Download - BK PDF Creditos Documentarios CDI
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Seccin
1
Mercado de Capitales
CRDITOS DOCUMENTARIOS
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Seccin
2
INTRODUCCIN
SITUACIN
ECONOMICA
- Falta de liquidez
- Reduccin del consumo
- Aumento de la morosidad impagos- Dificultad en el acceso al crdito
- DESCONFIANZA
Crisis
Qu podemos hacer?
01
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Seccin
3
Con quien hacemos
negocios?
COMPRAR
Y
VENDER
1
Es rentable?
Margen Comercial
+ / -
Margen Financiero
2
Es seguro?
Necesitamos:
- Tener producto
- Cobrar las ventas
- Financiacin
3
OBVIAMENTE, LO OBVIO ES INVISIBLE
Donde todos piensan igual, nadie piensa mucho Walter Lippmann
01
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Seccin
4
Contrato de compra
- Precio y moneda
- Incoterm
- Plazo
- Medio de pago
Contrato de venta
- Precio y moneda
- Incoterm
- Plazo
- Medio de cobro
CASH FLOW
+ Cobros
- Pagos
FINANCIACION
De proveedores De clientes Fondos Propios Deuda Bancaria Garantas ??
VINCULACIN ENTRE CONTRATO DE
COMPRAVENTA Y PAGO
HIPTESIS DE
NEGOCIO
Producto Proveedores Clientes Estructura
CajaGenerada
EL PUNTO DE PARTIDA ES SIEMPRE UN MODELO DE NEGOCIO, PERO NO CON
EL ENFOQUE CONTABLE, SINO CON EL DE GENERACIN DE CAJA
02
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Seccin
5
ELECCION DEL MEDIO DE PAGO / COBRO
MEDIO DE PAGONIVEL DE
RIESGO
CONFIANZA
ENTRE LAS
PARTES
RAPIDEZ
EN EL COBRO
CHEQUE Alto Mxima Lenta
TRANSFERENCIA Alto Mxima Muy rpida
REMESA SIMPLE Medio Media Media
REMESA DOCUMENTARIA Medio/bajo Media Media
CREDITO DOCUMENTARIO Bajo Mnima Rpida
Cobertura de riesgos
Capacidad financiera
Control de cambios
VINCULACIN ENTRE CONTRATO DE
COMPRAVENTA Y PAGO02
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Seccin
6
CREDITO DOCUMENTARIO
CREDITO
=
CONFIANZA
DOCUMENTARIO
=
BASADO EN
DOCUMENTOS
Es un medio de pago utilizado en
el Comercio Internacional, y
tambin en el Nacional.
Es un compromiso de pago IRREVOCABLE por parte del Banco
Emisor condicionado a que el beneficiario realice una presentacinconforme de los documentos requeridos en el crdito documentario.
CONCEPTO Y DEFINICIN DE CRDITO
DOCUMENTARIO03
-
Seccin
7
Banco Emisor
Comprador
/ Ordenante
Banco Avisador
Vendedor /
Beneficiario
CONCEPTO Y DEFINICIN DE CRDITO
DOCUMENTARIO03
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Seccin
8
NORMATIVA APLICABLE
U.C.P. 600 Revisin de 2007
Aceptada universalmente
6 revisin. Desde 1933.
IRREVOCABLE
Artculo 3.
DOCUMENTOS
Artculo 5.
INDEPENDIENTE
Artculo 4.
Los crditos documentarios se utilizan en uno de cada 10 pagos
originados por operaciones de comercio exterior
CONCEPTO Y DEFINICIN DE CRDITO
DOCUMENTARIO03
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Seccin
9
VENTAJAS PARA EL COMPRADOR
Compra la mercanca deseada
(documentos)
Control condiciones de
embarque
Todos los documentos para
el despacho
Paga slo si el vendedor cumple
Facilita el aplazamiento
del pago
Otorga solvencia frente a
proveedores
Proteccin jurdicaUPC 600
Examen de documentos por
expertos
RiesgoJurdico
CONCEPTO Y DEFINICIN DE CRDITO
DOCUMENTARIO03
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Seccin
10
VENTAJAS PARA EL VENDEDOR
Control sobre la mercanca
Facilita el acceso a financiacin
bancaria
Permite acceder a nuevos mercados
Proteccin jurdicaUPC 600
Examen de documentos por
expertos
Riesgo resolucin de
contrato
Riesgo Pas
Riesgo Comercial
Financiacin sin recurso
CONCEPTO Y DEFINICIN DE CRDITO
DOCUMENTARIO03
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Seccin
11
MOMENTOS CLAVES
Negociacin compraventa
Plazos y Condiciones
Utilizacin Presentacin Conforme
Revisin
condiciones
(vendedor)
Solicitud de
emisin
(comprador)
CONCEPTO Y DEFINICIN DE CRDITO
DOCUMENTARIO03
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Seccin
12
Comprador
/ Ordenante
Es la parte a peticin de la que se emite el crdito.
Es el responsable final del pago, y est obligado arembolsar al banco emisor las cantidades anticipadas
por ste.
Vendedor /
Beneficiario
Es la parte a favor de la que se emite el crdito.
Tiene la garanta (del banco emisor y/o confirmador)de que cobrar el importe de la operacin si presenta
los documentos requeridos en tiempo y forma.
PARTES QUE INTERVIENEN EN EL CRDITO
DOCUMENTARIO04
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Seccin
13
Es el banco que emite un crdito a peticin de unordenante o por cuenta propia.
Esta IRREVOCABLEMENTE obligado a honrardesde el momento en el que emite el crdito.Banco Emisor
Es el banco que notifica el crdito al beneficiario, apeticin del banco emisor, estableciendo su aparente
autenticidad. (Puede no haber Banco Avisador)
No tiene obligacin de honrar ni negociar.
La notificacin es potestativa. Si decide NO notificar,debe avisar al Banco Emisor.
Puede haber un segundo Banco Avisador.
Banco Avisador
PARTES QUE INTERVIENEN EN EL CRDITO
DOCUMENTARIO04
-
Seccin
14
Es el banco que aade su confirmacin a un crditocon la autorizacin o a peticin del banco emisor.
Esta IRREVOCABLEMENTE obligado a honrar onegociar desde el momento en el que aade su
confirmacin al crdito.
La finalidad de la confirmacin es aportar mayorgaranta al beneficiario, mitigando el riesgo comercial
y/o poltico.
La confirmacin es potestativa.
Generalmente es el banco avisador, pero puede serotro banco.
Banco
Confirmador
PARTES QUE INTERVIENEN EN EL CRDITO
DOCUMENTARIO04
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Seccin
15
Es el banco en el que el crdito es disponible ocualquier banco en el caso de un crdito disponible
con cualquier banco.
Puede no haber Banco Designado.
No est obligado a honrar o negociar.Banco
Designado
Es un beneficiario, un banco u otra parteque efecta una presentacin de documentos
al amparo del crdito documentario.
Generalmente es el Banco Avisador.Presentador
PARTES QUE INTERVIENEN EN EL CRDITO
DOCUMENTARIO04
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Seccin
16
PARTES FUNDAMENTALES
Banco EmisorVendedor /
Beneficiario
Banco Confirmador
No se puede modificar o cancelar
sin el consentimiento de:
Banco Emisor
Beneficiario
Banco Confirmacin (si lo hay)
PARTES QUE INTERVIENEN EN EL CRDITO
DOCUMENTARIO04
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Seccin
17
OTRAS PARTES QUE INTERVIENEN
Banco Emisor Vendedor /
Beneficiario
Banco Confirmador
Banco Avisador
Comprador
/Importador
PARTES QUE INTERVIENEN EN EL CRDITO
DOCUMENTARIO04
-
Seccin
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TIPOS DE CRDITOS DOCUMENTARIOS I
IRREVOCABLE REVOCABLECon las UCP 600
siempre son Irrevocables.
CONFIRMADOEl banco emisor debe solicitarlo o autorizarlo y el
Banco Confirmador asumir dicho compromiso.
STAND BY
El crdito documentario queda en suspenso y slo se realiza presentacin de documentos en caso de
incumplimiento del ordenante. GARANTIA.
TRANSFERIBLEPara que sea transferible debe indicarse
expresamente.
CLASES DE CRDITOS DOCUMENTARIOS EN FUNCIN DE
SU EMISIN Y DEL COMPROMISO CONTRADO POR EL
BANCO INTERMEDIARIO
05
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Seccin
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TIPOS DE CRDITOS DOCUMENTARIOS II
BACK TO BACK
o De Respaldo: Son dos crditos documentario
independientes, en los que el beneficiario del
primero, es el ordenante del segundo.
REVOLVINGo Rotativos: Se establecen varios periodos de vigencia.
Es decir, una vez pagado, puede volver a estar vigente.
DE PAGO
ANTICIPADO
Son crditos en los que se incluye una clusula por la
que el beneficiario puede acceder a un pago
anticipado, antes de la presentacin de documentos.
CLASES DE CRDITOS DOCUMENTARIOS EN FUNCIN DE
SU EMISIN Y DEL COMPROMISO CONTRADO POR EL
BANCO INTERMEDIARIO
05
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Seccin
20
TIPOS DE DISPONIBILIDAD
HONRAR
Pago a la vista: contra presentacin conforme.
Pago Diferido: contraer compromiso de pago diferido
y pagar al vencimiento.
Aceptacin: aceptar una letra de cambio (giro) librada
por el Beneficiario y pagar al vencimiento.
NEGOCIACIN
Es la compra por el banco designado de giros y/o
documentos al amparo de una presentacin
conforme, anticipando los fondos al beneficiario antes
de cobrar del banco emisor o confirmador.
LAS DIVERSAS FORMAS DE UTILIZACIN
DEL CRDITO06
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Seccin
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Comprador 2 Beneficiario
Banco EmisorBanco Avisador
2 Beneficiario
Banco Avisador
1 Beneficiario y
Transferente
1 Beneficiario
TRANSFERENCIADEL CRDITO
Artculo 38 (UCP 600)
CRDITOS TRANSFERIBLES07
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Seccin
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Verificar que el crdito especifica que es TRANSFERIBLE
ACTUACION DEL BANCO TRANSFERENTE
Solicitar instrucciones al beneficiario y realizar la Transferencia del Crdito:
En todo o en parte
A favor de uno o varios segundos beneficiarios (embarques parciales)
Slo se puede modificar:
Importe total y precios unitarios (a la baja)
Fecha de vencimiento; ltima fecha de embarque y periodo de
presentacin de documentos (acortndose)
La transferencia del crdito es potestativa. El banco no est obligado a realizarla.
CRDITOS TRANSFERIBLES07
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Seccin
23
Permite a los Traders realizar importantes operaciones sin asumir riesgos ni l
ni su banco (el compromiso de pago sigue siendo directamente del banco
emisor del crdito documentario).
CARACTERISTICAS DEL CRDITO TRANSFERIBLE
Es muy difcil conseguir que el comprador final y el fabricante no se conozcan
mutuamente. Por lo tanto, posibilita que en siguientes operaciones, decidan
eliminar al intermediario.
El Banco Emisor del Crdito Documentario debe tener suficiente calidad
para ser aceptado por el primer beneficiario y por el segundo beneficiario.
El primer beneficiario se reserva el derecho a sustituir las facturas presentadas
por el segundo beneficiario. Y el banco transferente se reserva el derecho a
presentar los documentos aportados por el segundo beneficiario.
CRDITOS TRANSFERIBLES07
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Seccin
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Comprador Beneficiario
Crdito 2
Banco Emisor
Crdito 1
Banco Avisador
Crdito 2
Banco Avisador
Crdito 1
Beneficiario
Crdito 1
Banco Emisor
Crdito 2
Ordenante
Crdito 2
CREDITOBACK TO BACK
RESPALDADOS (BACK TO BACK)08
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Seccin
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Recepcin del Crdito 1 (Anlisis de la solvencia del banco emisor y de las
condiciones del crdito documentario: documentos, fechas, etc.)
ACTUACION DEL BANCO QUE REALIZA EL BACK TO BACK
Diseo del Back to Back y Emisin del Crdito Documentario 2:
Por un importe igual o inferior
Asegurndose la obtencin de todos los documentos necesarios para cobrarel crdito 1 (en tiempo y forma), con la salvedad de los documentos que
pueda aportar directamente el beneficiario del crdito 1
RESPALDADOS (BACK TO BACK)08
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Seccin
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Permite a los Traders realizar importantes operaciones con un mnimo riesgo
bancario,, ofreciendo como cobertura el Crdito Documentario a su favor.
CARACTERISTICAS DEL BACK TO BACK
Si el Back to Back es perfecto, el riesgo es tericamente nulo siendo necesario
para ello que, los documentos que nos obligan a pagar nos otorguen elderecho a cobrar.
Se puede conseguir que el comprador final y el fabricante no se conozcan
mutuamente.
Es muy importante la confianza que inspire el solicitante y la calidad del
Banco Emisor del primer Crdito documentario.
En todo caso, requerir una actuacin muy tcnica por parte del banco que
realiza el Back to Back.
Es recomendable que ambos crditos sean disponibles en las Cajas del banco
que hace el Back to Back.
RESPALDADOS (BACK TO BACK)08
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Seccin
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Comprador
Banco Emisor Banco Avisador
BeneficiarioEnvo de la mercanca
EL PAGO DE UNA DISPOSICIONPERMITE QUE EL CRDITO
DOCUMENTARIO VUELVA A ESTAR VIGENTE
N VECES
Pago
ROTATIVOS (REVOLVING)09
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Seccin
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Se renueva automticamente en sus trminos originales para una o varias veces
y por el plazo que el crdito determine.
CARACTERISTICAS DEL REVOLVING
El Banco Emisor puede limitar el crdito en funcin de:
El tiempo disponible, estableciendo cuando se habilita el siguienteperiodo de disponibilidad.
Importe, como cantidad mxima a utilizar
Nmero de utilizaciones
La principal ventaja es que con un importe determinado de riesgo para el
banco emisor, se garantiza el cobro al beneficiario de una cantidad n vecessuperior al importe del crdito
ROTATIVOS (REVOLVING)09
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Seccin
29
Comprador
Banco Emisor Banco Avisador
BeneficiarioRecibo o documento comercial
Anticipo de Fondos
2.- SI NO SE UTILIZA, el beneficiario debe devolver el anticipo
1.- SI SE UTILIZA, se descuenta el importe anticipado
DE PAGO ANTICIPADO10
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Seccin
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Se trata de una clusula del Crdito documentario que permite al beneficiario
disponer de fondos con anterioridad al envo de las mercancas, contra
presentacin de un documento:
recibo que certifique dicho anticipo (clusula roja simple)
documentos que acrediten el destino dado a los fondos, comofacturas, documentos de transporte, etc. (clusula roja documentaria)
CREDITOS CON CLAUSULA ROJA
En caso de no enviar las mercancas segn lo estipulado en el crdito, el
beneficiario tendra que devolver los fondos anticipados .
Surge el problema de la confianza y el riesgo
Cmo se resuelve este problema en la prctica ?
Su utilizacin es muy reducida. Cuando se usan normalmente se exige una
garanta bancaria de devolucin del pago anticipado (Down Payment Bond)
DE PAGO ANTICIPADO10
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Seccin
31
Al igual que el Crdito con Clusula Roja, su objeto es aportar financiacin al
beneficiario.
CREDITOS CON CLAUSULA VERDE
Se trata de una variante del crdito con clusula roja documentaria:
La primera disposicin se entrega contra recibo
Para las siguientes disposiciones se ha de probar (con documentoscomerciales) cmo se han utilizado las anteriores entregas
En caso de no enviar las mercancas segn lo estipulado en el crdito, el
beneficiario tendra que devolver los fondos anticipados.
Surge el problema de la confianza y el riesgo
Su utilizacin es muy reducida. Cuando se usan normalmente se exige una
garanta bancaria de devolucin del pago anticipado (Down Payment Bond)
DE PAGO ANTICIPADO10
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Seccin
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Comprador Beneficiario de
la cesin
Banco EmisorBanco Avisador
de la cesin
Banco Avisador y
Comunicador de la
Cesin
Beneficiario
Bienes y/o servicios
CESION DEPRODUCTO
Artculo 39 (UCP 600)
CESIN DE PRODUCTO11
-
Seccin
33
Recepcin del Crdito a favor del beneficiario.
ACTUACIN DEL BANCO QUE REALIZA LA CESIN DE PRODUCTO
Realizar la cesin de producto:
Identificar al banco emisor y/o confirmador del crdito documentario y los
trminos de utilizacin
Transmitir las instrucciones irrevocables del beneficiario de ceder de
forma total o parcial el liquido resultante de la utilizacin del crdito
documentario a una tercera parte (se establece un importe mximo)
En el momento en que se reciba el cobro, transferir la parte convenida al
beneficiario de la cesin de producto
CESIN DE PRODUCTO11
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Seccin
34
El beneficiario del crdito documentario y el banco que realiza la cesin no
asumen ningn riesgo, puesto que se comprometen a transferir un dinero
siempre que el crdito documentario produzca un cobro y en cualquier caso
el importe tendr como mximo el liquido resultante.
CARACTERISTICAS DE LA CESIN DE PRODUCTO
El beneficiario de la cesin no tiene que realizar ninguna gestin documental
ni tiene porque ser el fabricante de la mercanca objeto del crdito
documentario.
La garanta de cobro que obtiene el beneficiario de la cesin es de rango muy
inferior a la que obtiene mediante un crdito documentario back to back omediante un crdito documentario transferido, puesto que si el crdito
documentario no produce nada, no cobra nada.
CESIN DE PRODUCTO11
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Seccin
35
Comprador
Banco Emisor Banco Avisador
Beneficiario
Envo de la mercanca
Pago segn lo acordado
Si NO Paga
EJECUCINSTAND BY
CRDITO STAND BY12
-
Seccin
36
Es un compromiso independiente de las ventas o contratos, en los que puedan
basarse ( abstracto).
CARACTERISTICAS DEL CREDITO STAND BY
Su fin es garantizar el cumplimiento de una obligacin.
No es un medio de pago.
Se Regulan bajo:
Usos de la Cmara Comercio Internacional ISP 98
Convencin de las Naciones Unidas sobre GarantasIndependientes y Cartas de Crdito Contingentes (UNCITRAL)
Las UCP 600 relativa a los Crditos Documentarios
Lo lgico es que llegue a su vencimiento sin ser utilizado
CRDITO STAND BY12
-
Seccin
37
CREDITO DOCUMENTARIO
1
2
3
4
5
DOCUMENTOS
ORDENANTE BENEFICIARIO
BANCO
EMISOR
BANCO
PAGADOR
CREDITOS STAND BY
PAGO
NO CUMPLE
1
2
3
45
6
7
DOCUMENTOS
ORDENANTE BENEFICIARIO
.
BANCO
EMISOR
BANCO
PAGADOR
DEMAND
CREDITO STAND BY vs CREDITO DOCUMENTARIO
CRDITO STAND BY12
-
Seccin
38
El Crdito Documentario es un medio de pago y los Crditos Stand By no.
DIFERENCIAS ENTRE CREDITO STAND BY Y CREDITO DOCUMENTARIO
El exportador que usa el Crdito Documentario, inmediatamente ha
efectuado el embarque de las mercancas, presenta los documentos de
embarque en las oficinas del banco pagador, para obtener por este medio el
cobro.
Mientras que si lo que el exportador tiene es un Crdito Stand By, esperar a
obtener el cobro directamente del comprador y solamente en el supuesto en
el que el comprador no cumpla con su obligacin de pagar, requerir el pago
al emisor de la garanta.
CRDITO STAND BY12
-
Seccin
39
BANCO
PAGADOR
GARANTIAS A PRIMER REQUERIMIENTO
1
2
3
4ORDENANTE BENEFICIARIO
BANCO
EMISOR
BANCO
PAGADOR
PAGO
NO CUMPLE
5
67
DOCUMENTOS
DEMAND
CREDITO STAND BY vs GARANTIAS PRIMER REQUERIMIENTO
CREDITOS STAND BY
PAGO
NO CUMPLE
1
2
3
45
6
7
DOCUMENTOS
ORDENANTE BENEFICIARIO
. BANCO
EMISOR
DEMAND
BANCO
PAGADOR
CRDITO STAND BY12
-
Seccin
40
Tienen las mismas caractersticas e idntico funcionamiento.
DIFERENCIA ENTRE CREDITO STAND BY Y GARANTIA PRIMER REQUERIMIENTO
Los Crditos Stand By se regulan mediante:
1. Usos de la Cmara Comercio Internacional ISP 98
2. Las UCP 600 relativa a los Crditos Documentarios
3. Convencin de las Naciones Unidas sobre Garantas
Independientes y Cartas de Crdito Contingentes (UNCITRAL)
Las garantas a primer requerimiento mediante:
1. Reglas Uniformes de la Cmara Comercio Internacional CCI 758
2. Convencin de las Naciones Unidas sobre Garantas
Independientes y Cartas de Crdito Contingentes (UNCITRAL)
CRDITO STAND BY12
-
Seccin
41
QU DOCUMENTOS SE DEBEN SOLICITAR ?
FUNCION DE LOS DOCUMENTOS
Aquellos que nos garanticen que
la mercanca ES la que
deseamos adquirir.
Aquellos que nos permitan realizar
correctamente el despacho de las
mercancas.
Aquellos que nos permitan cumplir con la
normativa aplicable tanto en el pas de origen,
como en el pas de destino.
Los que el
beneficiario pueda
suministrar.
LOS DOCUMENTOS EN EL CRDITO DOCUMENTARIO
(FUNCIN DE LOS DOCUMENTOS, CLASES DE
DOCUMENTOS Y REVISIN)
13
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Seccin
42
QU DOCUMENTOS SE DEBEN SOLICITAR ?
FUNCION DE LOS DOCUMENTOS
Aquellos que nos garanticen que
la mercanca ES la que
deseamos adquirir.
Aquellos que nos permitan realizar
correctamente el despacho de las
mercancas.
Aquellos que nos permitan cumplir con la
normativa aplicable tanto en el pas de origen,
como en el pas de destino.
Los que el
beneficiario pueda
suministrar.
IMPORTANTE
Las condiciones no documentarias se entienden por no puestas.
LOS DOCUMENTOS EN EL CRDITO DOCUMENTARIO
(FUNCIN DE LOS DOCUMENTOS, CLASES DE
DOCUMENTOS Y REVISIN)
13
-
Seccin
43
DOCUMENTOS BASICOS
FACTURA
DOCUMENTO DE
TRANSPORTE
DOCUMENTO DE
SEGURO
LOS DOCUMENTOS EN EL CRDITO DOCUMENTARIO
(FUNCIN DE LOS DOCUMENTOS, CLASES DE
DOCUMENTOS Y REVISIN)
13
-
Seccin
44
OTROS DOCUMENTOS
PACKING LISTCERTIFICADO DE
ORIGEN
CERTIFICADO DE
CALIDAD
CERTIFICADO DEL
BENEFICIARIO
CERTIFICADO DEL
ORDENANTE
CERTIFICADO DE
CANTIDAD
ANALISIS
TECNICOS
CERTIFICADO DE
???
Hay que
especificar quien
los debe emitir.
Y que contenido
deben tener.
LOS DOCUMENTOS EN EL CRDITO DOCUMENTARIO
(FUNCIN DE LOS DOCUMENTOS, CLASES DE
DOCUMENTOS Y REVISIN)
13
-
Seccin
45
CIRCUITO DE PRESENTACIN DE DOCUMENTOS
PresentadorBanco
DesignadoBanco
ConfirmadorBanco Emisor
Comprador/
Ordenante
Cada Banco tiene 5 das habiles para determinar
si es una Presentacin Conforme.
Banco
Avisador
Vendedor /
Beneficiario
LOS DOCUMENTOS EN EL CRDITO DOCUMENTARIO
(FUNCIN DE LOS DOCUMENTOS, CLASES DE
DOCUMENTOS Y REVISIN)
13
-
Seccin
46
CIRCUITO DE REVISION
PRESENTACIN
DOCUMENTOS
CONFORMES
NO CONFORMES
BUSCAR
CONFORMIDAD
ORDENANTE
ENTREGA
DOCUMENTOS
Y ACEPTA
PAGO
DOCUMENTOS A
DISPOSICIN DEL
PRESENTADOR
BANCO
ACEPTA
BANCO
RECHAZA
ORDENANTE
ACEPTA
ORDENANTE
RECHAZA
BANCO
RECHAZADEVOLUCIN
LOS DOCUMENTOS EN EL CRDITO DOCUMENTARIO
(FUNCIN DE LOS DOCUMENTOS, CLASES DE
DOCUMENTOS Y REVISIN)
13
-
Seccin
47
DATOS NECESARIOS PARA LA EMISIN I
DATOS DEL
ORDENANTE
DATOS DEL
BENEFICIARIO
BANCO DEL
BENEFICIARIO
Identificacin de las partes intervinientes en el crdito documentario
Tipo de crdito documentario
TRANSFERIBLE? CONFIRMADO?
Condiciones de pago
VISTA O
DIFERIDO?IMPORTE MONEDA TOLERANCIA
SOLICITUD Y APERTURA DE UN CRDITO
DOCUMENTARIO14
-
Seccin
48
DATOS NECESARIOS PARA LA EMISIN II
ULTIMA FECHA
DE EMBARQUE
LUGAR DE
ORIGEN
LUGAR DE
DESTINO
Condiciones del transporte
EMBARQUES
PARCIALES?TRANSBORDOS?
Validez del crdito documentario (presentacin de documentos)
FECHA LUGAR DISPONIBILIDAD
SOLICITUD Y APERTURA DE UN CRDITO
DOCUMENTARIO14
-
Seccin
49
DATOS NECESARIOS PARA LA EMISIN III
Documentos Requeridos
Mercanca, servicio o prestacin
DESCRIPCIN INCOTERM
Condiciones Adicionales
Imputacin de los gastos bancarios
Firma y sello del ordenante
SOLICITUD Y APERTURA DE UN CRDITO
DOCUMENTARIO14
-
Seccin
50
SOLICITUD DE APERTURA I
Banco
CAJA MADRID
Fecha de Solicitud
24/03/09
Ordenante
PUNTOLIVA, S.L. CTRA.N-401 KM.94 45110 AJOFRIN - TOLEDO
Beneficiario
NRS WEST LINK LIMITED HOUSE NO. 24 ROAD NO. 4 NASIRABAD HOUSING SOCIETY CHITTAGONG 4209, BANGLADESH
Fecha de Validez
22/07/09
Plaza presentacin Documentos
CHITTAGONG, BANGLADESH
Banco del Beneficiario/Avisador
STANDARD CHARTERED BANK CHITTAGONG MAIN BRANCH CHITTAGONG, BANGLADESH SWIFT CODE: SCBL BDDX
Clase de Crdito
X Irrevocable X Transferible No Transferible
Moneda
USD
Importe
126.000,00
Tolerancia
+ 5,00%
Pagadero mediante
X Pago a la vista Pago diferido x Negociacin Aceptacin
SOLICITUD Y APERTURA DE UN CRDITO
DOCUMENTARIO14
BANKIA
-
Seccin
51
SOLICITUD DE APERTURA II
Embarques parciales
_X Permitidos Prohibidos
Detalle Pago Diferido/Pago Mixto
Transbordos
x Permitidos _ Prohibidos
Transporte
Desde : CHITTAGONG PORT, BANGLADESH Hasta. : VALENCIA, SPAIN Via..... : MARITIMA
Fecha Lmite de Embarque
01/07/2009
Gastos fuera de Espaa por cuenta del...
X Beneficiario Ordenante
Confirmacin del Corresponsal
Aadir X No Aadir
INCOTERMS
FOB CHITTAGONG
SOLICITUD Y APERTURA DE UN CRDITO
DOCUMENTARIO14
-
Seccin
52
SOLICITUD DE APERTURA III
DOCUMENTOS REQUERIDOS (sealar con X)
X Factura comercial firmada en 3 ejemplares ORIGINALES X Lista de Contenido (PACKING LIST) 3 EJEMPLARES X Certificado de Origen GSP FORM A, EMITIDO POR LAS AUTORIDADES DEL PAIS ORIGEN DE LAS MERCANCIAS, CERTIFICANDO EL ORIGEN DE LA MERCANCIA. ESTE CERTIFICADO DEBERA ESTA EMITIDO EN LA MISMA FECHA O CON ANTERIORIDAD A LA FECHA DE EMISION DEL BILL OF LADING. EN CASO CONTRARIO DEBERA ESTAR SELLADO EN LA CASILLA 4 COMO ISSUED RETROSPECTIVELY X Juego COMPLETO de Conocimiento de Embarque 'CLEAN ON BOARD' CONSIGNED TO THE ORDER OF NEGOTIATING BANK AND ENDORSED TO CAJA MADRID, MARKED FREIGHT TO COLLECT AND THE NUMBER OF THE CREDIT. Notificar a: PUNTOLIVA , S.L. Pliza/Certificado Seguro cubriendo todos los riesgos segn clusula ICC A (1982), sin franquicias y con reclamaciones pagaderas en Espaa, por: el 110% del valor de la Mercanca a favor de: TO THE ORDER OR ENDORSED TO TRICOTS RUIZ, S.L. X Certificado de Inspeccin de calidad emitido y firmado POR NASD SOURCES S.L.U. SPAIN. X Declaracin del Beneficiario certificando que un original del Certificado de Origen GSP FORM A, una copia de la factura y una copia del packing list, ha sido enviado directamente al ordenante por courier dentro de los 5 das siguientes a la fecha de embarque. Una copia del albaran del courier deber ser presentado como documento. X_ Declaracin del Beneficiario certificando que 1 muestra de cada talla y color ha sido enviada al ordenante para su aprobacin de produccin (PRODUCTION APPROVAL) X Declaracin del Ordenante, certificando que da su aprobacin a las muestras enviadas por el beneficiario para su aprobacin de produccin (PRODUCTION APPROVAL) X 5% Comisin de la factura Fob se deducir del pago para tranferirlo a NASD SOURCES, S.L.U. of Spain IBAN ACCOUNT N ES 16 0075 6935 1406 0104 5319
SOLICITUD Y APERTURA DE UN CRDITO
DOCUMENTARIO14
BANKIA MARKED FREIGHT TO
-
Seccin
53
SOLICITUD DE APERTURA IV
DESCRIPTION OF GOODS:
100% COTTON MENS PULLOVER 7243 PO W9-11 6000 7,00$ 100% COTTON MENS PULLOVER 7245 PO W9-09 4000 7,00$ 100% COTTON MENS PULLOVER 7248 ZI W9-05 8000 7,00$ AS PER PROFORMA INVOICE NO. NRS/TR/AW2009-10.1R1DATED ON 18/03/2009
FOB CHITTAGONG
Condiciones Adicionales
* THIRD PARTY DOCUMENTS ARE ACCEPTABLE EXCEPT IN THE COMMERCIAL INVOICE * Los gastos de modificacin sern por cuenta del beneficiario y sern deducido del importe a pagar, siempre que la dicha modificacin sea solicitada por el beneficiario.
(Firma del Ordenante)
SOLICITUD Y APERTURA DE UN CRDITO
DOCUMENTARIO14
-
Seccin
54
EMISIN POR SWIFT I
SOLICITUD Y APERTURA DE UN CRDITO
DOCUMENTARIO14
-
Seccin
55
EMISIN POR SWIFT II
SOLICITUD Y APERTURA DE UN CRDITO
DOCUMENTARIO14
-
Seccin
56
EMISIN POR SWIFT III
SOLICITUD Y APERTURA DE UN CRDITO
DOCUMENTARIO14
-
Seccin
57
CRITERIOS GENERALES PARA LA REVISIN
Plazo de 5 das hbiles
Presentados antes de la fecha de vencimiento
Si hay documentos de transporte, antes de 21 das naturales
Fechados antes o el mismo da de su presentacin
Direccin y datos de las partes no tienen
que ser idnticas
Condiciones no documentarias
Integridad: que estn todos los
documentos
Congruentes: los datos no tienen que ser idnticos, pero no contradictorios
Documentos no solicitados
ANALISIS DE LOS DISTINTOS
DOCUMENTOS15
-
Seccin
58
FACTURA COMERCIAL
Emitida por el beneficiario
A nombre del ordenante
En la moneda del crdito
Por importe de acuerdo al
crdito
Descripcin de la mercanca idntica
al crdito
Necesidad de firma
Incoterm correcto
Mercancas no solicitadas (an sin
cargo)
Facturas proforma o
provisionales
ANALISIS DE LOS DISTINTOS
DOCUMENTOS15
-
Seccin
59
TIPOS DE DOCUMENTO DE TRANSPORTE
Conocimiento de embarque sujeto a fletamento (Charter Party B/L)
Documento de transporte areo (Airway Bill)
Documento de transporte terrestre (CMR)
Resguardo de mensajera (Courier Receipt)
Multimodal o combinado
Conocimiento de Embarque (Bill of lading)
Documento de embarque martimo no negociable
ANALISIS DE LOS DISTINTOS
DOCUMENTOS15
-
Seccin
60
DOCUMENTO DE TRANSPORTE
Identificacin del transportista
Firmado por (transportista,
capitn o agente)
Firma correctamente identificada
Fecha: fecha de carga o fecha de
emisin
Indicar: recibo de mercancas en: lugar de carga
Limpio: sin anotaciones por
estado defectuoso
Lugar de carga y destino
Contener las condiciones de
transporte
Ser el nico original o el juego
completo
Consignacin (datos del crdito)
Indicacin de los fletes pagados o
debidos
Notificacin (datos del crdito)
ANALISIS DE LOS DISTINTOS
DOCUMENTOS15
-
Seccin
61
DOCUMENTO DE SEGURO
Tipo de documento solicitado (pliza,
certificado o declaracin)
Emitido y firmado por Compaa Aseguradora; Asegurador o
agente/apoderado
Firma correctamente identificada
Fecha: no puede ser posterior a la
fecha de embarque
Indicar el importe asegurado (110% valor mercanca)
En la moneda del crdito
Cubrir los riesgos desde lugar de carga a destino
Cubrir los riesgos indicados en el
crdito (franquicias o deducciones)
Ser el nico original o el
juego completo
ANALISIS DE LOS DISTINTOS
DOCUMENTOS15
-
Seccin
62
RESTO DE DOCUMENTOS
Que su contenido aparentemente cumpla con la funcin del documento.
Que su contenido no sea contradictorio con el resto de los documentos.
Que sean emitidos por quien se solicita en el crdito
(si no se indica cualquier emisor ser valido).
Que contenga el contenido que se solicita en el crdito
ANALISIS DE LOS DISTINTOS
DOCUMENTOS15
-
Seccin
63
DISCREPANCIAS MAS FRECUENTES I
En base al importe reclamado
En base a la integridad de los documentos
En base a la fecha de presentacin
FALTA ALGN
DOCUMENTO
NO SE APORTAN EL NMERO DE
ORIGINALES O COPIAS SOLICITADAS
CREDITO
VENCIDO
DOCUMENTOS
TARDIOS
IMPORTE
EXCEDIDO
REALIZADOS EMBARQUES
PARCIALES
ANALISIS DE LOS DISTINTOS
DOCUMENTOS15
-
Seccin
64
DISCREPANCIAS MAS FRECUENTES II
En base a la mercanca
En base a la identidad de las partes
DOCUMENTO
EMITIDO PORDOCUMENTO SIN FIRMAR O CON FIRMA NO
IDENTIFICADA CORRECTAMENTE
DESCRIPCIN DE LA MERCANCA EN FACTURA
NO SE AJUSTA A LOS TERMINOS DEL CRDITO
En base a la congruencia
DOCUMENTO xx PRESENTA DATOS
CONTRADICTORIOS CON DOCUMENTO xx
ANALISIS DE LOS DISTINTOS
DOCUMENTOS15
-
Seccin
65
DISCREPANCIAS MAS FRECUENTES III
En el documento de transporte
NOTIFICACIN
INCORRECTA
INDICACIN DE PAGO DEL
FLETE INCORRECTA
CONSIGNACION
INCORRECTA
SIN ENDOSAR O CON
ENDOSO INCORRECTO
NO EST LIMPIO
(CONTIENE ANOTACIONES)
EMBARQUE
TARDIO
PUERTO DE CARGA O DE DESTINO
DISTINTO AL INDICADO EN EL CREDITO
REALIZADOS
TRANSBORDOS
ANALISIS DE LOS DISTINTOS
DOCUMENTOS15
-
Seccin
66
DISCREPANCIAS MAS FRECUENTES IV
En el documento de seguro
NO SE PRESENTA EL TIPO DE DOCUMENTO
REQUERIDO (CERTIFICADO EN LUGAR DE POLIZA
FECHA DEL SEGURO POSTERIOR A
LA FECHA DE EMBARQUE
NO ESTABLECE LAS COBERTURAS
EXPRESADAS EN EL CREDITO
COBERTURA EXPRESADA EN MONEDA
DISTINTA A LA DEL CREDITO
MONTO ASEGURADO
INFERIOR AL REQUERIDO
ANALISIS DE LOS DISTINTOS
DOCUMENTOS15
-
Seccin
67
COMPRADOR
En el transporte martimo, la propiedad de las mercancas se transmite por el
Conocimiento de Embarque (Bill of lading).
Importancia del Juego Completo de originales.
Debe acreditarse documentalmente el cumplimiento de las obligaciones.
EVITAR LA TENTACIN DE SIMPLIFICAR
El crdito debe permitir el control de la mercanca. Documentos necesarios
para asegurar la calidad de la mercanca y su correcto despacho.
COMPROBACIONES Y RECOMENDACIONES
PARA EL IMPORTADOR16
-
Seccin
68
VENDEDOR
Es el tipo de crdito que necesitamos?
(Transferible, Confirmado, Stand by, Revolving)
Son correctos los datos?
(nombre, direccin, mercanca, importes, forma de pago, )
PRESENTACIN CONFORME = GARANTIA DE COBRO
El obligado al pago (Banco Emisor y /o Banco Confirmador) tiene la
solvencia suficiente ?
Podemos cumplir con todos los condicionantes del crdito?
(fechas, documentos, condiciones adicionales, )
Hay condiciones o documentos que dependan de terceros (ordenante)?
COMPROBACIONES Y RECOMENDACIONES
PARA EL EXPORTADOR17
-
Seccin
69
VENDEDOR
Es el tipo de crdito que necesitamos?
(Transferible, Confirmado, Stand by, Revolving)
Son correctos los datos?
(nombre, direccin, mercanca, importes, forma de pago, )
PRESENTACIN CONFORME = GARANTIA DE COBRO
El obligado al pago (Banco Emisor y /o Banco Confirmador) tiene la
solvencia suficiente ?
Podemos cumplir con todos los condicionantes del crdito?
(fechas, documentos, condiciones adicionales, )
Hay condiciones o documentos que dependan de terceros (ordenante)?
HAY QUE EXIGIR LAS
MODIFICACIONES
NECESARIAS
Y
TRABAJAR PARA LA
PRESENTACIN CONFORME
COMPROBACIONES Y RECOMENDACIONES
PARA EL EXPORTADOR17
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Seccin
70
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