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FORMATO CORRIDA FINANCIERAFAPPA - PROMUSAG 2013
SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA
JITOMATE EN INVERNADERO
AB CALCULOS TECNICOSB.I.
B. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I.D.II.D.III.
PRESUPUESTO DE INVERSION
MEMORIAS DE CALCULO
DESARROLLO DE PRODUCCION
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS TOTALES
PROYECCION DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO
PUNTO DE EQUILIBRIO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
FORMATO CORRIDA FINANCIERAFAPPA - PROMUSAG 2013
SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA
PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.
JITOMATE EN INVERNADEROPRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO ACTIVO FIJO
Invernadero de 10002Estructura metalica Modulo 1 $ 178,500.00 Cubiertas Modulo 1 $ 68,810.00 Sistema de riego Modulo 1 $ 37,430.00 Material de cimentacion Modulo 1 $ 17,025.00 Total estructura
Herramientas auxiliares
Polinizadores Presupuesto 3.00 $ 2,000.00
Plastico Negro para Piso. Presupuesto 1.00 $ 1,400.00
Mochila Aspersor Presupuesto 4.00 $ 7,500.00
Palas Presupuesto 2.00 $ 100.00
Pinzas Electricistas Presupuesto 2.00 $ 65.00
Tijeras Presupuesto 1.00 $ 35.00
Mascarrilla Presupuesto 1.00 $ 85.00
Guantes de Latex Presupuesto 5.00 $ 15.00
Botas de Hule Presupuesto 3.00 $ 180.00
Subtotal SUBTOTAL
ACTIVO DIFERIDOIntalacion de invernadero Presupuesto 1 $ 68,235.00 Asistencia tecnica Presupuesto 1 $ 40,000.00 Costitucion de grupo Presupuesto 1 $ 4,000.00 Permisos y licencias Presupuesto 1 $ 2,000.00 SUBTOTALCAPITAL DE TRABAJOCapital de trabajao Presupuesto 1 $ 60,162.00 SUBTOTAL
TOTAL
FUETE CANTIDAD PORCENTAJEPROGRAMA $ 440,000.00 86.93%SOCIAS $66,162.00 13.07%TOTAL $ 506,162.00 100.00%
ESTRUCTURA FINANCIERA
FUENTE INV. FIJA INV. DIFERIDA CAP. TRABAJO SOCIAS $ 8,465.00 $ 6,000.00 $ 60,162.00
PROGRAMA $ 331,765.00 $ 108,235.00 $ - TOTALES $ 340,230.00 $ 114,235.00 $ 60,162.00 PORCENTAJE (%) 66% 22% 12%
CLASIFICACION DE INVERSION
TIPO DE FINANCIAMIENTO CANTIDADINV. FIJA $ 340,230.00 INV. DIFERIDA $ 114,235.00 CAP. TRABAJO $ 60,162.00 TOTALES $ 514,627.00
JITOMATE EN INVERNADEROPRESUPUESTO DE INVERSION
COSTO TOTAL PROGRAMA SOCIOS
Invernadero de 10002 $ 178,500.00 $ 178,500.00 $ - $ 68,810.00 $ 68,810.00 $ - $ 37,430.00 $ 37,430.00 $ - $ 17,025.00 $ 17,025.00 $ - $ 301,765.00 $ 301,765.00
Herramientas auxiliares
$ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ - $ 200.00 $ 200.00 $ 130.00 $ 130.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 85.00 $ 85.00 $ 75.00 $ 75.00 $ 540.00 $ 540.00 $ 38,465.00 $ 30,000.00 $ 8,465.00 $ 38,465.00 $ 331,765.00 $ 8,465.00
$ 68,235.00 $ 68,235.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 46,000.00 $ 108,235.00 $ 6,000.00
$ 60,162.00 $ 60,162.00 $ 60,162.00 $ 60,162.00 $ 144,627.00 $ 440,000.00 $ 66,162.00
TOTALES PORCENTAJE % $ 74,627.00 14.50%
$ 440,000.00 85.50% $ 514,627.00 100.00%
100% %
JITOMATE EN INVERNADERO
Area de modulo 900 m2No. De plantas por m2 3 plantasNo total de plantas por modulo 2700 plantas
Rendimiento esperado 7 kg/planta
JITOMATE EN INVERNADERO
JITOMATE EN INVERNADEROProductos utilizados para 1000 m2 de jitomate hidroponico en invernadero un ciclo de 6 meses: (1 mes en semillero y 5 en invernadero)
CONCEPTO U/M
AGROQUIMICOS
Derosal 250 ml
Previcur 250 mlConfidor Lhidrocrop 77 kgKumulus-DF bulto 5 kgRidomil Gold Bravo kgManzate kgLannate o Nudrin 100 grsKarate 250 ml
Bacillus thuringensis 500 grs
Trichogramma tarjetasSubtotalCharolas 200 cav unidad
FERTILIZANTESDAP bulto 50 kgNitrato de Calcio bulto 25 kgSulfato de amonio bulto 50 kgAcido fosforico 85 % Garrafa 50 LAcido Sulfurico 98 % Garrafa 50 LSulfato de potasio bulto 25 kg
Subtotal
PREPARACION TERRENO Y SIEMBRAsemilla 6 grsrastra laborsurcado laborSubtotal
MANO DE OBRARegador, labores en el invernadero (tut jornaltransplante jornalDesyerbe jornalCosecha/empaque jornalSubtotal
JITOMATE EN INVERNADEROProductos utilizados para 1000 m2 de jitomate hidroponico en invernadero un ciclo de 6 meses: (1 mes en semillero y 5 en invernadero)
VOLUMEN* COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
1.00 164.00 164.00
1.00 236.00 236.00 1.00 2,030.00 2,030.00 1.00 100.00 100.00 2.00 264.00 528.00 1.00 490.00 490.00 2.00 100.00 200.00 1.00 110.00 110.00 3.00 134.00 402.00
2.00 200.00 400.00
25.00 18.00 450.00 5,110.00
280.00 38.00 10,640.00
460.00 1.20 552.00 10.00 300.00 3,000.00 2.00 1,050.00 2,100.00 2.00 1,500.00 3,000.00 2.00 590.00 1,180.00 4.00 510.00 2,040.00
11,872.00
2.00 1,620.00 3,240.00 1.00 1,300.00 1,300.00 1.00 1,300.00 1,300.00
5,840.00
200.00 120.00 24,000.00 2.00 120.00 240.00 2.00 120.00 240.00 43.00 120.00 5,160.00
29,640.00
TOTAL 63,102.00
PARAMETROS DE PRODUCCIÓN
JITOMATE EN INVERNADERO
CONCEPTOSC I C L O S D E P R O D U C C I O N
Actual 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10Capacidad Instalada ( m2 )
Superficie Total Modular 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900Modulos 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Superficie 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 Inventarios de Producción
Invernaderos (un) 1 Modulo 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1Sistema de riego (un) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Sistema de calefacción (un) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1Superficie con Jitomate (m2) 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900
Indicadores ProductivosArea libre para cultivo 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900
No de plantas por metro cuadrado 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3No de plantas por superficie total 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700
Plantas en modulo de 450 m2 2,700 2,700 2,700 2,700 2,700 2,700 2,700 2,700 2,700 2,700
Rendimiento por planta (kg) 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7Producción de 1a. calidad (%) 50% 55% 60% 65% 65% 65% 65% 65% 65% 65%
Producción de 2da. calidad (%) 35% 30% 25% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%Producción de 3ra. calidad (%) 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15%
Mermas (%) 3% 3.0% 3.0% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%Ciclos por año 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Producción (kgs)Total 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900
Mermas 567 567 567 567 567 567 567 567 567 567
Producción real 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333Producción por calidad (kgs)
Producción de 1a. calidad 9,167 10,083 11,000 11,916 11,916 11,916 11,916 11,916 11,916 11,916Producción de 2da. calidad 6,417 5,500 4,583 3,667 3,667 3,667 3,667 3,667 3,667 3,667Producción de 3ra. calidad 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750Total 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333
CONCEPTOSA Ñ O S D E P R O D U C C I O N
Actual 1 2 3 4 5Producción ( kgs )
Producción de 1a. calidad 19,250 22,916 23,833 23,833 23,833Producción de 2da. calidad 11,916 8,250 7,333 7,333 7,333Producción de 3ra. calidad 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500
Producción Total (kgs.) 36,666 36,666 36,666 36,666 36,666
V E N T A S Y C O S T O S D E O P E R A C I O N
C I C L O S$ / kg 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
KilogramosProducción de 1a. calidad 9,167 10,083 11,000 11,916 11,916 11,916 11,916 11,916 11,916 11,916Producción de 2da. calidad 6,417 5,500 4,583 3,667 3,667 3,667 3,667 3,667 3,667 3,667Producción de 3ra. calidad 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750
Total 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 VOLUMEN POR AÑO 36,666 36,666 36,666 36,666 36,666
PROGRAMA DE VENTASC I C L O S
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 PRECIO DE VENTAJitomate de primera $ / kg $ 8.00 $ 8.00 $ 8.40 $ 8.40 $ 8.82 $ 8.82 $ 9.26 $ 9.26 $ 9.72 $ 9.72 Jitomate de segunda $ / kg $ 6.00 $ 6.00 $ 6.30 $ 6.30 $ 6.62 $ 6.62 $ 6.95 $ 6.95 $ 7.29 $ 7.29 Jitomate de tercera $ / kg $ 4.00 $ 4.00 $ 4.20 $ 4.20 $ 4.41 $ 4.41 $ 4.63 $ 4.63 $ 4.86 $ 4.86
INGRESOS POR VENTAJitomate de primera $ 73,332.00 $ 80,665.20 $ 92,398.32 $ 100,098.18 $ 105,103.09 $ 105,103.09 $ 110,358.24 $ 110,358.24 $ 115,876.16 $ 115,876.16 Jitomate de segunda $ 38,499.30 $ 32,999.40 $ 28,874.48 $ 23,099.58 $ 24,254.56 $ 24,254.56 $ 25,467.29 $ 25,467.29 $ 26,740.65 $ 26,740.65 Jitomate de tercera $ 10,999.80 $ 10,999.80 $ 11,549.79 $ 11,549.79 $ 12,127.28 $ 12,127.28 $ 12,733.64 $ 12,733.64 $ 13,370.33 $ 13,370.33 TOTAL VENTAS $ 122,831.10 $ 124,664.40 $ 132,822.59 $ 134,747.55 $ 141,484.93 $ 141,484.93 $ 148,559.17 $ 148,559.17 $ 155,987.13 $ 155,987.13 INGRESOS POR AÑO $ 247,495.50 $ 267,570.14 $ 282,969.86 $ 297,118.35 $ 311,974.27
PRESUPUESTO DE C O S T O SC I C L O S
$ / kg 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 FIJOS:Administracion y ventas 0 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,150.00 $ 3,150.00 $ 3,307.50 $ 3,307.50 $ 3,472.88 $ 3,472.88 $ 3,646.52 $ 3,646.52 Mant.construcciones 0 $ 1,500.00 $ 2,500.00 $ 1,575.00 $ 2,625.00 $ 1,653.75 $ 2,756.25 $ 1,736.44 $ 2,894.06 $ 1,823.26 $ 3,038.77 Mant. Equipo 0 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,575.00 $ 1,575.00 $ 1,653.75 $ 1,653.75 $ 1,736.44 $ 1,736.44 $ 1,823.26 $ 1,823.26 Pago de luz $ 600.00 $ 600.00 $ 630.00 $ 630.00 $ 661.50 $ 661.50 $ 694.58 $ 694.58 $ 729.30 $ 729.30 Pago de agua $ 300.00 $ 300.00 $ 315.00 $ 315.00 $ 330.75 $ 330.75 $ 347.29 $ 347.29 $ 364.65 $ 364.65 SUBTOTAL $ 6,900.00 $ 7,900.00 $ 7,245.00 $ 8,295.00 $ 7,607.25 $ 8,709.75 $ 7,987.61 $ 9,145.24 $ 8,386.99 $ 9,602.50 VARIABLES : Control de plagas y enfermedades $ 5,110.00 $ 5,110.00 $ 5,365.50 $ 5,365.50 $ 5,633.78 $ 5,633.78 $ 5,915.46 $ 5,915.46 $ 6,211.24 $ 6,211.24 Charolas de 200 cav para almacigo $ 10,640.00 $ 10,640.00 $ 11,172.00 $ 11,172.00 $ 11,730.60 $ 11,730.60 $ 12,317.13 $ 12,317.13 $ 12,932.99 $ 12,932.99 Fertilizantes $ 11,872.00 $ 11,872.00 $ 12,465.60 $ 12,465.60 $ 13,088.88 $ 13,088.88 $ 13,743.32 $ 13,743.32 $ 14,430.49 $ 14,430.49 Preparacion de suelo y siembra $ 5,840.00 $ 5,840.00 $ 6,132.00 $ 6,132.00 $ 6,438.60 $ 6,438.60 $ 6,760.53 $ 6,760.53 $ 7,098.56 $ 7,098.56 Mano de obra (tutoreo, deschuponeo $ 29,640.00 $ 29,640.00 $ 31,122.00 $ 31,122.00 $ 32,678.10 $ 32,678.10 $ 34,312.01 $ 34,312.01 $ 36,027.61 $ 36,027.61 SUBTOTAL $ 63,102.00 $ 63,102.00 $ 66,257.10 $ 66,257.10 $ 69,569.96 $ 69,569.96 $ 73,048.45 $ 73,048.45 $ 76,700.88 $ 76,700.88
TOTAL COSTOS $ 70,002.00 $ 71,002.00 $ 73,502.10 $ 74,552.10 $ 77,177.21 $ 78,279.71 $ 81,036.07 $ 82,193.69 $ 85,087.87 $ 86,303.37
EGRESOS POR AÑO $ 141,004.00 $ 148,054.20 $ 155,456.91 $ 163,229.76 $ 171,391.24
106,492 119,516 127,513 133,889 140,583
Calculo de capital de trabajo
M e s e s Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Ingresos - - - -
Venta de jitomate - - - -
Egresos 21,820.00 9,585.50 9,585.50 9,585.50 Costos variables 21,420.00 9,185.50 9,185.50 9,185.50
Control de plagas y enfermedades 1,277.50 1,277.50 1,277.50 Charolas de 200 cav para almacigo 10,640.00 Fertilizantes 2,968.00 2,968.00 2,968.00 Preparacion de suelo y siembra 5,840.00 Mano de obra (tutoreo, deschuponeo 4,940.00 4,940.00 4,940.00 4,940.00 Costos fijos 400.00 400.00 400.00 400.00 Pago de luz 100.00 100.00 100.00 100.00 Pago de agua 50.00 50.00 50.00 50.00 Mant.construcciones 125.00 125.00 125.00 125.00 Mant. Equipo 125.00 125.00 125.00 125.00
Flujo de efectivo - 21,820.00 - 9,585.50 - 9,585.50 - 9,585.50 Flujo de efectivo acumulado - 21,820.00 - 31,405.50 - 40,991.00 - 50,576.50
Calculo de capital de trabajo
M e s e s Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 - 122,831.10 - - - - -
- 122,831.10
9,585.50 5,340.00 21,820.00 9,585.50 9,585.50 9,585.50 9,585.50 9,185.50 4,940.00 21,420.00 9,185.50 9,185.50 9,185.50 9,185.50
1,277.50 1,277.50 1,277.50 1,277.50 1,277.50 10,640.00
2,968.00 2,968.00 2,968.00 2,968.00 2,968.00 5,840.00
4,940.00 4,940.00 4,940.00 4,940.00 4,940.00 4,940.00 4,940.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00
- 9,585.50 117,491.10 - 21,820.00 - 9,585.50 - 9,585.50 - 9,585.50 - 9,585.50 - 60,162.00 57,329.10 35,509.10 25,923.60 16,338.10 6,752.60 - 2,832.90
Calculo de capital de trabajo
M e s e s Mes 12 total 124,664.40 247,495.50
- 124,664.40 247,495.50
- 5,340.00 131,004.00 4,940.00 126,204.00
- 10,220.00 21,280.00 23,744.00 11,680.00
4,940.00 59,280.00 400.00 4,800.00 100.00 1,200.00 50.00 600.00 125.00 1,500.00 125.00 1,500.00
- 119,324.40 116,491.50 116,491.50
JITOMATE EN INVERNADEROPROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑOCONCEPTO /MES 1 Administracion y ventas $ 6,000.00 Mant.construcciones $ 4,000.00 Mant. Equipo $ 3,000.00 Pago de luz $ 1,200.00 Pago de agua $ 600.00 Control de plagas y enfermedades $ 10,220.00 Charolas de 200 cav para almacigo $ 21,280.00 Fertilizantes $ 23,744.00 Preparacion de suelo y siembra $ 11,680.00 Mano de obra (tutoreo, deschuponeo $ 59,280.00
TOTAL $ 141,004.00
JITOMATE EN INVERNADEROPROYECCION DE COSTOS
AÑO AÑO AÑO AÑO2 3 4 5
$ 6,300.00 $ 6,615.00 $ 6,945.75 $ 7,293.04 $ 4,200.00 $ 4,410.00 $ 4,630.50 $ 4,862.03 $ 3,150.00 $ 3,307.50 $ 3,472.88 $ 3,646.52 $ 1,260.00 $ 1,323.00 $ 1,389.15 $ 1,458.61 $ 630.00 $ 661.50 $ 694.58 $ 729.30 $ 10,731.00 $ 11,267.55 $ 11,830.93 $ 12,422.47 $ 22,344.00 $ 23,461.20 $ 24,634.26 $ 25,865.97 $ 24,931.20 $ 26,177.76 $ 27,486.65 $ 28,860.98 $ 12,264.00 $ 12,877.20 $ 13,521.06 $ 14,197.11 $ 62,244.00 $ 65,356.20 $ 68,624.01 $ 72,055.21
$ 148,054.20 $ 155,456.91 $ 163,229.76 $ 171,391.24
JITOMATE EN INVERNADEROCOSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3Administracion y ventas $ 6,000.00 $ 6,300.00 $ 6,615.00 Mant.construcciones $ 4,000.00 $ 4,200.00 $ 4,410.00 Mant. Equipo $ 3,000.00 $ 3,150.00 $ 3,307.50 Pago de luz $ 1,200.00 $ 1,260.00 $ 1,323.00 Pago de agua $ 600.00 $ 630.00 $ 661.50
TOTAL $ 14,800.00 $ 15,540.00 $ 16,317.00
COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3Control de plagas y enfermedades $ 10,220.00 $ 10,731.00 $ 11,267.55 Charolas de 200 cav para almacigo $ 21,280.00 $ 22,344.00 $ 23,461.20 Fertilizantes $ 23,744.00 $ 24,931.20 $ 26,177.76 Preparacion de suelo y siembra $ 11,680.00 $ 12,264.00 $ 12,877.20 Mano de obra (tutoreo, deschuponeo $ 59,280.00 $ 62,244.00 $ 65,356.20
TOTAL $ 126,204.00 $ 132,514.20 $ 139,139.91
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3COSTOS FIJOS $ 14,800.00 $ 15,540.00 $ 16,317.00 COSTOS VARIABLES $ 126,204.00 $ 132,514.20 $ 139,139.91 COSTOS TOTALES $ 141,004.00 $ 148,054.20 $ 155,456.91
JITOMATE EN INVERNADEROCOSTOS TOTALES
AÑO 4 AÑO 5 $ 6,945.75 $ 7,293.04 $ 4,630.50 $ 4,862.03 $ 3,472.88 $ 3,646.52 $ 1,389.15 $ 1,458.61 $ 694.58 $ 729.30
$ 17,132.85 $ 17,989.49
AÑO 4 AÑO 5 $ 11,830.93 $ 12,422.47 $ 24,634.26 $ 25,865.97 $ 27,486.65 $ 28,860.98 $ 13,521.06 $ 14,197.11 $ 68,624.01 $ 72,055.21
$ 146,096.91 $ 153,401.75
AÑO 4 AÑO 5 $ 17,132.85 $ 17,989.49 $ 146,096.91 $ 153,401.75 $ 163,229.76 $ 171,391.24
JITOMATE EN INVERNADERO
PROYECCION DE INGRESOS TOTALES
Ingresos por venta Año 1 Año 2 Año 3Jitomate de primera calidad $ 153,997.20 $ 192,496.50 $ 210,206.18 Jitomate de segunda calidad $ 71,498.70 $ 51,974.06 $ 48,509.12 Jitomate de tercera calidad $ 21,999.60 $ 23,099.58 $ 24,254.56
Ingresos Totales $ 247,495.50 $ 267,570.14 $ 282,969.86
Año 4 Año 5 $ 220,716.49 $ 231,752.31 $ 50,934.57 $ 53,481.30 $ 25,467.29 $ 26,740.65
$ 297,118.35 $ 311,974.27
JITOMATE EN INVERNADEROESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2( + ) VENTAS $ 247,495.50 $ 267,570.14 COSTOS FIJOS $ 14,800.00 $ 15,540.00 COSTOS VARIABLES $ 126,204.00 $ 132,514.20 ( - ) COSTOS TOTALES $ 141,004.00 $ 148,054.20 ( = ) UTILIDAD BRUTA $ 106,491.50 $ 119,515.94 ( - ) DEPRECIACION #NAME? #NAME?( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS #NAME? #NAME?( - ) IMPUESTOS #NAME? #NAME?( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO #NAME? #NAME?
COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASAEstructura metalica $ 178,500.00 10%Cubiertas $ 68,810.00 10%Sistema de riego $ 37,430.00 10%Material de cimentacion $ 17,025.00 10%Plastico Negro para Piso. $ 1,400.00 15% Mochila Aspersor $ 30,000.00 10%Palas $ 200.00 10%Pinzas Electricistas $ 130.00 15%Tijeras $ 35.00 15%Mascarrilla $ 85.00 15%Guantes de Latex $ 75.00 10%Botas de Hule $ 540.00 10%#NAME? #NAME? 10%#NAME? #NAME? 5%#NAME? #NAME? 5%#NAME? #NAME? 10%
TOTAL #NAME?
JITOMATE EN INVERNADEROESTADO DE RESULTADOS
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 282,969.86 $ 297,118.35 $ 311,974.27 $ 16,317.00 $ 17,132.85 $ 17,989.49 $ 139,139.91 $ 146,096.91 $ 153,401.75 $ 155,456.91 $ 163,229.76 $ 171,391.24 $ 127,512.95 $ 133,888.59 $ 140,583.02
#NAME? #NAME? #NAME?#NAME? #NAME? #NAME?#NAME? #NAME? #NAME?#NAME? #NAME? #NAME?
COSTOS DE DEPRECIACIONES AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
7.00 $ 25,500.00 $ 51,000.00 7.00 $ 9,830.00 $ 19,660.00 7.00 $ 5,347.14 $ 10,694.29 7.00 $ 2,432.14 $ 4,864.29
6.00 $ 233.33 $ 233.33 6.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 6.00 $ 33.33 $ 33.33 6.00 $ 21.67 $ 21.67 6.00 $ 5.83 $ 5.83 6.00 $ 14.17 $ 14.17 6.00 $ 12.50 $ 12.50 6.00 $ 90.00 $ 90.00 6.00 #NAME? #NAME? 6.00 #NAME? #NAME? 6.00 #NAME? #NAME? 6.00 #NAME? #NAME?
#NAME? #NAME?
JITOMATE EN INVERNADEROFLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2( + ) VENTAS $ - $ 247,495.50 $ 267,570.14 ( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - ( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 247,495.50 $ 267,570.14 COSTOS FIJOS $ - $ 14,800.00 $ 15,540.00 COSTOS VARIABLES $ - $ 126,204.00 $ 132,514.20 ( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 141,004.00 $ 148,054.20 COMPRA ACTIVO FIJO $ 38,465.00 $ - $ - COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 46,000.00 $ - $ - COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 60,162.00 ( = ) SALDO FINAL -$ 144,627.00 $ 106,491.50 $ 119,515.94
JITOMATE EN INVERNADEROFLUJO DE EFECTIVO
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 282,969.86 $ 297,118.35 $ 311,974.27 $ - $ - #NAME? $ 282,969.86 $ 297,118.35 #NAME? $ 16,317.00 $ 17,132.85 $ 17,989.49 $ 139,139.91 $ 146,096.91 $ 153,401.75 $ 155,456.91 $ 163,229.76 $ 171,391.24 $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 127,512.95 $ 133,888.59 #NAME?
JITOMATE EN INVERNADERO
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2VENTAS $ 247,495.50 $ 267,570.14 COSTOS FIJOS $ 14,800.00 $ 15,540.00 COSTOS VARIABLES $ 126,204.00 $ 132,514.20 COSTOS TOTALES $ 141,004.00 $ 148,054.20 PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 30,199.42 $ 30,787.54 PUNTO DE EQUILIBRIO % 12% 12%
INTERPRETACION
El presente punto de equilibrio refiere que durante el primer año se alcanza un 12%, esto indica que se requieren pocas ventas para obtener utilidades, lo que nos da un punto de equilibrio favorable para a ejecusion del proyecto.
JITOMATE EN INVERNADERO
PUNTO DE EQUILIBRIO
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 282,969.86 $ 297,118.35 $ 311,974.27 $ 16,317.00 $ 17,132.85 $ 17,989.49 $ 139,139.91 $ 146,096.91 $ 153,401.75 $ 155,456.91 $ 163,229.76 $ 171,391.24 $ 32,101.93 $ 33,707.03 $ 35,392.38
11% 11% 11%
El presente punto de equilibrio refiere que durante el primer año se alcanza un 12%, esto indica que se requieren pocas ventas para obtener utilidades, lo que nos da un punto de equilibrio favorable para a ejecusion del proyecto.
JITOMATE EN INVERNADEROANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION 10%
AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE EFECTIVO
AÑO 0 $ - $ 144,627.00 -$ 144,627.00 AÑO 1 $ 247,495.50 $ 141,004.00 $ 106,491.50 AÑO 2 $ 267,570.14 $ 148,054.20 $ 119,515.94 AÑO 3 $ 282,969.86 $ 155,456.91 $ 127,512.95
AÑO 4 $ 297,118.35 $ 163,229.76 $ 133,888.59 AÑO 5 #NAME? $ 171,391.24 #NAME?
TOTAL #NAME? $ 923,763.11 #NAME?
VANTIRB/C
CRITERIO DE DECISIÓN
El proyecto es financieramente viable puesto que el VAN obtenido ($377,255.65) por que la inversion producira ganancias por encima de la rentabilidad. De igual forma la TIR de 75.94% obtenida es recomendable por que supera las tasas interbancarias vigentes,finalmente el Benefico-Costo obtenido es de 1.51 lo cual nos quiere decir que se recomienda que se lleve acabo este proyecto por que por cada peso invertido se obtienen .51 pesos de ganancias.________________________________________________________________________________________________________________________________
TIR= TIR=
TIR= TIR=
JITOMATE EN INVERNADEROANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA INGRESOS EGRESOS (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
1.00000 $ - $ 144,627.00 0.90909 $ 224,995.91 $ 128,185.45 0.82645 $ 221,132.34 $ 122,358.84 0.75131 $ 212,599.44 $ 116,797.08
0.68301 $ 202,935.83 $ 111,488.12 0.62092 #NAME? $ 106,420.48
#NAME? $ 729,876.97
#NAME? #NAME?#NAME? #NAME?
#NAME? #NAME?
El proyecto es financieramente viable puesto que el VAN obtenido ($377,255.65) por que la inversion producira ganancias por encima de la rentabilidad. De igual forma la TIR de 75.94% obtenida es recomendable por que supera las tasas interbancarias vigentes,finalmente el Benefico-Costo obtenido es de 1.51 lo cual nos quiere decir que se recomienda que se lleve acabo este proyecto por que por cada peso invertido se obtienen .51 pesos de ganancias.________________________________________________________________________________________________________________________________
JITOMATE EN INVERNADEROESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
De acuerdo a reglas de Operación 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado
PORCENTAJE AÑO PAGOS MONTO DE AHORRO20% 1 7,200.00 7,200.00
2 7,200.00 14,400.00 MONTO SOLICIT. 3 7,200.00 21,600.00 $ 180,000.00 4 7,200.00 28,800.00
5 7,200.00 36,000.00 MONTO AHORRAR $ 36,000.00
JITOMATE EN INVERNADEROESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO