de santandercontraloriasantander.gov.co/download/349/... · 2. que el numeral 6° del artículo 272...

4

9 lwrAArA __,...,,...

DE PCONTRALORÍA.

SANTANDER

GENERAL CÓDIGO: REPE-01-01

RESOLUCION DESPACHO CONTRALOR GENERAL DE SANTANDER

Página 1 de 21

RESOLUCION Nro. 0 0 0 8 5 8 (Del 26 de Diciembre de 2016)

Por medio de la cual se establece la rendición de cuentas a través de las plataformas tecnológicas y se reglamentan los métodos, forma de rendir las cuentas y otras disposiciones

El CONTRALOR GENERAL DE SANTANDER,

En uso de las facultades que le confieren los artículos 272 y 268 Numeral 5 de la ri Constitución Política y la Ley 42 de 1193, Ley 330 de 1996, artículo 10 y 29 de la Ley

610 de 2000, artículo 115 de la Ley 1474 de 2011, Decreto 1510 de 2013, y demás normas concordantes, y

CONSIDERANDO

1. Que el artículo 267 de la Constitución Política establece que la vigilancia de la gestión fiscal del Estado incluye el ejercicio de un control financiero, de gestión y de resultados, fundado en la eficiencia, la economía, la equidad y la valoración de los costos ambientales.

2. Que el numeral 6° del Artículo 272 de la Constitución Política de Colombia de 1991, establece que los Contralores Departamentales, Distritales y Municipales, ejercerán en el ámbito de su jurisdicción, las funciones atribuidas en al Artículo 268 ibídem al Contralor General de la República.

3. Que el numeral 6° del Artículo 268 de la Constitución Política, en concordancia con el literal (a) del Artículo 8, del Decreto 2145 de 1999, establece que es función del Contralor General de la República, de los Contralores Departamentales y Municipales, conceptuar y evaluar sobre la calidad y eficiencia del Control Fiscal Interno, de las Entidades y organismos del Estado.

4. Que en los artículos 8, 9, 10, 11, 12, 13 y 14 de la Ley 42 de 1993, en concordancia con el numeral 1° del Artículo 9 de la Ley 330 de 1996, se establecen los principios, métodos y procedimientos para el ejercicio del Control Fiscal.

5. Que el artículo 15 de la ley 42 de1993 preceptúa: "Se entiende por cuenta, el informe acompañado de los documentos que son soporte legal, técnica financiera y contablemente las operaciones ejecutadas por los responsables del erario".

6. Que el artículo 65 de la Ley 42 del 26 de enero de 1993, establece que las Contralorías Departamentales, Distritales y Municipales, ejercen la vigilancia de la gestión fiscal en su jurisdicción de acuerdo con los principios, sistemas y procedimientos establecidos en la Ley.

Hacia un Control Fiscal Oportuno, Incluyente y Ecológico Gobernación de Santander — Calle 37 No. 10-30 Tel. 6306420 Fax (7) 6306416 Bucaramanga Colombia.

www.contraloriasantander.gov.co

0 k

1*

PIETATRIM

PDE CONTRALOWA

SANTANDER GENERAL

CÓDIGO: REPE-01-01


Página 2 de 21

7. Que el capítulo V del Título II de la Ley 42 de 1993 reglamenta el régimen de sanciones y faculta a los Contralores para su imposición, cuando haya lugar en el ejercicio de la vigilancia y control de la gestión fiscal de la administración pública o a particulares que manejen fondos, bienes o recursos públicos, señalando sus causales y monto de las mismas.

8. Que mediante la expedición de la Ley 298 de 1996 que desarrolló el Artículo 354 de la Constitución Política y se creó la Contaduría General de la Nación, se hace necesario que la Contraloría General de Santander articule los tipos de reporte de la contabilidad, de la ejecución del presupuesto y los de la contabilidad financiera-patrimonial, atendiendo para esta última el Catálogo General de Cuentas del Plan General de Contabilidad Pública.

9. Que la Ley 951 de 2005, por la cual se crea el acta de informe de gestión, establece la obligación para que los servidores públicos en calidad de titulares, representantes legales, así como los particulares que administren fondos o bienes del Estado, presenten al separarse de sus cargos o al finalizar la administración, según el caso, un informe de los asuntos de su competencia. Igualmente, presentar un informe contable, el cual hace parte del acta de informe de gestión.

10.Que el artículo 43 de la Ley 42 de 1993, estipula que de conformidad con el numeral 3 del artículo 268 de la Constitución Nacional, la Contraloría General de la República llevará el registro de la deuda pública de la nación y de las entidades descentralizadas territorialmente o por servicios, cualquiera que sea el orden a que pertenezcan, y de las de carácter privado cuando alguna de las anteriores sea su garante o codeudora. Con el fin exclusivo de garantizar el adecuado registro de la deuda pública, todo documento constitutivo de la misma deberá someterse a la refrendación del Contralor General de la República.

Las entidades a que se refiere el artículo 43 de la Ley 42 de 1993, deberán registrar y reportar a la Contraloría General de la Republica, en la forma y oportunidad que está prescriba, el movimiento y el saldo de dichas obligaciones. Sin perjuicio de lo anterior, los órganos de Control Fiscal deberán llevar el registro de la deuda pública de las entidades territoriales y sus respectivos organismos descentralizados.

11.Que el artículo 65 de la Ley 42 de 1993 establece que las Contralorías Departamentales, Distritales y Municipales, ejercen la vigilancia de la gestión fiscal en su jurisdicción de acuerdo a los principios, sistemas y procedimientos establecidos en la Ley.

12. Que el artículo 16 de la Ley 42 de 1993, señala como atribución del Contralor: "determinará las personas obligadas a rendir cuentas y prescribirá los métodos, formas y plazos para ello."

13.Que la Contraloría General de Santander, comprometida con el mejoramiento continuo para el ejercicio del control fiscal y el sistema de gestión institucional, en el desarrollo de las estrategias institucionales encaminadas a desplegar un control fiscal oportuno incluyente y Ecológico, se hace necesario implementar mecanismos que faciliten la solución de las necesidades y requerimientos propios del ejercicio de la función de Control Fiscal en el nivel territorial, utilizando los avances tecnológicos para facilitar y agilizar la rendición de cuentas de todos los sujetos de control de la Contraloría General de Santander y así mismo, el ejercicio de los



O,

li.,,k "

W

PIETAVIDET

P DE CONTRALORÍA

SANTANDER GENERAL

CÓDIGO: REPE-01-01


Página 3 de 21

. procesos misionales del ente de control, mediante la adopción e las herramientas tecnológicas que establezca la Contraloría General de Santander.

14. Que la Contraloría General de Santander, por medio de sus herramientas tecnológicas de avanzada, permite la articulación de tres componentes: Sujetos de Control, Área Misional y Comunidades, facilitando la trazabilidad de los procesos misionales y el registro de la rendición de cuenta generando información oportuna para la comunidad.

15. Que de conformidad con el artículo 268 y concordante con el inciso 5° del artículo 272 de la Constitución Política de 1991, el artículo 65 de la Ley 42 de Enero 26 de 1993, la Resolución Nro. 000814 del 7 de octubre de 2013, el Contralor General de Santander, fijó las competencias dentro de su jurisdicción.

16. Que es necesario armonizar el sistema de rendición de cuentas con los exigidos por otros órganos de control para contribuir al mejoramiento de las técnicas y parámetros utilizados para la vigilancia y el control del manejo de los recursos y bienes del Estado.

17. Que la Auditoria General de la República, mediante la Resolución Orgánica O O 8 de 2015, reglamentó la rendición de cuentas e informes, adoptó el aplicativo SIA OBSERVA dentro del SIREL y derogó la Resolución Orgánica 007 de 2015.

18. Que se suscribió convenio entre la Auditoría General de la Republica y la Contraloría General de Santander para el uso de las plataformas tecnológicas.

19. Que es necesario reglamentar la rendición de cuentas electrónicas para los Sujetos y Puntos de Control de la Contraloría General de Santander

RESUELVE

CAPÍTULO PRIMERO

DEL OBJETO Y AMBITO DE APLICACION

ARTICULO 1. OBJETO. La presente Resolución tiene por objeto establecer los métodos y la forma de rendir cuentas, los responsables del manejo de fondos o bienes del Departamento de Santander.

ARTÍCULO 2. AMBITO DE APLICACIÓN. Su ámbito de aplicación será para todos los sujetos y puntos de control establecidos por la Contraloría General de Santander y para particulares que administren o manejen fondos, bienes o recursos públicos en sus diferentes y sucesivas etapas de planeación, recaudo o percepción, conservación, adquisición, custodia, explotación, enajenación, consumo, adjudicación, gasto, inversión y disposición, sin importar su monto o participación, que estén sometidos o sean de la vigilancia y control fiscal de la Contraloría General de Santander, por disposición constitucional y legal.



,.. ,./. 4

PrEVYAGNEM

P DE CONTRALORÍA

SANTANDER GENERAL

CÓDIGO: REPE-01-01


Página 4 de 21 _---_--.---

CAPITULO SEGUNDO

DE LA CUENTA Y SU RENDICIÓN

ARTICULO 3. . DEFINICIONES. Para la presente resolución se tendrá en cuenta las siguientes definiciones.

CUENTA: De conformidad con lo preceptuado en el artículo 15 de la Ley 42 de 1993, se entiende por cuenta, el informe acompañado de los documentos que soportan legal, técnica, financiera y contablemente la gestión fiscal realizadas por los sujetos y puntos de control en cada vigencia. Para el ejercicio del control fiscal, la rendición de cuenta se realizará en forma permanente a través de la página WEB, http://contraloriasantander.gov.co en los aplicativos SIA CONTRALORIAS y SIA OBSERVA de acuerdo a la periodicidad y los formatos que sean aplicables en virtud de la naturaleza jurídica de cada Sujeto de Control y Puntos de Control. Para tales efectos, cada formato cuenta con el instructivo correspondiente en el que se determinan la forma y oportunidad de rendición de los informes, formatos y anexos.

RENDICIÓN DE CUENTA: Es el deber legal y ético que tiene todo funcionario o persona de responder e informar por la administración, manejo y rendimientos de fondos, bienes y/o recursos públicos asignados y sobre los resultados en el cumplimiento de las funciones que le han sido conferidas.

Para efectos de la presente Resolución, se entiende por responder, aquella obligación que tiene todo funcionario público que administre y/o maneje fondos, bienes y/o recursos públicos de asumir las consecuencias que se deriven de su gestión fiscal. Así mismo se entenderá por informar la acción de comunicar a la Contraloría General de Santander en los formatos establecidos para ello, sobre la gestión fiscal realizada con los fondos, bienes y/o recursos públicos y sus resultados.

SUJETO DE CONTROL: Son sujetos de control fiscal las entidades Territoriales del orden Departamental, Municipal y entidades Descentralizadas, entidades del orden

In

departamental y municipal que tienen régimen especial, las sociedades de economía mixta, las empresas sociales del Estado, las empresas industriales y comerciales del Estado, los particulares que manejen fondos o bienes del Estado, las personas jurídicas y cualquier otro tipo de organización o sociedad que maneje recursos del Estado.

PUNTO DE CONTROL: Corresponde a otras entidades del orden Departamental y municipal que administran recursos públicos y que se encuentran definidas en la resolución Número 000984 del 10 de Diciembre de 2015 "Por la cual se realiza la clasificación y organización de los sujetos y puntos de control para el proceso auditor de la Contraloría General de Santander"

ARTÍCULO 4. DEL ADMINISTRADOR DEL SISTEMA. El Sistema de Rendición electrónica de cuentas de la Contraloría General de Santander, tendrá un Administrador adscrito a la Subcontraloría Delegada para el Control Fiscal designado por el Contralor y tendrá las siguientes funciones: a) Asignar a los usuarios del Sistema de rendición electrónica los perfiles de acceso al aplicativo. b) Mantener en reserva la información registrada en el sistema, sin perjuicio de aquella que de conformidad con las normas legales deba suministrar a las autoridades competentes.



4b 1 I ,

4, y PbE SANTANDER

PDE CONTRALORÍA

SANTANDER GENERAL

CÓDIGO: REPE-01-01


Página 5 de 21

c) Velar porque el sistema opere de manera adecuada y reportar los inconvenientes de tipo técnico que se generen. d) Recepcionar las inquietudes y los requerimientos que suscite la utilización del Sistema Integral de Auditorías - SIA e) Tramitar los requerimientos efectuados por los usuarios del SIA, referentes a contornos de formatos.

ARTICULO 5. MANUAL DEL USUARIO. Para efectos del conocimiento, la divulgación, capacitación y aplicación del Sistema de Rendición Electrónica de Cuentas "SIA", el "Manual del Usuario" se integrará de manera interactiva en la página WEB de la Contraloría General de Santander: http://contraloriasantander.gov.co, se accede mediante el vínculo denominado, "Manual de Usuario".

Parágrafo 1. De conformidad con la Ley 594 de 2000, los documentos que soportan las cuentas y respalden la gestión administrativa, serán legajados, foliados, archivados;

91IN estarán a disposición de la Contraloría, quien podrá solicitarlos, consultarlos o evaluarlos en cualquier tiempo. El representante legal de la entidad responderá por su custodia y conservación.

Parágrafo 2. Para efectos de la rendición electrónica de la cuenta fiscal, los sujetos de control, deberán presentar los correspondientes estados financieros comparativos de conformidad con los parámetros y criterios definidos por la Contaduría General de la Nación y las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público - NICSP para efectuar el análisis de los Estados Contables. Esta información deberá estar soportada por Balance General, Estado de Actividad Financiera, Económica y Social, Estado de Cambios en el Patrimonio, Notas y anexos a los Estados Contables, El Catalogo de Cuentas y Saldos de Operaciones Recíprocas, el Balance de Comprobación respectivo (a ocho dígitos), a fin de verificar todas y cada una de las partidas que los integran.

CAPÍTULO TERCERO

DE LOS RESPONSABLES

ARTÍCULO 6. RESPONSABLES DE RENDIR LA CUENTA POR ENTIDAD. El Representante Legal, el Jefe de la Entidad, Director, Gerente o quien haga sus veces en los sujetos de control y puntos de control de la Contraloría General de Santander, son responsables de rendir la cuenta consolidada por la entidad sobre su gestión financiera, operativa, ambiental y de resultados, la cual para su presentación deberá estar firmada por el representante legal, el jefe de la entidad, director, gerente o quien haga sus veces.

La rendición de cuentas se efectuara en la forma, métodos y términos establecidos en la presente resolución.

Parágrafo: La entidad informará a este Organismo de Control, mediante oficio firmado por el representante legal, cuando haya un cambio en los usuarios del sistema bien sea por cambio de representante legal, solicitud de nuevos usuarios, desvinculación del funcionario o por cambio de funciones. Es responsabilidad del representante legal mantener actualizada la información de los usuarios del sistema de la entidad.



.,

, y PITRAVUM

P

CONTRALORÍA

DE SANTANDER

GENERAL CÓDIGO: REPE-01_01


Página 6 de 21

CAPITULO CUARTO

DE LA FORMA, PERIODO Y TERMINOS

ARTÍCULO 7. FORMA DE RENDIR LA CUENTA. Los responsables harán la rendición electrónica de la cuenta e informes a la Contraloría General de Santander, mediante transferencia electrónica de datos implementados en los aplicativos Sistema Integral de Auditorías SIA CONTRALORIAS y SIA OBSERVA; A través de la página WEB de este organismo: http://contraloriasantander.gov.co mediante el Link SIA, teniendo en cuenta los procedimientos establecidos en el Manual de Usuario, publicado en el mismo sitio y en los tiempos estipulados para tal fin.

Parágrafo. La Contraloría General de Santander precisará para casos especiales, formas alternas de presentación de la cuenta, con la que se garantice la inclusión de toda la información requerida, su autenticidad y mayores facilidades para el manejo.

ARTÍCULO 8. ASPECTOS QUE DEBEN CUMPLIR EN LA RENDICIÓN. La rendición electrónica de cuentas consta de formatos, anexos, oficio no aplica y oficio de cierre. Para el diligenciamiento de las cuentas e informes se deben tener presentes los siguientes aspectos:

1. Formatos: Son las plantillas que se encuentran en el aplicativo SIA las cuales se diligencian sin someter su estructura a modificación alguna (agregar o eliminar columnas). Se cargan con el mismo nombre que se encuentra en dicho aplicativo y con la misma extensión (.csv), es decir: la palabra formato, guión bajo_, período de rendición, guión bajo _' nombre del formato y extensión csv. Como ejemplo el nombre de una plantilla puede ser: formato_201612_f06_cgs.csv.

Cuando un formato no aplique a la entidad debe cargarse sin diligenciar, después de subir el oficio de no aplica.

2. Anexos: Es la información adicional que se solicita para los formatos, normalmente corresponde a archivos con extensión .doc, docx, xls, xlsx, .pdt, .rar o ,zip y pueden ser actos administrativos, estados financieros, informes de gestión, matrices. Los anexos que hacen parte de las plantillas se solicitan mediante instructivo o circular externa y hacen parte integral del formato. Estos deben cargarse antes que el formato y se identifica con la palabra formato, guión bajo_, el período de rendición, guión bajo_, el nombre del formato del cual hace parte, guión bajo_ y el nombre del anexo. Por ejemplo, un anexo del formato f06_cgs para la cuenta anual 2016 debe cargarse con el siguiente nombre: formato_201612_f06_cgs_nombreanexo.

3. Oficio No Aplica: Cuando una plantilla o formato requiera ser cargado al aplicativo SIA, pero éste no aplica a la entidad, se debe justificar en un oficio firmado por el representante legal y cargarse la plantilla sin información, se escanea en formato .jpg y se sube con el mismo nombre de la plantilla, luego un guión bajo_ y la palabra no aplica. Por ejemplo, si para la cuenta anual 2016 no aplica el formato f10_cgs, se elabora el oficio, se escanea y se carga con el siguiente nombre: formato_201612_f10_cgs_noaplica.jpg,

Recuerde que dicho oficio debe cargarse exclusivamente en formato imagen es decir, .jpg.



. 4 , r.

PrEVN-= ...,___,......7=

P DE CONTRALORÍA

SANTANDER GENERAL

CÓDIGO: REPE-01-01

RESOLUCION DESPACHO CONTRALOR GENERAL DE SANTANDER Página 7 de 21

4. Oficio de Cierre: Una vez la entidad ha revisado que la información a rendir está completa y en las condiciones establecidas en la presente resolución o circulares externas emitidas, se debe cargar el oficio de cierre en un único folio firmado por el representante legal, mediante el cual indica que se cargó toda la información de la cuenta o informe respectivo. Dicho oficio debe escanearse en formato imagen .jpg con el siguiente nombre: la palabra formato separado de un guión bajo_ y el período de rendición. Por ejemplo, para el cierre de la cuenta anual 2016 el nombre del oficio de cierre es: formato_201612.jpg.

ARTICULO 9. FORMATOS E INSTRUCTIVOS. Para la rendición de la cuenta mediante el aplicativo SIA CONTRALORIAS, deberá presentarse en los formatos establecidos en la "Guía para la rendición de formatos", los cuales deben diligenciarse dando estricto cumplimiento y adjuntando vía electrónica la información complementaria o adicional que exige cada formato. El acceso se realizará ingresando a la página web de la Contraloría General de Santander http://contraloriasantander.00v.co mediante el vínculo SIA CONTRALORIA.

Para el aplicativo SIA OBSERVA la rendición de la cuenta se realizará en línea. El acceso se hará ingresando directamente a la dirección http://siaobserva.auditoria.gov.co

Parágrafo 1. Los formatos que cada entidad deberá rendir y su periocidad serán los relacionados en el anexo 1 (formatos a rendir y periocidad de rendición) la cual hace parte integral de la presente resolución.

Parágrafo 2. Los documentos electrónicos, físicos y magnéticos que soporten la cuenta, deberán reposar en los archivos de los correspondientes sujetos de control a disposición de la Contraloría General de Santander, quien podrá solicitarlos, consultarlos o evaluarlos en cualquier tiempo.

ARTÍCULO 10. PERIODICIDAD Y TÉRMINOS. La cuenta se rendirá para la vigencia rk fiscal anual comprendida entre el 1° de enero al 31 de diciembre de cada año, mediante

informes mensuales, trimestral y anuales.

La periodicidad en la presentación de la información se encuentra establecida en cada uno de los formatos del aplicativo SIA CONTRALORIAS "Guía para la rendición de formatos" y SIA OBSERVA. El término para la presentación de la mencionada información a la Contraloría de General de Santander será el siguiente:

1. Cuenta Mensual: La información con periodicidad mensual deberá ser presentada a más tardar el tercer (3) día hábil del mes siguiente al que corresponde la información, en los aplicativos SIA CONTRALORÍAS y SIA OBSERVA.

2. Cuenta Trimestral - Avances Plan de Mejoramiento: Todas las entidades vigiladas por la Contraloría General de Santander, deberán rendir trimestralmente la siguiente información, a más tardar el día diez (10) de los meses de Enero, Abril, Julio y Octubre, con corte de avances al 30 de diciembre, marzo, junio y septiembre, mediante archivo adjunto en el formato establecido.



. , ...

Pa=

P DE CONTRALORÍA

SANTANDER GENERAL

CÓDIGO: REPE-01-01


Página 8 de 21

3. Cuenta Mensual Deuda Pública: La información relac'onada con la deuda pública deberá ser presentada a más tardar el último día hábil de cada mes, en el aplicativo SIA CONTRALORÍAS.

4. Información Anual: La información con periodicidad anual deberá ser presentada hasta el treinta (30) de enero del año siguiente al período por rendir. Cuando la fecha de presentación coincida con un día no laborable, el cumplimiento deberá efectuarse el primer día hábil siguiente, en el aplicativo SIA CONTRALORÍAS.

Parágrafo 1: La Contraloría General de Santander podrá solicitar en cualquier tiempo a los sujetos de control, información diferente a la que se refiere la presente resolución y que sea necesaria para el cumplimiento de las funciones de este ente de control.

Parágrafo 2: Información Inmediata. Los sujetos y puntos de control remitirán en forma inmediata a la Contraloría General de Santander, las respectivas fotocopias de los actos administrativos expedidos en los eventos relacionados a continuación:

1. Declaratoria de urgencia manifiesta, prevista en la Ley 80 de 1993. 2. Cambio de naturaleza jurídica o liquidación de la entidad fiscalizada. 3. Creación de una entidad sujeto de vigilancia y control de la Contraloría de General de Santander.

CAPÍTULO QUINTO

DE LAS PRORROGAS

ARTÍCULO 11. DE LAS PRÓRROGAS. Los responsables de rendir la cuenta a través del sistema SIA CONTRALORIAS, podrán solicitar prórroga en caso de fuerza mayor o en caso fortuito, solicitud que se hará por escrito debidamente firmada por el representante legal de la entidad y dirigida al señor Contralor General de Santander. Dicha solicitud de prórroga deberá ser presentada tres (3) días hábiles antes que

OPIN finalice el plazo fijado.

Parágrafo 1. La Contraloría General de Santander otorgará una prórroga máxima hasta de diez (10) días calendario.

Parágrafo 2. La sola solicitud de prórroga no implica su otorgamiento y solo se entenderá concedida cuando exista pronunciamiento escrito por parte de la Contraloría General de Santander.

CAPÍTULO SEXTO

DE LA RENDICIÓN A TRAVÉS DEL APLICATIVO SIA OBSERVA

ARTÍCULO 12. ADOPCIÓN. Adóptese el aplicativo SIA Observa para todos los sujetos de control y Puntos de Control fiscalizados por la Contraloría General de Santander

ARTÍCULO 13. PERÍODOS. A partir del primero (1) de enero de 2017 y de manera mensual, la información contractual deberá rendirse mes a mes, a más tardar el día 3 del mes siguiente, a través de la Dirección electrónica http://siaobserva.auditoria.qov.co, del aplicativo denominado SIA OBSERVA.



,, a- 4 '

4.11- PDE CONTRALORÍA

SANTANDER GENERAL

CÓDIGO: REPE-01-01


Página 9 de 21 PaVtran

,........—_---=7, Parágrafo 1. La información relacionada con el SIA OBSERVA deberá rendirse sin perjuicio de la rendición de la cuenta anual y de los demás informes periódicos establecidos por la Contraloría General de Santander a través del aplicativo SIA CONTRALORIAS.

Parágrafo 2. Para efectos de la rendición de la cuenta anual, si la Contraloría General de Santander lo considera necesario, solicitará el cargue del formato F20.1 Relación Contractual.

Parágrafo 3. Si la fecha de vencimiento corresponde a un día no hábil, se correrá al siguiente día hábil.

ARTÍCULO 14. FORMA DE RENDIR. La rendición de la información contractual deberá realizarse de acuerdo a los lineamientos establecidos por la Auditoría General de la República, mediante el ingreso al aplicativo en la dirección http://siaobserva.auditoria.gov.co.

ARTÍCULO 15. SOLICITUD DE USUARIOS. La solicitud y creación de usuarios para el aplicativo SIA OBSERVA mediante solicitud escrita enviada al correo sistemas.contraloria1agmail.com

La entidad sujeta de control debe llevar el control de los usuarios creados y solicitar en su debido tiempo la inactivación de los que así lo considere, con el fin de evitar el uso inadecuado por parte de personas ajenas a cada entidad.

La solicitud de creación y eliminación de usuarios se hará a través del correo electrónico sistemas.contraloria1agmail.com

El usuario Representante Legal será el encargado de validar, rendir y certificar legalmente la rendición de la información contractual, por lo tanto, deben tener presente la responsabilidad que conlleva su manejo.

f ARTÍCULO 16. PERÍODOS SIN CONTRATAR. Cuando la entidad no haya suscrito contrato alguno durante un mes determinado, deberá cargar al aplicativo un oficio firmado por el representante legal informando dicha situación, este oficio deberá ser cargado por el usuario Representante Legal.

En caso que la Auditoria General de la República adopte un mecanismo alternativo para informar la situación antes descrita, se tomará como obligatoria para los sujetos de control.

ARTÍCULO 17. INFORMACIÓN A CARGAR. Las entidades vigiladas por la Contraloría General de Santander, deberán cumplir con el cargue oportuno de la información básica (con la cual queda registrado el contrato en el aplicativo) y de los documentos de legalidad requeridos por el aplicativo en la Ficha información contrato "documentos de legalidad anexados".

Parágrafo 1. La solicitud de eliminación de contratos y anexos de los contratos, debe realizarse a través del correo electrónico sistemas.contraloria1qmail.com, esta solicitud debe contener claramente el número del contrato y el nombre de los anexos a eliminar.



,45

PIWAES

PDE CONTRALORÍA

SANTANDER GENERAL

CÓDIGO: REPE-01-01


Página 10 de 21

ARTICULO 18. CAMBIOS POSTERIORES. Los cambios que surjan en el aplicativo SIA Observa, con posterioridad a la expedición de esta Resolución serán informados a través de acto administrativo.

CAPÍTULO SEPTIMO

DE LA REVISIÓN DE LA CUENTA

ARTÍCULO 19. REVISIÓN. La Contraloría General de Santander mediante el proceso de auditoría gubernamental con enfoque integral o mediante el proceso de revisión de la cuenta revisará la oportunidad, calidad y coherencia de la información que rindan los responsables fiscales sobre su Gestión Fiscal, con el propósito de emitir pronunciamientos articulados y regulares sobre la misma.

Parágrafo 1. Cuando los documentos que soportan legal, técnica, financiera y

rik contablemente las operaciones realizadas por los Sujetos y puntos de Control se encuentran incompletos o presentan inconsistencias, la Contraloría General de Santander, sin perjuicio de las sanciones a que haya lugar, solicitará las explicaciones de inobservancias presentadas al funcionario responsable de rendir la cuenta, quien contará con el plazo señalado por el Órgano de Control para efectuar los ajustes necesarios en el sistema.

Parágrafo 2. Inobservancia de los requisitos de presentación. Se entenderá por no presentada la cuenta o informes cuando no cumpla con lo previsto en la presente resolución, en lo referente a lugar y fecha de presentación, periodo, formatos y contenido de los mismos.

CAPITULO OCTAVO

INFORMACION PARA EL REGISTRO DE LA DEUDA PÚBLICA

ENTIDADES DEL NIVEL DEPARTAMENTAL Y MUNICIPAL

ARTICULO 20. REGISTRO. Para efecto de la presente resolución, se entenderá como registro de la deuda pública, la expedición del certificado correspondiente por parte de la Contraloría General de Santander.

ARTICULO 21. CERTIFICADO DE REGISTRO DE DEUDA PÚBLICA. Para efectos de la expedición del certificado de registro de deuda pública, interna y externa, las entidades prestatarias del nivel departamental y municipal, deberán remitir mensualmente dentro de los 5 primero días hábiles del mes inmediatamente siguiente al perfeccionamiento del contrato a la Contraloría General de Santander, los siguientes documentos:

➢ Oficio remisorio con la solicitud de la expedición del certificado de registro, en el cual se incluyan los siguientes datos: descripción de las normas de autorización y de conceptos requeridos para el crédito, el destino que tendrían los recursos, la fecha de celebración del contrato y otros contenidos en los formatos que para tal efecto establezca la Contraloría.

➢ Fotocopia del contrato o documento donde conste la obligación debidamente perfeccionada.



o • 4

1 ' A, r

PrÉAVAZDI

P DE CONTRALORÍA

SANTANDER GENERAL

CÓDIGO: REPE-01-01


Página 11 de 21 _,—,......-.

> Copia de la norma o acto administrativo mediante el cual facultan al representante legal para celebrar contratos de empréstitos, refinanciación, restructuración, renegociación, reordenamiento, conversión, sustitución, compra y venta de deuda pública, acuerdos de pago, cobertura de riesgos y las que tengan por objeto reducir el valor de la deuda o mejorar su perfil.

> Acto administrativo de nombramiento y posesión del representante legal.

> El registro de la deuda publica certificada por el Ministerio de Hacienda.

ARTICULO 22.- Las entidades que a continuación se relacionan, deberán remitir mensualmente a través del registro electrónico en el Software de Rendición, a más tardar el día 30 de cada mes con corte de información al día 25 del mismo mes a reportar, un informe que contenga, debidamente identificados según fecha de ocurrencia, los saldos y movimientos de los desembolsos, amortizaciones, interés y comisiones de deuda interna y externa y demás operaciones y eventos contemplados en el Sistema Estadístico Unificado de Deuda — SEUD. La misma información que envían al Ministerio de Hacienda y Crédito Público.

El Departamento de Santander, Establecimientos Públicos del Orden Departamental, Empresas Industriales y Comerciales del Estado del Departamento, Empresas Sociales del Estado — ESE- del nivel Departamental, Empresas de Servicios Públicos Domiciliarios — ESP- del nivel Departamental, Instituciones de Educación Superior, Entes Universitarios Autónomos, Establecimientos Públicos Autónomos, Área Metropolitana de Bucaramanga, Fundaciones que manejen recursos públicos, Sociedades de Economía Mixta con participación departamental, Asamblea Departamental de Santander, Empresas en Liquidación, Municipios, Empresas Sociales del Estado del Orden Municipal, Entidades Descentralizadas y Establecimientos Públicos del Orden Municipal, Asociaciones de Municipios.

CAPITULO NOVENO

INFORME AL CULMINAR UNA GESTION

ARTÍCULO 23. DE LA RENDICIÓN DE CUENTA AL CULMINAR UNA GESTIÓN. Los servidores públicos y los particulares que administren fondos o recursos del Estado, están obligados en los términos de la Ley 951 del 2005, a entregar al servidor público entrante un informe mediante acta de informe de gestión sobre todos los asuntos de su competencia, gestión contable y estado de los recursos financieros, humanos y administrativos por el período que estuvieron frente al mismo, o cuando se ratifica en el cargo al vencimiento del período, según sea el caso, desagregado por vigencias fiscales.

PARÁGRAFO: Al momento de su retiro, el responsable de rendir la cuenta en la Entidad deberá hacer entrega formal al funcionario entrante o encargado, de las contraseñas asignadas por la Contraloría General de Santander, al igual que de todos los archivos que estén relacionados con la rendición de cuentas. Es responsabilidad del Representante Legal mantener actualizada esta información.

ARTÍCULO 24. TÉRMINO DE LA RENDICIÓN DE CUENTA AL CULMINAR UNA GESTIÓN. El jefe de entidad, el representante legal, o quien haga sus veces, de los sujetos de control de la Contraloría General de Santander y los gerentes de las



„„, 4 ,

,.. ,-,CONTqALOPJA CESEIAL

›-"DE SAUTANDER

PDE CONTRALORÍA

SANTANDER GENERAL

CÓDIGO: REPE-01-01


Página 12 de 21

entidades empresas de servicios públicos, empresas de economía mixta y empresas sociales del estado, deben presentar el informe al culminar su gestión, dentro de los quince (15) días hábiles siguientes a la fecha efectiva de su retiro o terminación de su encargo.

CAPITULO DECIMO

INFORME SOBRE GESTION AMBIENTAL

ARTÍCULO 25. CONTENIDO DEL INFORME SOBRE LA GESTIÓN AMBIENTAL. Los representantes legales de las entidades sujetas a control y particulares que manejen recursos públicos deberán presentar anualmente un Informe sobre la Gestión Ambiental, de conformidad con los formatos establecidos para el SIA Contralorías.

ARTÍCULO 26. REVISIÓN. La Contraloría General de Santander, mediante estudio técnico, analizará y revisará la información de la gestión ambiental.

ARTÍCULO 27. RESULTADO. La información de la gestión ambiental, después del correspondiente análisis y revisión, hará parte integrante del Informe Anual del Estado de los Recursos Naturales y del Medio Ambiente que presenta el Contralor General de Santander a la Asamblea Departamental de Santander.

CAPITULO DECIMOPRIMERO

URGENCIA MANIFIESTA O SITUACIÓN DE CALAMIDAD PÚBLICA

ARTÍCULO 28. REMISIÓN EXPEDIENTE. Cuando los sujetos de control celebren contratos originados en la declaratoria de urgencia manifiesta o situación de calamidad pública, éstos y el acto administrativo que las declaró, junto con el expediente contentivo de los antecedentes administrativos, de la actuación y de las pruebas de los hechos, serán enviados a la Contraloría General de Santander, inmediatamente a su declaratoria para efectos del control respectivo.

Parágrafo 1. En el evento que las circunstancias no permitan el perfeccionamiento del contrato para cumplir con el requisito de inmediatez exigido por la norma, deberá dejarse constancia escrita de la autorización impartida por la autoridad estatal contratante.

ARTÍCULO 29. PRONUNCIAMIENTO. La Contraloría General de Santander emitirá pronunciamiento dentro de los dos (2) meses siguientes sobre los hechos y circunstancias que determinaron tal declaración.

CAPITULO DECIMOSEGUNDO

ENTIDADES EN LIQUIDACION

ARTÍCULO 30.- La siguiente información consolidada se rendirá anualmente a más tardar el día 30 de enero de cada vigencia, mediante archivo adjunto en el respectivo formato 99 Documentos anexos a la cuenta indicando el periodo de rendición y el documento de legalidad correspondiente:



1

pas-Azum

PDE CONTRALORÍA

SANTANDER GENERAL

CÓDIGO: REPE-01-01


Página 13 de 21 ,„,—.......„_,..-..

> Ley, Ordenanza, Acuerdo, Decreto, Resolución o Acto Administrativo donde se autorice la liquidación. Por una sola vez.

> Informe sobre la liquidación de remanentes. > Informe de avance y ejecución del proceso liquidador, correspondiente al periodo

fiscal que se rinde. > Acta final de liquidación, escritura pública, informe de ejecución y terminación del

proceso de liquidación, dentro de los quince días siguientes a la terminación del proceso de liquidación.

> Constancia de todos los trámites de liquidación ante Cámara de Comercio y DIAN.

> Pólizas adquiridas a las compañías de seguros para la salvaguarda y protección de los bienes públicos, acompañada de los respectivos anexos escaneados (Manejo, bienes muebles e inmuebles, entre otros).

> Datos liquidador actual.

r§ CAPITULO DECIMO TERCERO

PUNTOS DE CONTROL

ARTICULO 31. Los puntos de control establecidos por la Contraloría General de Santander a partir de la presente resolución deberán rendir la cuenta a través del SIA CONTRALORIA y SIA OBSERVA de acuerdo con los formatos establecidos para ellos.

Parágrafo. Los formatos que cada entidad deberá rendir y su periocidad serán los relacionados en el anexo 1 (formatos a rendir y periocidad de rendición) la cual hace parte integral de la presente resolución.

CAPITULO DECIMO CUARTO

SANCIONES

" ARTÍCULO 32. TIPO DE SANCIONES. En el proceso permanente de la Rendición de Cuentas, la Contraloría General de Santander podrá, según el caso, imponer sanciones a los responsables de rendir la cuenta o informes correspondientes en el Software implementado para ello, de conformidad con los Artículos 99 y siguientes de la Ley 42 de 1993, y demás disposiciones de carácter legal que la regulen o adicionen, y de conformidad con la reglamentación interna del proceso administrativo sancionatorio.

PARÁGRAFO. En el caso de la información que los Sujetos de Control reportan a entidades de orden nacional y que la Contraloría General de Santander toma como válida para los efectos de rendición de cuentas, en las fechas establecidas por éstas, se entenderá que cuando no se rinda oportunamente a estas Entidades, o la misma sea incompleta, la Contraloría General de Santander las tomará como no rendidas o rendidas parcialmente para los efectos de la responsabilidad administrativa sancionatoria.

CAPÍTULO DECIMO SEXTO

DISPOSICIONES GENERALES PARA TODOS LOS SUJETOS VIGILADOS

ARTICULO 33. CONVENIOS.



, .! -

PIETZ-ANT1

DE r)C01\ITRALORIAGENERAL

SANTANDER CÓDIGO: REPE-01-01


Página 14 de 21

Convenio Marco: Cuando se celebren convenios marco entre entidades públicas, los cuales se ejecuten a través de otros contratos, estos serán a los que se les debe registrar el valor, en caso contrario, cuando se ejecuten directamente se asignará el valor del convenio marco.

Convenios de Asociación: Cuando entre dos o más entidades públicas se celebren convenios de asociación, estos serán rendidos por la entidad que los ejecute.

ARTÍCULO 34. AVANCES AL PLAN DE MEJORAMIENTO. Todas las entidades vigiladas por la Contraloría General de Santander, deberán rendir trimestralmente la siguiente información, a más tardar el día quince (15) de los meses de Enero, Abril, Julio y Octubre, con corte de avances al 30 de diciembre, marzo, junio y septiembre, mediante el formato establecido en la rendición, indicando el periodo de rendición.

ARTICULO 35. PLAN DE DESARROLLO Y SUS MODIFICACIONES DETALLANDO PROGRAMAS Y PROYECTOS. Un plan de desarrollo está conformado por una parte general de carácter estratégico y por un plan de inversiones de carácter operativo a mediano y corto plazo el cual deberá ser incluido en el sistema dentro de los diez (10) días hábiles siguientes a su sanción por parte del Gobernador o Alcalde y cuando existan modificaciones los siguientes diez (10) días hábiles a su modificación y aprobación, mediante registro electrónico y en el Formato establecido.

ARTÍCULO 36. MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO. Todas las entidades vigiladas por la Contraloría General de Santander, deberán rendir en forma anual, a más tardar el día 30 de enero de la vigencia la siguiente información, mediante archivo adjunto en el Formato 99 Documentos anexos a la cuenta, indicando el periodo de rendición.

> Informe ejecutivo anual del Modelo Estándar de Control Interno (MECI).

> Matriz de calificación del Modelo Estándar de Control Interno (MECI).

n ARTÍCULO 37. Además de los documentos que soportan la Rendición de Cuenta electrónica en la presente Resolución, la Contraloría General de Santander podrá solicitar en todo momento cualquier tipo de información y de soportes necesarios para garantizar la oportunidad y efectividad en el ejercicio de Control Fiscal.

ARTÍCULO 38. La información y los documentos suministrados a través del Software de rendición de cuenta, será el insumo fundamental para ejercer las auditorías regulares o de impacto, informes Macrofiscales, Estados Financieros, Deuda Pública, Control a la Contratación, Gestión Ambiental, Presupuestales, Sectoriales y demás estudios o ejercicios de Control Fiscal.

ARTÍCULO 39. CERTIFICACIÓN DE INFORMACIÓN. Los documentos donde conste la información financiera, presupuestal, estadística y de endeudamiento público por cada entidad, deberán ser firmados por el representante legal, el jefe de la entidad o quien haga sus veces, identificando su nombre completo y cédula de ciudadanía.

Parágrafo. Cuando el representante legal delegue la presentación de la información a que se refiere la presente Resolución, remitirá junto con la información respectiva a la Contraloría General de Santander, el acto administrativo por el cual se produce dicha delegación.



ontra or General de Santander

Proyecto: Nubia Nieves Gómez Raúl Alberto Angaritá Cogollo Benjamín Eduardo Péref- co ta Mercedes León Rojas

o

PrlacNEM

DE PCONTRALORÍA.

SANTANDER

GENERAL CÓDIGO: REPE-01-01


Página 15 de 21

ARTICULO 40. DEROGATORIA Y VIGENCIA. La presente Resolución, rige a partir de la fecha de su publicación y deroga las demás disposiciones que le sean contrarias, en especial la Resolución No. 775 de 2014.

PUBLIQUESE COMUNIQUESE, Y CUMPLASE

_ 6 DIC 2l

Reviso: Carlos Alberto Orejarena Jerez, Subcontralor Delegado para el Control Fiscal



Pág

ina

16 d

e 21

CÓ

DIG

O:

REP

E-01

-01

—J <

O Z W

—I ID O N O W (11

1-

O

O

a_ U) w 0

AN

EX

O N

° 1

- FO

RM

AT

OS

RE

ND

ICIO

N C

UE

NT

A S

UJE

TO

S Y

PU

NT

OS

DE

CO

NT

RO

L S

IA C

ON

TR

AL

OR

IAS

52 '

. 4:

W3- -

c c <

(75 c = <

c c <

c c <

715 c = <

Tcs c c < A

nual

TtS c = <

Tu c = <

Tu c c <

.50PleUMWOG 50311Cird 500!AiaS ap, selopesaid sesamiw3 `(Ddy) emleiadoop entyyd uopenspnwpy ap sesaidwa

x x x xxx x x

sapeppua seno - ronua-3 ap solUnd

x x

semieDnpa sauopmpsui lonuoj ap solund

x x x x x x x

uopemnbli ua sapeppu3 x x x x x x x x x

%OS le Jollajlit uopecippied UO3 elnw eiwouo33 ap sapepapos set A oPels3 leP seielliewoD IA saleposnpui sesaidw3 (**,,)

x x x x x x x x x

- %OS le J opadns uopedtptied e4>ow eituouon ap sgpepapos set A opels3 lap salepiawoD

saleAsnpui sesaidw3 (,*) x x x x x

-Japueluesaapui `sepeneilua3saa sapeppu3

sonord soluatuipamels3-(*) x x x x x x x x x x

iedp!unvy A IeluaweiaedaQ una° lap - .3.s.3 - ope4s3 ¡ap salepos sesaidw3

x x 1 x x x x x x x

eumodonainj ea y x x x x x x x x x

sepilq9c1saPePisiaAlun x x x x x x x x x

eatqwesy x x x x x x x x x

seipiew - saieuolwai saw3 x x x x x x x x x

uopewagog x x x x x xxx x

No

mb

re F

orm

ato

DATOS ADMINISTRACION ACTUAL

DATOS ENTIDAD

CORREO INSTITUCIONAL

FORMATO 1. Catálogo de Cuentas

FORMATO 2A. Resumen de Caja

Menor

]

FORMATO 2B. Relación de Gastos

de Caja

FORMATO 3. Cuentas Bancarias

FORMATO 4. Pólizas de

Aseguramiento

FORMATO 5A. Propiedad, Planta y

Equipo - Adquisiciones y Bajas

FORMATO 5B. Propiedad, Planta y

Equipo - Inventario

u O 4-, O res ao E

,. ..0 O U '4-

[ AD

MA

CT

UA

L]:

[ DA

TOS

201 3

]:

[ EM

AIL

_IN

ST]

:

• • Ce

< w .41 u. ..-,

o o

[F02

A_ A

GR

]:

[F02

B_A

GR

]:

E o a m u- [ F

04_

AG

R]:

[F05

A_A

GR

]:

[ F05

B_A

GR

]:

CÓ

DIG

O: R

EP

E-0

1-0

1

1— z z U)

(.9

o

z o w o o

U)

ro = c <

= c <

co = c <

= c <

ro = c <

ro = c <

cm = c < A

nual

ro = c <

ro = c i <

= c <

= c < A

nual

ro = c <

= c <

ro = c <

x x x x x x x x x x x x x x x x

X X X X X X x X X X

x x x X X x X x X

x x x x X x x X X X X x x x

x x x x x x x x x X X X X X X x

x x x x x x x x x x x x x x x

X X X x X x X X x x x X X X X x

X X x X X X x x x x X X x x X X

x x x x x x x x x x x x x x x x

X x x x X X X x x x x I X x X X x

x x x x x X x x x x X X X x X X

x x x x x x x x x x x x x X x x

x X x X X x X x X X x x X X X x

FORMATO 6. Ejecución

Presupuestal

de Ingresos

[


Presupuestal de Gastos

FORMATO 8A. Modificaciones al

Presupuesto de Ingresos

FORMATO 8B. Modificacio nes al

Presupuesto de Egresos

FORMATO 9. Ejecución PAC de la

Vigencia

FORMATO 10. Ejecución Reserva

Presupuestal


Presupuestal de Cuentas por

Pagar

FORMATO 11A: Vigencias Futuras

FORMATO 11C: Contratación CGS

FORMATO 12. Proyectos de

Inversión

FORMATO 12A. Presupuesto

Proyectos de Inversión

FORMATO 13 B. Ingresos por

Estampillas

FORMATO 14. Talento Humano

]

FORMATO 14A1. Talento Humanos -

Funcionarios por Nivel

FORMATO 14A2. Talento Humano -

Nombramientos

]


Pagos por Nivel

U) ID

t ID o LL

cc ID < I N o 11 1.•/ [F

08A

_ AG

R]:

[F08

B_AG

R]:

[ F09

_AG

R]:

[ F1O

_AG

R]:

cc ID < 1 l".,I

1 11 11

W

< 1

,I 11 ......1

o ID

ul ,1 ,-I , 11 1•1.1

cc

<I eSi

I 11 II [ F

12A

_CG

S]:

[ F13

B_C G

S]:

[ F14

_CG

S]:

L[ F14

A1_

AGR

]:

L[ F14

A2_

AG

R]:

[ F14

A3_

AGRP

= c <

tu c <

as = c <

ns = c <

ca = c <

ro = c <

ra = c < A

nual

cc = c <

= c < A

nua

l

tu = c <

rts = c <

ro = c <

x x x X X X X X X

x x x x x X X

X x x x x x x

x x X X x x X X

x x X x X X X

x x x x x x x x

X X X x X x

x X x x x X X X x X X X

X X X x X x x X x

X x x x x x x X x

x x x

x x x x x x x x x x

x x x x X x x x x x x x x


Cesantías


Número de Funcionarios

FORMATO 15 A. Evaluación de

Controversias Judiciales

FORMATO 15B. Acciones de

Repetición

Inversión Área Ambiental

FORMATO 16. Gestión Ambiental

FORMATO 16A. Gestión Ambiental

Presupuestal

FORMATO 16A ANEXO AMBIENTAL

FORMATO 16B. Proyectos o

Actividades que Requieren

Licencia, Concesión y/o Permiso

Ambiental

FORMATO 17A1. Sector Salud -

Estadísticas

FORMATO 17A3. Sector Salud -

Comportamiento de los Recursos

FORMATO F17A4_CGS. Informe de

Deudores sector Salud

FORMATO F17A5__CGS. Informe de

Facturación y Glosas - Sector

Salud

FORMATO 17B1. Sector Educación

- Estadísticas

[F14

A4_

AG

R]:

[ F14

A5_

AG

R]:

A; CC (9 <

In - 1.1. ....e [ F

15B

_AG

R]:

O (.9 U

1

1 ID al LL L—e

VI 0

1 ko LL §—,,

N ,I

[ F16

A_C

DA

]:

4A I./5 0 U

<1

1.0 LL ...... [ F

16B

_CG

S]:

[ F17

A1_

CG

S]:

[ F17

A3_

CG

S]:

[ F17

A4_

CG

S]:

AA In W U

1 1/1 < N. li LL ....o

41. tA W U

I Ti CO

,I LL I—.

E o U

• rn b•C c73 O E

V rn

• 8

z &

• -S 4- 8 ca

ca 1— • • TD ro

C 72 o • o •

Z

'.•Z

• "Ict

'E.5 7:9 ct

:o cr)

o a)

CD

os = e <

ro = c <

ro = c <

crs = c <

Mensua

l

CC = c <

(13 = c <

(1:3 = c <

23 = c <

flD = c <

CM = c <

tu = c <

ra = c <

as = c <

x x x x

x x

x x

x x x x

x x x

x x x x

x x x x

x x x x

x x x

x x x x

x x x

x x x x x x X x x x x x x x

x x x x x x x x x x x x


-

Participación de recursos Min

Educación


-

Cobertura, Planta, Cargos

FORMATO 17C1. S.G.P. -

Propósito General

FORMATO 17C2. S.G.P. -- Recursos

'Transferidos

FORMATO F18. Sistema

Estadístico Unificado de Deuda

-

Seud

FORMATO 19. Comportamiento

Ingresos del Municipio

FORMATO 19A. Regalías

FORMATO 19B. Proyectos de

Regalías

FORMATO 19C. Regalías

Indirectas

A. Acciones de control a la

contratación de sujetos

Acciones de Control a la

Contratación por Emergencia

Invernal

FIDUCIAS: Control fiscal de los

patrimonios autónomos, fondos

cuenta y fideicomisos abiertos

Contratación- Emergencia

Invernal: Consorcios/ Uniones

Temporales

FORMATO 20. Informe al culminar

una gestión

[ F17B2_C

GS]:

W U

CO N a—I U. [ F

17C1_CGS]:

M

I

[ F17C2_CGS]:

VI =,

[ F18_CGS]:

In

U1

01 _l 1.I.

. W y1 < 01 T-1 Li. [ F

19B_CGS]: 44,

LA W u U

1 01 e-1 1.I. [ F

20_1A_AGR

]:

[ F20_1D_CGS]:

[ F20_2_AGR]

:

[ F20_3B_AGR

]:

[ F20_CGS]

:

J ' •,

Tr i

me

stra

l

e e <

lo ro

Anu

al

1

e e <

ro e <

i

Te c <

1 co = e <

I I i

ro e c <

—ro e e <

76 e c < A

nu

al

7n = c <

ro = e <

f6 = e <

(6 e e <

x x x x x x x x x

X x x x X x

X X X X X X

X X X X X X X X x x

X X X X X X X X X X

X X x X X X X X X X

X X X X x X X X X X

x x x x x x x x x x

X X X x X X X X X x

X X X X X X X X X X

X X x x x

x x x x x x x x x x x x x x

x i x x x x x x x x x x x x x

FORMATO 21. Plan de

mejoramiento

FORMATO 21. Resguardos

Indígenas

FORMATO 21A. CULTURA

FORMATO 21B. Población

Desplazada

FORMATO21C. Estampilla Adulto

Mayor

FORMATO 21D. Estampilla

Procultura

Formato 22. Inventario del

Recurso Tecnológico

FORMATO 22A. Informe de Avance

a Plan de mejoramiento

FORMATO 24. Informe Plan de

Inversión

FORMATO 24A. Ejecución Plan de

Inversión

FORMATO 26B Regalías Indirectas

FORMATO F27

__CGDC. Evaluaciones

y Seguimientos Efectuados por

el Asesor, Coordinador, Auditor

Interno

FORMATO 27. Planes de acción u

operativos

FORMATO 27A. Ejecución plan de

acción

FORMATO F28

CGDC. Informe de

Rentas por Cobrar

[ F21

_CG

MM

091:

[F21

_CG

S]:

[ F21

A_C

GS

]:

[ F21

B_C

GS

]:

in W U

ui

el NI U.

AA V) W

VI 0 - Cki 1.1. [ F

22_C

GS

]:

[ F22

A_C

GS

]:

[ F24

_CG

S]:

[ F24

A_C

GS

]:

[ F26

B_C

DN

]:

[ F27

_CG

DC

]:

[ F27

_PLA

CC

]:

[ F27

A_E

PLA

C]:

[ F28

_CG

DC

]:

Pág

ina

20 d

e 2

1

o z

z U) w

o z w

o w o w -1

rt

O

o

o

a_ w

*e.

—ro = = <

—rts = a <

Ta = c <

76 = < =

Tes = <

x x X x

x

X

x , x x x

x x X X

x x x x

x x x x

x x x x x

x x x x

X x x x

X x X

x x x x

x x x x

FORMATO 28. Indicadores de

Gestión

FORMTATO F29BCGDC. Informe de

Deudores (Aplicab

le a Salud)

FORMATO 40. Primas de Servicios

y Bonificaciones por Servicios

Prestados.

FORMATO 99. Documentos Anexos a

la Cuenta

OBRA PUBLICA

[F28

_IN

GE

SI:

[F29

B_C

GD

C]:

[F40

_AG

II]:

41. (..) w u cr,1 cr,

[OB

RA

PU

BLI

C]:

11

Esta

blec

imie

nto

s P

úb

licos

de

l O

rde

n D

ep

art

am

en

tal,

Mun

icip

al,

Esta

ble

cim

ient

os

Educ

ati

vos A

utó

no

mos

, En

tida

des D

es

cent

raliz

adas

de

l

Ord

en D

ep

arta

men

tal y

Mu

nici

pal, A

so

cia

cio

nes,

Fun

daci

one

s,

Inde

rsant

and

er,

Cas

as

de l

a C

ultu

ra, C

entr

os

de B

iene

star

del A

ncia

no

, Cen

tro

s

Vid

a de

l Anc

ian

o, y

otr

as

Em

pres

as In

dust

ria

les

y C

om

erc

iale

s d

el E

sta

do

y l

as S

ocie

dade

s de

Eco

no

mía

mix

ta c

on u

na p

art

icip

ació

n e

sta

tal a

ccio

nari

a ig

ual o

su

pe

rio

r al 5

0%

del to

tal

del c

apital

del o

rden

Dep

art

am

ent

al y

Mun

icip

al

(***

) Em

pre

sas In

dust

ria

les y C

om

erc

iale

s de

l Est

ad

o y

la

s S

oc

ieda

des

de

Eco

nom

ía m

ixta

con u

na p

art

icip

ació

n e

sta

tal a

ccio

naria

igua

l o in

feri

or a

l 50%

del t

otal

del c

apital

del o

rden

Dep

art

am

enta

l y M

un

icip

al

......... * ........

.......

* ,—...

......... * *

-.......

CÓ

DIG

O:

RE

PE

-01-0

1

Pág

ina

21 d

e 2

1

o

z-

z o

z W

O O —1

CtW

oo O

U)

de santandercontraloriasantander.gov.co/download/349/... · 2. que el numeral 6° del artículo 272...

Documents