Administración Integral de Riesgos (Datos en miles de pesos)
I. Información cualitativa
1. Aspectos cualitativos relacionados con el proceso de Administración Integral de Riesgos
El proceso de la Administración Integral de Riesgos en CIBanco se realiza mediante el conjunto de objetivos,
lineamientos y procedimientos que se llevan a cabo para identificar, medir, vigilar, limitar, controlar, informar y revelar
los distintos tipos de riesgos a los que el Banco se encuentra expuesto (Mercado, Liquidez, Crédito y Operacional
incluidos los riesgos Tecnológico y Legal).
En este proceso se involucran: el Consejo de Administración, el Director General y el Comité de Administración
Integral de Riesgos constituido por el Consejo de Administración, en donde participan 3 Consejeros (uno de los cuales
preside), el Director General, el titular de la Unidad de Administración Integral de Riesgos, designado por el Comité de
Administración Integral de Riesgos y ratificado por el Consejo de Administración, todos ellos con voz y voto, así como
el Auditor Interno que participa con voz pero sin voto y con estas mismas atribuciones los Directores de las Áreas
relacionadas con cada uno de los diferentes tipos de riesgos.
Objetivos
Los objetivos institucionales que se persiguen respecto al riesgo de mercado son:
i. Establecer y mantener los mecanismos y controles necesarios en la operación de las carteras y/o portafolios
de inversiones que garanticen un sano desarrollo de la función de tesorería, optimizando la relación riesgo vs
rendimiento.
ii. Analizar, evaluar y dar seguimiento a todas las posiciones del Banco sujetas a riesgo de mercado (activas,
pasivas o causantes de pasivo contingente), utilizando para tal efecto los modelos de valor en riesgo para
medir la pérdida potencial en dichas posiciones por cambios en los factores de riesgo.
iii. Vigilar la adecuada composición de la cartera de instrumentos financieros en posición de Tesorería y de la
Mesa de Dinero, evitando concentraciones y exposiciones de riesgo excesivas.
iv. Apoyar la realización de operaciones con instrumentos financieros, con el objeto de obtener el mejor
rendimiento posible, de acuerdo con un adecuado perfil de riesgo para el Banco.
v. Contar con la información histórica de los factores de riesgo necesaria para el cálculo del riesgo de mercado.
Los objetivos institucionales que se persiguen respecto al riesgo de crédito son:
i. Dar seguimiento a la concentración de la cartera crediticia por: tipo de financiamiento, calificación, sector
económico, zona geográfica y acreditados.
ii. Dar seguimiento periódico a la evolución y posible deterioro de la cartera, con el propósito de anticipar
pérdidas potenciales.
iii. Dar seguimiento en forma mensual a la cartera vigente (crédito automotriz), los impagos y en su momento la
cartera vencida que se llegue a generar. La Dirección de Crédito presentará a la DAIR un reporte para que
ésta analice las posibles desviaciones en el modelo y proponga las calibraciones al Scoring para que el
Comité de Crédito las apruebe. Todo esto derivado de la aprobación para el crédito automotriz por parte del
Comité de Crédito, los puntos de corte del Score que definen las zonas de aprobación, duda o rechazo, en
función a la rentabilidad ajustada al riesgo y las pérdidas esperadas que la institución está dispuesta a
asumir,con base a una proyección de negocios.
iv. Calcular la probabilidad de incumplimiento, así como la exposición al riesgo por parte de los deudores.
v. Desarrollar sistemas de medición que permitan cuantificar las pérdidas esperadas de toda la cartera.
vi. Estimar las pérdidas no esperadas de toda la cartera.
vii. Comparar las exposiciones estimadas de riesgo de crédito o crediticio, con los resultados efectivamente
observados. En caso de que los resultados proyectados y los observados difieran significativamente, se
deberán realizar las correcciones necesarias.
viii. Calcular las pérdidas potenciales bajo distintos escenarios, incluyendo escenarios extremos.
ix. Por lo que hace al riesgo de crédito en general, es responsable de diseñar, proponer y una vez aprobadas,
poner en práctica políticas y procedimientos que contemplen:
a. Límites de riesgo que el Banco está dispuesto a asumir, siempre dentro de los límites normativos
que está obligado a observar.
b. Límites de riesgo a cargo de personas que representen riesgo común, de conformidad con el
Capítulo III del Título Segundo de la CUB.
c. Sectores geográficos y económicos en los que el Banco puede celebrar operaciones.
d. Seguimiento, vigilancia y control efectivo de las características, naturaleza, diversificación y calidad
de la cartera de crédito (por tipo de operación, calificación, sector económico, zona geográfica y
acreditado).
x. Elaborar análisis de riesgo crediticio consolidado de la Institución, considerando al efecto tanto las
operaciones de otorgamiento de crédito como aquellas realizadas con instrumentos de mercado, incluyendo
las provenientes de derivados. Dichos análisis deberán de ser comparados con los límites de exposición al
riesgo aplicables.
xi. Por lo que hace al riesgo en operaciones con instrumentos financieros:
a. Diseñar, proponer y una vez aprobados, poner en práctica procedimientos de control del riesgo de
crédito o crediticio de operaciones a plazo relacionados con la naturaleza de dicha operación, con
su valor en el tiempo y con la calidad crediticia de la contraparte.
b. Estimar la exposición presente y futura al riesgo con instrumentos financieros, incluyendo los
derivados: valor de reemplazo de la posición, cambios en el valor a lo largo de la vida remanente de
la posición. Tomar en cuenta los medios de pago así como las garantías en función de su liquidez y
riesgo de mercado.
c. Calcular la probabilidad de incumplimiento de la contraparte.
d. Analizar el valor de recuperación, así como los mecanismos de mitigación y estimar la pérdida
esperada en la operación en caso de incumplimiento.
e. Comparar sus exposiciones estimadas de riesgo de crédito o crediticio, con los resultados
efectivamente observados. En caso de que los resultados proyectados y los observados difieran
significativamente, se deberán realizar las correcciones necesarias a los modelos utilizados.
f. Calcular las pérdidas potenciales bajo distintos escenarios, incluyendo escenarios extremos.
Los objetivos institucionales que se persiguen respecto al riesgo de liquidez son:
i. Medición y monitoreo del riesgo ocasionado por diferencias en los flujos de efectivo activos y pasivos.
ii. Un elemento esencial de las operaciones es el prevenir oportunamente los diferenciales ocasionados de
flujos de efectivo que representen una pérdida para el Banco, que son resultado posible de un “descalce” que
pudiera existir entre los flujos de ingresos esperados (pagos de créditos vigentes) y salidas proyectadas
(gastos corrientes, colocación de nuevos créditos).
iii. Se identifican las fuentes de fondeo actual y potencial y analizan sus implicaciones en la exposición al riesgo
del Banco. El responsable del Riesgos de Liquidez debe mensualmente
iv. Estimación de pérdidas potenciales por ventas anticipadas o forzosas de activos que impliquen descuentos
inusuales (riesgo de liquidez del mercado).
v. Plan de contingencia en caso de requerirse liquidez adicional.
Los objetivos principales que persigue la Institución en su afán de minimizar el riesgo Operacionsalson:
i. Contar con objetivos, políticas, procedimientos y acciones que permitan identificar, medir, vigilar, limitar,
controlar, informar y revelar el Riesgo Operacional al que se encuentra expuesta la Institución.
ii. Difundir una cultura en materia de Administración del Riesgo Operacional de acuerdo a lo previsto por la
Normatividad, tanto interna como externa, determinando al efecto los lineamientos que permitan la aplicación
eficiente de las políticas y procedimientos prudenciales en materia de Administración Integral de Riesgos.
iii. Establecer una clara estructura organizacional mediante la cual se lleve a cabo una correcta difusión y
aplicación del Manual de Políticas y Procedimientos para la Administración de Riesgo Operacional.
iv. Diseñar e implementar métodos cualitativos y cuantitativos de medición del riesgo operacional que permitan
determinar la frecuencia e impacto bajo un perfil particular de riesgo expuesto en la Institución.
v. Desarrollar un sistema de almacenamiento de información relativa a la exposición que existe por riesgo
operacional en las áreas de negocio,gestión y soporte (procesos y subprocesos), así como la recopilación de
las incidencias y/o eventos de pérdida.
vi. Identificar que en el caso de mejoras metodológicas, nuevos productos y/o servicios a ser incluidos en la
oferta de CIBanco, exista una identificación y evaluación de los riesgos operacionales inherentes a ellos.
Los principales objetivos del riesgo legal son:
i. Lograr que todos los empleados comprendan los aspectos relativos al riesgo legal y sus implicaciones en la
sustentabilidad del negocio.
ii. Proporcionar un marco metodológico para que se pueda controlar el riesgo legal en que podría incurrir el
Banco.
iii. Establecer un esquema de seguimiento que permita prever los riesgos legales antes de que se concreten.
Para el riesgo tecnológico se debe:
Evaluar la vulnerabilidad en el hardware, software, sistemas, aplicaciones, seguridad, recuperación de información y
redes, por errores de procesamiento u operativos, fallas en procedimientos, capacidades inadecuadas e insuficiencias
de los controles instalados, entre otros.
i. Considerar en la implementación de controles internos, respecto del hardware, software, sistemas,
aplicaciones, seguridad, recuperación de información y redes de la Institución, cuando menos, los aspectos
siguientes:
a. Mantener políticas y procedimientos que aseguren en todo momento el nivel de calidad del servicio
y la seguridad e integridad de la información; lo anterior con especial énfasis cuando las
Instituciones contraten la prestación de servicios por parte de proveedores externos para el
procesamiento y almacenamiento de dicha información.
b. Asegurar que cada operación o actividad realizada por los usuarios deje constancia electrónica que
conforme registros de auditoría.
c. Implementar mecanismos que midan y aseguren niveles de disponibilidad y tiempos de respuesta,
que garanticen la adecuada ejecución de las operaciones y servicios bancarios realizados.
Los objetivos principales que persigue la Institución en su afán de gestionar el riesgo Reputacionalson:
i. Identificar, clasificar y documentar los tipos de riesgo y los factores de riesgo reputacional en una matriz de
riesgos.
Los objetivos institucionales que se persiguen respecto a los riesgos no cuantificables son:
i. Promover los altos estándares de conducta ética, a fin de preservar la integridad y confiabilidad del Banco.
ii. Analizar el entorno económico ante posibles cambios en las variables económicas.
iii. Recabar la información que le permita evaluar el probable impacto de dichos riesgos en la adecuada
operación del Banco
Mitigación
Para mitigar el riesgo de mercado, la Institución lleva a cabo:
El Banco a través de sus áreas de Tesorería y de Administración Integral de Riesgos definirá y mantendrá
actualizados, tanto los perfiles de operador como los límites diarios de operación asociados a cada perfil.
El Banco a través de sus áreas de Tesorería y de Administración Integral de Riesgos definirá y mantendrá
actualizados, los límites de operación por emisor y contraparte.
El Banco mantiene una cartera de inversiones únicamente en instrumentos financieros de los que entiende
su naturaleza y funcionamiento, y para los cuales cuenta con la infraestructura operativa de soporte para
identificar, medir, limitar, controlar y divulgar sus riesgos inherentes.
El Banco mantiene consistencia entre los modelos de valuación de las posiciones en instrumentos
financieros utilizados por la DAIR y aquellos modelos independientes aplicados por las diversas áreas de
negocios.
El Banco mantiene la práctica de valuar a mercado los instrumentos financieros que conforman la cartera de
Tesorería. Esta práctica es comúnmente llamada “Mark to market”.
El Banco emplea metodologías de Valor en Riesgo (VaR por sus siglas en inglés: “Value at Risk”) para la
medición de las pérdidas potenciales de la posición en Tesorería y de la Mesa de Dinero, considerando
posibles movimientos adversos en los factores de riesgo (tasas de interés, tipos de cambio, precios de
instrumentos financieros).
El Banco lleva a cabo una exploración de una gama de escenarios de cambios extremos cuya probabilidad
de que sucedan está fuera de toda capacidad de predicción. Esta exploración es la comúnmente llamada
“stress-testing” y se realiza de manera diaria.
El Banco lleva a cabo mensualmente el contraste entre las exposiciones de riesgo estimadas y las
efectivamente observadas con el objeto de calibrar los modelos de VaR. Este contraste es el comúnmente
llamado “back-testing”.
El Banco respeta en todo momento los límites establecidos por las autoridades regulatorias.
El Banco cumple con lo establecido en los artículos 84 y 85 de la CUB en la valuación de riesgo de mercado
para títulos clasificados para negociar y disponibles para la venta, así como de instrumentos financieros
denominados como derivados.
En CIBanco la responsabilidad de minimizar de manera diaria la exposición al riesgo de crédito estará compartida
entre la Dirección de Crédito y la DAIR:
Límite máximo de riesgo. CIBanco está obligado a asumir como límite máximo de riesgo el establecido en
Capítulo III de la CUB, el cual establece:
i. Límites de riesgo a cargo de personas que representan un riesgo común.CIBanco está obligado a asumir
como límite máximo de riesgo a cargo de personas que representan un riesgo común el establecido en la
Sección Primera Capítulo III del Título Segundo de la CUB.
ii. Sector económico. CIBanco enfoca su toma de riesgos en sectores que conoce y evita tomar posiciones de
riesgo en sectores que sus funcionarios no conocen a profundidad y/o cuyos perfiles de riesgo de negocio y
financiero son considerables (por ejemplo, maquila en la industria automotriz, del textil y la confección, etc.).
iii. Zona geográfica. No existe ninguna restricción en cuanto al estado, ciudad o municipio dentro de los Estados
Unidos Mexicanos en los que se encuentran los domicilios de las contrapartes con las que CIBanco realiza
operaciones.
iv. Concentración de niveles de riesgo. CIBanco sabe que en su operación tendrá que asumir ciertos riesgos en
su cartera de crédito.
v. Seguimiento a la cartera de crédito. Mensualmente se monitorea la exposición al riesgo de crédito,
analizando por tipo de crédito, tasa, plazo, y tipo de contraparte, entre otros. Se da seguimiento a la
concentración de créditos tanto por nivel de riesgo como por contraparte para revisar que no se excedan los
límites establecidos.
En el caso del riesgo de contraparte:
i. Calidad crediticia de la contraparte: El área de Crédito deberá establecer líneas de crédito para cada cliente
o contraparte, en las que cada transacción que se realice con esa contraparte, se integre dentro de la
totalidad de dicha línea. A su vez el área de crédito debe mantener mecanismos de control del nivel de
utilización de las mismas y procesos que eviten que estos montos se excedan tanto por nuevas operaciones
como por movimientos bruscos de mercado. La utilización de las líneas de crédito es monitoreada de forma
diaria por la Tesorería y por la DAIR.
ii. Probabilidad de Incumplimiento de Contraparte: La probabilidad de incumplimiento de las contrapartes se
integrará dentro de su calificación. La calificación de las contrapartes es responsabilidad del área de Crédito,
la cual deberá reportar esta calificación a la DAIR y a los comités correspondientes. En el caso de las
contrapartes financieras que cuenten con calificación de al menos dos agencias calificadoras de reconocido
prestigio, la DAIR con base en dichas calificaciones y utilizando la tabla de calificaciones equivalentes,
publicada por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en la Circular Única Bancaria, determinará el
grado de riesgo de las contrapartes
Para mitigar el riesgo de liquidez la Institución lleva a cabo:
i. Medir, evaluar y dar seguimiento al riesgo ocasionado por diferencias entre los flujos de efectivo proyectados
en distintas fechas, considerando para tal efecto los activos y pasivos del Banco denominados en moneda
nacional, en moneda extranjera y en UDIs.
ii. Vigilar la suficiencia de liquidez para atender los requerimientos de flujos de efectivo del Banco y contar con
un plan que incorpore las acciones a seguir en caso de tener requerimientos de liquidez adicionales.
iii. Evaluar la diversificación de fuentes de fondeo, apegado a lo dispuesto por el artículo 62 de las
Disposiciones de la CUB, para el control de diversificación por contraparte.
iv. Cuantificar la pérdida potencial derivada de la venta anticipada o forzosa de activos a descuento inusual,
para hacer frente a sus obligaciones inmediatas, así como por el hecho de que una posición no pueda ser
oportunamente enajenada, adquirida o cubierta mediante el establecimiento de una posición contraria
equivalente.
v. Vigilar la liquidez de mercado de los instrumentos financieros en que se invierten los excedentes de
Tesorería con el objetivo de anticipar problemas a causa de eventos externos.
vi. Estimar las pérdidas potenciales ante la imposibilidad de renovar pasivos o de contratar otros en condiciones
normales.
vii. Asegurar que los modelos utilizados estén adecuadamente calibrados, para lo cual se compararán una vez al
mes, las estimaciones de la exposición por riesgo de liquidez contra los resultados efectivamente observados
para el mismo periodo de medición.
Para mitigar el riesgo operacional la Institución lleva a cabo:
i. Una evaluación cualitativa y/o cuantitativa de los riesgos inherentes y residuales de cada actividad y la
determinación del perfil de riesgo del proceso, lo que facilita establecer planes de supervisión, es por ello que
una vez que en ella se encuentran identificados y cuantificados los factores de riesgo operacional, es
necesario establecer planes de mitigación para los riesgos que resulten más relevantes.
ii. Establecer indicadores de seguimiento, los cuales son métricas utilizadas para obtener señales tempranas
sobre la exposición creciente de los riesgos a las que están expuestas las diversas áreas del negocio, de
manera que alerten sobre la situación y puedan adoptarse medidas correctoras que resulten pertinentes.
Para mitigar el riesgo reputacional la Institución lleva a cabo:
i. Desarrollar estrategias de prevención, contando con un plan de comunicación para informar a empleados,
clientes y autoridades.
ii. Implementar planes de acción a los posibles escenarios de riesgo reputacional.
Elementos principales de las metodologías empleadas en la administración de los Riesgos de Mercado,Liquidez, Crédito
y Operacional
Para el Riesgo de Mercado, la metodología que se utiliza es la de Valor en Riesgo (VaR), que representa la pérdida
máxima de la posición de CIBanco como consecuencia de movimientos en los factores de riesgo a los cuales se
encuentra expuesta la posición, en condiciones normales de mercado, con un horizonte de tiempo determinado y una
probabilidad dada. Con el fin de verificar que el modelo de VaR sea consistente, se realizan pruebas de validez
denominadas Backtesting. Adicionalmente, se utilizan escenarios de Sensibilidad y de Estrés. Para obtener resultados
en los cuales los mercados financieros no se desarrollarían en condiciones normales.
Análisis de sensibilidad
Las pruebas de sensibilidad consisten en analizar las pérdidas en el valor del portafolio del Banco ante movimientos en los factores de riesgo.
Sensibilidad 1 - 10% en el tipo de cambio
+ 10 pb en tasa gubernamental y bancaria / +10 pb en sobretasa
Sensibilidad 2 - 1% en el tipo de cambio
+ 1 pb en tasa gubernamental y bancaria / +1 pb en sobretasa
Una de las desventajas, es que los movimientos de las diferentes variables no siempre son paralelos y mucho menos
en la misma magnitud.
Para el Riesgo de Liquidez, la metodología consiste en cuantificar la pérdida potencial derivada de la venta
anticipada o forzosa de activos a descuentos inusuales para hacer frente a las obligaciones de la institución, para esto
se utilizan las Brechas de Liquidez y se evalúan las diferencias entre los flujos, para lo cual, se consideran los saldos
de los activos y los pasivos expresados en valor contable. Con el fin de verificar que el modelo de VaR sea
consistente, se realizan pruebas de validez denominadas Backtesting. Asimismo, se verifica el Coeficiente de
Cobertura de Liquidez.
Para el Riesgo de Crédito, la metodología se basa en la pérdida potencial de recursos por la falta de pago de un
acreditado o contraparte en las operaciones que realiza la Institución, una vez disminuidas las garantías reales o
personales, así como cualquier otro mecanismo de mitigación del riesgo, que se otorguen a CIBanco.
Para el Riesgo Operacional, se efectúa a través del mapeo de los eventos adversos en los procesos operativos y en
la identificación de las pérdidas por causa de estos eventos registrados en la información contable. Se tiene un
proceso para la administración de los riesgos operacionales, el cual consiste en establecer un contexto, identificar los
riesgos, analizarlos, evaluarlosestablecer límites, definir los tratamientos mitigantes, comunicar y por último la revisión
y el monitoreo constante de los riesgos identificados.
Para el Riesgo Tecnológico, se evalúan las circunstancias que en materia de riesgo tecnológico pudieran influir en
su operación ordinaria, y las cuales se encuentran en vigilancia permanente.
Para el Riesgo Legal, se cuenta con políticas y procedimientos para minimizar los riesgos legales de CIBanco, a la
par se analiza el riesgo legal de la Institución, para lo cual se considera: monto demandado, garantías, gastos,
probabilidad de resolución favorable y el factor de Riesgo Legal.
Para el Riesgo Reputacional, se categorizan los eventos con respecto a los detonantes del riesgo, sus causas y su
impacto. Asimismo, se cuenta con un esquema de comunicación que sea una guía para la Institución sobre las
acciones necesarias, órganos sociales y personal responsable de informar a las autoridades, principales contrapartes,
agencias calificadoras, clientes, empleados y público en general sobre el evento que de origen al riesgo de reputación
2. Carteras y portafolios a los que se les aplica
Posición de la Mesa de Cambios
Posición de la Mesa de Dinero
Posición de la Mesa de Derivados
Tesorería
Cartera de Crédito (Cartera Comercial, Cartera Consumo y Cartera Vivienda)
3.Breve explicación de la forma en que se deben interpretar los resultados de las cifras de riesgo
Riesgo de mercado: El VaR de mercado se considera como la pérdida máxima que pudiera experimentar la cartera a un
día con un 95% de confianza y en condiciones normales de mercado.
Riesgo de liquidez: El VaR de liquidez para instrumentos financieros se considera como la pérdida máxima que pudiera
experimentar la cartera a diez días con un 95% de confianza y en condiciones normales de mercado.
Riesgo de crédito: La pérdida esperada es el monto que se obtiene de multiplicar la probabilidad de impago de cada
acreditado o contraparte, por el saldo expuesto. A su vez, la pérdida no esperada se considera como la pérdida derivada
del impago de la contraparte o acreditado que depende de la probabilidad de incumplimiento al 99% de confianza
considerando 5,000 iteraciones.
Riesgo Operacional: Los eventos de pérdida por riesgo operacional no deben superar el umbral del Nivel de Tolerancia
permitido. El horizonte de tiempo en el cuál se llevan a cabo el análisis es de manera mensual.
Estructura y Organización de la función para la administración integral de riesgos
Los fundamentos rectores para organizar la Administración Integral de Riesgos en CI Banco son:
i. Definición clara de objetivos, políticas y procedimientos para la administración de los distintos tipos de riesgos, sean éstos cuantificables o no cuantificables.
ii. Funciones alineadas por tipo de riesgo.
iii. Transparencia de la delimitación de funciones, incluyendo la independencia entre la DAIR y las áreas de negocio.
iv. Claridad en los perfiles de puestos en todos los niveles.
La participación de los siguientes órganos en la cultura institucional de administración integral de riesgos:
Auditor Interno: Designado por el Consejo de Administración para revisar y vigilar, independientemente de la DAIR, el correcto funcionamiento y el cumplimiento de las normas y políticas de riesgo en toda la Institución.
Contralor: Responsable identificar y evaluar que los controles propicien el cumplimiento de la normatividad interna y externa en la realización de sus operaciones, que permitan que la concertación, documentación, registro y liquidación diaria de operaciones, se realicen conforme a las políticas y procedimientos establecidos en los manuales de CI Banco y en apego a las disposiciones legales aplicables.
Dirección General: El Director General es responsable de promover la cultura de AIR a lo largo de la organización y del correcto funcionamiento e interacción de las distintas áreas generadoras de riesgo con la DAIR.
Unidades de Negocio: Por su naturaleza son las unidades generadoras de riesgo. Tienen la obligación de seguir las políticas y procedimientos definidos en este manual y de acatar las recomendaciones de la DAIR para la exposición de CIBanco a los distintos riesgos.
Auditor Externo: Contratado esporádicamente por el Consejo de Administración, en caso de así juzgarse necesario, para revisar y vigilar el correcto funcionamiento y el cumplimiento de las normas y políticas de riesgo en toda la Institución.
El área encargada de la AIR es la DAIR un área de soporte independiente de las áreas de negocios de CI Banco. La
DAIR reporta al CADIR e indirectamente a través de éste, al Consejo de Administración.
El alcance y la naturaleza de los sistemas de información y medición de los riesgos y su reporteo:
La información proporcionada para la administración integral de Riesgos es obtenida de sistemas y proveedores externos
con reconocido prestigio en el Mercado. Para garantizar el adecuado manejo, integridad y que la información se
encuentre disponible de manera oportuna.
Los sistemas cuentan con adecuados mecanismos de respaldo y control que permiten la recuperación de datos, de los sistemas de procesamiento de información empleados en la administración de riesgos y de modelos de valuación.
Las estrategias y los procesos para vigilar la eficacia contínua de las coberturas o los mitigantes de los diferentes riesgos.
En las presentaciones al Comité de Riesgos y al Consejo son presentados los límites y los aspectos y análisis más relevantes para la Administración Integral de Riesgos, así como los excesos los cuales son reportados e informados a dichas instancias.
CI Banco cuenta con diferentes órganos para garantizar la adecuada Administración Integral de Riesgos.
Seguimiento a los límites y Perfil de Riesgo.
CIBanco tiene implantados –para minimizar los riesgos operacionales– controles internos, los cuales están sustentados bajo los criterios previstos en el Capítulo VI “Controles Internos” del Título Segundo de la CUB.
Se realizan auditorías internas de forma periódica, con el propósito de que se garantice la correcta operación de la Institución y se minimicen los riesgos a los que está expuesta.
II. Información de la administración del riesgo de crédito:
Para realizar la validación del cálculo de las reservas de la Cartera de Consumo, el director de crédito de CIBanco
proporciona la información requerida para la validación del cálculo de las reservas de manera mensual. . .
En la CUB, sección primera de la Cartera Crediticia de Consumo se establece la forma de cálculo de las reservas
tratándose de créditos no revolventes el cálculo se detalla en el apartado A.
Las Instituciones deberán revelar en el caso de portafolios sujetos al Método Estándar:
Se aplica a la Cartera Consumo y a la Cartera Comercial.
iii.i. Comercial desglosando en: empresas con ventas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIs;
empresas con ventas o ingresos netos anuales iguales o mayores a 14 millones de UDIs; entidades federativas y
municipios; proyectos con fuente de pago propia; e instituciones financieras;
Para determinar las reservas CI Banco utiliza la metodología descrita en la CUB para los créditos
comerciales.
𝑃𝐼𝑖 =1
1 + 𝑒−(500−𝑃𝑢𝑛𝑡𝑎𝑗𝑒 𝐶𝑟𝑒𝑑𝑖𝑡𝑖𝑐𝑖𝑜 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙𝑖)×ln (2)
40
Descripción del proceso de calificaciones internas presentando por separado las siguientes exposiciones:
Las reservas para entidades financieras son:
Calificación Saldo Reservas
A1 892,818.6 4,932.8
B1 200,901.1 3,223.0
B3 181,233.0 4,897.3
Total 1,274,952.7 13,053.2
Las reservas para las instituciones con ventas mayores a 14 millones de udis son:
Calificación Saldo Reservas
A1 1,700,928.9 3,703.5 A2 145,952.8 1,613.9 B1 370,172.8 6,463.4 B2 50,027.1 1,164.0 B3 120,930.6 3,262.1 D 17,300.1 7,721.3 E 17,393.8 7,827.2
Total 2,422,706.1 31,755.4
La reserva para las instituciones con ventas menores a 14 millones de udis son:
Calificación Saldo Total Reservas
A1 538,784.5 1,681.3
A2 44,740.3 547.5
B1 12,951.1 207.9
B2 58,004.2 1,363.9
B3 15,745.9 568.3
C1 792.1 63.1
C2 1,363.3 156.7
D 69,838.8 24,929.1
E 76,392.4 67,028.0
Total 818,612.8 96,545.8
Consumo, desglosando en tarjeta de crédito y exposiciones revolventes.
La cartera de CI Banco cuenta con créditos revolventes de consumo.
Creditos Revolventes
Calificación Saldo Total
Total de Reservas
A1 10,024.1 69.2
B2 2,207.8 92.9
C1 9,859.5 752.8
Total 22,091.4 914.9
La cartera de CI Banco cuenta con créditos no revolventes de consumo.
Créditos No Revolventes
Calificación Saldo Total
Total de Reservas
A1 5,022,732.8 27,332.7
A2 309,413.0 7,384.1
B1 430,624.6 14,917.9
B2 591,772.0 24,637.9
B3 82,790.4 4,475.4
C1 69,483.7 4,830.8
C2 98,806.0 11,305.3
D 101,354.3 23,264.6
E 286,497.2 230,905.7
Total 6,993,473.9 349,054.4
La cartera de CI Banco de Vivienda.
Calificación Saldo Total Total de
Reservas
A1 1,066,620.8 2,794.0
A2 20,424.1 124.0
B1 29,949.8 291.8
B2 16,767.6 228.7
B3 77,188.2 1,373.9
C1 93,896.9 2,143.9
C2 3,615.3 255.3
D 2,486.4 395.7
E 6,302.4 5,478.9
Total 1,317,251.5 13,086.4
II. Información cuantitativa
Información riesgo de crédito
La distribución geográfica de las exposiciones desglosadas en las principales entidades federativas y
principales exposiciones;
Para los créditos de Instituciones Financieras:
Estado Saldo Reservas
CIUDAD DE MEXICO 1,159,443.7 9,958.0 NUEVO LEON 115,509.0 3,095.2
Total 1,274,952.7 13,053.2
Para créditos con ventas menores a 14 millones de udis son:
Estado Saldo Total
AGUASCALIENTES 788.4 11.8
BAJA CALIFORNIA 28,061.6 360.4
BAJA CALIFORNIA SUR 564.0 5.9
CHIAPAS 154.7 4.5
CHIHUAHUA 8,494.4 30.1
CIUDAD DE MEXICO 504,144.2 7,652.1
COAHUILA 1,526.1 20.4
COLIMA 372.1 2.8
DURANGO 1,248.4 45.1
ESTADO DE MEXICO 5,442.7 338.9
GUANAJUATO 19,363.6 1,927.0
GUERRERO 182.3 21.9
HIDALGO 438.8 3.9
JALISCO 94,475.9 56,542.0
MORELOS 277.4 2.9
NAYARIT 162.5 14.5
PUEBLA 29,556.2 14,591.3
QUERETARO 3,944.3 96.5
QUINTANA ROO 14,539.8 4,886.9
SINALOA 2,502.3 475.7
SONORA 7,162.3 105.0
TAMAULIPAS 905.5 103.9
VERACRUZ 13,697.4 8,840.6
YUCATAN 80,607.7 461.7
Total 818,612.8 96,545.8
Para créditos con ventas mayores a 14 millones de udis son:
Estado Saldo Total
CAMPECHE 30,740.7 132.9
CHIHUAHUA 1,522.7 621.5
CIUDAD DE MEXICO 1,233,495.2 25,889.7
ESTADO DE MEXICO 669,130.6 992.2
GUANAJUATO 106,624.4 867.9
JALISCO 236,805.8 846.1
MICHOACAN 8,398.5 46.1
PUEBLA 102.9 0.5
QUINTANA ROO 126,866.8 238.0
SINALOA 7,824.3 2,095.7
TAMAULIPAS 187.1 1.4
VERACRUZ 661.1 16.9
ZACATECAS 346.0 6.6
Total 2,422,706.1 31,755.4
Para créditos al consumo revolvente:
Consumo (Revolventes)
Estado Saldo Total
Total de Reservas
CIUDAD DE MEXICO 22,091.4 914.9
Total 22,091.4 914.9
Para créditos al consumo no revolvente:
Consumo (No Revolventes)
Estado Saldo Total Total de
Reservas
AGUASCALIENTES 64,181 2,178
BAJA CALIFORNIA 308,738 5,498
BAJA CALIFORNIA SUR 129,502 4,400
CAMPECHE 86,425 5,368
CHIAPAS 51,275 2,662
CHIHUAHUA 206,661 6,957
CIUDAD DE MEXICO 1,700,208 87,968
COAHUILA 84,707 4,483
COLIMA 35,325 2,674
DURANGO 23,617 1,982
ESTADO DE MEXICO 907,504 55,833
GUANAJUATO 304,640 15,003
GUERRERO 25,033 3,291
HIDALGO 66,767 4,051
JALISCO 544,192 31,377
MICHOACAN 23,170 832
MORELOS 88,471 2,953
NAYARIT 43,012 707
NUEVO LEON 176,888 10,471
OAXACA 10,448 651
PUEBLA 178,649 15,081
QUERETARO 92,110 5,221
QUINTANA ROO 293,751 14,952
SAN LUIS POTOSI 40,681 1,562
SINALOA 131,452 6,998
SONORA 306,011 8,702
TABASCO 68,064 7,914
TAMAULIPAS 79,619 4,354
TLAXCALA 21,701 2,344
VERACRUZ 238,417 13,420
YUCATAN 129,095 5,983
ZACATECAS 22,015 1,109
Total 6,482,328 336,979
Para créditos de vivienda:
Estado Saldo Total Total
deReservas
AGUASCALIENTES 13,005.9 74.4
BAJA CALIFORNIA 56,634.6 880.2
BAJA CALIFORNIA SUR
19,208.0 333.5
CAMPECHE 20,229.7 136.9
CHIAPAS 14,289.5 53.4
CHIHUAHUA 107,924.4 1,067.0
CIUDAD DE MEXICO 421,385.7 1,108.6
COAHUILA 51,176.8 1,131.5
COLIMA 6,840.6 164.9
DURANGO 19,809.1 201.8
ESTADO DE MEXICO 85,599.1 586.8
GUANAJUATO 26,071.5 274.0
GUERRERO 6,936.3 191.1
HIDALGO 6,219.2 48.0
JALISCO 44,537.6 660.2
MICHOACAN 9,745.3 115.2
MORELOS 15,200.6 85.1
NAYARIT 7,043.9 256.3
NUEVO LEON 101,693.3 927.6
OAXACA 9,698.5 51.8
PUEBLA 19,674.2 211.3
QUERETARO 15,731.6 114.6
QUINTANA ROO 15,685.6 671.1
SAN LUIS POTOSI 14,380.3 209.9
SINALOA 20,890.5 368.4
SONORA 43,163.1 872.7
TABASCO 18,568.2 155.3
TAMAULIPAS 31,339.6 298.3
TLAXCALA 9,272.2 31.1
VERACRUZ 39,697.5 710.4
YUCATAN 38,686.6 1,067.7
ZACATECAS 6,912.4 27.3
Total 1,317,251.5 13,086.4
Durante este periodo se reclasificaron los créditos del producto Crédito Verde Panel Solar a la cartera Vivienda.
La distribución de las exposiciones por sector económico o por tipo de contraparte, desglosada por los
mayores tipos de exposiciones;
SEC Descripción Exposición %Exposición
52 Servicios financieros y de seguros 671,974.0 22.1%
532 Servicios de alquiler de bienes muebles e intangibles 532,721.4 17.5%
43 Comercio al por mayor 250,447.5 8.2%
Otros 1,581,703.6 52.1%
3,036,846.4 100%
Incluye cartas de crédito
El desglose de la cartera por plazo remanente de vencimiento por principales tipos de posiciones crediticias;
El plazo remanente de la cartera consumo es:
Plazo Remanente Saldo Reserva
[0,1) 25,070.8 14,066.0
[1,10) 642,674.5 43,818.3
[10,20) 631,055.2 49,496.2
[20,30) 1,142,687.0 83,860.3
[30,40) 1,474,233.4 75,674.0
[40,50) 1,603,484.5 55,232.5
[50,60) 1,372,906.4 24,181.3
[60,70) 123,410.8 3,597.9
[70,80) 9.1 9.1
[80,90) 33.7 33.7
Total 7,015,565.3 349,969.3
El plazo remanente de la cartera comercial es:
Plazo Remanente Saldo Reserva
[0,1) 717,862.8 107,449.8 [1,10) 1,473,017.2 13,903.4 [10,20) 153,719.8 1,902.2 [20,30) 815,299.9 3,481.9 [30,40) 720,244.6 7,846.7 [40,50) 421,633.1 3,873.2
[50,60) 134,893.3 1,760.2
[60,120) 79,601.0 1,137.0
Total 4,516,271.7 141,354.4
El plazo remanente de la cartera *vivienda es:
Plazo Remanente Saldo Reserva
[0,1) 5,954.4 1,444.7
[1,10) 260,855.0 1,271.4
[10,20) 139,637.5 644.4
[20,30) 620,112.9 2,636.3
[30,40) 22,254.4 1,049.8
[40,50) 42,176.6 1,137.9
[50,60) 147,749.9 1,675.7
[60,70) 29,405.1 1,833.0
[70,80) 32,853.9 965.6
[80,90) 16,251.8 427.5
Total 1,317,251.5 13,086.4 Durante este periodo se reclasificaron los créditos del producto Crédito Verde Panel Solar a la cartera Vivienda.
Por principales sectores económicos el importe de:
Los créditos separando entre vigentes, emproblemados y vencidos, así como el tiempo que los créditos
permanecen como vencidos;
CI Banco cuenta durante este período no se clasificarón créditos emproblemados.
Cartera vencida Consumo
Consumo Vencido
Rango Saldo Total
Total de Reservas
1-29 2,555.9 1,671.6
30-59 393.1 279.1
60-89 6,624.0 4,511.8
90-119 26,191.7 17,297.7
120-149 8,570.5 5,798.9
150-179 7,335.7 4,944.2
180+ 201,599.8 181,047.9
Total 253,270.7 215,551.2
Cartera vencida Comercial
Vencido
Rango Saldo Total Reservas
0 7,750.0 3,487.5
60-89 4,502.4 2,026.1
90-119 1,522.7 621.5
180+ 173,273.5 99,285.6
Total 187,048.7 105,420.7
Cartera vencida vivienda
Vencido
Rango Saldo Total
Total de Reservas
30-59 82.8 1.9
60-89 654.3 22.5
90-119 1,825.1 1,069.4
120-149 298.3 64.7
150-179 173.9 3.3
180+ 15,726.7 4,416.3
Total 18,761.2 5,578.1
La Cartera Comercial se divide en:
Vigente
Rango Saldo Total Reservas
0 4,321,897.8 34,375.0
1-29 6,478.1 1,445.8
60-89 847.2 112.9
Total 4,329,223.0 35,933.7
Vencido
Rango Saldo Total Reservas
0 7,750.0 3,487.5
60-89 4,502.4 2,026.1
90-119 1,522.7 621.5
180+ 173,273.5 99,285.6
Total 187,048.7 105,420.7
La Cartera Consumo revolvente se divide en:
Vigente
Rango Saldo Total Total de
Reservas
0 22,091.4 914.9
Total 22,091.4 914.9
La Cartera Consumo no revolvente se divide en:
Vigente
Rango Saldo Total Total de
Reservas
0 6,445,462.7 82,592.2
1-29 185,766.9 19,377.8
30-59 62,278.6 15,987.3
60-89 34,178.9 9,436.2
90-119 2,183.8 277.5
120-149 2,146.3 342.9
150-179 632.7 203.8
Total 6,732,650.0 128,217.6
Vencido
Rango Saldo Total Total de
Reservas
1-29 2,555.9 1,671.6
30-59 393.1 279.1
60-89 6,624.0 4,511.8
90-119 29,713.0 19,579.6
120-149 8,570.5 5,798.9
150-179 7,688.6 5,176.0
180+ 205,278.8 183,819.8
Total 260,823.9 220,836.8
La Cartera de Vivienda se divide en:
Vigente
Rango Saldo Total Total de
Reservas
0 1,107,408.5 6,206.8
1-29 3,184.3 297.2
30-59 85,104.2 315.2
60-89 52,784.0 337.0
90-119 40,809.7 323.4
120-149 3,473.2 10.8
150-179 1,735.3 5.4
180+ 3,991.2 12.4
Total 1,298,490.3 7,508.2
Vencido
Rango Saldo Total Total de
Reservas
30-59 82.8 1.9
60-89 654.3 22.5
90-119 1,825.1 1,069.4
120-149 298.3 64.7
150-179 173.9 3.3
180+ 15,726.7 4,416.3
Total 18,761.2 5,578.1
Durante este periodo se reclasificaron los créditos del producto Crédito Verde Panel Solar a la cartera Vivienda.
Variación en las reservas para riesgos crediticios y créditos castigados durante el periodo. Cartera Consumo
Reservas (Contables) Apr-20 May-20 Jun-20
$ Reservas 362,654.0 350,494.3 349,969.3
%$ Reservas 5.1% 5.0% 5.0% $ Reservas Incrementales 24,979.8 -12,159.7 -525.0
Cartera Comercial
Reservas (Contables) Apr-20 May-20 Jun-20
$ Reservas 140,990.0 146,955.7 141,354.4
%$ Reservas 3.5% 3.7% 3.1% $ Reservas Incrementales -55.5 5,965.7 -5,601.3
Cartera Vivienda
Reservas (Contables) Apr-20 May-20 Jun-20
$ Reservas 12,815.8 13,169.6 13,086.4
%$ Reservas 0.9% 0.9% 1.0% $ Reservas Incrementales -361.2 353.8 -83.2
Para la cartera Consumo: Durante este periodo se presentaron 124 castigos de créditos para Auto
con un monto de quebrantos de 2,406.3 miles de pesos y de quitas por 10,708 miles de pesos, para
Prestámos personales se presentaros 6 castgos con un monto de 714.5 miles de pesos en
quebrantos y 143.1 miles de pesos en quitas asì como un quebranto para un crédito de IMSS con
monto de 0.4 miles de pesos.
Para la cartera Comercial: Se presentaron 1 quita de Crédito simple terceros con monto de 2.3
miles de pesos.
Para la cartera Infonavit: Se presentaron 882 castigos por un monto de 42 miles de pesos en
quebrantos y 109 miles de pesos en quitas para este periodo.
Producto # Contratos Quebrantos Quitas
CARTERA AUTOMOTRIZ ADQUIRIDA 149 15,097.8 1,594.8
CIAUTO 124 2,406.3 10,708.0
CREDITO PERSONAL MASIVO 6 714.5 143.1
CREDITO SIMPLE TERCEROS 1 - 2.3
IMSS PENSIONADOS 1 0.4 -
MEJORAVIT GTIA SHF 2 - 0.031
MEJORAVIT GTIA SUBCTA 877 17.8 33.7
PANEL SOLAR MEJORA VIV 3 24.2 75.7
Total 1,163 18,261.1 12,557.6
Durante este periodo se registrron 21,283 créditos a los cuales se les aplicó prórroga por COVID-19 con
monto de 2,243,773 miles de pesos..
Califiación # Contratos Saldo
A-1 11,716
1,586,379.5
A-2 3,557
148,501.1
B-1 3,746
205,341.6
B-2 304
40,755.0
B-3 447
63,587.1
C-1 384
58,611.1
C-2 419
56,927.4
D 438
65,875.4
E 272
17,794.8
Total 21,283 2,243,773.0
Producto # Contratos Saldo
AUTOMOTRIZ A EMPRESAS 41
11,702.0
CIAUTO 9,294
1,535,358.6
CARTERA AUTOMOTRIZ ADQUIRIDA 2,081
379,805.0
CREDITO PERSONAL MASIVO 296
29,352.5
PANEL SOLAR MEJORA VIV 382
56,531.5
PANEL SOLAR PM 1
3,162.1
IMSS 9,143
211,202.4
CREDITO SIMPLE TERCEROS 45
16,658.9
21,283 2,243,773.0
Durante este periodo no hubo compras de Cartera Finanmadrid
Importe de los créditos vencidos por entidad federativa
Cartera Consumo
Consumo (Vencidos)
Estado Saldo Total
Total de Reservas
AGUASCALIENTES 1,672.5 1,307.8
BAJA CALIFORNIA 2,728.7 2,120.1
BAJA CALIFORNIA SUR 3,297.2 2,656.6
CAMPECHE 4,226.8 3,751.6
CHIAPAS 2,693.9 2,073.7
CHIHUAHUA 5,407.0 4,681.2
CIUDAD DE MEXICO 57,569.8 49,356.3
COAHUILA 3,954.7 3,328.9
COLIMA 2,369.2 2,046.0
DURANGO 1,947.4 1,653.8
ESTADO DE MEXICO 46,492.5 39,381.2
GUANAJUATO 11,977.3 10,405.8
GUERRERO 3,271.8 2,936.0
HIDALGO 3,634.5 3,049.3
JALISCO 27,264.0 22,812.4
MICHOACAN 490.2 461.1
MORELOS 1,961.4 1,772.3
NAYARIT 192.1 192.1
NUEVO LEON 6,220.9 5,526.8
OAXACA 552.1 504.1
PUEBLA 13,212.2 11,173.3
QUERETARO 4,005.7 3,510.9
QUINTANA ROO 13,117.4 10,370.9
SAN LUIS POTOSI 1,030.8 908.1
SINALOA 5,842.0 4,652.1
SONORA 5,207.8 4,073.9
TABASCO 7,410.4 6,797.7
TAMAULIPAS 3,938.4 3,491.9
TLAXCALA 2,682.3 2,035.2
VERACRUZ 10,462.5 8,957.6
YUCATAN 4,985.1 4,130.1
ZACATECAS 1,005.4 717.9
Total 260,823.9 220,836.8
Cartera Comercial
Comercial (Vencidos)
Estado Saldo Total
BAJA CALIFORNIA 1,032.8 0.0
CHIHUAHUA 7,793.6 621.5
CIUDAD DE MEXICO 36,407.7 15,395.8
ESTADO DE MEXICO 2,106.1 939.1
GUANAJUATO 4,419.2 1,564.5
JALISCO 76,123.4 56,065.3
PUEBLA 28,268.5 14,578.5
QUINTANA ROO 13,948.6 4,882.0
SINALOA 5,339.4 2,474.6
TAMAULIPAS 238.0 95.2
VERACRUZ 11,371.5 8,804.1
Total 187,048.7 105,420.7
Cartera Vivienda
Vivienda (Vencido)
Estado Saldo Total Total de
Reservas
AGUASCALIENTES 202.3 2.7
BAJA CALIFORNIA 1,810.1 591.3
BAJA CALIFORNIA SUR
582.7 252.2
CAMPECHE 177.4 0.7
CHIAPAS 282.4 5.2
CHIHUAHUA 1,013.5 221.0
CIUDAD DE MEXICO 1,141.1 93.1
COAHUILA 1,519.9 751.4
COLIMA 200.5 60.1
DURANGO 453.4 101.8
ESTADO DE MEXICO 1,617.4 262.6
GUANAJUATO 268.5 95.4
GUERRERO 383.6 154.2
HIDALGO 197.4 20.5
JALISCO 664.4 259.8
MICHOACAN 179.2 0.6
MORELOS 177.9 0.8
NAYARIT 313.9 179.1
NUEVO LEON 1,323.5 334.2
OAXACA 55.9 7.7
PUEBLA 571.3 100.5
QUERETARO 137.2 15.6
QUINTANA ROO 637.8 439.5
SAN LUIS POTOSI 351.5 139.2
SINALOA 547.8 172.3
SONORA 1,049.4 385.1
TABASCO 150.5 0.6
TAMAULIPAS 870.4 155.3
TLAXCALA 139.9 0.6
VERACRUZ 853.7 279.0
YUCATAN 750.0 495.6
ZACATECAS 136.5 0.4
Total 18,761.2 5,578.1
III. Técnicas de Mitigación de Riesgo de Crédito
Tipos de Garantías
De acuerdo con el manual de Finanmadrid se aceptan las garantías del tipo de bienes muebles y basándose en el
anexo 24 de la circular. En donde se estipula que para este tipo de garantías tienen que estar inscritas en el Registro
Único de Garantías Mobiliarias al que se refiere el código de comercio incluyendo aquellos bienes otorgados en
arrendamiento (no debe de tener opción a compra). Además negocia que la garantía deberá considerarse en un
monto que no exceda el valor razonable corriente.
Toda garantía otorgada deberá contar con una póliza de seguro contra todo riesgo, y deberá cubrir el 100% del valor destructible del bien, la cual deberá estar vigente durante la vida del crédito. La vigencia de las garantías permanecerá hasta el finiquito del crédito y sus accesorios. Además tratándose de créditos otorgados a personas físicas, se deberá contar con póliza de seguro de vida con endoso preferente a favor del Banco y por un monto que cubra, como mínimo, el importe del crédito. VI Comparación de las pérdidas estimadas por las Instituciones frente a los resultados efectivos durante el periodo de aplicación de la Metodología.
CIBanco
Finanmadrid
Percentiles Malos Total Buenos % Malos %Buenos %Acum B%Acum
MKS g +G-1 B-B-1 N*O/2
Tasa de
MalosWOE IV TI Lim Inf Lim SUP PI
1 21 4,385 4,364 1% 10% 10% 1% 9% 10% 1% 0.1% 0% 201% 1 0.48% 0.32% 0.66% 0.3% ok
2 15 4,342 4,327 1% 10% 21% 2% 18% 31% 1% 0.2% 0% 234% 0 0.35% 0.21% 0.51% 0.4% ok
3 16 4,368 4,352 1% 10% 31% 3% 28% 52% 1% 0.3% 0% 228% 0 0.37% 0.23% 0.53% 0.4% ok
4 58 4,315 4,257 4% 10% 41% 7% 34% 72% 4% 1.4% 1% 97% 0 1.36% 1.09% 1.67% 0.6% subestima
5 51 4,359 4,308 3% 10% 52% 11% 41% 93% 3% 1.6% 1% 111% 0 1.18% 0.92% 1.47% 0.8% subestima
6 126 5,753 5,627 8% 13% 65% 19% 46% 117% 8% 4.9% 2% 47% 0 2.24% 1.93% 2.57% 1.3% subestima
7 66 2,943 2,877 4% 7% 72% 24% 48% 137% 4% 3.0% 2% 45% 0 2.29% 1.83% 2.75% 2.2% ok
8 140 4,741 4,601 9% 11% 83% 33% 50% 155% 9% 7.2% 3% 16% 0 3.04% 2.64% 3.46% 3.3% ok
9 146 4,457 4,311 10% 10% 93% 43% 51% 176% 10% 8.6% 3% 6% 0 3.39% 2.94% 3.84% 5.1% sobreestima
10 863 3,753 2,890 57% 7% 100% 100% 0% 193% 57% 55.5% 23% -212% 0.8 29.86% 28.64% 31.10% 16.6% subestima
Total 1,502 43,416 41,914 100% 100% 51% 82.6%
CONSUMO
Percentiles Malos Total Buenos % Malos %Buenos %Acum B%Acum
MKS g +G-1 B-B-1 N*O/2 Tasa de Malos WOE TI Lim Inf Lim SUP PI
1 0 22 22 0% 11% 11% 0% 11% 11% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 0.82% sobreestima
2 0 22 22 0% 11% 22% 0% 22% 33% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 1.25% sobreestima
3 0 21 21 0% 10% 32% 0% 32% 54% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 1.62% sobreestima
4 1 20 19 11% 9% 41% 11% 30% 73% 11% 4.1% 0% -17% 0 0.00% 0.00% 1.92% sobreestima
5 0 21 21 0% 10% 52% 11% 41% 93% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 2.29% sobreestima
6 0 21 21 0% 10% 62% 11% 51% 114% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 2.77% sobreestima
7 0 21 21 0% 10% 72% 11% 61% 134% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 3.26% sobreestima
8 5 25 20 56% 10% 82% 67% 16% 155% 56% 43.0% 20% -173% 0 12.00% 40.00% 4.40% subestima
9 0 17 17 0% 8% 91% 67% 24% 173% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 6.58% sobreestima
10 3 22 19 33% 9% 100% 100% 0% 191% 33% 31.8% 14% -127% 0.2 4.55% 27.27% 23.32% ok
Total 9 212 203 100% 100% 61% 78.8%
Percentiles Malos Total Buenos % Malos %Buenos %Acum B%Acum
MKS g +G-1 B-B-1 N*O/2
Tasa de
MalosWOE IV TI Lim Inf Lim SUP PI
1 4 644 640 7% 31% 31% 7% 24% 31% 7% 1.1% 1% 149% 0 0.63% 0.16% 1.24% 0.42% ok
2 0 0 0 0% 0% 31% 7% 24% 62% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% ok
3 0 13 13 0% 1% 32% 7% 25% 63% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% ok
4 10 568 558 18% 27% 59% 25% 34% 90% 18% 7.9% 2% 43% 0 1.79% 0.88% 2.82% 0.81% subestima
5 0 0 0 0% 0% 59% 25% 34% 118% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% ok
6 1 70 69 2% 3% 62% 26% 36% 121% 2% 1.1% 1% 65% 0 1.45% 0.00% 4.29% 1.19% ok
7 19 551 532 33% 26% 88% 60% 28% 150% 33% 25.0% 3% -26% 0 3.57% 2.36% 4.90% 2.06% ok
8 0 0 0 0% 0% 88% 60% 28% 176% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% ok
9 1 73 72 2% 3% 91% 61% 30% 179% 2% 1.6% 1% 69% 0 1.39% 0.00% 4.11% 2.57% ok
10 22 198 176 39% 9% 100% 100% 0% 191% 39% 36.9% 11% -151% 0.5 12.50% 8.59% 16.67% 9.13% ok
Total 57 2,117 2,060 100% 100% 36% 73.6%
CONSUMO
Para cada cartera crediticia por separado la exposición total que queda cubierta por: i. Garantías reales financieras admisibles, y ii. Garantías reales no financieras admisibles.
Cartera de
crédito por tipo
de garantía
COMERCIAL CONSUMO VIVIENDA TOTAL
Sin Garantía 1,863,848 299,763 2,086 2,165,696
Real No
Financiera 1,748,772 6,004,122 598,601 8,351,495
Real Financiera 903,652 0 716,565 1,620,216
Personal 0 711,681 0 711,681
Total 4,516,272 7,015,565 1,317,252 12,849,089
Exposición total (MtM) y el Valor en Riesgo al 95% de Contraparte: Mayo 2020
Tipo de contraparte Exposicion
(MtM) VaR 95% TOTAL
No Financiera 226,289 -120,028 106,261
Financiera -195,710 -139,894 -335,604
Total 30,579 -259,923 -229,344 * Valores en miles de pesos
Junio 2020
Tipo de contraparte Exposicion (MtM) VaR 95% TOTAL
No Financiera -346,146 -204,498 -550,644
Financiera 399,312 -233,850 165,462
Total 53,167 -438,348 -385,182 * Valores en miles de pesos
Valor en riesgo de crédito, liquidez y mercado al 30 de junio de 2020#.
Portafolio Valor a Mercado VaR Mercado
95% VaR Liquidez 95% Pérdida Esperada
VaR Crédito
99%
Global 16,458,567 (4,753) (15,031) (6,209) (206,907)
Mesa de Derivados 210,725 (238) (669) (3,995) (164,138)
Mesa de Dinero 0 (0) (0) (0) (0)
Tesorería 16,468,132 (374) (1,183) (2,214) (42,767)
Mesa de Cambios (220,289) (4,987) (15,770) 0 0
* Miles de pesos
# La información corresponde únicamente a CIBanco.
Percentiles Malos Total Buenos % Malos %Buenos %Acum B %Acum M KS g +G-1 B-B-1 N*O/2Tasa de
MalosWOE IV TI Lim Inf Lim SUP PI
1 0 1 1 0% 13% 13% 0% 13% 13% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 0.00% 0.57% sobreestima
2 0 1 1 0% 13% 25% 0% 25% 38% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 0.00% 1.44% sobreestima
3 0 1 1 0% 13% 38% 0% 38% 63% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 0.00% 1.49% sobreestima
4 0 0 0 0% 0% 38% 0% 38% 75% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% ok
5 0 1 1 0% 13% 50% 0% 50% 88% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 0.00% 1.54% sobreestima
6 0 1 1 0% 13% 63% 0% 63% 113% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 0.00% 1.82% sobreestima
7 0 0 0 0% 0% 63% 0% 63% 125% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% ok
8 0 1 1 0% 13% 75% 0% 75% 138% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 0.00% 2.05% sobreestima
9 0 1 1 0% 13% 88% 0% 88% 163% 0% 0.0% 0% 0% 0 0.00% 0.00% 0.00% 9.47% sobreestima
10 0 1 1 0% 13% 100% 0% 100% 188% 0% 0.0% 0% 0% 0.0 0.00% 0.00% 0.00% 11.95% sobreestima
Total 0 8 8 0% 100% 100% 0.0%
COMERCIAL
Portafolio Valor a Mercado
Mercado Crédito
Sensibilidad1 * Sensibilidad2 ** sensibilidad Estrés
GLOBAL 16,458,567.26 (22,811) (2,283) (200,698) (200,898)
*Miles de pesos
* +10 pb en tasa / +10 pb sobretasa, -10% en el tipo de cambio
** + 1 pb en tasa / +1 pb sobretasa, -1% en el tipo de cambio
# La información corresponde únicamente a CIBanco.
Estadística descriptiva del riesgo de crédito, incluyendo, entre otros, los niveles de riesgo y las pérdidas esperadas a
junio de 2020#.
Posición Total Capital Pérdida Esperada
VaR Crédito 99%
Crédito 12,106,188 (122,517) (282,762)
Contraparte 10,513,976 (5,169) (101,834) * Miles de pesos
# La información corresponde únicamente a CIBanco.
Valores promedio de la exposición por tipo de riesgo correspondiente abril 20 – junio 20#.
Portafolio Cartera /
Valor de
Mercado
VaR Mercado
95%
VaRM % del
Capital Neto
VaR Liquidez
95%
Pérdida
Esperada
VaR Crédito
99%
Crédito 12,311,998 0 0% 0 (109,834) (258,139)
Contraparte 10,590,412 (1,834) .06% (5,799) (4,510) (92,091)
* Miles de Pesos
** Capital Neto al cierre de diciembre de 2019 $2,914 millones de pesos
# La información corresponde únicamente a CIBanco.
Variaciones al alza o a la baja de la tasa de interés con cifras a junio de 2020#.
Incremento en tasas Impacto mensual
25 PB (0.6)
50 PB (1.2)
100 PB (2.5)
* Millones de pesos
# La información corresponde únicamente a CIBanco.
Exposición al Riesgo Operacional**#
Promedio de Pérdidas
Operacionales (últimos 12
meses)
Promedio Capital
Básico
Eventos de Pérdida como % del
Capital Básico
Trimestre
anterior
32,181 3,081,447 1.04% 0.75%
* Miles de pesos
** Información del segundo trimestre de 2020
# La información corresponde únicamente a CIBanco.
Tipo de Riesgo Descripción Consecuencias y perdidas
Tecnológico hubo 35 incidentes respecto del riesgo tecnológico que
impacten económicamente al Banco.
No hubo pérdidas en el trimestre que
tengan un impacto en el Banco
Legal Durante este periodo se tienen 570 juicios sin incorporarse
juicios nuevos.
La exposición es de 686.32 MDP.
Requerimientos de Capital por Riesgo de Mercado (Mayo 2020)#
I.REQUERIMIENTOS DE CAPITAL POR RIESGOS DE MERCADO 66.99
OPERACIONES CON TASA NOMINAL EN MONEDA NACIONAL 46.32
OPERACIONES CON SOBRE TASA EN MONEDA NACIONAL 4.74
OPERACIONES CON TASA REAL
OPERACIONES CON TASA NOMINAL EN MONEDA EXTRANJERA 1.04
OPERACIONES CON TASA REFERIDA AL SALARIO MÍNIMO GENERAL
OPERACIONES EN UDI´S O REFERIDAS AL INPC
POSICIONES EN DIVISAS 12.25
POSICIONES EN OPERACIONES REFERIDAS AL SALARIO MÍNIMO GENERAL
POSICIONES EN ORO 2.64
OPERACIONES CON ACCIONES Y SOBRE ACCIONES
OPERACIONES CON MERCANCÍAS Y SOBRE MERCANCÍAS
REQUERIMIENTO DE CAPITAL POR IMPACTO GAMMA
REQUERIMIENTO DE CAPITAL POR IMPACTO VEGA
# La información corresponde únicamente a CIBanco.
Requerimientos de Capital por Riesgo de Crédito (Mayo 2020)#.
II.REQUERIMIENTOS DE CAPITAL POR RIESGO DE CRÉDITO 1,127.40
APLICANDO METODOLOGÍA ESTÁNDAR
DE LAS CONTRAPARTES NO RELACIONADAS, POR OPERACIONES CON TÍTULOS DE DEUDA 1.94
DE LAS CONTRAPARTES NO RELACIONADAS, POR OPERACIONES DERIVADAS 47.42
DE LAS CONTRAPARTES RELACIONADAS, POR OPERACIONES DERIVADAS
DE LOS EMISORES DE TÍTULOS DE DEUDA EN POSICIÓN 17.81
DE LOS ACREDITADOS EN OPERACIONES DE CRÉDITO DE CARTERAS 831.26
POR AVALES Y LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS Y BURSATILIZACIONES 5.25
DE LOS EMISORES DE GARANTÍAS REALES Y PERSONALES RECIBIDAS
INVERSIONES PERMANENTES Y OTROS ACTIVOS 148.22
POR OPERACIONES CON PERSONAS RELACIONADAS ( CON RIESGO EMISOR, ACREDITADO Y LÍNEAS DE CRÉDITO)
36.35
POR RIESGO DE CRÉDITO DE LA CONTRAPARTE EN INCUMPLIMIENTOS EN MECANISMOS DE LIBRE ENTREGA
10.86
REQUERIMIENTOS ADICIONALES
AJUSTE POR VALUACIÓN CREDITICIA EN OPERACIONES DERIVADAS 28.30
REQUERIMIENTO POR RIESGO DE CRÉDITO 1,127.40
# La información corresponde únicamente a CIBanco.
Requerimientos de Capital por Riesgo Operacional (Mayo 2020)#
REQUERIMIENTO POR RIESGO OPERACIONAL 504.42
* El cálculo del requerimiento de capital por exposición al Riesgo Operacional se realiza con base en el Método del Indicador Básico.
# La información corresponde únicamente a CIBanco.
Gestión Al cierre del mes de mayo del 2020, el Índice de Capitalización derivado de los riesgos de mercado, crédito y operacional es de 14.57; mientras que para el trimestre anterior, dicho índice se encontraba en 14.26