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Desafíos Financierose Implicaciones sobre el Programa-Presupuesto
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SECRETARIA DE ADMINISTRACION Y FINANZASOctubre 2008
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Que contiene esta presentación ?
I. Mandatos de la Asamblea General
II. Elementos del Programa-Presupuesto
III. Desafíos Financieros
IV. En resumidas cuentas…
V. OEA Ciclo Anual de Gerencia
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IMandatos de la Asamblea General
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Mandatos de la Asamblea General AG/RES 1 (XXXVI-E/08)
Párrafo III.2.c.(iii)
■ “Solicitar al Consejo Permanente que considere la información proporcionada en una sesión extraordinaria, a celebrarse antes del 15 de diciembre de 2008:”
▪ Las recomendaciones de la Junta de Auditores Externos con respecto a los ajustes periódicos a las cuotas.
▪ Informes de la Secretaría General sobre:
▪ Un plan integral para implementar medidas de austeridad y racionalización de gastos,
▪ Desembolsos por ajustes estatutarios que resultan de la “paridad inteligente,”
▪ Variación entre los ajustes estatutarios reales y estimados,
▪ Sugerencias sobre cómo financiar regularmente las diferencias entre costos reales y estimados.
■ “ … y convoque antes del 31 de enero de 2009 un período extraordinario de sesiones de la Asamblea General para adoptar las decisiones pertinentes.”
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Párrafo III.2.d
■ “Encomendar al Consejo Permanente que, a partir de octubre de 2008, realice un examen a fondo de todos los recursos y gastos de la Organización en el contexto de los mandatos actuales, con el fin de priorizar y optimizar el uso de los recursos para futuros programas-presupuestos, dentro de la capacidad de los Estados Miembros para financiarlos, y que presente un informe a la Asamblea General durante el período extraordinario de sesiones a celebrarse antes del 31 de enero de 2009.”
Mandatos de la Asamblea General AG/RES 1 (XXXVI-E/08)
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IIElementos del Programa-Presupuesto
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Elementos del Programa-PresupuestoSaldo de Fondos Auditados al 31 de diciembre, 2007(en millones)
* Excluye el saldo por recibir por concepto de Reembolso de Impuestos por $3.6 millones.
Fondo Regular 15.8$
Fondo Voluntario (FEMCIDI) 11.6
Fondos Específicos 70.1
Fondos Fiduciarios
Fondo de J ubilaciones y Pensiones 302.5 Beneficios Médicos 22.5 Fondos Leo Rowe 14.7
339.7
Fondos ReintegrablesFondos Administrativos y de Servicios 4.1 Fondo de Tesorería -
4.1 *
Saldo de Fondo 441.3$
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Elementos del Programa-Presupuesto 2008 Programa Presupuesto Aprobado – Agrupación por Tema(en millones)
Democracia y Gobernabilidad
$24.2 15%
Seguridad M ultidimensional
$23.8 15%
Apoyo a los Estados M iembros
$23.0 15%
Administración $18.2 12%
Dirección Ejecutiva $8.9 6%
Derechos Humanos $9.4 6%
Desarrollo Integral $50.2 31%
Fondo Regular:Fondos Específicos: Fondo Voluntario: Total:
$ 87.5$ 63.8$ 6.4$ 157.7
El monto total de la Infraestructura Básica y Costos Comunes de 12.1 millones correspondiente al Fondo Regular, fue distribuida proporcionalmente sobre todas las áreas en base al conteo de personal en el Programa Presupuesto 2009 .
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Elementos del Programa-Presupuesto 2008 Programa-Presupuesto Aprobado – Agrupado por Tema y Fondo(en millones)
22.9
6.4
20.9
$50.2
7.1
17.1
$24.2
5.8
18.0
$23.8
21.4
1.7
$23.0
15.8
2.4
$18.2
6.0
3.4
$9.4
8.5
0.3
$8.9
0.0
10.0
20.0
30.0
40.0
50.0
60.0
Desarrollo Integral Democracia yGobernabilidad
SeguridadMultidimensional
Apoyo a los EstadosMiembros
Administración Derechos Humanos Dirección Ejecutiva
Regular Voluntario Especifico
Fondo Regular:Fondos Específicos: Fondo Voluntario: Total:
$ 87.5$ 63.8$ 6.4$ 157.7
El monto total de la Infraestructura Basica y Costos Comunes de 12.1 millones correspondiente al Fondo Regular, fue distribuida proporcionalmente sobre todas las areas en base al conteo de personal en el Programa Presupuesto 2009 . El monto total de la Infraestructura Básica y Costos Comunes de 12.1 millones correspondiente al Fondo Regular, fue distribuida proporcionalmente sobre todas las áreas en base al conteo de personal en el Programa Presupuesto 2009 .
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Elementos del Programa-Presupuesto 2008 Programa Presupuesto Aprobado – Agrupado por Tema y Objeto de Gasto (en millones)
$13.2
$34.7
$2.3
$50.2
$5.4
$17.8
$1.0
$24.2
$6.7
$16.5
$0.6
$23.8
$14.8
$4.5
$3.7
$23.0
$14.1
$1.3$2.8
$18.2
$6.3
$1.5$1.1
$8.9
$4.6
$4.2
$0.6
$9.4
$0.0
$10.0
$20.0
$30.0
$40.0
$50.0
$60.0
Desarrollo Integral Democracia yGobernabilidad
SeguridadMultidimensional
Apoyo a losEstados Miembros
Administración Dirección Ejecutiva Derechos Humanos
Personal Otros Costos de Programas Infraestructura Básica y Costos Comunes
Fondo Regular:Fondos Específicos: Fondo Voluntario: Total:
$ 87.5$ 63.8$ 6.4$ 157.7
El monto total de Infraestructura Básica y Costos Comunes de 12.1 millones del Fondo Regular, fue distribuido proporcionalmente en las áreas basado en el personal incluido en el Programa-Presupuesto Aprobado en el 2009.
El monto total de Infraestructura Básica y Costos Comunes de 12.1 millones del Fondo Regular, fue distribuido proporcionalmente en las áreas basado en el personal incluido en el Programa-Presupuesto Aprobado en el 2009.
El monto total de la Infraestructura Básica y Costos Comunes de 12.1 millones correspondiente al Fondo Regular, fue distribuida proporcionalmente sobre todas las áreas en base al conteo de personal en el Programa Presupuesto 2009 .
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Elementos del Programa-PresupuestoComposición Temática
Democracia y Gobernabilidad
Secretaría de Asuntos JurídicosDepartamento de Derecho InternacionalDepartamento de Cooperación JurídicaDepartamento de Programas Jurídicos EspecialesSecretaría de Asuntos PolíticosDepartamento para la Cooperación y Observación ElectoralDepartamento de Sustentabilidad Democrática y Misiones EspecialesDepartamento de Modernización del Estado y Gobernabilidad
Derechos HumanosCorte Interamericana de Derechos HumanosLa Comisión Interamericana de Derechos Humanos y su Secretaría Ejecutiva
Desarrollo IntegralSecretaría Permanente de la Comisión Interamericana de Mujeres (CIM)Secretaría de la Comisión Interamericana de Puertos (CIP)Fundación Panamericana para el DesarrolloSecretaría Ejecutiva para el Desarrollo IntegralDepartamento de Educación y CulturaDepartamento de Comercio y TurismoDepartamento de Desarrollo SostenibleDepartamento de Desarrollo Social y EmpleoDepartamento de Ciencia y TecnologíaDepartamento para el Desarrollo HumanoReuniones de CIDI, Reuniones Ministeriales y de los Comités Interamericanos
Seguridad MultidimensionalJunta Inter-Americana de DefensaSecretaría de Seguridad MultidimensionalDepartamento de Coordinación de Políticas y ProgramasSecretaría de la Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas (CICAD)Secretaría del Comité Interamericano contra el Terrorismo (CICTE)Departamento de Seguridad Pública
Dirección Ejecutiva
Oficina del Secretario GeneralDepartamento de PrensaDepartamento de Planificación, Control y EvaluaciónOficina del Secretario General AdjuntoTribunal Administrativo de la OEA y su SecretaríaJunta de Auditores ExternosSecretaría de Relaciones ExternasDepartamento de Comunicaciones e Imagen InstitucionalDepartamento de Relaciones con Observadores, Organismos Multilaterales y País Sede
Apoyo a los Estados MiembrosSecretaría de CumbresOficina de ProtocoloOficina de la Secretaría de la Asamblea General, la Reunión de Consulta, el Consejo Permanente y Órganos SubsidiariosDepartamento de Conferencias y ReunionesOficina de Coordinación de las Oficinas y Unidades de la Secretaría General en los Estados MiembrosBiblioteca ColónAsamblea GeneralReuniones no Programadas de la OEADepartamento de Asuntos Culturales
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Elementos del Programa-PresupuestoComposición Temática
AdministraciónDepartamento de Asesoría LegalOficina del Inspector GeneralSecretaría de Administración y FinanzasDepartamento de Recursos HumanosDepartamento de Servicios Presupuestarios y FinancierosDepartamento de Servicios de Información y TecnologíaOficina de Servicios de ComprasOficina de Servicios Generales
Infraestructura Básica y Costos Comunes
Equipos y Suministros - ComputadorasEquipos y Suministros - OficinaSistema OASESAdministración y Mantenimeinto de EdificiosSeguros GeneralesAuditoría de PuestosReclutamiento y TransferenciasTerminaciones y RepatriacionesViaje al País de OrigenSubsidio de Educació, e Idiomas y Exámenes MédicosPensiones para Ejecutivos Retirados y Seguro Médico y Vida para Funcionarios RetiradosDesarrollo de Recursos HumanosContribución a la Asociación de PersonalContribución al AROAS
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Elementos del Programa-Presupuesto2009 Programa-Presupuesto Aprobado
Resumen Comparativo de Apropiaciones (por Fondo):(en millones)
Contribución Porcentual de cada fondo al Programa-Presupuesto 2009(en millones):
Fondo Regular90.156%
Fondos Específicos
65.040%
Fondo Voluntario
6.24%
Fondo Regular Fondos Específicos Fondo Voluntario
2008 2009 Monto %
Fondo Regular 87.5$ 90.1$ 2.6$ 3.0%Fondos Específicos 63.8 65.0 1.2 1.8%Fondo Voluntario 6.4 6.2 (0.2) -3.1%Total 157.7$ 161.3$ 3.6$ 2.3%
Variación
***
*Estimados para Fondos Específicos revisados al octubre 1, 2008
** Ofrecimientos recibidos en 2008
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Total Fondo Regular: $ 90.1
Elementos del Programa-Presupuesto2009 Programa-Presupuesto Aprobado(en millones)
Seguridad M ultidimensional
$5.7 6%
Democracia y Gobernabilidad
$7.6 8%
Apoyo a los Estados M iembros
$17.9 20%
Administración $13.2 15%
Infraestructura Básica y Costos
Comunes $12.2 14%
Derechos Humanos $5.5 6% Desarrollo Integral
$19.6 22%
Dirección Ejecutiva $8.4 9%
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IIIDesafíos Financieros
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Desafíos FinancierosPrograma-Presupuesto 1999-2009. Niveles aprobados en dólar Constante de 1999 (en millones)
$81.8
$78.0
$76.0 $76.0 $76.0 $76.6 $76.3
$87.5
$84.5
$87.0$88.3
$90.3
$92.7
$95.9
$99.0
$101.8
$104.4
$84.4
$81.5
$90.1
$107.2*
$75
$80
$85
$90
$95
$100
$105
$110
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Nominal
Valor del Programa-Presupuesto si se hubiera ajustado por inflación anual desde 1999
* Projectado
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Desafíos FinancierosRecaudación de Cuotas 1999-2009. Niveles aprobados en dólar Constante de 1999 (en millones)
$73.7 $73.7 $73.7 $73.7 $73.7 $73.7 $73.7 $73.7
$77.4 $77.4
$73.7
$77.9
$80.1$81.3
$83.2
$85.4
$88.3
$91.2
$93.7
$96.2
$78.6
$98.7*
$70
$75
$80
$85
$90
$95
$100
$105
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Nominal
Valor de la cuota si se hubiera ajustado por inflación anual desde 1999
* Projectado
18
Desafíos FinancierosPuestos Aprobados en el Fondo Regular 1999 – 2009 Nivel de Personal y Gastos
(en millones)
$44.7 $44.9 $44.5$46.9 $46.4
$49.2 $49.5 $49.0
$53.2$55.8
$58.0 *587 587582 582 582
552
528
506
522
539
547*
$-
$10.0
$20.0
$30.0
$40.0
$50.0
$60.0
$70.0
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009460
480
500
520
540
560
580
600
Evolución Presupuestaria de Puestos Aprobados Puestos Aprobados* P royectado
P romedioAnual (en miles)
$76.1 $76.5 $76.5 $80.6 $79.7 $89.1 $93.8 $96.8 $101.9 $103.5 $106.0*
*
*
*
19
Desafíos FinancierosConteo de Personal al 30 de junio, 2008
CPRs Activos (Naturales)
33.7%
Profesional (P's)
35.7%
Secretario General Adjunto
(SGA)0.1%
Secretario General (SG)
0.1%
Servicios Generales (G's)
19.5%
Asociados1.6%
Pasantes8.1%
Ejecutivo Senior (D's)1.2%
M F T M F T M F T M F T
TODOS LOS PROGRAMAS
Secretario General (SG) 1 - 1 - - - - - - 1 - 1
Secretario General Adjunto (SGA) 1 - 1 - - - - - - 1 - 1
Ejecutivo Senior (D's) 9 5 14 - - - 1 - 1 10 5 15
Profesional (P's) 154 157 311 55 54 109 16 18 34 225 229 454
Servicios Generales (G's) 75 131 206 1 8 9 8 25 33 84 164 248
240 293 533 56 62 118 25 43 68 321 398 719
Conteo al 31 de Deciembre de 1996 657 84 CPRs Activos (Naturales) 429
Pasantes 103
Asociados 21
1,272
Fondo Regular TOTALFondos EspecíficosFondos de Servicio, Rotatorios y Otros
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Desafíos FinancierosOEA Bienes Inmuebles. Costo estimado de la reparación estructural y arquitectónica de los inmuebles de la SG/OEA
Informe sobre las condiciones existentes■ Edificio Principal $18.4 millones■ Terrenos $ 2.2■ Museo $ 3.2■ “La Casita” $ 0.6■ Edificio Administrativo $13.6
Presupuesto necesario $ 38.1
Relevamiento estructural ■ Pink Palace (Casa del Soldado) $ 1.8 millones■ Garage del Edificio de la Secretaría General $ 0.6
Presupuesto necesario $ 2.4
TOTAL ESTIMADO PARA REPARACIONES ESTRUCTURALES: $40.5 millones (en dólar
de 2007)
MEJORAMIENTOS ESTRUCTURALES $30.0 millonesA MEDIANO PLAZO
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Desafíos Financieros Subfondo de Reserva
2007 2008 2009Ejecución a) Aprobado b) Proyectado b)
I ngresos 82.4 87.5 90.1
Gastos y Obligaciones 80.5 87.5 90.1
Saldo Operativo 1.9 0.0 0.0
Saldo del Sub-fondo de Reserva al inicio del año (Enero 1) 13.9 17.3 10.515.8 17.3 10.5
Menos:
Restringido para Becas (2006) (1.8) - -
Restringido para Becas (2007) (2.2) - -
Restringido para financiamiento del Fondo Regular según AG/RES. 1 (XXXI I I -E/07)
(5.4)
Presupuesto 2009 Aprobado para el Fondo Regular según AG/RES. 1 (XXXVI-E/08)
(6.8)
6.4 10.5 10.5
Cuotas por recibir al 31 de diciembre 10.9 - -
Sub-fondo de Reserva al 31 de diciembre 17.3 10.5 10.5
Notas:
a) Resultados Operativos 2007 del Subfondo de Reserva.
b) Asume que en 2008 y 2009 todos los ingresos van a ser gastados.
Proyecciones del Subfondo de ReservaDe enero 1 a diciembre 31
(en millones)
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IVEn resumidas cuentas …
23
Desafío Clave Cerrando la Brecha del Presupuesto del Fondo Regular
2009
Aprobado Cuota : + 12% Cuota : + 9% Cuota : + 3% Cuota : 0%Tope : + 3% Tope : 0% Tope : - 5% Tope : - 8%
Fuentes de FinanciamientoCuotas Asignadas 78.6$ 88.0$ 85.3$ 81.0$ 78.6$ Recuperación por Costos Indirectos (RCI) 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 Apoyo Administrativo y Técnico (FEMCIDI) 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8
Otros Ingresos (alquiler, intereses y misceláneos) 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 Subfondo de Reserva 6.8 - - - -
b) b) b) b)
Presupuesto Total 90.1$ 92.8$ 90.1$ 85.8$ 83.4$
Brecha Presupuestaria (1.3) * (4.0) (8.3) (10.7)
Escenario I Escenario I I Escenario I I Escenario I V
(Cifras en millones)
2010
Programa-Presupuesto del Fondo RegularEscenarios de Financiamiento sobre las Cuotas y/ o el Tope Presupestario para Cerrar la Brecha en el Año 2010
* Los aumentos estatutarios y las presiones inflacionarias en 2009, se estiman en alrededor de $4 millones. Un incremento de 3% aún requerirá medidas de austeridad de $1.3 millones en 2010. Los desafíos aumentan en otros escenarios.
24
VOEA Ciclo Anual de Gerencia
25
OEA Ciclo Anual de GerenciaAuditoría Anual, FR Programa-Presupuesto e Informe Trimestral teniente a la agenda de la CAAP
Jun 30
Mar 31
2do Informe Trimestral
Sep 30
Dec 31Ene 1
ORGANIZATION OF AMERICAN STATES GENERAL SECRETARIAT
REPORT TO THE PERMANENT COUNCIL
ANNUAL AUDIT OF ACCOUNTS AND FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended December 31, 2006 and 2005
2006
By the Board of External Auditors ADM
Publicación de la Auditoría
Anual
Fase 2SAF ingresa información presupuestaria
Fase 1Formulación y Planificación del Programa-Presupuesto
Fase 6Publicación y distribución del Presupuesto 60 días después de su aprobación
Fase 5(Jun 1ero – Jun 6)Aprobación del Programa-Presupuesto por la AG
Fase 4Discusión y Revisión por CAAP, y recomenadción de la Comisión Preparatoria 15 días antes de la AG
Fase 3Análisis Presupuestario, preparación y presentación 90 días previos a la AG
Publicación del Programa-
Presupuesto del FR
Planificación Financiera y Evaluación Anual de
Resultados
Auditoría Preliminar (SEP a OCT)
Auditoría (ENE a ABR)
Informe de la Junta de
Auditores Externos
(final de APR)
ORGANIZATION OF AMERICAN STATES GENERAL SECRETARIAT (GS/OAS) 1889 F Street, N.W., Washington, D.C. 20006, USA (202) 458-3000 / www.oas.org
EOSAF/101-07 Original: English
October 30, 2007
OAS QUARTERLY RESOURCE
MANAGEMENT REPORT SEPTEMBER 30, 2007
An overview of the financial position of the General Secretariat for the 3rd quarter (July—September) of 2007,
and a status report on other management activities
October 2007
Secretariat for Administration and Finance (SAF)
ORGANIZATION OF AMERICAN STATES GENERAL SECRETARIAT (GS/OAS) 1889 F Street, N.W., Washington, D.C. 20006, USA (202) 458-3000 / www.oas.org
EOSAF/101-07 Original: English
October 30, 2007
OAS QUARTERLY RESOURCE
MANAGEMENT REPORT SEPTEMBER 30, 2007
An overview of the financial position of the General Secretariat for the 3rd quarter (July—September) of 2007,
and a status report on other management activities
October 2007
Secretariat for Administration and Finance (SAF)
ORGANIZATION OF AMERICAN STATES GENERAL SECRETARIAT (GS/OAS) 1889 F Street, N.W., Washington, D.C. 20006, USA (202) 458-3000 / www.oas.org
EOSAF/101-07 Original: English
October 30, 2007
OAS QUARTERLY RESOURCE
MANAGEMENT REPORT SEPTEMBER 30, 2007
An overview of the financial position of the General Secretariat for the 3rd quarter (July—September) of 2007,
and a status report on other management activities
October 2007
Secretariat for Administration and Finance (SAF)
Informe Anual del Secretario General
Leyenda
Auditoría Anual
Programa-Presupuesto FR
Informes Trimestrales
Informe Annual del SG