difarma - modelo tarificación
DESCRIPTION
Revisión y evaluación del modelo de tarificación servicios TI con grupo de empresas relacionadasTRANSCRIPT
Modelo de negocio actual
• Tarificación basada en:
– Lista de Precios.
– Cotizaciones de 3eros.
– Costeo individual del Setup.
• Lista de precios
– Setup (1)
– Base (2)
– Soporte (3)
Precio Setup (1)
Modelo actual
• Aplicado una vez por instancia.
• Determinado con anterioridad.
• Se aplica carga financiera.
Observaciones
• A calcularse sobre tarifabase horaria de personal(HH).
• Duplicación de la cargafinanciera.
Sobrecosto a los demásnegocios
Precio Base (2)Modelo actual• Conformado por 2 elementos:
– Valor cuota del componente(HW)
– Espacio físico ocupado de loscomponentes (medido enunidades de Rack): valorestablecido
• Valor x unid.de Rack: factor 5.5
• Valor cuota: Markup% + cargafinanciera del componente– Se usan 20% (HW) y 13% (SW)
• Se adicionan cotizaciones de3eros. (¿con mk?)
Observaciones• Factor Rack no posee sustento
documentado.
• Markup% no posee sustentodocumentado diferenciar.
• Factor de la carga financieraasociado al costo financiamientoequipos.
• Actualizar tasa interésfinanciamiento
• Duplicación de márgenes.
Sobrecosto a los demás negocios
Precio Soporte (3)Modelo actual
• Establecido sobre el Precio“Base”
• Proporcionalidadestablecida 40%
Observaciones• No existe sustento documentado
del factor del 40%.
• El factor del 40% “explicaría” lacarga necesaria para elfuncionamiento administrativo deDFM (overhead).
• Factor asociado al costofinanciamiento (duplicaciónmárgenes).
Sobrecosto a los demás negocios
Comentarios
• Justificación de esquema de cargos reiterativos en costos identificados: Renovación tecnológica sin costo posterior a los negocios.
• Recálculo del markup (1+mk%)
• Recálculo del factor (5.5 x Und.Rack)
• Recálculo del factor soporte (40% Base)
• Duplicación excesiva de márgenes.
• Supuestos:Supuestos: Por 5 años Anual
Base 120.00 24
1 a. Base II (incl.costo financ.) $125.40
2 Soporte (40% Base II) 40% $50.16
1 b. Cotizaciones (fijo) $15.00
3 Setup (fijo) $3.00
El margen “real” es del 41% porproyecto de 5 años
se asegura un margen operativo final 41%
Años t = 0 t = 1 t = 2 t = 3 t = 4 t = 5 SUBT
Inversión equip -100.00
Gasto financ -22.78 -22.78 -22.78 -22.78 -22.78 -113.90
Renovac.equip -120.00 -120.00
Costo setup -3.00
Costo soporte -50.16 -50.16 -50.16 -50.16 -50.16 -250.80
Costo cotiza -15.00 -15.00 -15.00 -15.00 -15.00 -75.00
Ingresos 190.56 190.56 190.56 190.56 190.56 952.80
FLUJO ANUAL 99.62 102.62 102.62 102.62 -17.38 393.10
MARGEN OPER. 52% 54% 54% 54% -9% 41%
Propuesta global
• Supuestos:– Costo financiero no se carga a HW y SW dado que al final del periodo
(60 meses) está repagado en el margen.
– El soporte tiene un componente del 40% del equipo adquirido(métricas anteriores) y no incluye sobrecarga financiera (el giro deDFM no es financiero ni de leasing).
– Se asume 2 periodos con un “q” estable (se aplica un margen portodo concepto del 49%), luego los 3 periodos restantes con un “q”creciente (o mayor en un 20%) con un margen del 29%
Supuestos: Por 5 años Anual
Base 120.00 24
1 a. Base II (incl.costo financ.)
2 Soporte (40% Base s/costo financ) 40% $48.00
1 b. Cotizaciones (fijo) $15.00
3 Setup (fijo) $3.00
Esquema márgenes ajustados
• Sobre esquema actual + ajustes
se asegura un margen operativo final 29% sin sobrecargar a losNegocios. La depreciación y los gastos financieros no afectan los KPIde DFM (desembolsos no afectos para el EBITDA).
Años t = 0 t = 1 t = 2 t = 3 t = 4 t = 5 SUBT
Inversión equip -100.00
Gasto financ -20.00 -20.00 -20.00 -20.00 -20.00 -100.00
Renovac.equip 0.00
Costo setup -3.00 -3.00
Costo soporte -48.00 -48.00 -48.00 -48.00 -48.00 -240.00
Costo cotiza -15.00 -15.00 -15.00 -15.00 -15.00 -75.00
Ingresos (costos+49% y 29%) 128.14 123.67 107.07 107.07 107.07 573.02
2 t con 49%; 3 t con 29%
FLUJO ANUAL 42.14 40.67 24.07 24.07 24.07 155.02
MARGEN OPER. 33% 33% 22% 22% 22% 27%
Adicionalmente, se puede establecer criterios diferenciados para servicios • Métricas (drivers de valor) a ser utilizados en retribución
(CSA) +
• Enfoque de márgenes
CriterioCuartil
inferiorMediana
Cuartil
superior
(Precio) Setup único 2% 3.50% 5%
HW 3% 6% 10%
SW 0% 0% 0%
Cotizaciones
de 3eros.0% 0% 0%
factor Rack 5.5 6.5 7
(Precio)Soporte
Sobre el
costeo del
overhead de
DFM
6.60% 6.93% 7.21%
Financiamiento
grupoEvaluar
(Precio) Base