Download - Corrida Jalapeño Las Mariposas Promete 2014
NOMBRE DEL PROYECTO:
A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
MEMORIA DE PRODUCCION
MEMORIA DE COSTOS
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERÍA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIÓN
FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE
PRODUCCION DE CHILE JALAPEÑO EN INVERNADERO
CON RECUBRIMIENTO DE MALLA SOMBRA
INDICE
CONCEPTOS UNIDADACTIVO FIJO
TERRENO METROS
HERRAMIENTAS PAQUETE
INVERNADERO M2
SISTEMA DE RIEGO POR GOTEO UNIDAD
INYECTOR DE FERTILIZANTE UNIDAD
CAMAS PAQUETE
ACTIVO DIFERIDO
Capacitacion y asistencia tecnica presupuesto
CAPITAL DE TRABAJO
Capita del trabajo mensual presupuesto
TOTAL
190.4761905
PRODUCCION DE CHILE JALAPEÑO EN INVERNADERO CON RECUBRIMIENTO DE MALLA SOMBRAPRESUPUESTO DE INVERSION
CANTIDAD COSTO UNITARIO MONTOS GRUPO
630.00 95.24$ 60,000.00$ 60,000.00$
1.00 845.00$ 845.00$ 845.00$
1.00 152,300.00$ 152,300.00$
1.00 19,745.00$ 19,745.00$
1.00 16,280.00$ 16,280.00$
1.00 16,300.00$ 16,300.00$
-$
1 $ 24,000.00 24,000.00$
1 $ 11,374.63 11,374.63$
300,844.64$ 60,845$
0.37$
190.4761905
PRODUCCION DE CHILE JALAPEÑO EN INVERNADERO CON RECUBRIMIENTO DE MALLA SOMBRAPRESUPUESTO DE INVERSION
PROGRAMA TOTAL
60,000.00$
845.00$
152,300.00$ 152,300.00$
19,745.00$ 19,745.00$
16,280.00$ 16,280.00$
16,300.00$ 16,300.00$
-$ -$
24,000.00$ 24,000.00$
-$
-$
11,374.63$ 11,374.63$
240,000$ 300,845$
PRODUCCION DE CHILE JALAPEÑO EN INVERNADERO CON RECUBRIMIENTO DE MALLA SOMBRAPRESUPUESTO DE INVERSION
INDICE
Costo de producción de Chile Jalapeño
Concepto/Labor/Producto Unidad Cantidad
Preparacion y desinfección de camas
Tepezil mts³ 40
Hojarasca Bulto 133
Palo podrido bulto 72
Vydate lts 3
Pentaclor lts 8
Subtotal
Plantula charola 23.00
Fertilizantes
Polifed bulto 4.00
Nitrato de Potacio bulto 4.00
Fosfato Diamonico bulto 4.00
Peteers bulto 5.00
Subtotal
Insecticidas y Fungicidas
Previcur ml 9
Desoral ml 9
Estreptomicina+ oxitetracilina kg 1.00
Subtotal
Labores culturales
Transplante jornal 15.00
Subtotal
Mano de obra
Mano de obra desinfeccion jornal 8.00
Aplicación fungicida jornal 12.00
Aplicación de bactericida jornal 8.00
Subtotal
Cosecha
Cosecha manual jornal 11.00
Subtotal
TOTAL
Costos de Administracion, servicios y otros
Concepto Cantidad Costo Unitario
Agua 1.00 2,000.00
Luz 1.00 1,800.00
Gastos Administrativos 1.00 1,000.00
P. Unitario Costo total Costo en 2 ciclos
300.00 12,000.00
40.00 5,320.00
49.80 3,585.60
180.00 540.00
180.00 1,440.00
22,885.60 45,771.20
100.00 2,300.00 4,600.00
300.00 1,200.00
270.00 1,080.00
270.00 1,080.00
270.00 1,350.00
4,710.00 9,420.00
200.00 1,800.00
100.00 900.00
800.00 800.00
3,500.00 7,000.00
150.00 2,250.00
2,250.00 4,500.00
200.00 1,600.00
200.00 2,400.00
200.00 1,600.00
5,600.00 11,200.00
150.00 1,650.00
1,650.00 3,300.00
42,895.60 85,791.20
Frecuencia Costo total
2.00 4,000.00
1.00 1,800.00
2.00 2,000.00
7,800.00
INDICE
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑOCONCEPTO COSTO PROMED. MENSUAL 1
Preparacion y desinfección de camas 1,907$ 22,885.60$
Plantula 192$ 2,300.00$
Fertilizantes 393$ 4,710.00$
Insecticidas y Fungicidas 292$ 3,500.00$
Labores culturales 188$ 2,250.00$
Mano de obra 467$ 5,600.00$
Cosecha 138$ 1,650.00$
Agua 4,000$ 4,000.00$
Luz 1,800$ 1,800.00$
Gastos Administrativos 2,000$ 2,000.00$
TOTAL 11,375$ 50,695.60$
PRODUCCION DE CHILE JALAPEÑO EN INVERNADERO CON RECUBRIMIENTO DE MALLA SOMBRA
PROYECCION DE COSTOS
AÑO AÑO AÑO AÑO2 3 4 5
24,029.88$ 25,231.37$ 26,492.94$ 27,817.59$
2,415.00$ 2,535.75$ 2,662.54$ 2,795.66$
4,945.50$ 5,192.78$ 5,452.41$ 5,725.03$
3,675.00$ 3,858.75$ 4,051.69$ 4,254.27$
2,362.50$ 2,480.63$ 2,604.66$ 2,734.89$
5,880.00$ 6,174.00$ 6,482.70$ 6,806.84$
1,732.50$ 1,819.13$ 1,910.08$ 2,005.59$
4,200.00$ 4,410.00$ 4,630.50$ 4,862.03$
1,890.00$ 1,984.50$ 2,083.73$ 2,187.91$
2,100.00$ 2,205.00$ 2,315.25$ 2,431.01$
53,230.38$ 55,891.90$ 58,686.49$ 61,620.82$
PRODUCCION DE CHILE JALAPEÑO EN INVERNADERO CON RECUBRIMIENTO DE MALLA SOMBRA
PROYECCION DE COSTOS
INDICE
COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3Agua 4,000.00$ 4,200.00$ 4,410.00$
Luz 1,800.00$ 1,890.00$ 1,984.50$
Gastos Administrativos 2,000.00$ 2,100.00$ 2,205.00$
TOTAL 7,800.00$ 8,190.00$ 8,599.50$
COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3Preparacion y desinfección de camas
22,885.60$ 24,029.88$ 25,231.37$
Plantula 2,300.00$ 2,415.00$ 2,535.75$
Fertilizantes 4,710.00$ 4,945.50$ 5,192.78$
Insecticidas y Fungicidas 3,500.00$ 3,675.00$ 3,858.75$
Labores culturales 2,250.00$ 2,362.50$ 2,480.63$
Mano de obra 5,600.00$ 5,880.00$ 6,174.00$
Cosecha 1,650.00$ 1,732.50$ 1,819.13$
TOTAL 42,895.60$ 45,040.38$ 47,292.40$
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
COSTOS FIJOS 7,800.00$ 8,190.00$ 8,599.50$
COSTOS VARIABLES 42,895.60$ 45,040.38$ 47,292.40$
COSTOS TOTALES 50,695.60$ 53,230.38$ 55,891.90$
PRODUCCION DE CHILE JALAPEÑO EN INVERNADERO CON RECUBRIMIENTO DE MALLA SOMBRA
COSTOS TOTALES
AÑO 4 AÑO 54,630.50$ 4,862.03$
2,083.73$ 2,187.91$
2,315.25$ 2,431.01$
9,029.48$ 9,480.95$
AÑO 4 AÑO 5
26,492.94$ 27,817.59$
2,662.54$ 2,795.66$
5,452.41$ 5,725.03$
4,051.69$ 4,254.27$
2,604.66$ 2,734.89$
6,482.70$ 6,806.84$
1,910.08$ 2,005.59$
49,657.02$ 52,139.87$
AÑO 4 AÑO 5
9,029.48$ 9,480.95$
49,657.02$ 52,139.87$
58,686.49$ 61,620.82$
PRODUCCION DE CHILE JALAPEÑO EN INVERNADERO CON RECUBRIMIENTO DE MALLA SOMBRA
COSTOS TOTALES
INDICE PRODUCCION DE CHILE JALAPEÑO EN INVERNADERO CON RECUBRIMIENTO DE MALLA SOMBRA
Desarrollo de produccion y proyeccion de ingresos mensuales y anuales
Rendimiento (kg/m2) 23.47
Superficie de cultivo (m2) 315.00
Ciclos por año 2.00
Produccion total (kg) 14,786.10
Precio de venta Fresco ($/kg) 7.30$
Precio de venta seco ($/kg) 23.00$
Produccion para venta (kg) 14,786.10
Esquema de cosecha en porcentajes
Calidad % Volumen (kg)
Primera 87% 12,863.91
Segunda 13% 1,922.19
Desarrollo de produccion mensual para venta (kg)
Calidad de Producto Mes 4 Mes 5
Primera 1,429.32 1,429.32
Segunda 213.58 213.58
Total 1,642.90 1,642.90
Ingresos mensuales
Calidad de Producto Mes 4 Mes 5
Chile jalapeño Primera 10,434.06 10,434.06
Chile jalapeño Segunda 4,912.27 4,912.27
Total 15,346.33 15,346.33
Ingresos anuales por venta de chile jalapeñoPresentacion/Año Año 1 Año 2
Chile jalapeño Primera 93,907 98,602
Chile jalapeño Segunda 44,210 46,421
Ingresos totales 138,117.0$ 145,022.8$
PRODUCCION DE CHILE JALAPEÑO EN INVERNADERO CON RECUBRIMIENTO DE MALLA SOMBRA
Desarrollo de produccion y proyeccion de ingresos mensuales y anuales
Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10
10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%
1% 1% 1% 1% 1% 1% 1%
Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
1,429.32 1,429.32 1,429.32 1,429.32 1,429.32 1,429.32 1,429.32
213.58 213.58 213.58 213.58 213.58 213.58 213.58
1,642.90 1,642.90 1,642.90 1,642.90 1,642.90 1,642.90 1,642.90
Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
10,434.06 10,434.06 10,434.06 10,434.06 10,434.06 10,434.06 10,434.06
4,912.27 4,912.27 4,912.27 4,912.27 4,912.27 4,912.27 4,912.27
15,346.33 15,346.33 15,346.33 15,346.33 15,346.33 15,346.33 15,346.33
Ingresos anuales por venta de chile jalapeñoAño 3 Año 4 Año 5
103,532 108,709 114,144
48,742 51,179 53,738
152,273.9$ 159,887.6$ 167,882.0$
INDICE
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2
( + ) VENTAS 138,116.96$ 145,022.81$
COSTOS FIJOS 7,800.00$ 8,190.00$
COSTOS VARIABLES 42,895.60$ 45,040.38$
( - ) COSTOS TOTALES 50,695.60$ 53,230.38$
( = ) UTILIDAD BRUTA 87,421.36$ 91,792.43$
( - ) DEPRECIACION #REF! #REF!
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS #REF! #REF!
( - ) IMPUESTOS #REF! #REF!
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO #REF! #REF!
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA
TERRENO $ 60,000.00 0
HERRAMIENTAS $ 845.00 10%
INVERNADERO $ 152,300.00 10%
SISTEMA DE RIEGO POR GOTEO $ 19,745.00 10%
CAMAS $ 16,300.00 10%
#REF! 10%
TOTAL #REF!
PRODUCCION DE CHILE JALAPEÑO EN INVERNADERO CON RECUBRIMIENTO DE MALLA SOMBRA
ESTADO DE RESULTADOS
COSTOS DE DEPRECIACIONES
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
152,273.95$ 159,887.65$ 167,882.03$
8,599.50$ 9,029.48$ 9,480.95$
47,292.40$ 49,657.02$ 52,139.87$
55,891.90$ 58,686.49$ 61,620.82$
96,382.05$ 101,201.15$ 106,261.21$
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
$ 5.00 0 $ 60,000.00
5.00 169.00$ -$
5.00 30,460.00$ -$
8.00 2,468.13$ 7,404.38$
10.00 1,630.00$ 8,150.00$
15.00 #REF! #REF!
#REF! #REF!
PRODUCCION DE CHILE JALAPEÑO EN INVERNADERO CON RECUBRIMIENTO DE MALLA SOMBRA
ESTADO DE RESULTADOS
COSTOS DE DEPRECIACIONES
INDICE
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1
( + ) VENTAS -$ 138,116.96$
( + ) VALOR DE RESCATE -$ -$
( = ) INGRESOS TOTALES -$ 138,116.96$
COSTOS FIJOS -$ 7,800.00$
COSTOS VARIABLES -$ 42,895.60$
( = ) COSTOS TOTALES -$ 50,695.60$
COMPRA ACTIVO FIJO 265,470.00$ -$
COMPRA ACTIVO DIFERIDO 24,000.00$ -$
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO 11,374.63$ -$
( = ) SALDO FINAL 300,844.64-$ 87,421.36$
PRODUCCION DE CHILE JALAPEÑO EN INVERNADERO CON RECUBRIMIENTO DE MALLA SOMBRA FLUJO DE EFECTIVO
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
145,022.81$ 152,273.95$ 159,887.65$ 167,882.03$
-$ -$ -$ #REF!
145,022.81$ 152,273.95$ 159,887.65$ #REF!
8,190.00$ 8,599.50$ 9,029.48$ 9,480.95$
45,040.38$ 47,292.40$ 49,657.02$ 52,139.87$
53,230.38$ 55,891.90$ 58,686.49$ 61,620.82$
-$ -$ -$ -$
-$ -$ -$ -$
-$ -$ -$ -$
91,792.43$ 96,382.05$ 101,201.15$ #REF!
PRODUCCION DE CHILE JALAPEÑO EN INVERNADERO CON RECUBRIMIENTO DE MALLA SOMBRA FLUJO DE EFECTIVO
INDICE
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2
VENTAS 138,116.96$ 145,022.81$
COSTOS FIJOS 7,800.00$ 8,190.00$
COSTOS VARIABLES 42,895.60$ 45,040.38$
COSTOS TOTALES 50,695.60$ 53,230.38$
PUNTO DE EQUILIBRIO $ 11,313.77$ 11,879.46$
PUNTO DE EQUILIBRIO % 8% 8%
INTERPRETACION
PRODUCCION DE CHILE JALAPEÑO EN INVERNADERO CON RECUBRIMIENTO DE MALLA SOMBRA
PUNTO DE EQUILIBRIO
El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener para
cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo minimo que se debe
vender en porcentaje y en valor ($) para no tener perdidas
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
152,273.95$ 159,887.65$ 167,882.03$
8,599.50$ 9,029.48$ 9,480.95$
47,292.40$ 49,657.02$ 52,139.87$
55,891.90$ 58,686.49$ 61,620.82$
12,473.43$ 13,097.10$ 13,751.95$
8% 8% 8%
PRODUCCION DE CHILE JALAPEÑO EN INVERNADERO CON RECUBRIMIENTO DE MALLA SOMBRA
PUNTO DE EQUILIBRIO
INDICE
TASA DE ACTUALIZACION 10%
AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE
EFECTIVO
0 -$ 300,844.64$ 300,844.64-$
1 138,116.96$ 50,695.60$ 87,421.36$
2 145,022.81$ 53,230.38$ 91,792.43$
3 152,273.95$ 55,891.90$ 96,382.05$
4 159,887.65$ 58,686.49$ 101,201.15$
5 #REF! 61,620.82$ #REF!
TOTAL #REF! 580,969.83$ #REF!
VAN
TIR
B/C
CRITERIO DE DECISIÓN
PRODUCCION DE CHILE JALAPEÑO EN INVERNADERO CON RECUBRIMIENTO DE MALLA SOMBRA ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que
el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y
ganancias, se tendra al final de los 5 años una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR
mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es
mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente de
05 pesos.
TASA INGRESOS EGRESOS
(1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
1.000 -$ 300,844.636$
0.909 125,560.87$ 46,086.909$
0.826 119,853.56$ 43,992.050$
0.751 114,405.67$ 41,992.411$
0.683 109,205.41$ 40,083.665$
0.621 #REF! 38,261.680$
#REF! 511,261.35$
#REF!
#VALUE!
#REF!
PRODUCCION DE CHILE JALAPEÑO EN INVERNADERO CON RECUBRIMIENTO DE MALLA SOMBRA ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que
el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y
ganancias, se tendra al final de los 5 años una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR
mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es
mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente de
05 pesos.