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FORMATO CORRIDA FINANCIERAFAPPA - PROMUSAG 2012
SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA
NOMBRE DEL PROYECTO: _____________________________________
AB CALCULOS TECNICOSB.I.B. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I.D.II.D.III.
PRESUPUESTO DE INVERSION
MEMORIAS DE CALCULO PROYECCION DE COSTOS
COSTOS TOTALES PROYECCION DE INGRESOS ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO
PUNTO DE EQUILIBRIO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C) ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
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_____________________________________________________PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTALACTIVO FIJO $ 25,910.00 $ - $ 25,910.00 $ 25,910.00 Comederos sencillos 15 pies pieza 2 $ 3,000.00 $ 6,000.00 $ - $ 6,000.00 $ 6,000.00 Bebedero 20 pies pieza 1 $ 3,900.00 $ 3,900.00 $ - $ 3,900.00 $ 3,900.00 Corrales medianos pieza 19 $ 790.00 $ 15,010.00 $ - $ 15,010.00 $ 15,010.00 Corral mediano con puerta pieza 1 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ - $ 1,000.00 $ 1,000.00
ACTIVO DIFERIDO $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ - $ 18,000.00 Asistencia tecnica serv 1 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ - $ 18,000.00
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ - CAPITAL DE TRABAJO $ 288,600.00 $ 180,000.00 $ 108,600.00 $ 288,600.00 Becerros Cabeza 43 $ 4,200.00 $ 180,600.00 $ 180,000.00 $ 600.00 $ 180,600.00 Alimento kg 27000 $ 4.00 $ 108,000.00 $ - $ 108,000.00 $ 108,000.00
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
TOTAL $ 332,510.00 $ 198,000.00 $ 134,510.00 $ 332,510.00
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________________________________________________
MEMORIAS DE CALCULO DE COSTOS Y VENTAS
PRODUCCIONDISTRIBUCION Racion alimenticiaVENTASADMINISTRATIVOS Igredientes Kg PrecioMANTENIMIENTO $/KG
Maiz molido 65.5 4Rastrojo 20 1.4
PRODUCCION Ciclo de engorda de 3 meses Melaza 10 2Mezcla mineral 2 5Sal comun 1.5 1.5
CONCEPTO unidad cantiad precio $/Unida TOTAL Alfalfa 6 3
Becerros Cabezas 43 $ 3,520.00 $ 151,360.00 TOTALAlimento Kg 15480 $ 3.40 $ 52,670.70 COSTO POR KILOGRAMOMedicamentos Lote 1 $ 2,000.00 $ 2,000.00 CONSUMO DIARIO POR CABEZA
$ - PESO INICIAL DE BECERRO $ - PRECIO DE COMPRA $ - CICLO DE ENGORAD $ - $ - $ - $ - TAZA DE MORTANDAD 2%
TOTAL $ 206,030.70 Ciclo de engorda de 3 meses
DISTRIBUCION
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CONCEPTO unidad cantiad precio $/Unida TOTAL
00000
TOTAL 0
VENTAS Ciclo de engorda de 3 meses
CONCEPTO unidad cantiad precio $/Unida TOTAL
00
TOTAL 0
ADMINISTRATIVOS Ciclo de engorda de 3 meses
Mano de obra Jornal 120 100 12000Agua pago 1 180 180
00
TOAL 12180
MANTENIMIENTO Ciclo de engorda de 3 meses
CONCEPTO unidad cantiad precio $/Unida TOTAL
00
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000
TOTAL 0
VENTAS
CONCEPTO unidad cantiad precio $/Unida TOTAL Peso por becerroPrecio d eventa
Becerros Cabezas 43 $ 6,750.00 $ 290,250.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL $ 290,250.00
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Total
262282010
2.2518
340.253.4025 $/KG
4 Kg110 KG
32 kg90 DIAS
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150 kg45 $/kg
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__________________________________________________ PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO AÑO AÑO AÑO AÑOCONCEPTO CICLO 1 2 3 4 5 PRODUCCION $ 206,030.70 $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80 DISTRIBUCION $ - $ - $ - $ - $ - $ - VENTAS $ - $ - $ - $ - $ - $ - ADMINISTRATIVOS $ 12,180.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 MANTENIMIENTO $ - $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL $ 860,662.80 $ 860,662.80 $ 860,662.80 $ 860,662.80 $ 860,662.80
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________________________________________________ COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5ADMINISTRATIVOS $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 MANTENIMIENTO $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00
COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5PRODUCCION $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80 DISTRIBUCION $ - $ - $ - $ - $ - VENTAS $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5COSTOS FIJOS $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 COSTOS VARIABLES $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80
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COSTOS TOTALES $ 860,662.80 $ 860,662.80 $ 860,662.80 $ 860,662.80 $ 860,662.80
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__________________________________________________PROYECCION DE INGRESOS
VOLUMEN PRECIO VENTAS AÑO AÑO AÑO AÑO AÑOCONCEPTO UNITARIO CICLO 1 2 3 4 5
Becerros 43 6,750.00 $ 290,250.00 $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00
TOTAL $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00
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______________________________________________________ ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5( + ) VENTAS $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 COSTOS FIJOS $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 COSTOS VARIABLES $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80 ( - ) COSTOS TOTALES $ 860,662.80 $ 860,662.80 $ 860,662.80 $ 860,662.80 $ 860,662.80 ( = ) UTILIDAD BRUTA $ 300,337.20 $ 300,337.20 $ 300,337.20 $ 300,337.20 $ 300,337.20 ( - ) DEPRECIACION $ 2,591.00 $ 2,591.00 $ 2,591.00 $ 2,591.00 $ 2,591.00 ( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 297,746.20 $ 297,746.20 $ 297,746.20 $ 297,746.20 $ 297,746.20 ( - ) IMPUESTOS $ - $ - $ - $ - $ - ( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 297,746.20 $ 297,746.20 $ 297,746.20 $ 297,746.20 $ 297,746.20 AHORRRO
COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE Comederos sencillos 15 pies $ 6,000.00 10% 10 $ 600.00 $ 2,400.00 Bebedero 20 pies $ 3,900.00 10% 10 $ 390.00 $ 1,560.00 Corrales medianos $ 15,010.00 10% 10 $ 1,501.00 $ 6,004.00 Corral mediano con puerta $ 1,000.00 10% 10 $ 100.00 $ 400.00
TOTAL $ 2,591.00 $ 10,364.00
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___________________________________________
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5( + ) VENTAS $ - $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 ( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - $ - $ - $ 10,364.00 ( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 $ 1,171,364.00 COSTOS FIJOS $ - $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 COSTOS VARIABLES $ - $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80 ( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 860,662.80 $ 860,662.80 $ 860,662.80 $ 860,662.80 $ 860,662.80 COMPRA ACTIVO FIJO $ 25,910.00 $ - $ - $ - $ - $ - COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 18,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 288,600.00 $ - $ - $ - $ - $ - ( = ) SALDO FINAL -$ 332,510.00 $ 300,337.20 $ 300,337.20 $ 300,337.20 $ 300,337.20 $ 310,701.20
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______________________________________________________________
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5VENTAS $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 $ 1,161,000.00 COSTOS FIJOS $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 $ 36,540.00 COSTOS VARIABLES $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80 $ 824,122.80 COSTOS TOTALES $ 860,662.80 $ 860,662.80 $ 860,662.80 $ 860,662.80 $ 860,662.80 PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 125,929.98 $ 125,929.98 $ 125,929.98 $ 125,929.98 $ 125,929.98 PUNTO DE EQUILIBRIO % 11% 11% 11% 11% 11%
COSTO FIJOPUNTO DE EQUIL = ENTRE
VENTAS - COSTO VARIABLE
INTERPRETACION $ 36,540.00 ENTRE
_______________________________ $ 1,161,000.00 - $ 824,122.80 ______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
$ 36,540.00 ENTRE = 11% $ 336,877.20
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__________________________________________________ ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION 10%
AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOS FLUJOEFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS ACTUALIZADO
AÑO 0 $ - $ 332,510.00 -$ 332,510.00 1.000 $0.00 $332,510.00 -$332,510.00AÑO 1 $ 1,161,000.00 $ 860,662.80 $ 300,337.20 0.909 $1,055,454.55 $782,420.73 $273,033.82AÑO 2 $ 1,161,000.00 $ 860,662.80 $ 300,337.20 0.826 $959,504.13 $711,291.57 $248,212.56AÑO 3 $ 1,161,000.00 $ 860,662.80 $ 300,337.20 0.751 $872,276.48 $646,628.70 $225,647.78AÑO 4 $ 1,161,000.00 $ 860,662.80 $ 300,337.20 0.683 $792,978.62 $587,844.27 $205,134.35AÑO 5 $ 1,459,964.00 $ 860,662.80 $ 599,301.20 0.621 $906,522.78 $534,403.88 $372,118.89
TOTAL $4,586,736.56 $3,595,099.16$991,637.41
TIR = 90+VAN $ 991,637.41 TIR 89.94%B/C $ 1.28
CRITERIO DE DECISIÓN
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
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ACTUALIZADO
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_____________________________________________________ ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
De acuerdo a reglas de Operación 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado
PORCENTAJE AÑO PAGOS MONTO DE AHORRO1 200002 200003 200004 200005 20000