidad:*Se vincularon desde un inicio los módulos de bancos,facturación, nominas y contabilidad.*Se creo una sola base de datos para facturación.*Uniformidad en la presentación y manejo de lainformación financiera, debido a que se maneja un solocatalogo de cuenta*Se dará cabal cumplimiento con la contabilidadelectrónica.
8
INFORMACION FINANCIERA – OCTUBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
Retos 2014:Obstáculos encontrados:*Centralización de la alta de datos maestros.*La generación de las balanzas tarda mucho, básicamentepor la cantidad de datos que tiene que leer el sistema.
9
INFORMACION FINANCIERA – OCTUBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
Retos 2014 (continúa) (000´S):Disminuir el monto de los depósitos no identificados
Por el mes de octubre y septiembre de la cuenta captadoraquedaron por identificar $123 y $36, siendo el total de depósitosde $1,458 y $1,647 respectivamente; los no identificadosrepresentan el 8.50% y 2.20%
10
INFORMACION FINANCIERA – OCTUBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
Retos 2014 (continúa) (000´S):Disminuir el monto de los depósitos no identificadosAl 31 de octubre, la integración de los depósitos por identificar es como sigue:
11
31 de diciembre 2013
Oct Sep Ago Jul Jun May Auditado
IMEF NACIONAL 177 183 202 202 208 208 479
FUNDACION - - - - - - 1
CIUDAD DE MEXICO 296 296 296 296 283 866 480
GUADALAJARA 3 3 3 3 16 16 1
MONTERREY 299 82- 102 382 171 165 417
TOLUCA 117 117 117 141 141 168 160
COAHUILA 17 17 17 17 17 17 17
GUANAJUATO 5 5 5 5 5 5 4
PUEBLA 2 2 2 2 2 2 2
QUERETARO 244 244 244 244 244 290 345
SAN LUIS POTOSI 16 16 16 16 16 16 16
SONORA 9 9 9 9 9 9 9
TAMPICO - - - - - - 36
YUCATAN 93 93 93 151 135 135 134
TOTAL 1,279 904 1,107 1,469 1,249 1,898 2,102
* Elaboración del cash flow consolidado (Grupos y Nacional)
Se implementó en Oficina Central y en los Grupos donde se maneja lacuenta bancaria en Oficina Central. Con el cambio de banco secentralizara la tesorería y permitirá realizar el cash flow consolidado.
* Trabajo intensivo de depuración de cuentas:
Inter-grupos – Conformidad de movimientos del mes
A partir de la información enviada con cifras al 31 de mayo de 2014, de lacedula de membresías, se esta amarrando el saldo de la cuenta corrientede cada Grupo, de esta manera se puede confirmar los movimientos delmes y acumulado. La información de septiembre y octubre muestra unretraso en el envío de la información mensual, básicamente por lainversión de tiempo en la generación de las balanzas.
INFORMACION FINANCIERA – OCTUBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
12
* Envío de información contable a GruposSe continúa enviando la información mensual para revisión y conformidad:
• Balanzas de comprobación.
• Totalidad de las facturas emitidas a los socios correspondientes a la membresía2014, con fecha de pago (validación de cuentas por cobrar a socios). Con la cedulade membresía, se espera la conformidad del saldo de la cuenta corriente delGrupo.
• Estados financieros
• Estados de cuenta bancarios (cuando se opera en IMEF Nacional)
• En forma semanal se envía la totalidad de las facturas de sus eventos para queinformen forma y fecha de pago.
INFORMACION FINANCIERA – OCTUBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
13
• NO – NO RECIBIDA SI – RECIBIDA Y CORFIRMADO DF – RECIBIDA CON DIFERENCIAS EP – EN PROCESO
• ENVIO DE DOCUMENTACION INFORMACION CONTABLE A GRUPOS
INFORMACION FINANCIERA – OCTUBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
14
Grupo
Junio Julio Ago Sep Oct Junio Julio Ago Sep Oct Junio Julio Ago Sep Oct
CIUDAD DE MEXICO EP EP EP EP
GUADALAJARA 11-jul 06-ago EP Si EP Si
MONTERREY 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP
TOLUCA 14-jul 18-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP
CANCUN n/a n/a n/a 05-nov 19-nov n/a n/a n/a n/a n/a n/a n/a n/a n/a n/a
CHIHUAHUA 11-jul 14-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP Si EP EP EP EP Si EP EP EP
COAHUILA 14-jul 14-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP Si EP EP EP EP Si EP EP EP
DURANGO 14-jul 14-ago 22-sep 05-nov 19-nov Si Si EP EP EP Si Si EP EP EP GUANAJUATO 15-jul 15-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP
Envío de información a los Grupos Confirmación movimientos balanza e inter grupos del mes Confirmación facturación y CXC membresía
• NO – NO RECIBIDA SI – RECIBIDA Y CORFIRMADO DF – RECIBIDA CON DIFERENCIAS EP – EN PROCESO
INFORMACION FINANCIERA – OCTUBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
15
Grupo
Junio Julio Ago Sep Oct Junio Julio Ago Sep Oct Junio Julio Ago Sep Oct
CIUDAD JUAREZ 14-jul 15-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP
LA LAGUNA 14-jul 15-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP Si EP EP EP EP Si EP EP EP
LOS CABOS 11-jul 15-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP
MORELOS 15-jul 18-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP
PUEBLA 15-jul 15-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP
QUERETARO 15-jul 19-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP
SAN LUIS POTOSI 14-jul 18-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP Si EP EP EP EP Si EP EP EP
SONORA 14-jul 15-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP Si EP EP EP EP Si EP EP EP
TAMPICO 14-jul 15-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP
VERACRUZ 14-jul 15-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP
YUCATAN 15-jul 18-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP
Envío de información a los Grupos Confirmación movimientos balanza e inter grupos del mes Confirmación facturación y CXC membresía
• Tesorería
Con fecha 1° de noviembre se inicio la operación formal con elBanco Scotiabank. El haber cambiado de banco, tendrán lassiguientes ventajas:
• Se eliminarán los depósitos no identificados.
• Se centralizará la tesorería.
• Los Grupos tendrán disposición de sus fondos al día siguiente en quese haya recibido el deposito y se le informará quien deposito.
• Los Grupos tendrán acceso a su cuenta bancaria y podrán visualizar losmovimientos que tenga la misma.
• Los saldos en cuenta de cheques generarán intereses.
INFORMACION FINANCIERA – OCTUBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa)
16
• PresupuestoSE LES INVITA A CUMPLIR EN TIEMPO Y FORMA CON EL PRESUPUESTO DE 2015
No se recibieron los presupuestos del año 2014, de los siguientes Grupos:• Chihuahua
• Cd Juárez
• Coahuila
• Durango
• Los Cabos
• Morelos
• Sonora
• Tampico
• Yucatán
INFORMACION FINANCIERA – OCTUBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa)
17
IMEF
• ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AL 31 DE OCTUBRE DE 2014
18
19
CONCEPTO
CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NALIMEF CONSOLIDADO 31
DE OCTUBRE DE 2014
IMEF CONSOLIDADO 30
DE SEPTIEMBRE DE 2014
31 DE OCTUBRE DE
20132013 AUDITADO 2012 AUDITADO
Efectivo no restringido 4,112 104 1,448 487 1,795 432 8,378 11,206 8,793 13,818 10,175
Efectivo restringido 4,877 0 247 8,855 13,979 13,923 13,586 13,023 12,443
Total efectivo 8,989 104 1,695 487 1,795 9,287 22,357 25,129 22,379 26,841 22,618
Inmuebles, mobiliario y equipo, neto 533 184 5,185 21 173 3,158 9,254 9,254 9,221 9,124 7,795
Cuentas por cobrar:
Socios 227 45 746 106 1,395 1,226 3,745 3,072 3,940 2,707
Clientes y otras 494 159 1,401 79 760 6,021 8,914 8,113 3,893 1,615 2,733
Intergrupos -279 -169 177 -136 -1,155 2,031 470 340 18,311
Otros activos 229 137 568 91 619 2,612 4,256 4,511 4,096 1,296 943
TOTAL ACTIVO 10,194 460 9,772 647 3,587 24,335 48,996 50,419 61,840 41,583 34,089
Cuentas por pagar:
Proveedores, acreedores y otros 1,411 64 1,669 85 334 5,807 9,371 8,401 5,608 4,515 6,466
Depositos por identificar 296 3 299 117 387 177 1,279 904 1,037
Intergrupos 0 0 0 0 0 0 0 0 16,164
Cobros anticipados de cuotas y eventos 829 248 1,351 157 1,246 9,122 12,953 15,684 12,586 9,533 6,013
Beneficios a empleados NIF D3 1,568 8 105 31 5 2,288 4,004 3,901 3,636 3,595 3,217
Patrimonio 6,090 137 6,348 257 1,615 6,941 21,388 21,529 22,809 23,940 18,393
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 10,194 460 9,772 647 3,587 24,335 48,996 50,419 61,840 41,583 34,089
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
BALANCE GENERAL CONSOLIDADO
AL 31 DE OCTUBRE Y 30 DE SEPTIEMBRE DE 2014
(EN MILES DE PESOS)
20
CONCEPTO
CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NALIMEF CONSOLIDADO 31
DE OCTUBRE DE 2014
IMEF CONSOLIDADO 30
DE SEPTIEMBRE DE 2014
31 DE OCTUBRE DE
20132013 AUDITADO 2012 AUDITADO
Ingresos por membresia 5,360 727 3,248 531 2,856 12,722 11,315 12,738
Cuota Administración Central 2,948 463 1,932 321 2,038 -7,702 0 0 0
Cuota neta Grupo 2,412 264 1,316 210 818 7,702 12,722 11,315 12,738 15,559 14,927
Gastos de administración 2,167 440 2,833 214 590 9,121 15,364 13,311 14,983 19,971 16,173
Remanente (Déficit) de operación 245 -176 -1,516 -5 229 -1,419 -2,642 -1,996 -2,246 -4,412 -1,246
Ingresos por eventos técnicos y sociales 6,128 956 3,759 421 1,942 1,145 14,351 11,429 16,986 22,227 15,905
Gastos por eventos técnicos y sociales 5,509 846 3,273 462 1,964 1,092 13,146 10,692 13,993 18,700 16,798
Remanente (Déficit) de operación 619 111 486 -42 -23 54 1,205 737 2,993 3,527 -893
Ingresos convención 0 0 0 46 11,627 11,868
Gastos convención 0 0 0 15 9,254 9,700
Remanente de operación 0 0 0 0 0 0 31 2,373 2,168
Ingresos editorial 2,142 2,142 1,677 2,702 3,510 4,113
Costos y gastos editorial 3,245 3,245 2,920 3,399 3,704 4,859
Remanente de operación 0 0 0 -1,103 -1,103 -1,243 -696 -194 -746
Ingresos Fundación 3,559 3,559 2,502 2,095 2,673 3,884
Costos y gastos Fundación 3,382 3,382 2,363 1,745 2,290 2,921
Remanente de operación 0 0 0 177 177 139 350 383 963
Ingresos IMEF Universitario 1,528 1,528 558 1,124
Costos y gastos IMEF Universitario 1,581 1,581 368 586
Remanente de operación -54 -54 189 538
Total remanentes (déficit) de operación 865 -65 -1,031 -47 206 -2,345 -2,417 -2,173 970 1,677 246
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1º DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2014
(EN MILES DE PESOS)
21
CONCEPTO CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NALIMEF CONSOLIDADO 31
DE OCTUBRE DE 2014
IMEF CONSOLIDADO 30
DE SEPTIEMBRE DE 2014
31 DE OCTUBRE DE
20132013 AUDITADO 2012 AUDITADO
Total remanente (déficit) de operación (cifras de hoja
anterior) 865 -65 -1,031 -47 206 -2,345 -2,417 -2,173 970 1,677 246
Productos (Gastos) financieros 249 -27 4 0 16 242 314 330 351 269
Otros productos (Gastos) 99 0 0 0 0 635 734 464 318 -542 -438
Depreciación y Boletin D-3 -241 -13 -214 0 -14 -409 -895 -793
107 -13 -241 4 -13 242 81 -15 323 -191 -169
Remanente (Déficit) antes de venta de inmueble 972 -79 -1,271 -42 192 -2,103 -2,335 -2,188 1,293 1,486 77
Cancelación de saldos 185 0 -185 0 0
Venta de inmueble Los Soles 0 0 0 4,039 4,063
Remanente (Déficit) neto 972 106 -1,271 -42 192 -2,288 -2,335 -2,188 5,332 5,549 77
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1º DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2014
(EN MILES DE PESOS)
22
Ingresos por eventos técnicos y sociales
CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NALIMEF CONSOLIDADO 31
DE OCTUBRE DE 2014
IMEF CONSOLIDADO 30
DE SEPTIEMBRE DE 2014
31 DE OCTUBRE DE
2013
Eventos técnicos 3,546 0 131 744 228 4,649 3,794 4,938
Comités técnicos 0 0 389 0 506 895 815 864
Juntas y asambleas locales 0 29 0 30 58 71 13
Evento Nacional Local 1,859 137 190 125 354 0 2,664 3,136 2,853
Consejo Consultivo Nacional 137 0 64 201 107 192
Consejo Directivo Nacional 295 190 238 143 142 0 1,008 839 621
Encuentro expresidentes 0 0 75 75 40 7
Eventos sociales, culturales y deportivos 292 26 2 8 5 0 333 224 171
Patrocinio 0 574 2,810 145 697 243 4,468 2,402 5,583
Publicidad 0 267
Eventos en el extranjero 0 0 - - 1,479
IMEF Universitario 0 0 0 - -
Total ingresos 6,128 956 3,759 421 1,942 1,145 14,351 11,429 16,986
Remanente (déficit) por eventos técnicos y sociales
CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NALIMEF CONSOLIDADO 31
DE OCTUBRE DE 2014
IMEF CONSOLIDADO 30
DE SEPTIEMBRE DE 2014
31 DE OCTUBRE DE
2013
Eventos técnicos 808 -212 -869 -121 -31 -109 534- 115- 518-
Comités técnicos 0 0 -62 0 -2 -11 75- 68- 150-
Juntas y asambleas locales 0 -8 0 -9 -63 7 73- 131- 69-
Evento Nacional Local 114 -260 -1,355 -82 -582 -47 2,214- 972- 1,907-
Consejo Consultivo Nacional 73 0 0 0 0 5 78 -17 62
Consejo Directivo Nacional -71 -8 -12 17 -44 -11 130- 64 569-
Encuentro expresidentes -97 0 0 0 0 75 23- 40 65-
Eventos sociales, culturales y deportivos -206 26 -25 8 1 196- 370- 186-
Patrocinio 0 574 2,810 145 697 243 4,468 2,402 5,583
Libro - Principios de Etica 0 0 0 0 0 -97 97- 97- 267
Eventos en el extranjero 0 0 0 0 0 0 - - 544
IMEF Universitario 0 0 0 0 0 0 0
Remanente 619 111 486 -42 -23 54 1,205 737 2,993
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1º DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2014
(EN MILES DE PESOS)
23
EFECTIVO NO RESTRINGIDO CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS
IMEF NAL
IMEF
CONSOLIDADO
31 DE OCTUBRE
DE 2014
IMEF
CONSOLIDADO
30 DE
SEPTIEMBRE DE
2014
31 DE OCTUBRE
DE 2013
2013
AUDITADO
2012
AUDITADO
Efectivo 5 3 5 4 8 17 41 41 58 56
Cuenta de cheques -42 101 1,443 -22 1,733 238 3,451 3,837 5,144 7,811
Cuenta de cheques Fundación 140 140 124 343
Cuenta de cheques IMEF Universitario 37 37 154 805
Inversiones en valores 4,150 0 504 54 -0 4,708 7,049 3,592 4,803
4,112 104 1,448 487 1,795 432 8,378 11,206 8,793 13,818 10,175
EFECTIVO RESTRINGIDO CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS
IMEF NAL
IMEF
CONSOLIDADO
31 DE OCTUBRE
DE 2014
IMEF
CONSOLIDADO
30 DE
SEPTIEMBRE DE
2014
31 DE OCTUBRE
DE 2013
2013
AUDITADO
2012
AUDITADO
Fideicomiso para la investigación y desarrollo 0 8,855 8,855 8,812 8,337 8,446 8,036
Fondo inmobiliario 4,336 0 0 4,336 4,325 4,626 3,953 3,799
Contingencia (estatutos) 541 0 247 788 786 622 625 607
4,877 0 247 0 0 8,855 13,979 13,923 13,586 13,024 12,442
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
(EN MILES DE PESOS)
24
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS
IMEF NAL
IMEF
CONSOLIDADO
31 DE OCTUBRE
DE 2014
IMEF
CONSOLIDADO
30 DE
SEPTIEMBRE DE
2014
31 DE OCTUBRE
DE 2013
2013
AUDITADO
2012
AUDITADO
Edificios 536 31 4,436 159 1,214 6,376 6,376 6,428 6,428 5,938
Mobiliario y equipo 61 35 135 49 45 1,025 1,350 1,350 1,777 1,797 2,050
Equipo de transporte 542 0 78 336 956 956 727 727 726
Equipo de cómputo 305 26 474 135 152 1,379 2,470 2,470 2,148 2,161 2,031
Inversión en proceso 0
1,443 92 5,123 183 356 3,954 11,153 11,153 11,080 11,113 10,745
Depreciación acumulada -1,154 -68 -759 -163 -183 -3,715 -6,042 -6,042 -6,024 6,133- 6,114-
289 25 4,364 21 173 240 5,111 5,111 5,056 4,979 4,631
Terrenos 244 160 821 2,919 4,143 4,143 4,143 4,143 3,164
533 184 5,185 21 173 3,158 9,254 9,254 9,221 9,123 7,795
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
(EN MILES DE PESOS)
25
CUENTAS POR COBRAR CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS
IMEF NAL
IMEF
CONSOLIDADO
31 DE OCTUBRE
DE 2014
IMEF
CONSOLIDADO
30 DE
SEPTIEMBRE DE
2014
31 DE OCTUBRE
DE 2013
2013
AUDITADO
2012
AUDITADO
Clientes 239 78 838 -12 254 4,284 5,681 4,756 3,919 1,903 3,236
Funcionarios y empleados 28 12 0 9 101 102 252 220 220 161 110
Impuestos por recuperar 250 69 1,372 82 404 2,062 4,239 3,586 1,322 269
Estimación para cuentas incobrables -23 0 -809 0 0 -427 -1,258 -449 -1,567 449- 882-
494 159 1,401 79 760 6,021 8,914 8,113 3,893 1,615 2,733
OTROS ACTIVOS CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS
IMEF NAL
IMEF
CONSOLIDADO
31 DE OCTUBRE
DE 2014
IMEF
CONSOLIDADO
30 DE
SEPTIEMBRE DE
2014
31 DE OCTUBRE
DE 2013
2013
AUDITADO
2012
AUDITADO
Libros 538 538 541 467 477 491
Costo de membresia 0 136 427 91 561 0 1,216 1,926 1,440 470
Pagos anticipados 229 0 140 0 58 2,044 2,473 2,014 1,994 309 336
Otros 0 0 0 30 30 30 194 39 117
229 137 568 91 619 2,612 4,256 4,511 4,095 1,296 944
(EN MILES DE PESOS)
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
26
CUENTAS POR PAGAR CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS
IMEF NAL
IMEF
CONSOLIDADO
31 DE OCTUBRE
DE 2014
IMEF
CONSOLIDADO
30 DE
SEPTIEMBRE DE
2014
31 DE OCTUBRE
DE 2013
2013
AUDITADO
2012
AUDITADO
Proveedores 111 0 255 0 36 1,762 2,163 2,202 1,649 2,803
Acreedores diversos 146 0 -10 1 -175 1,165 1,126 777 427 300
Pasivos acumulados 494 4 2 15 -2 611 1,124 1,036 998 379
Impuestos y contribuciones 661 60 1,423 69 475 2,270 4,957 4,386 2,533 1,033
1,411 64 1,669 85 334 5,807 9,370 8,401 5,608 4,515 6,467
COBROS ANTICIPADOS DE CUOTAS Y EVENTOS CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS
IMEF NAL
IMEF
CONSOLIDADO
31 DE OCTUBRE
DE 2014
IMEF
CONSOLIDADO
30 DE
SEPTIEMBRE DE
2014
31 DE OCTUBRE
DE 2013
2013
AUDITADO
2012
AUDITADO
Membresias 544 215 970 157 785 2,304 4,974 7,378 5,059 7,960
Convención anual 0 0 4,410 4,410 3,839 5,075 470
Publicidad y patrocinios por diferir 0 0 0 0 291 1,961 2,252 2,158 1,319 217
Evento técnico y otros 285 34 381 0 171 447 1,318 2,309 1,133 885
829 248 1,351 157 1,246 9,122 12,953 15,684 12,586 9,533 6,013
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
(EN MILES DE PESOS)
27
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS
IMEF NAL
IMEF
CONSOLIDADO 31
DE OCTUBRE DE
2014
IMEF
CONSOLIDADO 30
DE SEPTIEMBRE DE
2014
31 DE OCTUBRE DE
2013
Sueldos, prestaciones y seguridad social 2,520 296 1,138 149 286 6,195 10,584 9,307 10,210
Honorarios - 20 165 - 116 742 1,043 1,073 533
Mantenimiento 131 47 90 - 21 27 317 297 455
Teléfonos, telex, telegrafos 58 15 41 22 31 348 516 440 501
Cuotas y suscripciones - - 10 1 - 181 192 190 330
Vigilancia 50 - - - - 104 154 149 257
Energía eléctrica 9 2 55 - 1 62 129 109 201
Empaques y envíos 7 1 - - 2 8 18 17 176
Promoción y publicidad - - - - 17 113 131 106 153
Primas de seguro y fianzas 49 0 40 - 3 129 221 160 167
Aseo y limpieza 54 10 45 1 0 69 179 161 162
Impuestos y derechos 23 0 2 - 23 179 227 177 126
Papelería y artículos de oficina 25 8 8 5 10 51 108 112 156
Sofware y consultoria 40 11 16 9 1 370 448 424
Comisiones y situaciones bancarias 114 11 24 12 18 173 351 317
Prorrateo a gastos por eventos 1,003- - - - - 0 -1,003 -909
Cancelación de cuentas de cobro dudoso - - 1,084 - - 1,084 275
Otros 89 17 113 17 62 368 666 444 663
Total de Gastos de Administración 2,167 440 2,833 214 590 9,121 15,364 13,311 14,983
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
(EN MILES DE PESOS)
28
GASTOS POR EVENTOS TECNICOS Y SOCIALES CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS
IMEF NAL
IMEF
CONSOLIDADO 31
DE OCTUBRE DE
2014
IMEF
CONSOLIDADO 30
DE SEPTIEMBRE DE
2014
31 DE OCTUBRE DE
2013
Alimentos y bebidas 2,337 334 707 223 778 101 4,479 4,700 5,780
Hotel 58 116 2 7 89 - 272 181 2,142
Bono por objetivos 102 - - - - - 102 102 982
Escenografía y eventos 87 16 163 - 105 3 374 113
Coordinación de eventos - - 393 - - - 393 0 638
Conferenciante 612 192 476 70 370 - 1,720 1,298 661
Renta de equipo y audiovisuales 148 78 4 23 117 - 370 275 638
Renta de salón 150 - - 0 133 42 325 259
Damas - - 98 - - - 98 0 625
Publicidad y prensa 35 12 - 68 75 6 197 107 272
Honorarios - - - - - - 0 0 311
Obsequios a expositores 76 1 35 3 17 1 133 137 279
Articulos Promocionales 10 - - - - - 10 10 227
Comisiones sobre venta 53 - - - - - 53 53 143
Participación Administracion Central - - - - - - 0 112 61
Reconocimientos y diplomas 13 10 6 - 20 164 212 194 81
Edecanes 39 - - - 9 - 47 36 135
Material participantes 166 - - 2 6 - 174 145 113
Empaques y envíos 79 - - 2 3 - 84 72 110
Folletos e impresos 28 13 - 1 41 19 103 92
Música y adornos 31 23 - 31 22 1 109 69
Transportes locales 11 14 1 13 16 - 57 33
Cargo Administativo 721 - - - - - 721 2,092 1,221
Otros 754 37 1,387 19 162 755 3,114 531
Total gastos por eventos técnicos y sociales 5,509 846 3,273 462 1,964 1,092 13,146 10,692 14,580
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
(EN MILES DE PESOS)
29
AL 31 DE
OCTUBRE DE
2014
AL 30 DE
SEPTIEMBRE
DE 2014
AL 31 DE
OCTUBRE DE
2013
Ingresos:
Revista:
Suscripciones 32 28 85
Venta 15 15
Pautas:
Incorporadas en Patrocinios 329 329
Publicidad 1,765 1,305 2,617
Total ingresos 2,142 1,677 2,702
Costos y gastos:
Costo directo (Grupo Medios) 2,650 2,381 2,835
Déficit bruto (508) (704) (133)
Promoción revista
Comisiones sobre ventas 180 164 135
Empaques, fletes y distribución 108 100 102
Total 287 264 237
Sueldos y prestaciones 200 181 250
Carga social 61 51 59
Gasolina 14 13 Impuestos y derechos 6 6
Comité editorial 26 24 18
Total 307 275 327
Déficit del periodo (1,103) (1,243) (697)
IMEF - EDITORIAL
ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1º DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2014
(Mi les de pesos)
30
INGRESOS GASTOS CONTRIBUCION INGRESOS GASTOS CONTRIBUCION INGRESOS GASTOS CONTRIBUCION
Comisión ejecutiva 15 20 5- 13 17 4- 9 7 2
Comisión de investigación 12 17 5- 11 14 3- 12 9 3
Comisión técnica - - - - - - 0 1 0-
Libros 1,029 942 86 844 667 177 312 87 225
Congreso de Investigación 480 379 101 440 337 103 452 303 150
Premio de Investigación 1,449 1,010 439 860 465 395 744 394 350
REMEF 440 339 101 260 256 4 401 309 92
Intereses fideicomiso 114 - 114 74 - 74 162 - 162
Otros productos 21 - 21 - - - 3 3
3,559 2,707 852 2,502 1,756 746 2,095 1,109 986
Gastos generales
Sueldos y prestaciones 652 652- 586 586- 619 619-
Honorarios 6 6- 6 6- - -
Mantenimiento - - - - 7 7-
Otros 17 17- 16 16- 10 10-
675 675- 607 607- - 636 636-
Remanente 3,559 3,382 177 2,502 2,363 139 2,095 1,745 350
AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2014 AL 31 DE OCTUBRE DE 2013
IMEF - FUNDACION
ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1º DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2014
(Miles de pesos)
AL 31 DE OCTUBRE DE 2014
31
AL 31 DE
OCTUBRE DE
2014
AL 30 DE
SEPTIEMBRE
DE 2014
AL 31 DE
OCTUBRE
DE 2013
Ingresos:
Cuotas 201 194
Eventos 1,186 364
Patrocinios 140
Total ingresos 1,528 558 1,124
Costos y gastos:
Hotel 676 211
Alimentos y bebidas 149 33
Transportes 111 25
Reconocimientos y diplomas 57 19
Honorarios 80
Renta de equipo 327
Gastos de viaje 24 24
Promoción y publicidad 28 51
Otros gastos 129 6
Total costos y gastos 1,581 368 586
(Deficit) Remanente (54) 189 538
IMEF UNIVERSITARIO
ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1º DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2014
(Miles de pesos)
IMEF
• ESTADO DE ACTIVIDADES CONSOLIDADO
PRESENTACIÓN 10 MESES REALES
2 MESES PRONOSTICO
32
33
ESTADO DE ACTIVIDADES CONSOLIDADO DEL 1º DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2014
CONCEPTO10
REAL
2
PRONTOTAL
10
REAL
2
PRONTOTAL
10
REAL
2
PRONTOTAL
10
REAL
2
PRONTOTAL
10
REAL
2
PRONTOTAL
10
REAL
2
PRONTOTAL
10
REAL
2
PRONTOTAL
MEMBRESIA
Ingresos por Membresia 2,412 485 2,897 264 117 381 1,316 390 1,706 210 79 289 818 240 1,058 7,702 1,558 9,260 12,722 2,869 15,591
Gastos de administración 2,167 445 2,612 440 129 569 2,833 453 3,286 214 64 278 590 77 667 9,121 2,053 11,174 15,364 3,221 18,585
Remanente 245 40 285 -176 -12 -188 -1,516 -63 -1,579 -5 15 10 229 163 392 -1,419 -495 -1,914 -2,642 -352 -2,994
EVENTOS Y COMITES TECNICOS
Ingresos por eventos técnicos, sociales,
culturales y deportivos6,128 422 6,550 956 461 1,417 3,759 402 4,161 421 220 641 1,942 69 2,011 1,145 148 1,293 14,351 1,722 16,073
Gastos por eventos técnicos, sociales,
culturales y deportivos5,509 617 6,126 846 434 1,280 3,273 379 3,652 462 191 653 1,964 93 2,057 1,092 123 1,215 13,146 1,837 14,983
Remanente 619 -195 424 111 27 138 486 23 509 -42 29 -13 -23 -24 -47 54 25 79 1,205 -115 1,090
CONVENCION NACIONAL
Ingresos 3,767 3,767 0 3,767 3,767
Patrocinios 0 4,125 4,125 0 4,125 4,125
Gastos 0 5,827 5,827 0 5,827 5,827
Remanente 0 2,065 2,065 0 2,065 2,065
EDITORIAL
Ingresos 2,142 1,398 3,540 2,142 1,398 3,540
Costo directo 3,245 684 3,929 3,245 684 3,929
Remanente -1,103 714 -389 -1,103 714 -389
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
10 MESES REALES Y 2 MESES PRONOSTICO
(En miles de pesos)
CD DE MEXICO GUADALAJARA MONTERREY TOLUCA OTROS GRUPOS NACIONAL IMEF CONSOLIDADO
34
ESTADO DE ACTIVIDADES CONSOLIDADO DEL 1º DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2014
CONCEPTO10
REAL
2
PRONTOTAL
10
REAL
2
PRONTOTAL
10
REAL
2
PRONTOTAL
10
REAL
2
PRONTOTAL
10
REAL
2
PRONTOTAL
10
REAL
2
PRONTOTAL
10
REAL
2
PRONTOTAL
FUNDACION
Ingresos 3,559 80 2,737 3,559 80 2,737
Costo directo 3,382 65 2,586 3,382 65 2,586
Remanente 177 15 151 177 15 151
IMEF UNIVERSITARIO
Ingresos 1,528 1,528 1,528 1,528
Costos y gastos 1,581 1,581 1,581 1,581
Remanente de operación -54 -54 -54 -54
Total remanente deficit de operación 865 -155 710 -65 15 -50 -1,031 -40 -1,071 -47 44 -3 206 139 345 -2,345 2,324 -8 -2,417 2,327 592
INGRESOS (GASTOS) FINANCIEROS 107 -4 103 -13 0 -13 -241 -3 -244 4 -1 3 -13 0 -13 242 0 242 86 -8 78
Remanente deficit antes de otras partidas 972 -159 813 -79 15 -64 -1,271 -43 -1,314 -42 43 1 192 139 331 -2,103 2,324 234 -2,331 2,319 670
OTRAS PARTIDAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Remanente del periodo 972 -159 813 -79 15 -64 -1,271 -43 -1,314 -42 43 1 192 139 331 -2,103 2,324 234 -2,331 2,319 670
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
10 MESES REALES Y 2 MESES PRONOSTICO
(En miles de pesos)
CD DE MEXICO GUADALAJARA MONTERREY TOLUCA OTROS GRUPOS NACIONAL IMEF CONSOLIDADO
IMEF
• ESTADO DE ACTIVIDADES CONSOLIDADO
FLUJO DE EFECTIVO 2014
35
36
CONCEPTO ENE -14 FEB-14 MAR-14 ABR 14 MAY 14 JUN 14 JUL 14 AGO 14 SEP 14 OCT 14
MEMBRESIA
Ingreso Nacional por membresia 2,060 1,018 2,082 860 187 196 975 380 142 65
IMPUESTOS -330 -513 -346 -95 -416 -150 -145 -258 -404 -226
GRUPOS – Reembolso de ingresos/gastos a IMEF Nacional -99 -1,367 -210 -402 178 250 -212 182 -70 -331
EVENTOS
Ingresos 310 593 440 423 2 23 239 159 113
Costo directo -342 158 467 109 43 9 195 161 133 154
Remanente -32 435 -27 314 -41 14 44 -2 -133 -41
EDITORIAL
Ingresos 0 1 5 179 93 695 118 125 155 101
Costo directo 419 331 324 351 393 319 430 177 321 321
Remanente -419 -330 -319 -172 -300 376 -312 -52 -166 -220
FUNDACIÓN
Ingresos 815 773 11 258 209 381 651 428 260 560
Costo directo 928 136 532 60 206 101 534 365 378 378
Remanente -113 637 -521 198 3 280 117 63 -118 182
CONVENCIÓN
Ingresos 0 85 124 166 709 287 393 1,019 457 1,499
Costo directo 150 257 86 82 18 25 44 32 188 940
Remanente -150 -172 38 84 691 262 349 987 269 559
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
FLUJO DE EFECTIVO 2014
IMEF NACIONAL
(En miles de pesos)
REAL
37
CONCEPTO ENE -14 FEB-14 MAR-14 ABR 14 MAY 14 JUN 14 JUL 14 AGO 14 SEP 14 OCT 14
IMEF UNIVERSITARIO
Ingresos 104 182 54 38 30 1,076 250
Costo directo 26 94 11 5 116 0 1,158
Remanente 78 88 43 -5 38 -86 1,076 -908
FLUJO GENERADO (DEFICIT) ANTES DE GTOS. ADMON. 917 -214 785 830 302 1,223 854 1,214 596 -920
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Sueldos, prestaciones y contribuciones de seguridad social775 679 462 458 381 451 443 466 438 405
Otros 434 383 493 460 255 230 285 358 399 258
1,209 1,062 955 918 636 681 728 824 837 663
FLUJO NETO GENERADO (DEFICIT) ANTES DE INVERSIÓN -292 -1,276 -170 -88 -334 542 126 390 -241 -1,583
PROYECTOS DE INVERSIÓN
CRM 27
Cableado voz y dato 116 42
Compras de activo fijo 13 13 22 6 17 41 0 8
129 13 42 22 33 17 41 0 8
FLUJO NETO (DEFICIT) DEL MES -292 -1,405 -183 -130 -356 509 109 349 -241 -1,591
EFEC. NO RESTRINGIDO ADMÓN CEN.
DISPONIBLE 3,371 1,966 1,783 1,653 1,297 1,806 1,915 2,264 2,023 432
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
FLUJO DE EFECTIVO 2014
IMEF NACIONAL
(En miles de pesos)
REAL
38