Capitulo 5: Auditoría de los
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Cuarto CursoCuarto CursoCuarto CursoCuarto Curso2009200920092009
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Ing. Manuel Benítez Codas (PhD© )
Ing. Verónica Ríos Bordón
Capitulo 5: Auditoría de los
Sistemas de Calidad
Auditoría “ Proceso sistemático,
independiente y documentado para
• Criterios de Auditoría“Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos utilizados como referencia “.
• Evidencia de auditoría“Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra información que son pertinentes para los criterios de auditoría y que son verificables “.
Interna – auditoría de primera parte:
- Propia, como función
independiente en la organización
• Externa – auditoria de segunda
parte:
• El cliente audita la empresa
Quién realiza la auditoría Quién realiza la auditoría Quién realiza la auditoría Quién realiza la auditoría
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obtener evidencias de la auditoria y
evaluarlas de manera objetiva con el fin
de determinar la extensión en que se
cumplen los criterios de auditoria “.
• La empresa audita a sus
proveedores
• Externa – auditoria de tercera parte
• Auditor de certificadora
• Otras entidades
independientes (Entes
reguladores: INTN)* Ambiental
* Financiera
* Impositiva
* Calificación (proceso de licitación)
* De seguridad / sanitaria
* Sistema de Gestión de Calidad (SGC)
Propósito Propósito Propósito Propósito 1
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Auditoría ISO 90001:2008:
Interna - De primera parte
Externa – De segunda parte
• Auditoría Interna:
• Objetivos:
1. Demostrar conformidad con los
requisitos y que el sistema está
implementado.
2. Identificar fortalezas y debilidades
3. Mejorar las prácticas actuales
4. Informar a la dirección con
evidencias de efectividad.
5. Satisfacer requisitos regulatorios
6. Identificar y corregir problemas
antes de la auditoría externa
• Auditoría Externa
• Objetivos:
• Determinar el propósito,
implementación y efectividad
del sistema de calidad
• Seleccionar y mantener un
listado de proveedores
aprobados
• Comunicar a los proveedores
las expectativas y requisitos
• Brindar confianza a los clientes
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3
antes de la auditoría externa
7. Determinar la eficacia del sistema
implementado para satisfacer los
objetivos de calidad.
8. Cumplir con los requisitos de la
ISO 9001:2000
• Permitir que la organización
obtenga su certificación
• Mantener la disciplina entre los
gerentes y establecer áreas de
mejora
• Tipos de auditoría de Sistemas deGestión de Calidad
• Total:• Precertificación• Certificación• Seguimiento• Re-certificación
• Parcial:• Detectar problemas• Seguimiento de no conformidades• Seguimiento de los procesos
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1. Definición de
Auditoria
“ Proceso sistemático, independiente y
documentado para obtener evidencias de la
auditoria y evaluarlas de manera objetiva conauditoria y evaluarlas de manera objetiva con
el fin de determinar la extensión en que se
cumplen los criterios de auditoria “.
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2. Definiciones de auditoría de ISO
9000
• Criterios de Auditoría“ Conjunto de políticas, procedimientos o requisitosutilizados como referencia “.
• Evidencia de auditoría“ Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra“ Registros, declaraciones de hechos o cualquier otrainformación que son pertinentes para los criterios deauditoría y que son verificables “.
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3. Clasificación de auditorias
Las auditorias se pueden clasificar por:
1. Propósito o tema 2. Quién realiza la auditoria
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4. Propósito o tema de la auditoría
* Ambiental
* Financiera
* Impositiva
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* Calificación (proceso de licitación)
* De seguridad / sanitaria
* Sistema de Gestión de Calidad (SGC)
5. ¿ Quién realiza la auditoría ?
Interna – auditoría de primera parte:
-Propia, como función independiente en-Propia, como función independiente en
la organización
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5. ¿ Quién realiza la auditoria ? (cont)
•Externa – auditoria de segunda parte:
•El cliente audita la empresa
•La empresa audita a sus proveedores
•Externa – auditoria de tercera parte
•Auditor de certificadora
•Otras entidades independientes
(Entes reguladores: INTN)
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6. Objetivos de la auditoría
Auditoría Interna – de primera parte
• Demostrar conformidad con los requisitos y que elsistema está implementando
• Identificar fortalezas y debilidades• Mejorar las prácticas actuales• Mejorar las prácticas actuales• Informar a la dirección con evidencias de efectividad
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7. Objetivos de la auditoría
Auditoría Interna – de primera parte (cont.)
* Satisfacer requisitos regulatorios
* Cumplir los requisitos de ISO 9001:2000
* Identificar y corregir problemas antes de la auditoría* Identificar y corregir problemas antes de la auditoríaexterna
* Determinar la eficacia del sistema implementando parasatisfacer los objetivos de calidad
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8. Mejoras Prácticas
Manual de CalidadProcedimientosInstrucciones de
Trabajo
Empleados
Verificación del Auditor
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9. Objetivos de la auditoría
Auditoría Externa – de segunda parte
* Determinar el propósito, implementación, y efectividaddel sistema de calidad
* Seleccionar y mantener un listado de proveedoresaprobadosaprobados
* Comunicarle a los proveedores las expectativas yrequisitos
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9. Objetivos de la auditoría (cont)
Auditoría Externa – de segunda parte (cont.)
* Determinar el propósito, implementación y eficacia delsistema de calidad
* Brindar confianza a los clientes
* Permitir que la organización obtenga su Certificación
* Mantener la disciplina entre los gerentes y estableceráreas de mejora
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10. Tipos de auditorías de Sistemas de
Gestión de Calidad
* Total
- Pre – certificación
* Parcial
- Problemas- Pre – certificación- Certificación- Seguimiento- Re - Certificación
- Problemas- Seguimiento de AC- Seguimiento
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11. Pasos típicos para la Certificación
* Solicitud
* Negociación
* Planificación de la auditoría* Planificación de la auditoría
* Auditoría de pre - certificación
* Revisión de documentos
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12. Pasos típicos para la Certificación
(cont.)
* Auditoría de Certificación
* Certificación
* Seguimiento
* Re - certificación
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13. Mantenimiento de la Certificación
* Auditorías de Seguimiento- En general una auditoría parcial cada 6 meses
* Auditoría de Re - certificación
* Los periodos varían según la entidad certificadora
- En general cada 3 años
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