curso certificaciÓn experto asesoramiento financiero · 2020. 5. 15. · formación asip página 5...
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Este documento pretende ser una ayuda para la preparación del examen final. El resumen y los
ejercicios contenidos en él son una recopilación de los resúmenes elaborados durante el curso y
de algunas de las diferentes simulaciones que se han realizado durante el periodo de formación.
Se trata de un documento de ayuda, basado en la documentación elaborada por la Escuela FEF
para Bankia, no contiene toda la materia ni todos los ejercicios propuestos en el propio curso de
formación y podría contener errores.
¡Muchas gracias a tod@s por vuestra colaboración para que este documento haya sido posible
CURSO CERTIFICACIÓN
EXPERTO ASESORAMIENTO FINANCIERO
RESUMEN SEGUROS Y PLANES DE PENSIONES Y EJERCICIOS
DE REPASO ACTUALIZADO ENERO 2020
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MÓDULO 9: SEGUROS Y PLANES DE PENSIONES
FONDOS DE PENSIONES
Fondo de pensiones (patrimonios creados al exclusivo objeto de dar cumplimiento a planes de pensiones): patrimonio
separado sin personalidad jurídica y perteneciente a una pluralidad de partícipes (se justifica mediante certificados de
participación).
Elementos del FONDO:
• Comisión de Control: supervisa y representa.
• Entidad Depositaria: custodia y depósito de los valores mobiliarios y demás activos financieros.
• Entidad Gestora de Fondos de Pensiones (E.G.F.P.): cualquier SA autorizada que administra y gestiona.
Supervisada por la DGSFP. Las compañías de Seguros autorizadas a operar en Vida y con determinados
requisitos pueden también ser EGFP.
• Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones (DGSFP)
Comisiones máximas, (gestión + depósito): 1,70%.
• Comisiones máximas de Gestión:
- Comisión máxima Fondos de Renta fija: 0,85%
- Comisión máxima Fondos mixtos: 1,30%
- Comisión máxima Fondos de Renta Variable: 1,50%
• Comisión máxima de Depósito: 0,20% sobre cuenta de posición.
Tipos:
1. En función del número de planes adscritos a un mismo Fondo: Uniplan o Multiplan
2. En función de si canalizan sólo las inversiones de planes inscritos a él – Cerrados – o también las aportaciones
de otros fondos de la misma categoría – Abiertos – (patrimonio mínimo Abierto: 12 MM. € y autorización
previa de la DGSFP – sería un fondo de fondos).
Órganos de Gobierno y Supervisión de los Planes y Fondos de Pensiones
• Sistema Individual: Defensor del Partícipe (designado por la Entidad Promotora (Entidad Financiera)) –
entidad o expertos independientes que resuelven las reclamaciones de participes y beneficiarios.
• Sistemas de Empleo y Asociados: existen 2 Comisiones de Control: 1) la del Plan y; 2) la del Fondo. En los
FP
Uniplan esta diferencia pierde importancia (la Comisión es la misma), siendo muy importante en los Multiplan.
Comisión de Control del Plan - Funciones más importantes:
o Supervisar el cumplimiento de derechos de partícipes y beneficiarios. o Seleccionar el actuario o
actuarios. o Nombrar los representantes que participarán en la Comisión de Control del Fondo. o
Representar judicial y extrajudicial los intereses de partícipes y beneficiarios.
o Composición: a) Sistema de Empleo: 50% promotor y 50% partícipes y beneficiarios.
b) Sistema Asociado: mayoría serán participes asociados o afiliados a la
promotora Comisión de Control del Fondo – Funciones más importantes: o Supervisión de los planes
adscritos. o Representar al Fondo, pudiendo delegar en la Entidad Gestora. o Sustituir a la Entidad Gestora o
Depositaria. o Elaborar la Política de Inversión del Fondo de Pensiones. o Examen y aprobación de la
actuación de la entidad gestora en cada ejercicio económico.
o Composición: constituida por los representantes de los PP que lo integren.
Criterios de Inversión de los Fondos de Pensiones o Diversificación de las Inversiones o
Rentabilidad (invertir con un criterio de rentabilidad a medio y largo plazo) o Congruencia en los
plazos (en el fondo entra y sale continuamente fondos, y por ello debe invertir así) o Seguridad en
los activos
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PLANES DE PENSIONES – finalidad: complementar la pensión pública
Planes de Pensiones: productos financieros (que no participan en ningún concepto de la naturaleza del seguro), que
promueven el ahorro individual y colectivo y cuya principal diferencia frente a otros productos financieros: falta de
liquidez hasta los 10 años.
Principios Rectores de los Planes de Pensiones
1) Principio de NO DISCRIMINACION: libertad de acceso a cualquier persona física que reúna las condiciones.
a. PP Sistema Empleo: todos los trabajadores de la empresa.
b. PP Sistema Asociado: todos lo asociados de la/s entidad/es promotora/s.
c. PP Sistema Individual: PF con voluntad de adhesión y capacidad para obligarse.
2) Principio de CAPITALIZACION: se instrumentarán mediante sistemas financieros y actuariales a cuyos
cálculos se ajustarán las prestaciones.
3) Principio de IRREVOCABILIDAD de las aportaciones: las aportaciones del promotor son irrevocables.
4) Principio de ATRIBUCIÓN DE DERECHOS: las aportaciones de los partícipes suponen derechos para éstos,
esto es:
a. Aportación Definida: los derechos se determinan en función de las aportaciones, rendimientos y
b. Prestación Definida: los derechos vienen determinados por la reserva que le corresponda de acuerdo al
sistema actuarial utilizado.
5) Principio de INTEGRACIÓN OBLIGATORIA: los planes se han de integrar en un Fondo de Pensiones.
1) Según los sujetos constituyentes:
a. PP del sistema de empleo: el promotor es una empresa (en caso de que sean varias se denomina de Promoción
Conjunta) y los partícipes son los trabajadores de la empresa (no es obligatorio si tienen antigüedad <2 años)
b. PP del sistema asociado: promotor - asociación o sindicato / partícipes - asociados, miembros o afiliados.
c. PP del sistema individual: el promotor son una o varias entidades de carácter financiero (entidades financieras o
aseguradoras que actúen en el ramo de vida) y los partícipes cualquier persona física.
Elementos de un Plan de Pensiones
Clasificación Planes de Pensiones
PF en activo
PF Jubilada s
Cónyuges
Minusválidos
En caso de supervivencia
normalmente el partícipe) y (
en caso de fallecimiento (1.
Cónyuge e hijos 2. Cónyuge o
Hijos o Herederos legales 3.
Designación Expresa)
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2) Según las obligaciones estipuladas:
a Aportación Definida: se determina la aportación y se desconocen las prestaciones. El riesgo de inversión
recae en los partícipes.
b Prestación Definida: se conoce la prestación, y se desconocen las aportaciones para conseguirla. El riesgo de
inversión recae en el promotor.
c Mixtos: combinación de ambas. Ejemplo: es típico del plan de sist. Empleo con aportación definida, y en el
que la prestación de fallecimiento o invalidez son una prestación definida. Los planes del sistema
individual sólo pueden ser de aportación definida.
3) Según la vocación inversora: renta fija, renta variable y garantizados.
Los PP nunca pueden ser
garantizados. Sólo
cuando existe una
garantía externa, pero es
otorgada por terceros
Rentabilidad y Riesgo: para determinarlos en las carteras de fondos de pensiones, como en cualquier otro proceso de
planificación financiera, los parámetros a los que se puede ver expuesto el partícipe son:
✓ Perfil de aversión al riesgo
✓ Horizonte temporal de la inversión, en función de su edad.
✓ Necesidades de liquidez ✓ Fiscalidad ✓ Legalidad.
En función de estos parámetros, principalmente el perfil de aversión al riesgo y el horizonte temporal, establecemos los
siguientes cuadros:
Limitaciones cuantitativas a las inversiones de los fondos de Pensiones:
1.- El 70% de los activos del Fondo de Pensiones tienen que estar invertidos en:
- Activos financieros contratados en mercados organizados y de funcionamiento regular abierto al público o al menos
a las Entidades financieras.
-Créditos con garantía hipotecaria.
-Inmuebles
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2.-Coeficiente mínimo de liquidez: depende de las necesidades de cada momento.
3.- La inversión máxima del 5% en valor nominal de lo títulos en circulación emitidos o avalados por una misma entidad.
Nunca podrán representar más de un 10% del total de los activos financieros integrados en el fondo. Estos porcentajes de
diversificación no son aplicables a los activos o títulos emitidos o avalados por el Estado o sus organismos autónomos, por
las Comunidades Autónomas, Corporaciones Locales o por Administraciones Públicas equivalentes de Estados pertenecientes
a la OCDE, o por las Instituciones u Organismos Internacionales de los que España sea miembro y por aquellos otros que así
resulte de compromisos internacionales que España pueda asumir. En el sector se espera que de esta limitación se excepcione
también a las participaciones en Fondos de Inversión y similares, aunque en la actualidad están afectados por éste.
4.-Máximo 3% en valores MAB o MARF o entidad capital riesgo.
5.- También se consideran activos aptos para los fondos de pensiones las participaciones en los Fondos de Capital Riesgo
Europeos (FCRE) y los Fondos de Emprendimiento Social Europeo (FESE).
Además de las anteriores restricciones la normativa establece:
- La prohibición de endeudarse del FP.
- Obligaciones frente a terceros de un FP: máximo 5% salvo obligaciones frente a beneficiarios y partícipes y
débitos contraídos en la adquisición de activos hasta la liquidación.
Derechos adicionales de los Planes de Pensiones:
1. Movilización internas y externas
2. Partícipe en suspenso (partícipe con derechos consolidados pero que no realiza aportaciones) 3.
Rehabilitación de aportaciones
CONTINGENCIAS, APORTACIONES Y PRESTACIONES Finalidad de los planes de pensiones: ahorrar para la jubilación.
Principal diferencia respecto a otros productos de inversión: falta de liquidez.
Contingencias:
1) JUBILACION: se atiende a lo previsto en el Régimen de la Seg. Social. Cuando no pueda acceder a la
jubilación, se entiende producida a la edad ordinaria de jubilación del Régimen de la Seg. Social (65 años).
También en caso de un ERE autorizado, cualquiera que sea su edad, al pasar a situación de desempleado.
2) INCAPACIDAD LABORAL TOTAL Y PERMANENTE (para la profesión habitual) o ABSOLUTA Y
PERMANENTE (para todo trabajo) y GRAN INVALIDEZ.
3) MUERTE DEL PARTÍCIPE O BENEFICIARIO: prestaciones de viudedad, orfandad o a favor de los
beneficiarios.
4) DEPENDENCIA SEVERA O GRAN DEPENDENCIA DEL PARTÍCIPE.
Aportaciones:
Importante: en los PP los recursos corresponden a los partícipes y beneficiarios; en los seguros de jubilación el
asegurado tiene un derecho frente a la aseguradora, pero los activos en que están invertidas las primas son de la
aseguradora. Los derechos consolidados son inembargables hasta que se produzca la contingencia (según nueva ley
tb ventanas liquidez) Fiscalidad: las primas reducen la base imponible de IRPF si:
1) Se perciban rendimientos del trabajo dependiente; o,
2) Se perciban rendimientos de actividades profesionales, empresariales o artísticas; o, 3) Se
perciban rendimientos del capital mobiliario, inmobiliario o ganancias patrimoniales.
Límite desgravación fiscal: REDUCCIÓN DEL 30% de los rendimientos netos del trabajo y actividades
económicas.
Aportación máxima: 8.000 €
Los excesos se pueden deducir en los 5 siguientes ejercicios.
Estos límites se aplican a la totalidad de sistemas de previsión social: PP, PPA, Mutualidades Prev. Social, y Seguros que
cubran exclusivamente la dependencia severa o gran dependencia)
Aportaciones a favor del cónyuge: máximo 2.500 €, siempre no obtenga rendimientos del trabajo y actividades
económicas que superen los 8.000 €. ES UNA REDUCCIÓN ADICIONAL A LA ANTERIOR.
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Aportaciones a favor de minusválidos (física o sensorial =>65%, psíquica =>33% o declarada judicialmente): máximo
24.250 €, incluyendo las aportaciones de terceras personas (parientes) que no pueden exceder de 10.000 € anuales. Primero
se aplican las del minusválido y el resto proporcionalmente hasta los 24.250 €.
Posibilidad de seguir realizando aportaciones (con derecho a reducción en la BI) después de la jubilación para
cubrir dicha contingencia, mientras no se comience a percibir la prestación.
Prestaciones:
Formas de cobro:
1) CAPITAL: pago único inmediato o diferido.
2) RENTA: dos o más pagos sucesivos regulares, incluyendo al menos un pago anual. Puede ser actuarial o
financiera, constante o variable, vitalicia o temporal, inmediata o diferida.
3) MIXTA: combinación de las dos anteriores.
4) Cualquier cobro de la prestación distinta de las anteriores en forma de pagos sin periodicidad regular
Fiscalidad prestaciones: Consideración de rendimientos del trabajo, SIN REDUCCIÓN, con un régimen transitorio
para el cobro en forma de capital (tanto para PP como PPAs): en este caso se aplica una reducción del 40% para las
aportaciones realizadas antes del 1/1/2007, y de acuerdo a los siguientes términos:
• Contingencias nuevas (desde 1/1/2015): si se cobra en el mismo ejercicio o en los 2 siguientes.
• Contingencias antiguas: o Contingencias entre 2011 y 2014: se aplica durante los 8 años siguientes al
de la contingencia.
o Contingencias en 2010 o anteriores: se aplica sólo hasta el 31/12/2018.
En caso de fallecimiento, no tributa por el impuesto de sucesiones, sino también como rendimiento del trabajo.
Una vez iniciada el cobro por jubilación, las aportaciones solo pueden destinarse a fallecimiento, dependencia y liquidez a
los 10 años. Igual situación si al acceder a la jubilación el partícipe continúa en otro régimen de la SS por ejercicio de una
segunda actividad, o cuando accedan a la situación de jubilación parcial (a partir de los 60 años). Ventanas de liquidez (a
partir de 1/1/2025): aportaciones con al menos 10 años de antigüedad.
SUPUESTOS DE DISPOSICIÓN ANTICIPADA
Existen una serie de SUPUESTOS EXCEPCIONALES DE LIQUIDEZ:
1) DESEMPLEO DE LARGA DURACIÓN: tienen que estar inscrito en el INEM como demandante de empleo
y no percibir prestaciones por desempleo en su nivel contributivo (salvo situación asimilable a jubilación).
2) ENFERMEDAD GRAVE (tanto del partícipe, cónyuge, ascendientes o descendientes en 1º grado o
persona titulada):
acreditación mediante certificado médico de la SS o entidades concertadas. Es cualquier dolencia o lesión física
o psíquica que incapacite durante un mínimo de 3 meses y que requiera intervención de cirugía mayor o
tratamiento clínico, o cuando produzcan secuelas permanentes que limitan parcialmente o impidan la actividad
habitual o incapaciten para cualquier actividad. Se consideran enfermedad grave en tanto no den lugar a la
percepción de una prestación por incapacidad permanente y supongan una disminución de su renta disponible.
3) VENTANAS DE LIQUIDEZ: a partir del 1/1/2025 para aportaciones superiores a 10 años. Se aplica a los PP
(a los 3 sistemas, es decir, Sistema Individual, Sistema de Empleo o Sistema Asociado), PPA, Planes de
Previsión Social Empresarial (si el contrato lo prevé) y a las pólizas de seguros suscritas por Mutualidades de
Previsión Social.
Movilización o traspaso de derechos consolidados
1. PP Sistema Individual y Asociado: podrán movilizarse total o parcialmente a otros PP, PPA o PPSE, por
decisión unilateral, por pérdida de condición de asociado o por terminación del Plan.
Plazo máximo de traspasos: 5 días hábiles entre gestoras y 3 días hábiles dentro de la misma gestora. Sin
coste.
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Movilización de derechos de beneficiarios:
1) pueden movilizarse también cumpliendo una serie de condiciones: que las condiciones de garantía y
aseguramiento de la prestación lo permitan y también figure en las especificaciones del plan.
2) Su movilización no modificará la modalidad y condiciones de cobro de las prestaciones.
3) Sólo es útil en caso de cobrar una renta financiera o un capital diferido a una fecha concreta (como la
rentabilidad del plan varía en función de la evolución del mercado, permite movilizar a planes más
conservadores o agresivos según quiera el beneficiario).
2. PP Sistema de Empleo:
Partícipes: NO se pueden movilizar los derechos consolidados de los partícipes salvo extinción de la relación
laboral y en las condiciones que se establezcan, y siempre que estuviese previsto en las especificaciones del plan
o en caso de su terminación.
Beneficiarios: NO se pueden movilizar.
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SEGUROS
El Riesgo en el campo asegurador se define como la probabilidad de que ocurra un hecho económicamente negativo.
Riesgo asegurable
Características: posible, incierto, aleatorio, independiente de la voluntad humana, de consecuencias económicas
cuantificables, lícito y concreto (analizable por el asegurador), desfavorable. Sólo puede dar lugar a pérdida económica
(nunca una ganancia).
Elementos: Suma Asegurada (valor del objeto – límite máximo de indemnización), duración, probabilidad e intensidad.
Tipología de riesgos asegurables:
1. Personales: afectan o amenazan a las personas – fallecimiento, supervivencia, accidentes, enfermedad,
desempleo,
2. Materiales: afectan o amenazan a las cosas o animales – incendio, robo, rotura de lunas, pedrisco, …
3. Patrimoniales: afectan o amenazan al patrimonio abstracto de las personas – RC, crédito, paralización trabajos,
…
Fases de valoración del riesgo:
Formas de gestionar el riesgo:
Autoseguro
Traspasarlo a una Entidad
Financiera Traspasarlo a una
Aseguradora Medidas de
Prevención.
- Aversión al riesgo
CONTRATO DE SEGURO
Modalidades de seguros – Numerosos criterios para clasificar seguros
• Seguros de daños y seguros de personas (vida y no vida)
• Por su objetivo y alcance: seguros sociales o públicos y seguros privados.
• Por la forma de pago de la prestación: seguros de indemnizaciones o de sumas o seguros de prestación de
servicios, según la prestación sea el pago de un capital o reposición del bien dañado o la realización de un
servicio.
• Por la clase de riesgo:
1. SEGUROS PERSONALES: vida, accidentes y enfermedad.
2. SEGUROS GENERALES: daños a los bienes, RC y los de insolvencia (de crédito y de caución)
3. SEGUROS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS: asistencia sanitaria, defensa jurídica, decesos y
asistencia viaje.
• Desde el punto de vista de la gestión: vida y no vida.
• Por la existencia de más de un seguro sobre el mismo riesgo: único y doble o acumulativo.
• Según se cubra en una póliza uno o varios tipos de riesgo: combinado y de cobertura individual.
• Por la relación entre la suma asegurada y el valor real del bien: seguro a valor estimado, a valor de nuevo, a
valor parcial y a valor total.
VALOR MONETARIO ESPERADO: con el objeto
de predecir la cuantía total de las pérdidas que
probablemente ocurrirán
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ELEMENTOS PERSONALES
• ASEGURADORA: Autorización previa de la DGSFP. Sólo PERSONAS JURÍDICAS, con las siguientes
formas: SA, Mutua, Cooperativa, Mutualidad de previsión social, Entidades extranjeras que cumplen los
requisitos y Organismos Públicos (Consorcio de Compensación de Seguros).
• TOMADOR: PF o PJ que contrata la póliza (por cuenta propia o la de un tercero), asumiendo las obligaciones
principales del seguro (pago prima, declarar antes dela perfección del contrato, comunicación del siniestro,).
Cuando el tomador = asegurado es un seguro por cuenta propia, y si son distintos entonces será por cuenta ajena.
Obligación de comunicar el siniestro: tomador, asegurado o beneficiario. El que lo hace libera a los otros 2.
• ASEGURADO: PF o PJ que es titular de los intereses cubiertos por el seguro. Obligatoriamente tiene que tener
relación jurídica (propietario, inquilino,) con el objeto asegurado en los seguros de daños. Debe aminorar las
consecuencias dañosas del siniestro.
• BENEFICIARIO: percibe la indemnización. No tiene obligaciones. Sólo derechos.
Tomador, asegurado y beneficiario pueden ser una misma persona o distinta.
Otras personas: mediadores (agentes y corredores de seguros), los que valoran el daño o pérdida (peritos-tasadores y
liquidadores de averías) y las profesiones que intervienen en el pago de la prestación o en la valoración del riesgo
(médicos, abogados, arquitectos,).
ELEMENTOS REALES
PRIMA
Factores cálculo de la Prima: Probabilidad, Suma Asegurada, Intensidad del Riesgo, Duración del Seguro,
Rendimiento de las Inversiones, Gastos y Margen de explotación.
Elementos del seguro
También llamados Gastos
de gestión Interna.
Tb prima neta
Bº o recargo de
explotación
Con ella sólo puedo hacer frente al siniestro
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PRESTACIÓN: se distingue tres tipos: 1. Prestación en dinero
2. Prestación en especie: reparación del bien, sustitución del bien o reconstrucción del bien.
3. Prestación de servicios.
PRINCIPIOS INDEMNIZATORIO Y DE CAPITALIZACIÓN
A. Naturaleza indemnizatoria
El seguro es un contrato cuyos fines son sólo reparadores del daño, es decir, nunca obtener beneficio alguno. Por ello,
debe existir relación con el bien asegurado (interés asegurado). Además, la indemnización será como máximo el
menor entre el valor de los daños producidos y la suma asegurada (montante máximo de indemnización). En base a ello,
hablamos de seguro pleno (Sa=Va), Infraseguro (Sa<Va) y Sobreseguro (Sa>Va).
En caso de Infraseguro, y si el siniestro es parcial, se aplica la norma de la Regla proporcional. En caso de siniestro total,
no se aplica ya que el asegurado cubre el exceso no declarado. Para evitar su aplicación se suelen adoptar las siguientes
formulas:
1) derogación pactada
2) seguro a primer riesgo o a primer fuego
3) actualización voluntaria y libre de la suma asegurada o bien pactando la cláusula de índice variable.
4) cláusulas de compensación de capitales (p. ej. entre continente y contenido)
5) cláusulas de margen: no se aplica la regla proporcional en los pequeños siniestros (p.ej. hasta 300 €) si el
infraseguro no supera un determinado porcentaje (generalmente un 20%)
En caso de Sobreseguro, la suma asegurada supera el valor asegurado. No tiene sentido ya que el asegurador sólo
indemnizará el valor del daño realmente producido. Si es intencionado el sobreseguro, la aseguradora puede dar por nula
la póliza y si no lo es, la parte de prima de más será devuelta al tomador.
Regla de equidad – es otra norma general de indemnización. Se aplica en seguros de daños y en seguros personales.
Se aplica cuando el riesgo asegurado no se corresponde con las características del mismo, de tal forma que la prima
aplicada habría sido mayor. En este caso, Indemnización = Prima pagada/Prima que debió pagar X Valor daños.
Coaseguro: cuando el objeto asegurado lo es por varios aseguradores. El capital asegurado no puede superar el valor real
del bien cubierto por el seguro. Si fuera mayor, estaríamos ante un Sobreseguro y se actúa igual que antes.
Subrogación: es una cesión de derechos del asegurado hacia el asegurador, de forma que cuando existe un 3º responsable
del siniestro, el asegurador puede reclamarle lo que previamente haya indemnizado a su asegurado.
Con todas estas figuras, la ley pone complicado al asegurado obtener un beneficio en un seguro de daños.
Formas de aseguramiento en los seguros de daños, podemos distinguir:
• Seguro a valor total: la suma asegurada coincide con el valor asegurable.
• Seguro a valor convenido: el valor asegurable se fija a tanto alzado y se conviene por ambas partes.
• Seguro a valor de nuevo
Existen dos clases de franquicia:
1. Franquicia absoluta o descubierto obligatorio: el asegurado participa en todo siniestro parcial o total, cualquiera
que sea su importe, en el % aplicado sobre éste o en una cuantía previamente convenida.
2. Franquicia relativa: idem, pero si el daño o pérdida supera la cuantía de la franquicia, se indemniza por el total
sin deducir cuantía alguna.
La franquicia supone menores gastos de gestión y prestaciones y tiene efecto psicológico sobre el asegurado.
B. Naturaleza de capitalización o ahorro.
En los seguros personales, los capitales asegurados no guardan relación necesariamente con el perjuicio, dado que son
imposibles de valorar. Asegurado y asegurador pactan la cantidad, por lo que hablamos de ahorro o capitalización y no de
indemnización. Por tanto, no existen ni infraseguro, ni sobreseguro, ni regla proporcional y se prohíbe expresamente
la subrogación.
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ELEMENTOS FORMALES
Son los instrumentos jurídicos de tipo contractual necesarios para que exista el seguro. Son p. ej la solicitud, la proposición,
el documento de cobertura provisional, la póliza, los suplementos o apéndices y el escrito de rescisión.
Solicitud: Intención de realizar un seguro y facilitación de los datos necesarios para establecer las coberturas y prima.
Proposición: Oferta de seguro y condiciones del contrato emitido por el asegurador. Respuesta a la solicitud. Obligación
para el asegurador durante 15 días.
Documento de cobertura provisional o Carta de garantía. En este caso el daño estaría cubierto por la compañía de
seguros.
Póliza o Condiciones Particulares: permite perfeccionar el contrato.
Apéndices o suplementos: modificaciones para adaptar el contenido de la póliza.
Escrito de rescisión o denuncia de póliza: en él se manifiesta la intención de terminar el contrato de manera unilateral.
El tomador/asegurado tiene 1 mes para oponerse a la prórroga del contrato de seguro y2 meses en el caso de la aseguradora.
Todos estos documentos se realizan por escrito. Otros elementos formales de la operación de seguro son el contrato de
Agencia (mediadores), el contrato mercantil con los peritos-tasadores, …
Podemos distinguir 3 tipos de mediadores: Corredores o brokers, Agentes vinculados y Agentes exclusivos
TECNICAS ASEGURADORAS
Las aseguradoras tienen que cumplir unas garantías (condiciones) para ejercer su actividad. Una de esas garantías son
las garantías financieras (Reflejan en el Balance de las Aseguradoras, el importe de las Obligaciones asumidas
derivadas de los contratos de seguros), distinguiendo:
1. Provisiones técnicas
2. Margen de solvencia o seguridad (reforzar la estabilidad financiera y la solvencia de la empresa).
Las más importantes son las provisiones técnicas (reguladas por Ley, propias de la Técnica Aseguradora, son un Fondo
Económico para hacer frente a Obligaciones Futuras, y constituyen una garantía para el Asegurado). Las provisiones
técnicas tienen una doble finalidad:
1. Genérica: dotar de estabilidad a la aseguradora frente a las oscilaciones de la siniestralidad o riesgos especiales.
2. Específica: garantizar las obligaciones derivadas de los contratos suscritos.
Existen varios tipos de provisiones técnicas: primas no consumidas, riesgo en curso, seguros de vida, de participación en
beneficios y para extornos, de prestaciones, de estabilización, de seguro de decesos, de seguro de enfermedad y de
desviaciones en las operaciones de capitalización. Las más importantes son:
1. Provisión de primas no consumidas: fracción de primas no consumidas entre la fecha del cierre y el término
del periodo de cobertura. Se calculan póliza a póliza.
2. Provisión de riesgos en curso: complementa a la anterior cuando se considera que no es suficiente.
3. Provisión de seguros de vida o provisión matemática: saldo acumulado de primas pagadas y participación en
beneficios, neto de gastos de adquisición, administración y de la prima de fallecimiento y coste de otros seguros
complementarios capitalizados al tipo de interés técnico anual garantizado.
COBERTURA: Una vez que disponemos de las provisiones técnicas, procede invertirlas en los activos
reglamentariamente previstos con arreglo a los principios de congruencia, rentabilidad, seguridad, liquidez, dispersión y
diversificación.
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PRINCIPIOS DE GESTIÓN TÉCNICO-ASEGURADORA
Permiten conseguir el equilibrio financiero y la solvencia dinámica. Se estudian para cada empresa y cada ramo individual.
Si el número de asegurados es suficiente, se aplica la Ley de Grandes Números
y se procede al reparto compensatorio de indemnizaciones entre todos, mediante
primas individualizadas. Dado que se pagan por anticipado, es preciso
estimarlas mediante métodos actuariales.
Cada asegurado debe pagar una prima ajustada a su riesgo concreto, procurando
homogeneidad (sobre todo cualitativa) en la fijación de la prima. Se consigue
diferenciando distintos ramos de seguros y dentro de éstos diversas
modalidades, y a su vez, en cada una de ellas distintas primas según factores de
riesgo.
La prima ha de ser suficiente para pagar las indemnizaciones, y también los
gastos de gestión y comercialización, remuneración de accionistas y el margen
de seguridad. La prima no tiene la misma estructura en todas las modalidades,
aplicando el margen de seguridad de forma discrecional (en función del seguro)
La aseguradora debe realizar una distribución de los riesgos considerando las
medidas más rentables. Por ello, trata de conseguir una homogeneidad
cuantitativa de los riesgos por lo que es preferible realizar un gran número de
operaciones de pequeña cuantía en lo referente al importe potencial de la pérdida
o daño, que pocas de gran cuantía.
Técnicas de distribución o división de riesgos:
1. COASEGURO: varias aseguradoras comparten la cobertura del riesgo, la prima y la prestación de un
asegurado. Un único asegurado y varios coaseguradores.
2. REASEGURO: la aseguradora cede a otra una parte de los riesgos que inicialmente ha asumido. El asegurado
sólo está relacionado con un único asegurador (no tiene relación con los reaseguradores)
Pleno de retención: riesgo asumido por el asegurador
Excedente: cantidad que excede al pleno de retención, y que es asegurada por el reasegurador.
Tipos de Reaseguro:
1. Reaseguro Simple: nuevo contrato de reaseguro en cada caso.
2. Tratado de Reaseguro: contrato normativo en el que se establece cuando quedan reasegurados los
contratos de seguro realizados por el asegurador reasegurado.
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Si el riesgo técnico es positivo, gano dinero.
Por el contrario, si es negativo, tendré que
tomar una serie de decisiones empresariales
que me permitan que vuelva a ser positivo.
Indemnizaciones
GESTIÓN DEL SINIESTRO
Siniestro: todo daño causado por un hecho súbito, accidental o imprevisto, ocurrido durante la vigencia de la póliza, cuyas
consecuencias estén total o parcialmente cubiertas. Normas generales:
a. NOTIFICACIÓN DEL SINIESTRO: habrá de comunicarse inmediatamente.
b. ACTUACIÓN POSTERIOR: deben conservarse los restos o vestigios. Si no es posible, fotos y relación de
daños. c. VALORACIÓN DE LOS DAÑOS: misión del perito.
Siniestros de daños materiales: obligación de aminorar consecuencias, de salvamento y en su caso, declarar ante autoridad
Siniestros de RC: no asumir nunca la responsabilidad, no arreglar amistosamente, recabar la máxima información y
obligación de salvamento.
Siniestros de daños personales: comunicar el siniestro detalladamente y aportar la documentación
PLANIFICACION DE LAS COBERTURAS PERSONALES
La Seguridad Social debe garantizar a los ciudadanos su protección y la de su familia ante situaciones de vejez, enfermedad,
desempleo y otras carencias sociales que en el transcurso de la vida requieran de ayudas.
Es UNIVERSAL, SOLIDARIA (Intergeneracional – Reparto de Caja y Entre Territorios – Caja Única).
Sistema español: SISTEMA DE REPARTO – las cotizaciones actuales sirven para financiar las prestaciones
actuales. Las Cotizaciones son indefinidas mientras que los Beneficios están definidos. La cuantía de la
pensión no se relaciona necesariamente con lo aportado durante la vida activa
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Características de los Sistemas de Previsión Social: Riesgos a cubrir:
SEGURO DE VIDA
• Prestaciones de Riesgo: no es factible acumular capital dado que no sabemos cuándo o si va a ocurrir la
contingencia. Ej: en el fallecimiento o en la invalidez.
• Prestaciones de Ahorro: se conoce la fecha de la contingencia, por lo que se va acumulando capital para ello.
Derechos adicionales del seguro de vida (los contratos pueden tener uno o varios de ellos):
• Valor de rescate: liquidez parcial (como máximo el 80% de la prov. Matemática) o total (transcurrido el primer
año).
• Valor de reducción: la menor provisión por reducir las primas aportadas.
• Préstamos o Anticipos: tras el primer año, y hasta el 80% de la prov. Matemática. Entre valor de rescate y
préstamo o anticipo elegiremos en función de los tipos de interés de uno y otro. Prórroga Seguros
Características del seguro de vida: Seguridad, Flexibilidad, Proximidad, Previsión y Solvencia.
Métodos para cubrir las posibles pérdidas económicas
1 º Seguros Sociales
2 º Seguros Privados
Se pueden clasificar en:
Seguros para caso de muerte.
Seguros para caso de vida.
Seguros mixtos: combinación de los anteriores.
Otorgan dos tipos de prestaciones:
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A. Seguros para Caso de Muerte/Seguro de Vida Riesgo
Se paga un capital o una renta al beneficiario si se produce la muerte del asegurado. Pueden contratarse por una duración
determinada o por toda la vida. Las modalidades más usuales son:
• Seguro de Vida Entera: pago al beneficiario inmediatamente después de fallecer el asegurado. Dos
modalidades:
seguro de vida entera a primas vitalicias (las primas se pagan mientras viva el asegurado) y a primas temporales
(las primas se pagan durante un número de años convenido o hasta el fallecimiento del asegurado).
• Seguro Temporal: pago al beneficiario después de fallecer el asegurado si ocurre antes de terminar el plazo
convenido para la duración del seguro. Si el asegurado vive al final del mismo, el seguro queda cancelado.
También puede establecerse con reembolso de primas en caso de vida.
• Seguro de Amortización o de anualidades: al fallecer el asegurado, se paga una anualidad constante durante
los años que falten hasta terminar el plazo convenido.
• Seguro de Capital de Supervivencia: el capital se paga después del fallecimiento del asegurado si ocurre antes
que el de otra persona designada al contratar el seguro. Si ésta fallece antes, el seguro queda anulado.
• Seguro de Renta de Supervivencia: idem anterior pero lo que se paga es una renta vitalicia.
B. Seguros para Caso de Vida/Seguro de Vida Ahorro
Se paga un capital o renta al beneficiario (normalmente el propio asegurado) si éste vive en una fecha o edad determinada.
➢ Garantía principal: capital asegurado en caso de supervivencia
➢ Garantía complementaria: reembolso de primas en caso de fallecimiento. Opciones de contratación:
Reembolso de primas pagadas, primas pagadas más previstas y Sin reembolso de primas.
• Seguro de capital diferido: se entrega el capital asegurado al finalizar el plazo si el asegurado vive en esa
fecha. o Capital diferido sin reembolso: si el asegurado fallece antes, las primas son para el asegurador.
o Capital diferido con reembolso: en este caso, son restituidas al tomador.
• Seguro de renta diferida: el asegurador se compromete, al finalizar el plazo de diferimiento estipulado, si el
asegurado vive, una renta previamente determinada.
• Seguro de renta vitalicia inmediata: mediante la entrega de un capital o prima única, el asegurador garantiza el
pago de una renta hasta el fallecimiento del asegurado.
C. Seguros mixtos
Son una combinación de los anteriores: seguros mixtos, y seguro a término fijo.
Otras clasificaciones del seguro de vida: seguros principales y complementarios, seguros individuales y colectivos,
seguro de rentas o de pensiones, seguros sobre una persona o sobre varias.
CARACTERÍSTICAS TÉCNICAS DEL SEGURO VIDA AHORRO
Son importantes los aspectos financieros y fiscales en este tipo de seguros. Su régimen de inversiones está regulado por la
DGSFP. Dependiendo del tipo de garantías de rentabilidad podemos diferenciar:
• Seguro de tipo básico más participación en beneficios: garantizan una rentabilidad fija (el máximo lo fija la
DGSFP y es del 1,09% para 2017) más una participación en el exceso de rentabilidad realmente obtenida. En
estos es necesario además de informar del tipo interés técnico, informar de la rentabilidad esperada – TAE.
• Seguros que garantizan una rentabilidad superior al tipo básico, distinguiendo dos: Cash-Flow Matching
(consiste en igualar los pagos probables de la póliza con los flujos de cobro de las inversiones) y la
inmunización de duraciones (consiste en tener una cartera con igual duración que los compromisos que se
aseguran).
• Unit-Linked (el tomador asume el riesgo de inversión, dado que decide en que activos se invierten las primas).
La segunda componente técnica de este tipo de seguros es la actuarial (probabilidad de supervivencia).
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Tipos de Productos
1. Seguros de vida (jubilación): Plan de Jubilación
2. Unit Linked
3. PPAs
4. PIAS (Plan Individual de Ahorro Sistemático)
Comparación PPAs, PIAS, PAJ, UNIT LINKED
PPA
Son seguros de vida. Régimen jurídico, funcionamiento y
características similares a los PP. Diferencia
básica con respecto a los PP:
1. Ofrecen un tipo de interés
garantizado.
Diferencias con el seguro Ahorro:
1. No existe derecho de rescate
excepto motivos legales
2. Debe tener un tipo interés
garantizado
3. Puede tener participación en Bº
4. Existe aportación máxima anual
5. Tratamiento fiscal de PP
6. Tomador=Asegurado=Beneficiario
en caso de supervivencia
PIAS
Son seguros de
ahorro a LP. Se
van pagando
primas para
constituir una
renta vitalicia a
percibir a partir
de la fecha
establecida en el
contrato.
PLAN DE JUBILACIÓN
Son seguros de vida Ahorro
para caso de supervivencia.
Coberturas más frecuentes: jubilación, fallecimiento e
invalidez. Existe derecho de rescate
(liquidez) Es líquido Pueden tener tipo interés
garantizado. Tienen participación
en beneficios No existe aportación máxima
anual Tratamiento fiscal de
seguro vida.
Unit Linked
Seguros de vida en los que
el tomador asume el riesgo
de la inversión. Las provisiones
matemáticas se invierten
en participaciones de IIC y
otros activos financieros
elegidos por el tomador. Las movilizaciones de las
provisiones de unos activos
a otros no tienen
transcendencia fiscal para
el tomador del seguro.
SEGURO DE ACCIDENTES
Es el seguro sobre las Personas que cubre los riesgos referentes a su Integridad Física, cuando su causa es un Accidente
en el ejercicio de su profesión o en su vida privada o en ambas según las coberturas que se contraten (accidente: causa
fortuita, violenta, súbita, externa y ajena a la intencionalidad del asegurado).
Exclusiones habituales: accidentes relacionados con guerras o terrorismo, intencionalidad del asegurado o suicidio, y
accidentes resultado de actividades ilícitas.
En los PIAS (cuando la
rentabilidad se establece en
función de una cesta de
Fondos) y en los UNIT
LINKED, es el asegurado el
que gestiona las inversiones y
la rentabilidad dependerá de
ello. En los demás casos,
disfrutan de una rentabilidad
garantizada (tipo más
participación en beneficios) y
por ello la gestión de las
inversiones las realiza la
compañía.
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Suelen existir franquicias en ciertas garantías.
Suma Asegurada: va en función del nivel de ingresos del asegurado
Requiere la cumplimentación del DES (declaración estado de salud)
Modalidades: en base a las garantías cubiertas encontramos las
siguientes modalidades:
- MUERTE
- INVALIDEZ PERMANENTE (las 3-total, absoluta y gran
inv.)
- INVALIDEZ TEMPORAL
- ASISTENCIA SANITARIA
- Se están incluyendo últimamente otras garantías como
prestaciones de enfermedad (gran invalidez, ILT e
Intervención Quirúrgica) y social (natalidad, nupcialidad y premio a la permanencia)
En España se distinguen varios tipos de incapacidad permanente: PARCIAL para la PROFESIÓN HABITUAL, TOTAL
para la PROFESIÓN HABITUAL, ABSOLUTA para todo TRABAJO y GRAN INVALIDEZ.
SEGURO DE ENFERMEDAD Y ASISTENCIA SANITARIA Seguro de ENFERMEDAD: la aseguradora se obliga al pago de ciertas sumas y gastos de asistencia médica y
farmacéutica, como consecuencia de una enfermedad o accidentes, hasta el límite de la suma asegurada. Indemnización.
Seguro de ASISTENCIA SANITARIA: la aseguradora se obliga a prestar al asegurado servicios de atención sanitaria a
través de su propia estructura (asistencia sanitaria) o mediante el pago de los gastos ocasionados (reembolso).
Modalidades:
- Enfermedad (Reembolso): distinguimos 3 posibilidades: reembolso de gastos médicos completos, reembolso
de gastos médicos hospitalarios y pago de indemnización diaria por hospitalización.
- Asistencia Sanitaria (Servicio) – prestando el servicio (asistencia sanitaria) o reembolsando los gastos
(reembolso) Aspectos adicionales:
- Se suelen establecer periodos de carencia.
- Se suele cumplimentar un cuestionario de salud.
- Posibilidad de Copagos.
- Normalmente la prima se calcula para un año, por lo que es importante conocer cuál va a ser su evolución futura.
- Siniestro: es el acto médico, las pruebas diagnósticas, …
SEGUROS DE DAÑOS o PATRIMONIALES
Son los que tienen por objeto garantizar una indemnización equivalente a daños materiales que se produzcan en bienes u
objetos determinados.
Importante: tiene que existir responsabilidad y ha de ser civil (No penal ni
incumplir. voluntario)
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Modalidades:
• Seguro de incendios
• Seguro de Robo
• Seguro de Mercancías Transportadas
• Seguro de Maquinaria
• Seguro multirriesgo, destacando el seguro multirriesgo hogar con las siguientes coberturas: daños materiales,
responsabilidad civil, asistencia y coberturas complementarias.
• Seguro Agrario, destacando los seguros agrarios combinados, seguros de rendimientos, seguros integrales y
seguros pecuniarios.
• Seguro de Responsabilidad Civil.
• Seguro de automóvil.
PLANES DE SEGUROS DE EMPRESA (SEGURO COLECTIVO DE VIDA)
Modalidades:
1. Seguro colectivo de vida-riesgo
2. Seguro colectivo de vida-ahorro
3. Seguro colectivo de salud
Los compromisos por pensiones de las empresas con sus trabajadores se pueden instrumentar a través de 2 vehículos:
1. Seguro colectivo de vida
2. Plan de pensiones de empleo
Planes de previsión social empresarial (PPSE): tienen naturaleza de seguro, pero mantienen los principios básicos de
los PP:
atribución de derechos, irrevocabilidad de las aportaciones, no discriminación y capitalización de las aportaciones.
Mismo tratamiento fiscal que los PP (30% RNT y Act. Ec con máx. de 8.000 €) así como los limites conjuntos de
aportación. Mismas contingencias que PP. Liquidez por desempleo larga duración y enfermedad grave.
Diferencias con los PP:
1. Garantía de interés para las aportaciones (por tanto, es la aseguradora la que decide la inversión).
2. Eliminación de las comisiones de control.
Aspectos adicionales:
1. Una empresa puede tener uno o varios contratos de seguro (para diferenciar por colectivos, por contingencias,),
pero no se puede que varias empresas lo hagan a través de un mismo contrato de seguro.
2. Se le puede exigir al trabajador cumplir ciertos requisitos (antigüedad, categoría,). Puede ser discriminatorio.
3. Puede que la póliza incorpore a un solo trabajador. Queda abierta a posteriores incorporaciones.
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CUESTIONES TEST
Los compromisos por pensiones de las empresas con sus trabajadores que no están instrumentados a través de un vehículo
financiero externo son conocidos como FONDOS INTERNOS (son fondos integrados en el propio patrimonio de la
empresa destinados a cubrir las obligaciones legales o contractuales referentes al personal de la empresa, con motivo de su
jubilación o por atenciones de carácter social.
Los compromisos por pensiones cubiertos mediante fondos internos de pensiones no se admiten en la actualidad, salvo
para determinadas empresas y bajo determinados condicionantes.
Modalidades del Seguro de Asistencia Sanitaria: Enfermedad (reembolso) y Asistencia Sanitaria (Servicio)
Las Provisiones Técnicas de todo Seguro son
• Un Fondo Económico para hacer frente a Contingencias Futuras.
• Una Garantía para el Asegurado.
• Obligatorias por Ley
• Matemáticas en caso de los Seguros de Vida (no en los de Accidentes).
Para que se genere el pago de la Prestación en una Póliza de Seguro es necesario que se materialice el hecho previsto en la
Póliza y que exista un nexo de causalidad entre dicho hecho y la pérdida sufrida por el Asegurado.
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PREGUNTAS TEST
Pregunta 1
En el Coaseguro: Cada coasegurador responde al 100% del riesgo asegurado frente al asegurado.
Cada coasegurador responde frente al asegurado por su porcentaje de participación en el riesgo.
Los coaseguradores son solidarios entre sí.
Los coaseguradores están obligados a acatar las decisiones de la entidad abridora.
Feedback
El coaseguro consiste básicamente en compartir con otra empresa de seguros (coaseguradora) la cobertura del riesgo de
un mismo asegurado, en cuanto al precio o prima y a la prestación.
Se define como la operación en virtud de la cual varias empresas aseguradoras aceptan cubrir un mismo riesgo
participando en su cobertura, y por tanto en la prima, en la proporción convenida, de tal forma que la suma de las
participaciones de cada empresa coaseguradora es igual a la suma asegurada del contrato, y lo mismo para la prima.
Pregunta 2
Desde el punto de vista asegurador el Riesgo es:
Hecho futuro, incierto, posible e independiente de la voluntad de las personas que, de tener lugar, produce
consecuencias no deseadas.
Hecho futuro, cierto, posible e independiente de la voluntad de las personas que, de tener lugar, produce
consecuencias no deseadas.
Hecho futuro, incierto, posible y dependiente de la voluntad de las personas que, de tener lugar, produce
consecuencias no deseadas.
Hecho futuro, cierto, posible y dependiente de la voluntad de las personas que, de tener lugar, produce
consecuencias no deseadas.
Feedback
Entendemos por Riesgo, hecho futuro, incierto, posible e independiente de la voluntad humana, que de tener lugar
produce consecuencias económicas desfavorables.
Pregunta 3
En el Reaseguro: El Asegurado es responsable de la elección del Reasegurador.
Los Reaseguradores son solidarios entre sí.
El Asegurado no está relacionado con los Reaseguradores y además desconoce quiénes son.
Los Reaseguradores están obligados a acatar las decisiones del Asegurador.
Feedback
El Reaseguro puede definirse, también en términos genéricos, como la operación por la cual una empresa aseguradora
cede a otra (reaseguradora) una parte de los riesgos que inicialmente ha asumido.
A diferencia del coaseguro, el asegurado no está relacionado con los reaseguradores, sino que éstos lo están con el
asegurador directo mediante un contrato o tratado de reaseguro.
Pregunta 4
¿Cuál de las siguientes afirmaciones es correcta? No se puede contratar un PPA si ya se tiene contratado un Plan de Pensiones.
En los PPA, el Tomador y el Asegurado deben ser personas distintas.
Los PPA tienen una Rentabilidad Garantizada durante toda su duración.
Solo es posible contratar un PPA si se tienen ingresos por trabajo.
Feedback
Los Planes de Previsión Asegurados (PPA) deben tener tipo de Interés Garantizado, aunque sea mínimo para que sea un
Seguro.
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Pregunta 5
La finalidad de un Plan Individual de Ahorro Sistemático (PIAS) es…
Ir pagando primas para constituir una renta vitalicia, que podrá percibirse a partir de una edad establecida en el
contrato.
Ir pagando primas para constituir una renta temporal, que podrá percibirse a partir de una edad establecida en el
contrato.
Ir pagando primas para constituir una renta temporal, que podrá percibirse obligatoriamente a los 65 años.
Ninguna respuesta es correcta
Feedback
Los Planes individuales de ahorro sistemático (PIAS) son seguros individuales de ahorro a largo plazo, que permiten
constituir una renta vitalicia asegurada, la cual podrá percibirse a partir de una edad establecida en el contrato, y tienen
como finalidad ir pagando primas a tal efecto a lo largo del tiempo.
Pregunta 6
Los Riesgos Personales:
Afectan a las personas.
Afectan al patrimonio de las personas.
Afectan a los animales o cosas.
No existen.
Feedback
Los Riesgos Personales son aquellos que afectan o amenazan a las personas, como el fallecimiento, la supervivencia, los
accidentes, la enfermedad, el desempleo, etc.
Pregunta 7
El Principio de Equidad o Equitativo consiste en que: La prima cobrada al tomador del seguro debe ser suficiente para pagar los siniestros, gastos de gestión y
administración, pagar a los accionistas y reforzar la solvencia de la compañía.
Se justifica porque si el número de asegurados es suficiente se puede aplicar la Ley de los Grandes Números, y la
empresa puede proceder al reparto compensatorio del montante total de indemnizaciones entre todos ellos.
La prima pagada estará en función del riesgo soportado por el asegurado. La aplicación de este principio lleva a la
necesidad de procurar una homogeneidad, sobre todo cualitativa, en la fijación de la prima. Lo que se consigue
diferenciando distintos ramos de seguros, y dentro de éstos diversas modalidades.
En igualdad de condiciones, es preferible realizar un gran número de operaciones de pequeña cuantía en lo que se
refiere al importe potencial de la pérdida o daño, que en pocas operaciones de gran cuantía para tratar de conseguir
una homogeneidad cuantitativa de los riesgos.
Feedback
Las unidades expuestas al riesgo (asegurados) presentan un factor potencial de ocurrencia del evento (factor de riesgo)
diferente, según la clase de riesgo y su propia naturaleza. Incluso asegurados enfrentados a un mismo evento tienen
factores heterogéneos, en calidad y en cuantía.
Por consiguiente, es preciso considerar en la determinación de la prima el principio de equidad, en virtud del cual cada
asegurado debe pagar la prima más equitativa y ajustada posible a su riesgo concreto, de tal forma que también se cumpla
el principio mutual o de compensación.
Pregunta 8
El mercado asegurador tiene una influencia a nivel institucional en el ámbito financiero en la medida en que:
El seguro genera inversiones en la economía real y conlleva aspectos fiscales y recaudatorios.
El seguro conlleva el pago de un importante volumen de primas.
El seguro únicamente tiene influencia en el mercado de servicios.
El seguro no tiene ninguna influencia en la economía real.
Feedback
Se considera al seguro como un sector integrado en el sistema financiero, resaltando su función monetaria para la
economía real, en la medida en que el seguro genera riqueza con la que se financian inversiones además de implicar
aspectos fiscales y recaudatorios.
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Pregunta 9
En una Póliza se pacta que en caso de Siniestro los primeros 600 € irán siempre a cargo del Asegurado. Se dice que
el Seguro se ha Contratado: Con una Franquicia Relativa de 600€.
Con una Franquicia Absoluta de 600€.
A Primer Riesgo.
Con Franquicia a Valor Parcial.
Feedback
La Franquicia Absoluta, también conocido como Descubierto Obligatorio, consiste en la participación del asegurado en
todo siniestro total o parcial, cualquiera que sea su importe, en el porcentaje aplicado sobre éste o en la cuantía
previamente convenida. La entidad aseguradora paga el resto, es decir, lo que excede de tal porcentaje o de la cuantía
pactada, hasta el 100% del importe del siniestro.
Pregunta 10
Se produce cuando el capital asegurado es menor de lo que realmente vale el bien objeto del seguro: Sobreseguro
Coaseguro
Infraseguro
Derogación
Feedback
Infraseguro: se produce cuando el capital asegurado es menor de lo que realmente vale el bien objeto del seguro. Si se
diera este caso, al producirse el siniestro se indemnizaría el máximo de la suma asegurada, pero si el siniestro es parcial,
el asegurador pagará solamente en proporción al capital asegurado.
Pregunta 11
¿Cuál de las siguientes entidades NO pueden ejercer la actividad aseguradora?
Las sociedades de seguros españolas.
Las sociedades de reaseguro.
Las empresas de servicios de inversión
El Consorcio de Compensación de seguros.
Feedback
Pueden ejercer la actividad aseguradora:
a) Las sociedades de seguros españolas.
b) Las sociedades de seguros extranjeras.
c) Las asociaciones de sociedades aseguradoras
d) Las sociedades de reaseguro.
e) Las mutualidades de previsión social.
f) Las sociedades gestoras de fondos de pensiones.
g) El Consorcio de Compensación de seguros.
Pregunta 12
¿Cuál de los siguientes constituyen los elementos de un Fondo de Pensiones? Promotor.
Partícipe.
Aseguradora.
Entidad Depositaria.
Feedback
Los Elementos de un Fondo de Pensiones son: Entidad Gestora, Entidad Depositaria, Comisión de Control y la Dirección
General de Seguros y Fondo de Pensiones.
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Pregunta 13
La Comisión de Gestión Máxima de los Fondos de Pensiones podrá ser: 2‰.
2,00%.
1,50%.
0,25%.
Feedback
Las Entidades Gestoras cobran una comisión de gestión que no puede superar el 1,5% anual del valor de las cuentas de
posición a las que deberán imputarse.
Comisiones máximas, (gestión + depósito): 1,70%.
• Comisiones máximas de Gestión:
- Comisión máxima Fondos de Renta fija: 0,85%
- Comisión máxima Fondos mixtos: 1,30%
- Comisión máxima Fondos de Renta Variable: 1,50%
• Comisión máxima de Depósito: 0,20% sobre cuenta de posición.
Pregunta 14
Según las Obligaciones Estipuladas, los Planes de Pensiones pueden ser de:
Aportación Definida, Prestación Definida y Mixtos.
Plan de Empleo, Plan Asociado y Plan Individual.
Plan de Renta Fija, Renta Variable y Garantizado.
Plan de Jubilación, PPA y PIAS.
Feedback
Siguiendo con las modalidades de los Planes de Pensiones, en razón de las obligaciones estipuladas existen tres tipos de
Planes:
1. Aportación Definida: son Planes en los que queda determinado la aportación que se va a hacer a los mismos y la
cuantía de las prestaciones no es conocida hasta la fecha que se produce la contingencia (jubilación,
fallecimiento o invalidez). (Definido en el apartado de Introducción).
2. Prestación Definida: son Planes en los se conoce de antemano la prestación que se va a recibir, por lo que
quedan como incógnitas las aportaciones que sean necesarias para llegar a tal fin. (Definido en el apartado de
Introducción).
3. Mixtos: donde se producen las circunstancias anteriores 1) y 2) simultáneamente. Por ejemplo es típico el Plan
de Sistema de Empleo donde la contingencia de jubilación es un compromiso de Aportación Definida, pero sin
embargo las prestaciones en caso de fallecimiento o invalidez están predeterminadas de antemano, es decir, son
una Prestación Definida.
Pregunta 15
¿Cuál no es una forma de cobro de un Plan de Pensiones? Capital, consistente en un Pago Único. Inmediato o Diferido.
Renta. Financiera o Actuarial. Inmediata o diferida.
Mixta.
Renta Anticipada.
Feedback
La Renta Anticipada no tiene sentido en cuanto a las formas de cobro de un Plan de Pensiones, puesto que para cobrar se
tienen que haber generado derechos y, además, darse alguna de las contingencias previstas por la Ley de Planes de
Pensiones.
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Pregunta 16
Señala cuál o cuáles de las siguientes afirmaciones sobre los Planes de Pensiones son correctas:
El cobro en forma de renta de un Plan de Pensiones tributa como Rendimientos Netos del Trabajo en el I.R.P.F.
El cobro en forma de capital tributa como Rendimientos Netos de Trabajo con un exención del 40%.
El cobro de prestaciones de un Plan de Pensiones tributan por el impuesto de patrimonio.
El cobro en forma de renta de un Plan de Pensiones tributa como Rendimientos de Capital Mobiliario.
Feedback
A las aportaciones a los Planes de Pensiones y los PPA realizadas hasta el 31 de diciembre de 2006 se les puede aplicar
un Régimen Transitorio que consiste en una reducción del 40 % si se cobra en forma de capital. La nueva Ley mantiene
dicho Régimen Transitorio, si bien solo se permite su aplicación en los siguientes términos:
– Contingencias Nuevas (acaecidas a partir de 1 de Enero del 2015): se podrá aplicar la reducción del 40% cuando se
solicite el cobro de la Prestación en el mismo ejercicio en que acezca la contigencia o en los 2 siguientes.
– Contingencias Antiguas:
1. Contingencias acaecidas en los ejercicios 2011 a 2014, el régimen transitorio solo podrás ser de aplicación, en su caso,
a las prestaciones hasta la finalización del octavo ejercicio siguiente a aquel en el que acaeció la contingencia
correspondiente.
2. Contingencias acaecidas en los ejercicios 2010 o anteriores, el régimen transitorio solo podrá ser de aplicación, en su
caso, a las prestaciones percibidas hasta el 31 de diciembre de 2018.
Pregunta 17
En los Planes de Pensiones de Empleo y Asociados, la selección de actuario o actuarios para certificar la situación
y dinámica de un Plan de Pensiones, es una función típica…
Del defensor del Partícipe
De la Comisión de Control
De la Entidad Gestora de Fondos de Pensiones
De la Entidad Depositaria de Fondos de Pensiones
Feedback
La Comisión de Control del Plan de Pensiones tiene entre sus funciones más importantes: Seleccionar el Actuario o
Actuarios que deban Certificar la Situación y Dinámica del Plan.
Pregunta 18
¿A quién pertenecen los recursos patrimoniales de un Plan de Pensiones: Al promotor
A los partícipes y beneficiarios
A la entidad gestora
A la entidad depositaria
Feedback
Antes de entrar a comentar cuánto se puede aportar a un Plan de Pensiones, es muy importante que se tenga claro que los
recursos patrimoniales de un Plan de Pensiones corresponden a los partícipes y beneficiarios. Esto es una diferencia muy
importante con los seguros de jubilación, en los que el asegurado es titular de un derecho frente a una compañía de
seguros pero los activos en que estén invertidas las primas de seguros corresponden a la Aseguradora. Además los
derechos consolidados de los Planes de Pensiones son inembargables.
Pregunta 19
Un plan cuya vocación inversora se caracteriza por tener activos de renta variable con un mínimo del 30% y un
máximo del 75% se conoce como: Renta fija mixta
Renta variable
Renta variable mixta
Garantizado
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Pregunta 20
¿Cuál de las siguientes afirmaciones no es correcta sobre los Planes de Pensiones?
Los derechos consolidados son embargables.
Existe un límite fiscal de deducción de la suma de los rendimientos netos del trabajo y actividades económicas
percibidos individualmente en el ejercicio.
Como el IRPF es un impuesto progresivo al realizar una aportación a PPA, ésta se resta directamente de la base
imponible, con lo cual al ir a pagar impuestos la cuota del IRPF resultante es menor.
Las aportaciones a partir del acceso a la edad de jubilación y una vez que el partícipe ha comenzado a cobrar la
prestación del plan de pensiones, sólo se podrán destinar a la contingencia de fallecimiento y dependencia, y podrá
seguir deduciéndoselas en su base imponible del IRPF.
Feedback
Los derechos consolidados de los Planes de Pensiones son inembargables. El resto es correcto.
Pregunta 21
La decisión de transferir riesgos a una empresa aseguradora viene dada por (señale la respuesta NO correcta): La aversión al riesgo.
La necesaria contabilización de los posibles siniestros.
La falta de medios y conocimientos suficientes para auto-asegurarse.
La obligatoriedad legal.
Feedback
La decisión de transferir riesgos a una empresa aseguradora la toma un particular o una empresa porque prefiere un coste
cierto determinado por la prima del seguro, a un coste incierto probable derivado del riesgo, produciéndose la
denominada aversión al riesgo. No obstante, también puede actuar así por otras tres razones de tipo socio-económico: 1ª
porque el seguro sea obligatorio por ley, 2ª por falta de medios y conocimiento suficientes para auto-asegurarse, 3ª por no
disponer de capacidad financiera suficiente para hacer frente a posibles pérdidas económicas.
Pregunta 22
El Tomador del Seguro es: Es la persona que se halla expuesta al Riesgo en su persona o bienes, que se cubren mediante la póliza y que en
caso de siniestro será la que cobre la indemnización o prestación pactada.
Es la Persona Física o Jurídica que pacta y suscribe el Contrato de Seguro con el Asegurador, asumiendo las
Obligaciones que se derivan del Contrato..
Es la Persona designada para percibir la utilidad del Seguro contratado.
Ninguna es correcta
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Feedback
Es la Persona Física o Jurídica que pacta y suscribe el Contrato de Seguro con el Asegurador, asumiendo las Obligaciones
que se derivan del Contrato. El Tomador del Seguro es quien firma la Póliza y paga la Prima.
Pregunta 23
Son Características del Reaseguro:
Establecer el Pleno de Retención.
División de la prima en distintas cantidades.
Varias compañías asumen cada cantidad.
División de la suma asegurada en distintas cantidades.
Feedback
Operación por la cual una empresa aseguradora cede a otra (Reaseguradora) una parte de los riesgos que inicialmente ha
asumido. En el contrato de reaseguro se establece un límite máximo de riesgo que será asumido por el asegurador,
denominado como pleno de retención, y el excedente, la cantidad que sobrepasa el pleno de retención, será asegurada por
el reasegurador.
Pregunta 24
La opción de Contratación Mínima en un Seguro de Vida Riesgo:
Capital por Fallecimiento.
Capital por Invalidez Absoluta y Permanente.
Servicio de Gestoría en caso de Fallecimiento.
Opción de compra de Cobertura Vitalicia.
Feedback
Los Seguros para caso de muerte son aquéllos en que la suma asegurada, ya se trate de un capital o de una renta, se
pagará por la Entidad Aseguradora al beneficiario, si se produce la muerte del asegurado.
Pregunta 25
¿Cuál de las siguientes afirmaciones es correcta? No se puede contratar un PPA si ya se tiene contratado un Plan de Pensiones.
En los PPA, el Tomador y el Asegurado deben ser personas distintas.
Los PPA tienen una Rentabilidad Garantizada durante toda su duración.
Solo es posible contratar un PPA si se tienen ingresos por trabajo.
Feedback
Los Planes de Previsión Asegurados (PPA) deben tener tipo de Interés Garantizado, aunque sea mínimo para que sea un
Seguro.
Pregunta 26
Son Valores Garantizados del Tomador en algunos Seguros de vida:
Préstamos o Anticipos.
Suplemento.
Tipo de Interés Garantizado.
Participación en Beneficios.
Feedback
Una característica de los seguros de vida con componente de ahorro es que otorgan los llamados valores garantizados:
Valor de Rescate, Valor de Reducción y Anticipo.
Pregunta 27
El Riesgo Asegurable es (indique la Respuesta Incorrecta):
Dependiente de la voluntad humana.
Incierto en su acaecimiento.
Posible: Viable.
Concreto: Analizable por el Asegurador.
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Feedback
Las Características del Riesgo Asegurable son:
Posible: Viable.
Incierto: no puede haber certeza en su Acaecimiento.
Aleatorio: Fortuito e Incierto.
Independiente de la Voluntad Humana: Carácter Accidental.
De Consecuencias Económicas Cuantificables.
De Consecuencias Económicas Desfavorables.
Lícito: acorde con las Leyes.
Concreto: analizable por el Asegurador.
Pregunta 28
La persona o la empresa que se enfrenta al riesgo toma al menos una de las siguientes decisiones (señale la
respuesta NO correcta): Soporta o acepta el riesgo.
Transfiere los riesgos asegurables a una empresa aseguradora.
Adopta medidas de prevención.
Contabiliza los posibles siniestros.
Feedback
La persona o la empresa que se enfrenta al riesgo toma al menos una de las siguientes decisiones: 1ª Soporta o acepta el
riesgo. 2ª Se autoasegura. 3ª Transfiere los riesgos asegurables a una empresa aseguradora. 4ª Transfiere determinados
riesgos económicos a una entidad financiera. 5ª Adopta medidas de prevención.
Pregunta 29
La prima comercial o de tarifa se calcula como: probabilidad teórica de ocurrencia del siniestro * coste medio del siniestro.
prima pura + parte proporcional de los gastos de administración.
prima de inventario + parte proporcional de gastos de gestión externa + beneficio.
impuestos + recargos para el CCS + otros recargos por fraccionamiento de la prima.
Feedback
Prima pura o de riesgo: calculo actuarial para la cobertura del riesgo asumido y la rentabilidad. Prima de inventario:
prima pura + parte proporcional de los gastos de administración. Prima comercial o de tarifa: prima de inventario + parte
proporcional de gastos de gestión externa + beneficio. Prima total: prima comercial + impuestos + recargos para el CCS +
otros recargos por fraccionamiento de la prima.
Pregunta 30
Una característica de los seguros de vida con componente de ahorro es que otorga el llamado valor de rescate. Se
define como: La suma asegurada equivalente a las primas pagadas hasta el momento de su cálculo respecto a las primas
inicialmente convenidas o estipuladas en el contrato.
La suma asegurada equivalente referida al tipo de interés que está en relación al tipo básico del Banco de España o
el tipo legal del dinero, y por una duración hasta el vencimiento de la póliza.
Es el valor de la póliza representado por su importe determinado en función de la reserva o provisión matemática.
Es el valor de la póliza representado por su importe determinado en función del tipo legal del dinero.
Feedback
El valor de rescate es el valor de la póliza representado por su importe determinado en función de la reserva o provisión
matemática.
Pregunta 31
En los seguros personales, la forma más habitual de prestación es: En especia
Dineraria
La prestación de servicios
La sustitución del bien
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Feedback
La prestación en dinero es la forma general, propia de los seguros personales, seguros de responsabilidad o de deuda,
seguros de crédito y caución y algunas modalidades de seguros de daños a los bienes.
Pregunta 32
Uno de los Supuestos de disposición anticipada de los derechos consolidados de un Plan de Pensiones es la
situación de desempleo laboral del partícipe, siendo necesario que se den los requisitos siguientes: Ningún requisito, simplemente que el partícipe se inscriba como demandante de empleo
Que lleve doce meses inscrito como demandante de empleo, percibiendo el correspondiente subsidio de desempleo
durante dicho periodo
Que el partícipe haya agotado la prestación contributiva por desempleo y esté inscrito como demandante de
empleo.
Que lleve doce meses inscrito como demandante de empleo sin recibir prestación contributiva alguna
Feedback
Desempleo de larga duración: hay que estar inscrito como demandante de empleo, sin recibir prestación contributiva.
Pregunta 33
Los Supuestos de Disposición Anticipada de un Plan de Pensiones son: Jubilación.
Enfermedad grave.
Fallecimiento.
Gran independencia.
Feedback
Además existen unos supuestos excepcionales de liquidez de los derechos consolidados de los Planes de Pensiones que
son:
Desempleo de Larga Duración.
Enfermedad Grave.
Procedimiento de Ejecución sobre la Vivienda Habitual.
Ventanas de Liquidez.
Pregunta 34
La deducción máxima anual por aportación a un Plan de Pensiones, para un partícipe menor de 50 años, es: el 50% de la Base Imponible con máximo de 12.500 €
el 30% de la Base Imponible con máximo de 10.000 €
el 30% de los rendimientos netos de trabajo con máximo de 8.000 €
el 30% de los rendimientos netos de trabajo con máximo de 12.500 €
Feedback
A partir de 2015, en cambio, la aportación máxima o límite financiero no podrá exceder los 8.000 € anuales. El límite de
desgravación que el contribuyente podrá practicarse en la declaración de la renta de 2015 sobre las aportaciones
satisfechas a Sistemas de Previsión Social, que pasará al 30% de sus rendimientos netos del trabajo y actividades
económicas con independencia de su edad.
Pregunta 35
Son funciones de la Comisión de Control del Plan de Pensiones. Indicar la respuesta incorrecta: Supervisar el cumplimiento de las cláusulas del plan en todo lo que se refiere a los derechos de sus partícipes y
beneficiarios.
Seleccionar el actuario o actuarios que deban certificar la situación y dinámica del plan.
Nombrar los representantes de la Comisión de Control del Plan en la Comisión de Control del fondo de pensiones
al que esté adscrito.
Decidir la política de inversión del Fondo de Pensiones.
Feedback
La decisión de la política de inversión del Fondo de Pensiones compete a la Comisión de Control del Fondo de Pensiones,
no del Plan.
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Pregunta 36
Una de las principales características diferenciadoras de los Planes de Pensiones frente a otros productos de
inversión es: Su Liquidez.
Su falta de Liquidez hasta los 10 Años.
Su Movilidad o Posibilidad de Traspaso.
Su Rentabilidad.
Feedback
Los Planes de Pensiones son instrumentos financieros con un fin determinado: ahorrar para la jubilación; de esta manera
una de sus principales características diferenciadoras frente a otros productos de inversión es la falta de liquidez hasta los
10 años. A partir del 1 de enero de 2025 se podrá disponer libremente de los derechos consolidados correspondientes a
aportaciones realizadas con una antigüedad de 10 años.
Pregunta 37
Según los Sujetos Constituyentes, los Planes de Pensiones pueden ser: De Capitalización Compuesta.
De Aportación Definida.
Del Sistema Individual.
De Prestación Definida.
Feedback
Una de las modalidades más importante y más utilizada:
Planes de Pensiones del Sistema de Empleo.
Planes de Pensiones del Sistema Asociado.
Planes del Sistema Individual.
Pregunta 38
¿Quiénes son los Sujetos Personales de un Plan de Pensiones?
Promotor, Partícipes y Beneficiarios.
Promotor, Partícipes, Entidad Gestora y Beneficiarios.
Partícipes, Entidad Gestora y Beneficiarios.
Entidad Aseguradora.
Feedback
Los elementos personales de un Plan de Pensiones son:
PROMOTOR del Plan: cualquier entidad, corporación, sociedad, empresa, asociación, sindicato o colectivo de cualquier
clase que insten a su creación o participen en su desenvolvimiento.
PARTÍCIPES: las personas físicas en cuyo interés se crea el plan, con independencia de que realicen aportaciones o no.
BENEFICIARIOS: personas físicas con derecho a la percepción de prestaciones.
Es importante mencionar que los Sujetos Constituyentes de un Plan de Pensiones son el Promotor y los Partícipes.
Pregunta 39
El cobro de prestaciones en un Plan de Pensiones: Sólo se puede realizar cuando el partícipe se jubila y tiene derecho a percibir la pensión de la Seguridad Social.
Se puede hacer efectiva en cualquier momento ya que el Plan de Pensiones es un producto con liquidez inmediata.
Se puede hacer efectiva en caso de muerte del partícipe.
Un empresario de 60 años que cesa su actividad laboral y no tiene derecho a percibir la pensión de la Seguridad
Social puede percibir ya su Plan de Pensiones.
Feedback
En los Planes de Pensiones Individuales se tendrá Derecho al Cobro de las Prestaciones cuando se produzcan una de las
siguientes contingencias: Jubilación, Incapacidad Laboral Total y Permanente, Fallecimiento, Dependencia severa o Gran
Dependencia del Partícipe y como supuestos excepcionales: Desempleo de Larga Duración, Enfermedad Grave,
Procedimiento de Ejecución sobre la Vivienda Habitual y Ventanas de Liquidez.
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Pregunta 40
Los Elementos Reales de una Operación de Seguro son: La Prima y el Precio del Seguro.
Los Bienes Asegurados.
La Prima y los Bienes Asegurados.
La Prima, la Prestación y el Principio Indemnizatorio o Capitalización.
Feedback
Los Elementos Reales de la operación de seguro, son: La Prima o Precio del Seguro, La Prestación y Principio
Indemnizatorio o de Capitalización.
Pregunta 41
De los apartados siguientes ¿cuáles son propios de los Seguros de Jubilación? Liquidez, tipo de Interés Garantizado y existe Limite de Aportación Máxima Anual.
Iliquidez, tipo de Interés Garantizado y existe Límite de Aportación Máxima Anual.
Liquidez, tipo de Interés Garantizado y no existe Límite de Aportación Máxima Anual.
Liquidez y existe Limite Anual de Aportación.
Feedback
Existe Derecho de Rescate y por tanto Liquidez, se garantiza un tipo de Interés Técnico Garantizado y no existe Límite en
las Aportaciones.
Pregunta 42
Las Provisiones Técnicas de todo Seguro son (señale la respuesta NO correcta): Son un Fondo Económico para hacer frente a Contingencias Futuras.
Son una Garantía para el Asegurado.
Son matemáticas en caso de Seguros de Vida.
No tienen Carácter Obligatorio.
Feedback
Las Provisiones Técnicas son Obligatorias por Ley.
Pregunta 43
¿Cuál de las siguientes afirmaciones es correcta? No se puede contratar un PPA si ya se tiene contratado un Plan de Pensiones.
En los PPA, el Tomador y el Asegurado deben ser personas distintas.
Los PPA tienen una Rentabilidad Garantizada durante toda su duración.
Solo es posible contratar un PPA si se tienen ingresos por trabajo.
Feedback
Los Planes de Previsión Asegurados (PPA) deben tener tipo de Interés Garantizado, aunque sea mínimo para que sea un
Seguro.
Pregunta 44
Son Valores Garantizados o Derechos Adicionales del Tomador en algunos Seguros de vida:
Valor de Reducción o Capital Reducido.
Suplemento.
Tipo de Interés Garantizado.
Participación en Beneficios.
Feedback
Una característica de los seguros de vida con componente de ahorro es que otorgan los llamados valores garantizados:
Valor de Rescate, Valor de Reducción y Anticipo.
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Pregunta 45
Los Planes de Previsión Asegurados (PPA) se caracterizan, entre otros aspectos, por: Pueden tener Tipo de Interés Garantizado, presentan Liquidez y tienen Tratamiento Fiscal de Planes de Pensiones.
Pueden tener tipo de Interés Garantizado, presentan Liquidez y tienen Tratamiento Fiscal de Seguro de Vida.
Tienen un tipo de Interés Garantizado, no tienen Liquidez hasta los 10 años y tienen Tratamiento Fiscal de Planes
de Pensiones.
Pueden tener tipo de Interés Garantizado, no tienen Liquidez, tienen Tratamiento Fiscal de Planes de Pensiones
pero no hay Máximo Anual de Aportación.
Feedback
No existe derecho de rescate y por tanto liquidez, excepto por los motivos legales de paro de larga duración, enfermedad
grave e invalidez. Deben tener tipo de interés garantizado, aunque sea mínimo para que sea un seguro. Pueden tener
participación en beneficios. Existe aportación máxima anual. Tratamiento fiscal de Plan de Pensiones tanto para las
aportaciones como para las prestaciones. Tomador = Asegurado = Beneficiario en caso de Supervivencia.
REF: Pág. 63 / 6. El seguro de vida / 6.3. Características técnicas del Seguro de Vida Ahorro.
Pregunta 46
El mercado asegurador tiene una influencia a nivel institucional en el ámbito financiero en la medida en que:
El seguro genera inversiones en la economía real y conlleva aspectos fiscales y recaudatorios.
El seguro conlleva el pago de un importante volumen de primas.
El seguro únicamente tiene influencia en el mercado de servicios.
El seguro no tiene ninguna influencia en la economía real.
Feedback
Se considera al seguro como un sector integrado en el sistema financiero, resaltando su función monetaria para la
economía real, en la medida en que el seguro genera riqueza con la que se financian inversiones además de implicar
aspectos fiscales y recaudatorios.
Pregunta 47
La prima comercial o de tarifa se calcula como: probabilidad teórica de ocurrencia del siniestro * coste medio del siniestro.
prima pura + parte proporcional de los gastos de administración.
prima de inventario + parte proporcional de gastos de gestión externa + beneficio.
impuestos + recargos para el CCS + otros recargos por fraccionamiento de la prima.
Feedback
Prima pura o de riesgo: calculo actuarial para la cobertura del riesgo asumido y la rentabilidad. Prima de inventario:
prima pura + parte proporcional de los gastos de administración. Prima comercial o de tarifa: prima de inventario + parte
proporcional de gastos de gestión externa + beneficio. Prima total: prima comercial + impuestos + recargos para el CCS +
otros recargos por fraccionamiento de la prima.
Pregunta 48
¿Cuál de las siguientes afirmaciones sobre el PPA es correcta? No tiene tipo de interés garantizado.
En ningún caso tiene participación en beneficios.
Existe derecho de rescate y por tanto liquidez.
Tienen un tratamiento fiscal de plan de pensiones tanto para las aportaciones como para las prestaciones.
Feedback
Son seguros de ahorro con las ventajas fiscales de un plan de pensiones. La diferencia con el seguro de ahorro es que no
existe derecho de rescate y por tanto liquidez, excepto por los motivos legales de paro de larga duración, enfermedad
grave e invalidez.
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Pregunta 49
La autoridad administrativa en materia de seguros y reaseguros privados, capitalización y fondos de pensiones es: El Ministerio de Economía
La Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones
El Banco de España
UNESPA
Feedback
La Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones es un órgano administrativo que depende de la Secretaría de
Estado de Economía y Apoyo a la Empresa, adscrita al Ministerio de Economía y Competitividad. El sector de seguros y
fondos de pensiones en España está bajo la supervisión y control de la DGSFP.
Pregunta 50
Se dice que un Plan de Pensiones es del Sistema Asociado cuando:
El promotor es cualesquiera asociación o sindicato siendo los partícipes sus propios empleados, además de otros
asociados, miembros o afiliados.
El promotor es una o varias entidades de carácter financiero y cuyos partícipes son cualesquiera personas
El Promotor es una empresa y los partícipes son exclusivamente los trabajadores de esa empresa.
El Promotor es el conjunto de los trabajadores de la empresa a través del Comité de Empresa
Feedback
Planes de Pensiones del Sistema Asociado: aquellos cuyo promotor son cualesquiera asociaciones o sindicatos siendo los
partícipes sus asociados, miembros o afiliados.
Pregunta 51
Según los Sujetos Constituyentes, los Planes de Pensiones pueden ser: De Capitalización Compuesta.
De Aportación Definida.
Del Sistema Individual.
De Prestación Definida.
Feedback
Una de las modalidades más importante y más utilizada:
Planes de Pensiones del Sistema de Empleo.
Planes de Pensiones del Sistema Asociado.
Planes del Sistema Individual.
Pregunta 52
El Órgano Supervisor de los Planes y Fondos de Pensiones es: CNMV.
Banco de España.
Dirección General de Seguros.
UNESPA
Feedback
La Dirección General de Seguros es el órgano supervisor tanto de Planes y fondos de pensiones como de Seguros.
Pregunta 53
El límite financiero de aportaciones que un participe puede efectuar a un Plan de Pensiones, será de _________
euros, elevándose a _________ euros en el caso que pueda hacer la mayor aportación a favor del cónyuge. 8.000 / 10.000
10.000 / 15.000
8.000 / 10.500
Ninguna es correcta.
Feedback
Feedback: pág 178
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A partir de 2015, en cambio, la aportación máxima o límite financiero no podrá exceder los 8.000 € anuales. El límite de
desgravación que el contribuyente podrá practicarse en la declaración de la renta de 2015 sobre las aportaciones
satisfechas a Sistemas de Previsión Social, que pasará al 30% de sus rendimientos netos del trabajo y actividades
económicas con independencia de su edad.
El límite de las aportaciones que podrán destinarse a favor del cónyuge, siempre que no obtenga rendimientos del trabajo
y rendimientos de actividades económicas que superen en su conjunto los 8.000 €, a partir de 2015, asciende a un máximo
de 2.500 €.
Pregunta 54
La Comisión de Control del Fondo de Pensiones estará constituida por los representantes de los Planes de
Pensiones que lo integren y tiene como funciones más importantes: (señale la respuesta NO correcta) Control de la observancia de las normas de funcionamiento del propio fondo y de los planes.
Representación del Fondo, pudiendo delegar en la entidad gestora para el ejercicio de sus funciones.
Seleccionar el actuario o actuarios que deban certificar la situación y dinámica del plan.
Sustitución de la Entidad Gestora o Depositaria.
Feedback
La Comisión de Control del Fondo de Pensiones estará constituida por los representantes de los Planes de Pensiones que
lo integren y tiene como funciones más importantes:
Supervisión de los Planes adscritos.
Control de la observancia de las normas de funcionamiento del propio fondo y de los planes.
Representación del Fondo, pudiendo delegar en la entidad gestora para el ejercicio de sus funciones.
Sustitución de la Entidad Gestora o Depositaria.
Examen y aprobación de la actuación de la entidad gestora en cada ejercicio económico, exigiéndole, en su caso, la
responsabilidad prevista en la Ley.
Decidir la Política de Inversión del Fondo de Pensiones.
Pregunta 55
Señala cuál o cuáles de las siguientes afirmaciones son correctas:
Anualmente el partícipe se puede deducir de la base imponible general la cantidad menor entre el 30% de los
rendimientos netos del trabajo y 8.000 Euros.
Anualmente el partícipe siempre se puede deducir 12.500 Euros.
Anualmente el partícipe se puede deducir de la base imponible general la cantidad menor entre el 30% de los
rendimientos íntegros del trabajo o 12.500 Euros (partícipes mayores de 52 años).
Anualmente un partícipe de 53 años se puede deducir de la base imponible general 10.000 Euros en el conjunto de
sus Planes de Pensiones, Mutualidades y Planes de Previsión Asegurados individuales que posea.
Feedback
A partir de 2015, en cambio, la aportación máxima o límite financiero no podrá exceder los 8.000 € anuales. El límite de
desgravación que el contribuyente podrá practicarse en la declaración de la renta de 2015 sobre las aportaciones
satisfechas a Sistemas de Previsión Social, que pasará al 30% de sus rendimientos netos del trabajo y actividades
económicas con independencia de su edad
Pregunta 56
¿Cuál es la característica básica de un Plan de Jubilación (seguro de vida)?
Es líquido.
Lo cobran siempre los herederos legales.
La única cobertura que ofrece es la de jubilación.
Fiscalmente es óptimo tenerlo al menos 1 año.
Feedback
Las coberturas más frecuentes son: Jubilación, Fallecimiento e Invalidez. La prestación la cobran los beneficiarios
designados en la Póliza. Existe derecho de rescate y por tanto liquidez, pueden tener tipo de interés garantizado, no existe
aportación máxima anual, tratamiento fiscal de seguro de vida.
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Pregunta 57
Elemento Formal en una Operación de Seguro es:
Escrito de Rescisión.
El Tomador.
La Suma Asegurada.
El Valor Asegurado.
Feedback
Los Elementos Formales (No Reales, Ni Personales) de una Operación de Seguro son: Solicitud, Proposición, Documento
de Cobertura Provisional, Póliza, Suplementos y Escrito de Rescisión.
Entendemos por Escrito de Rescisión o Denuncia de Póliza, aquel documento donde se comunica formalmente la
intención de no renovación de la póliza por alguna de las partes.
Pregunta 58
¿Cuál de las siguientes afirmaciones es correcta? No se puede contratar un PPA si ya se tiene contratado un Plan de Pensiones.
En los PPA, el Tomador y el Asegurado deben ser personas distintas.
Los PPA tienen una Rentabilidad Garantizada durante toda su duración.
Solo es posible contratar un PPA si se tienen ingresos por trabajo.
Feedback
Los Planes de Previsión Asegurados (PPA) deben tener tipo de Interés Garantizado, aunque sea mínimo para que sea un
Seguro.
Pregunta 59
El Principio Mutual o de Compensación de Riesgos consiste en que: La prima cobrada al tomador del seguro debe ser suficiente para pagar los siniestros, gastos de gestión y
administración, pagar a los accionistas y reforzar la solvencia de la compañía.
Se justifica porque si el número de asegurados es suficiente se puede aplicar la Ley de los Grandes Números, y la
empresa puede proceder al reparto compensatorio del montante total de indemnizaciones entre todos ellos.
La prima pagada estará en función del riesgo soportado por el asegurado. La aplicación de este principio lleva a la
necesidad de procurar una homogeneidad, sobre todo cualitativa, en la fijación de la prima. Lo que se consigue
diferenciando distintos ramos de seguros, y dentro de éstos diversas modalidades.
En igualdad de condiciones, es preferible realizar un gran número de operaciones de pequeña cuantía en lo que se
refiere al importe potencial de la pérdida o daño, que en pocas operaciones de gran cuantía para tratar de conseguir
una homogeneidad cuantitativa de los riesgos.
Feedback
Principio Mutual o de Compensación de Riesgos. El Principio Mutual se justifica porque si el número de asegurados es
suficiente se puede aplicar la Ley de los Grandes Números, y la empresa puede proceder al reparto compensatorio del
montante total de indemnizaciones entre todos ellos.
Pregunta 60
Son Valores Garantizados del Tomador en algunos Seguros de vida:
Valor de Rescate.
Suplemento.
Tipo de Interés Garantizado.
Participación en Beneficios.
Feedback
Una característica de los seguros de vida con componente de ahorro es que otorgan los llamados valores garantizados:
Valor de Rescate, Valor de Reducción, Anticipo y Prorroga de Seguros.
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Pregunta 61
La técnica conocida como Cash-Flow Matching, que consiste en igualar los pagos probables de la póliza de seguro
con los flujos de cobro de las inversiones se relaciona con: Seguros de tipo básico más participación en beneficios
Seguros en los que el Tomador asume el riesgo de la inversión
Seguros que garantizan una rentabilidad superior al tipo básico establecido
Ninguna es correcta
Feedback
Sus estrategias de inversión están totalmente restringidas a dos:
Cash-Flow Matching, que consiste en igualar los pagos probables de la póliza de seguro con los flujos de cobro de las
inversiones.
Inmunización por duraciones, que resumidamente consiste en tener una cartera con igual duración que los compromisos
que se aseguran.
Pregunta 62
Según los Sujetos Constituyentes los Planes de Pensiones pueden ser de: Aportación Definida, Prestación y Mixtos.
Plan de Empleo, Plan Asociado y Plan Individual.
Plan de Renta Fija, Renta Variable y Garantizado.
Plan de Jubilación, PPA y PIAS.
Feedback
Siguiendo con las modalidades de los Planes de Pensiones, en razón a los Sujetos Constituyentes existen tres tipos de
Planes:
1. Planes de Pensiones del Sistema de Empleo: son aquellos en los que el promotor es una empresa y los partícipes
son exclusivamente los trabajadores de esa empresa. En el ámbito de empresa también es válido el empresario
individual. Dentro de los Planes del Sistema de Empleo existe una modalidad conocida como los Planes de
Promoción Conjunta en los que la característica diferenciadora es que el promotor no es una empresa sola sino
varias empresas. Esta modalidad viene a cubrir sobre todo la particularidad de las PYMES, ya que permite
simplificar y ahorrar gastos a la hora de que una PYME quiera tener un plan de pensiones para sus trabajadores.
La Administración pretende hacer de esta manera atractiva la implantación de la previsión social
complementaria en el tejido empresarial más importante de la economía española y que más empleados tiene.
2. Planes de Pensiones del Sistema Asociado: aquellos cuyos promotorson son cualesquiera Asociaciones o
Sindicatos siendo los partícipes sus asociados, miembros o afiliados.
3. Planes del Sistema Individual: aquellos cuyos promotores son una o varias entidades de carácter financiero y
cuyos partícipes son cualesquiera personas físicas.
Pregunta 63
¿Cuál de estos Elementos Personales corresponden al Plan de Pensiones?
Beneficiario.
Tomador.
Asegurador.
Asegurado.
Feedback
Los Elementos Personales de un Plan de Pensiones son: Promotor, Partícipe y Beneficiario.
Pregunta 64
Los partícipes de un Plan de Pensiones de Empleo pueden movilizar sus derechos Consolidados a otro Plan de
Pensiones Sí, siempre que sea a otro Plan de Pensiones del sistema de Empleo
No, en ningún caso
Sí, en todos los casos
Sólo en el supuesto de extinción de relación laboral y sólo si estuviese previsto en las especificaciones del Plan, o
en el caso de terminación del mismo
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Feedback
En los Planes del Sistema de Empleo los partícipes no pueden movilizar los derechos consolidados salvo en el supuesto
de extinción de relación laboral y en las condiciones que reglamentariamente se establezcan y, sólo si estuviese previsto
en las especificaciones del plan o en el caso de terminación del Plan.
Pregunta 65
La forma de cobro de un Plan de Pensiones puede ser: En forma de Capital.
En forma de Capital y en Forma de Renta Financiera.
En forma de Capital y en Forma de Renta Actuarial.
En forma de Capital, Renta o Mixta.
Feedback
La Forma de cobro de Plan de Pensiones es en Forma de Capital, en Forma de Renta o de Forma Mixta (Capital y Renta).
La Renta puede ser Actuarial o Financiera.
Pregunta 66
Los planes de pensiones Son un vehículo de ahorro-especulación dirigido a cubrir unas contingencias determinadas, de ahí su alta liquidez,
Son patrimonios separados con personalidad jurídica que cede su gestión a una Entidad Gestora de Fondos de
Pensiones (E.G.F.P.).
Necesitan una Entidad Depositaria de Fondos de Pensiones cuya función básica es la custodia y depósito de los
valores mobiliarios.
Son patrimonios creados al exclusivo objeto de dar cumplimiento a fondos de inversión.
Feedback
Los Planes de Pensiones son un vehículo de ahorro-inversión. Los Fondos de Pensiones son patrimonios creados al
exclusivo objeto de dar cumplimiento a planes de pensiones. Un Fondo de Pensiones es un patrimonio separado sin
personalidad jurídica y que cede su gestión a una tercera entidad, llamada Entidad Gestora de Fondos de Pensiones.
Además los Fondos de Pensiones necesitan una Entidad Depositaria de Fondos de Pensiones cuya función básica es la
custodia y depósito de los valores mobiliarios y demás activos financieros integrados en el Fondo.
Pregunta 67
¿Cuál de los siguientes no es un principio rector de los planes de pensiones? De no discriminación
De capitalización
De atribución de derechos
De integración voluntaria
Feedback
Principio de Integración Obligatoria: los planes de pensiones se han de integrar en un Fondo de Pensiones.
Pregunta 68
La Comisión de Control del Plan de Pensiones tiene entre sus funciones más importantes (señale la respuesta NO
correcta): Seleccionar el actuario o actuarios que deban certificar la situación y dinámica del plan.
Nombrar los representantes de la Comisión de Control del Plan en la Comisión de Control del fondo de pensiones
al que esté adscrito.
Representar judicial y extrajudicialmente los intereses de los partícipes y beneficiarios en relación con el Plan de
Pensiones.
Examen y aprobación de la actuación de la entidad gestora en cada ejercicio económico, exigiéndole, en su caso, la
responsabilidad prevista en la Ley.
Feedback
La Comisión de Control del Plan de Pensiones tiene entre sus funciones más importantes:
Supervisar el cumplimiento de las cláusulas del plan en todo lo que se refiere a los derechos de sus partícipes y
beneficiarios.
Seleccionar el actuario o actuarios que deban certificar la situación y dinámica del plan.
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Nombrar los representantes de la Comisión de Control del Plan en la Comisión de Control del fondo de pensiones al que
esté adscrito.
Representar judicial y extrajudicialmente los intereses de los partícipes y beneficiarios en relación con el Plan de
Pensiones.
Pregunta 69
La Prima Total de una Operación de seguro es: La Prima Pura más los Gatos de Gestión Externa.
La Prima de Inventario más la parte Proporcional de Gastos de Gestión Externa más el Beneficio del Asegurador.
La Prima Comercial más los Impuestos, más los Recargos para el CCS, más otros Recargos por Fraccionamiento
de la Prima.
La Prima Comercial más los Impuestos.
Feedback
Prima Total: Prima Comercial + Impuestos + Recargos para el CCS + otros Recargos por Fraccionamiento de la Prima.
Pregunta 70
La Designación del Beneficiario podrá hacerse en… Indicar la Respuesta Incorrecta: La Póliza.
Una Posterior Declaración escrita comunicada al Asegurador.
Testamento.
Cotización Orientativa.
Feedback
Será el tomador el sujeto quien designará al beneficiario en la póliza y además tiene el derecho de modificar esa
designación posteriormente, si lo estimara oportuno.
Pregunta 71
Siendo Sa = Suma Asegurada y Va = Valor Asegurable, se produce infraseguro si:
Sa < Va
Sa > Va
Sa = Va
El infraseguro sólo se produce si se asegura a Primer Riesgo.
Feedback
Art. 30 L.C.S. Infraseguro: se produce cuando el capital asegurado es menor de lo que realmente vale el bien objeto del
seguro. Si se diera este caso, al producirse el siniestro se indemnizaría el máximo de la suma asegurada, pero si el
siniestro es parcial, el asegurador pagará solamente en proporción al capital asegurado.
Pregunta 72
El Principio Suficiencia de la Prima consiste en que:
La prima cobrada al tomador del seguro debe ser suficiente para pagar los siniestros, gastos de gestión y
administración, pagar a los accionistas y reforzar la solvencia de la compañía.
Se justifica porque si el número de asegurados es suficiente se puede aplicar la Ley de los Grandes Números, y la
empresa puede proceder al reparto compensatorio del montante total de indemnizaciones entre todos ellos.
La prima pagada estará en función del riesgo soportado por el asegurado. La aplicación de este principio lleva a la
necesidad de procurar una homogeneidad, sobre todo cualitativa, en la fijación de la prima. Lo que se consigue
diferenciando distintos ramos de seguros, y dentro de éstos diversas modalidades.
En igualdad de condiciones, es preferible realizar un gran número de operaciones de pequeña cuantía en lo que se
refiere al importe potencial de la pérdida o daño, que en pocas operaciones de gran cuantía para tratar de conseguir
una homogeneidad cuantitativa de los riesgos.
Feedback
La Prima del Seguro no sólo ha de ser suficiente para que la empresa pueda pagar el total de indemnizaciones por los
daños y pérdidas sufridos por los asegurados, sino también para:
Sufragar los gastos de gestión por la administración del negocio (personal, mobiliario e instalaciones, etc.) y por la
comercialización del producto de seguro (comisiones, publicidad, y otros).
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Remunerar a los accionistas (dividendos).
Reforzar la estabilidad financiera y la solvencia de la empresa (margen de seguridad).
Pregunta 73
La Provisión Matemática en los Seguros de Vida se calcula como:
Primas Satisfechas + Rendimiento Garantizado + Participación en Beneficios (en su caso) – Gastos.
Primas Satisfechas + Rendimiento Garantizado + Comisiones de reembolso.
Primas Satisfechas + Primas Pendientes + Rendimiento Garantizado.
Primas Pendientes + Participación en Beneficios.
Feedback
Las Provisiones Matemáticas se calculan como la diferencia entre el valor actual de las obligaciones futuras del
asegurador y el valor actual de las primas futuras.
Pregunta 74
Los Riesgos Patrimoniales son: Afectan a las personas.
Afectan al patrimonio de las personas.
Afectan a los animales o cosas.
No existen.
Feedback
Los Riesgos Patrimoniales son aquellos que afectan o amenazan el patrimonio abstracto de las personas, como la
responsabilidad civil, el crédito, la paralización de trabajos, pérdida de beneficios.
Pregunta 75
Los Seguros en los que el Tomador asume el Riesgo de la inversión se denominan: Seguros de Ahorro.
Seguros de Inversión y Jubilación.
Seguros de Riesgo.
Seguros Unit Linked.
Feedback
Los Seguros Unit Linked son seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversión.
Pregunta 76
La Suma Asegurada es: El Valor Parcial del Bien.
El Valor de Reposición a Nuevo del Bien.
El Valor Asegurable convenido entre Beneficiario y Asegurador.
El Valor que se atribuye al Bien a efectos del Seguro.
Feedback
La Suma Asegurada o Capital Asegurado es el importe de la Indemnización Máxima en caso de Siniestro, sabiendo que
no superará en cualquier caso al Valor Asegurable, luego la Suma Asegurada es el Valor que se atribuye al bien a efectos
del Seguro.
Pregunta 77
Según los Sujetos Constituyentes los Planes de Pensiones pueden ser de: Aportación Definida, Prestación y Mixtos.
Plan de Empleo, Plan Asociado y Plan Individual.
Plan de Renta Fija, Renta Variable y Garantizado.
Plan de Jubilación, PPA y PIAS.
Feedback
Siguiendo con las modalidades de los Planes de Pensiones, en razón a los Sujetos Constituyentes existen tres tipos de
Planes:
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1. Planes de Pensiones del Sistema de Empleo: son aquellos en los que el promotor es una empresa y los partícipes
son exclusivamente los trabajadores de esa empresa. En el ámbito de empresa también es válido el empresario
individual. Dentro de los Planes del Sistema de Empleo existe una modalidad conocida como los Planes de
Promoción Conjunta en los que la característica diferenciadora es que el promotor no es una empresa sola sino
varias empresas. Esta modalidad viene a cubrir sobre todo la particularidad de las PYMES, ya que permite
simplificar y ahorrar gastos a la hora de que una PYME quiera tener un plan de pensiones para sus trabajadores.
La Administración pretende hacer de esta manera atractiva la implantación de la previsión social
complementaria en el tejido empresarial más importante de la economía española y que más empleados tiene.
2. Planes de Pensiones del Sistema Asociado: aquellos cuyos promotorson son cualesquiera Asociaciones o
Sindicatos siendo los partícipes sus asociados, miembros o afiliados.
3. Planes del Sistema Individual: aquellos cuyos promotores son una o varias entidades de carácter financiero y
cuyos partícipes son cualesquiera personas físicas.
Pregunta 78
¿Cuál de estos Elementos Personales corresponden al Plan de Pensiones?
Promotor.
Entidad Gestora de Planes de Pensiones.
Entidad Depositaria de Planes de Pensiones.
Asegurado.
Feedback
Los Elementos Personales de un Plan de Pensiones son: Promotor, Partícipe y Beneficiario.
Pregunta 79
¿Cuántos Planes de Pensiones puede tener un partícipe?: Los que desee, siendo la aportación máxima por Plan de 10.000 Euros anual (partícipes mayores de 50 años).
Uno, siendo la aportación máxima anual de 10.000 Euros (partícipes menores de 50 años).
Los que desee, siendo la aportación máxima anual la cantidad más pequeña entre el 30% de los rendimientos netos
del trabajo y actividades económicas o 10.000 Euros entre todos los Planes (partícipes hasta 50 años).
Los que desee, siendo la aportación máxima al conjunto de sistemas de previsión social (planes de pensiones
individuales, planes de pensiones de empleo, planes de previsión asegurados) de 8.000 euros anuales.
Feedback
Un Partícipe puede tener cuantos Planes de Pensiones desee, siendo la aportación máxima al conjunto de sistemas de
previsión social (planes de pensiones individuales, planes de pensiones de empleo, planes de previsión asegurados) de
8.000 euros anuales.
Pregunta 80
Según la Vocación Inversora un Plan de Pensiones de Renta Variable es: El integrado por Activos de Renta Variable, entre el 30% y el 75%.
El que incorpora Activos de Renta Variable, con un máximo del 30%.
El integrado por Activos de Renta Variable, con un mínimo del 75%.
El integrado por Activos de Renta Fija, con un mínimo del 75%.
Feedback
Renta Variable integrada por Activos de Renta Variable, con un mínimo del 75%.
Pregunta 81
Según los Sujetos Constituyentes, los Planes de Pensiones pueden ser: De Capitalización Compuesta.
De Aportación Definida.
Del Sistema Individual.
De Prestación Definida.
Feedback
Una de las modalidades más importante y más utilizada:
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Planes de Pensiones del Sistema de Empleo.
Planes de Pensiones del Sistema Asociado.
Planes del Sistema Individual.
Pregunta 82
Respecto a la inversión de los fondos de pensiones sabemos que: El 50% de los activos del Fondo de Pensiones tienen que estar invertidos en activos financieros contratados en
mercados organizados, en créditos con garantía hipotecaria o en inmuebles.
El coeficiente mínimo de liquidez dependerá de las necesidades de la entidad gestora en cada momento.
La inversión mínima será del 5% del valor nominal de los títulos en circulación emitidos o avalados por una misma
entidad.
Salvo excepciones, las obligaciones frente a terceros de un Fondo de Pensiones no podrán exceder en ningún caso
del 5%.
Feedback
La inversión en activos en mercados organizados es del 70%. El coeficiente de liquidez no depende de la gestora, sino de
las necesidades del propio fondo. Las obligaciones frente a terceros de un Fondo de Pensiones no podrán exceder en
ningún caso del 5% del activo del fondo salvo por:
a) débitos contraídos en la adquisición de activos hasta la liquidación
b) obligaciones frente a beneficiarios y partícipes
Pregunta 83
Los Planes de Pensiones del Sistema Individual pueden ser: Vitalicios.
De Prestación Definida..
Mixtos.
De Aportación Definida.
Feedback
Es muy importante señalar que sólo los Planes del Sistema de Empleo y los del Sistema Asociado podrán ser de
cualquiera de las tres categorías anteriores. Pero los Planes del Sistema Individual sólo pueden ser de Aportación
Definida.
Pregunta 84
¿Cuál es el límite máximo de aportación anual realizada a favor del cónyuge cuando los rendimientos netos del
trabajo y actividades económicas obtenidas por este son de 5.000 € anuales? 6.000
10.000
2400
2.500
Feedback
El límite de las aportaciones que podrán destinarse a favor del cónyuge, siempre que no obtenga rendimientos del trabajo
y rendimientos de actividades económicas que superen en su conjunto los 8.000 €, a partir de 2015, asciende a un máximo
de 2.500 €.
Pregunta 85
Los sujetos constituyentes de un Plan de Pensiones son El Promotor, los Partícipes y los Beneficiarios
Los Partícipes y los Beneficiarios.
El Promotor y los Beneficiarios
El Promotor y los partícipes.
Feedback
El partícipe Son sujetos constituyentes de los Planes de Pensiones. Tienen la consideración de partícipes las personas
físicas en cuyo interés se crea el Plan, con independencia de que realicen o no aportaciones.
El promotor es sujeto constituyente de un Plan de Pensiones, pudie ndo ser cualquier Entidad, Corporación, Sociedad,
Empresa, Asociación, Sindicato o colectivo de cualquier clase que insten a su creación o participen en su
desenvolvimiento.
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Pregunta 86
Los Fondos de Pensiones, ¿tienen Personalidad Jurídica? Sólo la tienen los fondos del sistema individual.
Sólo la tienen los fondos del sistema de empleo
Si
No.
Feedback
No tienen personalidad jurídica, por eso necesitan de una entidad gestora y una entidad depositaria para hacerlos
operativos.
Pregunta 87
En los Planes de Pensiones de la Modalidad Individual, ¿quién ejerce la función de Promotor?: Ninguna es correcta
La Asociación, Sindicato o Gremio Colectivo.
Cualquier sociedad, empresa o entidad.
La Entidad Financiera
Feedback
En los Planes de Pensiones Individuales el Promotor es siempre la Entidad Financiera, y los partícipes, cualquier persona
física.
Pregunta 88
Según la Vocación Inversora los Planes de Pensiones pueden ser de: Aportación Definida, Prestación y Mixtos
Plan de Empleo, Plan Asociado y Plan Individual
Plan de Jubilación, PPA y PIAS.
Plan de Renta Fija, Renta Variable y Garantizado.
Feedback
Siguiendo con las modalidades de los Planes de Pensiones, en razón a la Vocación Inversora se pueden clasificar:
Pregunta 89
El organismo público de control dependiente del Ministerio de Economía que legisla y sanciona todo lo referente a
Planes y Fondos de Pensiones es: La oficina económica de la Moncloa
La Comisión Nacional del Mercado de Valores
INVERCO.
Ninguna de las respuestas es correcta.
Feedback
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El organismo público de control dependiente del Ministerio de Economía que legisla y sanciona todo lo referente a Planes
y Fondos de Pensiones es la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones.
Pregunta 90
El seguro de mercancías transportadas es un ejemplo de: Seguro de accidentes.
Seguro de vida.
Seguro de enfermedad y asistencia sanitaria.
Seguro de daños.
Feedback
SEGUROS DE DAÑOS o PATRIMONIALES
Son los que tienen por objeto garantizar una indemnización equivalente a daños materiales que se produzcan en bienes u
objetos determinados.
Importante: tiene que existir responsabilidad y ha de ser civil (No penal ni
incumplir. voluntario)
Modalidades:
• Seguro de incendios
• Seguro de Robo
• Seguro de Mercancías Transportadas
• Seguro de Maquinaria
• Seguro multirriesgo, destacando el seguro multirriesgo hogar con las siguientes coberturas: daños materiales,
responsabilidad civil, asistencia y coberturas complementarias.
• Seguro Agrario, destacando los seguros agrarios combinados, seguros de rendimientos, seguros integrales y
seguros pecuniarios.
• Seguro de Responsabilidad Civil.
Seguro de automóvil.
Pregunta 91
En el seguro __________________la suma asegurada coincide en todo momento del contrato de seguro con el valor
asegurable, por adaptación sucesiva de aquélla al valor real del bien, ya sea a iniciativa del asegurado o/y del
asegurador. a valor de nuevo
a valor convenido
franquiciado
a valor total.
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Feedback
Formas de aseguramiento en los seguros de daños, podemos distinguir:
• Seguro a valor total: la suma asegurada coincide con el valor asegurable.
• Seguro a valor convenido: el valor asegurable se fija a tanto alzado y se conviene por ambas partes.
• Seguro a valor de nuevo
Pregunta 92
Cuando los derechos consolidados del partícipe vengan determinados por la reserva que le corresponda de
acuerdo al sistema actuarial utilizado se denomina… De aportación definida.
De aportación periódica
De prestación diferida
De prestación definida..
Feedback
Prestación Definida: los derechos consolidados del partícipe vendrán determinados por la reserva que le corresponda de
acuerdo al sistema actuarial utilizado
Pregunta 93
Nuestro asesor está convencido de que iniciamos una fase de recuperación del ciclo económico, por ello nos
recomienda traspasar nuestro actual fondo de pensiones a uno de ______________, en cuya cartera la inversión en
activos de renta variable nunca pueden superar el 30% del total de la cartera. Renta variable..
Renta variable mixta
Renta fija a largo plazo.
Renta fija mixta.
Feedback
Pregunta 94
¿Cuánto tiempo tiene que incapacitar una enfermedad para considerarse Supuesto de Liquidez de Planes de
Pensiones?: 9 Meses..
6 Meses.
4 Meses.
3 Meses.
Feedback
Cualquier dolencia o lesión física o psíquica que incapacite temporalmente para la ocupación o actividad habitual de la
persona durante un período continuado mínimo de tres meses, y que requiera intervención clínica de cirugía mayor en un
centro hospitalario o tratamiento en el mismo.
Pregunta 95
las personas físicas en cuyo interés se crea el plan, con independencia de que realicen aportaciones o no se conocen
como Promotores
Asegurados.
Beneficiarios
Partícipes
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Feedback
Los elementos personales de un Plan de Pensiones son:
PROMOTOR del Plan: cualquier entidad, corporación, sociedad, em presa, asociación, sindicato o colectivo de cualquier
clase que insten a su creación o participen en su desenvolvimiento.
PARTÍCIPES: las personas físicas en cuyo interés se crea el plan, con independencia de que realicen aportacioneso no.
BENEFICIARIOS: personas físicas con derecho a la percepción de prestaciones.
Pregunta 96
Señale la afirmación correcta: Los planes de pensiones del sistema asociado han sido históricamente los de mayor crecimiento en patrimonio en
España.
Los fondos de pensiones son entidades con personalidad jurídica.
Los planes de pensiones de empleo no admiten aportaciones del partícipe.
Un principio rector de los planes de pensiones es su integración en un fondo de pensiones.
Feedback
Requisitos de Constitución de los Planes de Pensiones.
Pregunta 97
La Comisión de Gestión y de Depósito máximas de los Fondos de Pensiones podrán ser, respectivamente, de: 2,00% y 0,5‰.
2,00% y 0,25 por mil.
1,50% y 0,5%.
1,50% y 0,20%.
Feedback
El Real Decreto (RD) que modifica el reglamento de Planes y Fondos de pensiones, entre otras normas del mismo ámbito,
reduce las comisiones máximas legales de gestión y depósito para adaptarlas a la situación de los mercados financieros
actuales, nacionales e internacionales. La rebaja de las comisiones máximas de gestión dependerá de la política de inversión
del fondo. De esta manera, se aplicará un máximo del 0,85% para fondos de renta fija, lo que supone una disminución de
65 puntos básicos frente al límite actual; un tope del 1,3% para fondos mixtos, 20 puntos básicos menos, y del 1,5% para
fondos de renta variable, el mismo límite que se utiliza actualmente.
Con los nuevos porcentajes, la comisión media calculada según la distribución del patrimonio entre l os diferentes tipos de
fondos baja del 1,5% al 1,25%, a la vez que se reduce la comisión máxima de depósito del 0,25% al 0,2%.
Pregunta 98
Nos acabamos de enterar que, a pesar de ser el partícipe del Plan, no podemos movilizar los derechos
consolidados, ya que no estaba reflejado en las condiciones reglamentarias. ¿De qué tipo de plan se trata? De sistema asociado.
De sistema individual.
De sistema colegial
De sistema de empleo
Feedback
En los Planes del Sistema de Empleo los partícipes no pueden movilizar los derechos consolidados salvo en el supuesto de
extinción de relación laboral y en las condiciones que reglamentariamente se establezcan y, sólo si estuviese previsto en las
especificaciones del plan o en el caso de terminación del Plan.
Pregunta 99
El _____ consiste básicamente en compartir con otra empresa de seguros la cobertura del riesgo de un mismo
asegurado, en cuanto al precio o prima y a la prestación. Infraseguro.
Sobreseguro.
Reaseguro.
Coaseguro.
Feedback
El coaseguro consiste básicamente en compartir con otra empresa de seguros (coaseguradora) la cobertura del riesgo de un
mismo asegurado, en cuanto al precio o prima y a la prestación. Se define como la operación en virtud de la cual varias
empresas aseguradoras aceptan cubrir un mismo riesgo participando en su cobertura, y por tanto en la prima, en la
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proporción convenida, de tal forma que la suma de las participaciones de cada empresa coaseguradora es igual a la suma
asegurada del contrato, y lo mismo para la prima.
Pregunta 100
Los seguros de vida mixtos... Combinan garantías de vida con coberturas por daños materiales (robo, incendio, etc.)
Son seguros de responsabilidad civil y de vida.
Son aquellos que cubren más de un riesgo.
Cubren simultáneamente los riesgos de muerte y supervivencia.
Feedback
Los seguros de vida mixtos son combinaciones de seguros para caso de muerte y para caso de vida.
Pregunta 101
El _______ es una operación por la cual una empresa aseguradora cede a otra una parte de los riesgos que
inicialmente ha asumido. Sobreseguro.
Coaseguro.
Infraseguro.
Reaseguro..
Feedback
Sirve para distribuir entre otros aseguradores los excesos de los riesgos de mayor volumen, permitiendo al asegurador
directo (reasegurado) operar sobre una masa de riesgos aproximadamente iguales.
Pregunta 102
Los seguros patrimoniales de responsabilidad civil son: Ninguna es correcta.
Aquellos que cubren al tomador frente a la responsabilidad civil en que pueda incurrir ante terceros, por actos de
los que sea responsable.
Aquellos que cubren al tomador frente a la responsabilidad civil en que pueda incurrir ante terceros, por actos no
realizados de forma intencionada
Aquellos que cubren al asegurado frente a la responsabilidad civil en que pueda incurrir ante terceros, por actos de
los que sea responsable.
Feedback
Los seguros de responsabilidad civil, los cuales podrían ser incluidos dentro de los seguros de daños, son aquellos cuyo fin
es garantizar al asegurado frente a la responsabilidad civil en que pueda incurrir ante terceros por actos de los que sea
responsable y proteger, así, su patrimonio.
Pregunta 103
Los fondos a los que anualmente la empresa dota de una reserva que permitirá que, al jubilarse un trabajador de
la misma, se haya acumulado una renta que permita hacer frente al pago de su pensión, son: Fondos de Pensiones.
Planes de Seguros de Vida Ahorro Colectivos.
Planes de Pensiones
Fondos Internos.
Feedback
Los Fondos Internos son los fondos integrados en el propio patrimonio de la empresa destinados a cubrir las obligaciones
legales o contractuales referentes al personal de la empresa, con motivo de su jubilación o por otras atenciones de carácter
social.
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Pregunta 104
Se entiende por tomador del seguro: El corredor que ofrece la cobertura.
El asegurador que acepta el riesgo.
La persona que se encuentra expuesta al riesgo
La persona que celebra el contrato de seguro con el asegurador.
Feedback
Por propia definición
Pregunta 105
Los sistemas de pensiones públicos de reparto implican que: Las pensiones son pagadas a cuenta de los impuestos y no existe ninguna relación con las contribuciones a la
Seguridad Social, las cuales van dirigidas a pagar otras contingencias.
Las contribuciones de cada trabajador, su empleador y el Estado se van invirtiendo a lo largo del tiempo y la
pensión dependerá de los rendimientos obtenidos.
Las pensiones dependen del superávit o del déficit de los Presupuestos Generales del Estado de cada año.
Las contribuciones de la población activa van dirigidas a pagar las pensiones de la población pasiva
Feedback
En el sistema de reparto las contribuciones van destinadas al pago de prestaciones.
Pregunta 106
En un Plan de Pensiones del sistema individual, el participe conoce durante la fase de aportaciones: La cantidad que recibirá en el momento de la jubilación
El importe que debe tener acumulado en el momento de la jubilación
La forma en que se determinará la cantidad de la pensión de jubilación.
El importe que lleva acumulado en cada momento
Feedback
Al ser individual es de aportación definida con lo que esta es la respuesta correcta.
Pregunta 107
En los planes del sistema individual y asociado (señale la respuesta NO correcta): Podrán movilizarse los derechos a otro plan o planes de pensiones, a Planes de Previsión Asegurados o a Planes de
Previsión Empresariales por decisión unilateral del partícipe.
Podrán movilizarse los derechos a otro plan o planes de pensiones, a Planes de Previsión Asegurados o a Planes de
Previsión Empresariales por pérdida de la condición de asociado de la entidad promotora.
La Dirección General de Seguros obliga a que estos traspasos se hagan en un plazo máximo de 5 días hábiles entre
gestoras y 3 días hábiles dentro de la misma gestora y sin coste.
Podrán movilizarse los derechos, pero podrá suponer la modificación de la modalidad y condiciones de cobro de
las prestaciones si así lo decide la entidad gestora.
Feedback
En los planes del sistema individual y asociado podrán movilizarse a otro plan o planes de pensiones, a Planes de
Previsión Asegurados o a Planes de Previsión Empresariales por decisión unilateral del partícipe o por pérdida de la
condición de asociado de la entidad promotora. En estos momentos la Dirección General de Seguros obliga a que estos
traspasos se hagan en un plazo máximo de 5 días hábiles entre ges toras y 3 días hábiles dentro de la misma gestora y sin
coste.
Los derechos económicos de los beneficiarios de planes del sistema individual y asociado podrán movilizarse a otros
planes a petición del beneficiario, siempre y cuando las condiciones de garantía y aseguramiento de la prestación así lo
permitan y en las condiciones previstas en las especificaciones de los planes de pensiones correspondientes. Esta
movilización no modificará la modalidad y condiciones de cobro de las prestaciones.
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Pregunta 108
Se dice que un Plan de Pensiones es del Sistema Individual cuando: El promotor es una empresa y los partícipes son exclusivamente los trabajadores de esa empresa
El promotor es el conjunto de los trabajadores de la asociación a través del Comité de Empresa
El promotor es cualesquier asociación o sindicato siendo los partícipes sus asociados, miembros o afiliados.
El promotor es una o varias entidades de carácter financiero y cuyos partícipes son cualesquiera personas físicas
Feedback
Es aquel promovido por una Entidad Financiera o Aseguradora, dirigiéndose a cualquier persona física con capacidad
para obligarse.
Pregunta 109
¿Quién decide la política de inversión de un Fondo de Pensiones? La comisión de control del plan de pensiones.
El defensor del partícipe.
La CNMV.
La comisión de control del fondo de pensiones.
Feedback
La Comisión de Control del Fondo de Pensiones decide la política de inversión de un Fondo de Pensiones
Pregunta 110
¿Cuándo se tendrá derechos a los derechos consolidados de los Planes de Pensiones por el Supuesto de Ventanas
de Liquidez? Se podrá disponer libremente de los derechos consolidados con una antigüedad de 10 años.
Se podrá disponer libremente de los derechos consolidados a partir del 2025.
Ninguna es correcta.
Se podrá disponer libremente de los derechos consolidados correspondientes a aportaciones realizadas con una
antigüedad de 10 años a partir del 2025
Feedback
La novedad más significativa que recoge el nuevo IRPF es la inclusión de un nuevo supuesto de liquidez para los Planes
de Pensiones, junto a los actualmente existentes de enfermedad grave y desempleo de larga duración. A partir del 1 de
enero de 2025 se podrá disponer libremente de los derechos consolidados correspondientes a aportaciones realizadas con
una antigüedad de 10 años.
Pregunta 111
La comisión máxima que percibe una Entidad Gestora de Fondos de Pensiones no puede superar el: 2,50 % anual del valor efectivo del patrimonio del Fondo
0,60 % anual del valor efectivo del patrimonio del Fondo.
0,50 % anual del valor efectivo del patrimonio del Fondo
1,50% anual del valor efectivo del patrimonio del Fondo
Feedback
El Real Decreto (RD) que modifica el reglamento de Planes y Fondos de pensiones, entre otras normas del mismo ámbito,
reduce las comisiones máximas legales de gestión y depósito para adaptarlas a la situación de los mercados financieros
actuales, nacionales e internacionales. La rebaja de las comisiones máximas de gestión dependerá de la política de inversión
del fondo. De esta manera, se aplicará un máximo del 0,85% para fondos de renta fija, lo que supone una disminución de
65 puntos básicos frente al límite actual; un tope del 1,3% para fondos mixtos, 20 puntos básicos menos, y del 1,5% para
fondos de renta variable, el mismo límite que se utiliza actualmente.
Pregunta 112
Hemos decidido invertir en un plan de pensiones cuya vocación inversora es de renta variable. Por lo tanto… No puede tener activos de renta fija.
Está integrada por activos de renta variable hasta un 20%
Está integrada por activos de renta variable entre el 30% y el 75%
Está integrada por activos de renta variable con un mínimo del 75%
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Pregunta 113
Fiscalmente la prestación derivada de un Plan de Pensiones tiene la consideración de: Renta irregular.
Rendimiento de capital.
Incremento de patrimonio.
Rendimiento de trabajo.
Feedback
La Ley establece que las Prestaciones de un Plan de Pensiones son rentas de trabajo.
Pregunta 114
¿Cuándo se tendrá derechos al supuesto de disposición anticipada por desempleo?: Estar 12 meses continuados en situación legal de desempleo y no percibir prestación por desempleo en su nivel
contributivo.
Ninguna es correcta.
Estar en situación legal de desempleo y no percibir prestación por desempleo en su nivel contributivo. duración, el
Real Decreto 1299/2009, de 31 de julio, suprime la exigencia de hallarse durante 12 meses continuados en
situación legal de desempleo.
Estar en situación legal de desempleo, no percibir prestación por desempleo en su nivel contributivo y estar inscrito
en el Instituto Nacional de Empleo u organismo público competente, como demandante de empleo.
Feedback
Tendrá la consideración de desempleo de larga duración la situación legal de desempleo del partícipe siempre que estando
inscrito en el Instituto Nacional de Empleo u organismo público competente, como demandante de empleo, no perciba
prestaciones por desempleo en su nivel contributivo, salvo que deba calificarse como situación asimilable a jubilación. Con
el fin de facilitar la liquidez de los planes de pensiones en el supuesto de desempleo de larga duración, el Real Decreto
1299/2009, de 31 de julio, suprime la exigencia de hallarse durante 12 meses continuados en situación legal de desempleo.
Pregunta 115
El ahorro que se materializa a través de los Planes de Pensiones se caracteriza por lo siguiente: Es a largo plazo y finalista.
Es a largo plazo, cautivo, reversible y finalista.
Es a largo plazo, reversible y finalista
Es a largo plazo, cautivo salvo casos excepcionales y finalista.
Feedback
Creación de un plan de pensiones permite fomentar del ahorro previsional a largo plazo, puesto que su creación sirve
como complemento al sueldo de jubilado de los trabajadores
Pregunta 116
Los fondos de pensiones para su funcionamiento necesitan de: Una entidad gestora y una sociedad de valores.
Una entidad financiera que ejerza las labores de administración y custodia..
Una entidad promotora para la administración y una depositaria para la custodia.
Una entidad gestora y una entidad depositaria.
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El fondo de pensiones se define como el patrimonio económico sin personalidad jurídica, supervisado y representado por
su Comisión de Control, cuya administración y gestión corresponde a la Sociedad Gestora, y cuya custodia corresponde a
una Entidad Depositaria.
Pregunta 117
¿Cuáles son los Criterios de Inversión de un Fondo de Pensiones? Tipo de Interés Técnico Garantizado + Participación de Beneficios
Seguridad, Rentabilidad y Diversificación
Incorporar Activos de Renta Variable, con un máximo del 30%.
Seguridad, Rentabilidad, Diversificación y Congruencia en los Plazos.
Feedback
Los Fondos de Pensiones deben invertir con criterios de seguridad, rentabilidad, diversificación y congruencia de plazos a
sus finalidades. Estos principios generales que parecen tan obvios, no son cumplidos filosóficamente en muchos casos,
sobre todo el de congruencia de plazos; así vemos Fondos de Pensiones con altos porcentajes de activos monetarios.
Pregunta 118
Las Contingencias por las que se satisfarán prestaciones en un Plan de Pensiones no son: Invalidez Total y Permanente.
Fallecimiento.
Jubilación.
Desempleo
Feedback
Desempleo es una causa de Disposición Anticipada del Plan, no es una Contingencia común de Prestación.
Pregunta 119
¿Cuál de los siguientes es un supuesto de disposición anticipada de un plan de pensiones? Incapacidad laboral total.
Incapacidad laboral permanente
Jubilación.
Desempleo de larga duración
Feedback
Las tres primeras son contingencias cubiertas. Sólo el desempleo de larga duración, la enfermedad grave, procedimiento
de ejecución sobre la primera vivienda y las ventanas de liquidez son situaciones de disposición anticipada.
Pregunta 120
¿Cuál de estas características constituye los principios rectores de los Planes de Pensiones? No es necesario la Irrevocabilidad de Aportaciones
Discriminación.
Sistema de Reparto de Caja o Caja de Reparto.
Son de integración obligatoria en un Fondo de Pensiones
Feedback
La Ley de Planes y Fondos de Pensiones en su artículo 5 especifica claramente cuáles son los principios básicos que rigen
estos instrumentos. No discriminación, capitalización, irrevocabilidad de aportaciones, atribución de derechos e
integración obligatoria en un Fondo de Pensiones
Pregunta 121
¿Por qué motivos se puede liquidar anticipadamente un plan de pensiones? Jubilación, fallecimiento, invalidez
Paro de larga duración y enfermedad grave, jubilación, fallecimiento, invalidez y gran dependencia
Jubilación, fallecimiento, invalidez y gran dependencia
Paro de larga duración y enfermedad grave
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Feedback
Son causas normales de cobro de pensión del plan de pensiones: Jubilación, fallecimiento, invalidez y gran dependencia,
y de cobro anticipado: Paro de larga duración y enfermedad grave.
Pregunta 122
Para determinar el binomio de Rentabilidad & Riesgo debemos de utilizar los siguientes parámetros: Liquidez.
Fiscalidad.
Horizonte Temporal.
Todos son correctas.
Feedback
Para determinar el binomio Rentabilidad & Riesgos en las carteras de fondos de pensiones hemos de considerar, como en
cualquier otro proceso de planificación financiera, los parámetros a los que se puede ver expuesto el partícipe:
Perfil de aversión al riesgo
Horizonte temporal de la inversión, en función de su edad.
Necesidades de liquidez.
Fiscalidad.
Legalidad.
Pregunta 123
¿Cuál de estas características constituye los principios rectores de los Planes de Pensiones? Sistema de Reparto de Caja o Caja de Reparto.
No son de Integración Obligatoria en un Fondo de Pensiones.
No es necesario la Irrevocabilidad de Aportaciones
No Discriminación.
Feedback
La Ley de Planes y Fondos de Pensiones en su artículo 5 especifica claramente cuáles son los principios básicos que rigen
estos instrumentos. No discriminación, capitalización, irrevocabilidad de aportaciones, atribución de derechos e
integración obligatoria en un Fondo de Pensiones.
Pregunta 124
La pensión pública de jubilación es una renta vitalicia Falso, es una renta temporal.
Falso, es una prestación mixta, capital inicial más una renta
Falso, es una prestación en forma de capital
Verdadero
Feedback
Por deficinción.
Pregunta 125
Los planes de pensiones en función de los sujetos constituyentes pueden ser: Individuales y asociados.
De aportación definida, prestación definida y mixto
De empleo, aportaciones definidas, prestación definida mixta.
De empleo, asociados e individuales
Feedback
Los planes de pensiones en función de los sujetos constituyentes pueden ser: (1) de empleo, (2) asociados, o (3) individuales.
Los conceptos de "aportación definida", "prestación definida" y "mixto" no están relacionados con los sujetos constituyentes
.
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Pregunta 126
¿Cuáles son los principios básicos de los Planes de Pensiones? No discriminación, Atribución de derechos, capitalización colectiva e irrevocabilidad de las aportaciones.
No discriminación, Atribución de derechos, capitalización individual, Revocabilidad de las aportaciones e
integración obligatoria en un Fondo.
Ninguna es correcta
No discriminación, Atribución de derechos, capitalización financiera individual, irrevocabilidad de las aportaciones
e integración obligatoria en un Fondo. Feedback
Marcado en la Ley de Planes y Fondos de Pensiones.
Pregunta 127
Los planes en los se conoce de antemano la prestación que se va a recibir, por lo que quedan como incógnitas las
aportaciones que sean necesarias para llegar a tal fin se conocen como: Mixta
Prestación establecida
Prestación conocida
Prestación definida
Feedback
Aportación Definida: son planes en los que queda determinado la aportación que se va a hacer a los mismos y la cuantía de
las prestaciones no es conocida hasta la fecha que se produce la contingencia (jubilación, fallecimiento o invalidez).
(definido en el apartado de introducción).
Prestación Definida: son planes en los se conoce de antemano la prestación que se va a recibir, por lo que quedan como
incógnitas las aportaciones que sean necesarias para llegar a tal fin. (definido en el apartado de introducción).
Mixtos: donde se producen las circunstancias anteriores 1) y 2) simultáneamente. por ejemplo es típico el plan de sistema
de empleo donde la contingencia de jubilación es un compromiso de aportación definida, pero sin embargo las prestaciones
en caso de fallecimiento o invalidez están predeterminadas de antemano, es decir, son una prestación definida.
Pregunta 128
Una Entidad Financiera Debe ser promotora de un Plan de Pensiones del sistema de empleo.
Si es promotora de Planes de Pensiones individuales no puede ser promotora de un Plan de Pensiones de empleo.
Sólo puede ser promotora de Planes de Pensiones individuales.
Puede ser promotora de un Plan de Pensiones de empleo y de Planes de Pensiones individuales
Feedback
Por definición
Pregunta 129
¿Cuáles son las Contingencias Cubiertas en los Planes de Pensiones?: Incapacidad y Gran Invalidez..
Fallecimiento.
Jubilación..
Todas son correctas
Feedback
Se podrá disponer de los ahorros de nuestro Plan de Pensiones cuando se produzcan una de las siguientes contingencias:
Jubilación.
Incapacidad laboral total y permanente.
Muerte del partícipe o beneficiario.
Dependencia severa o gran dependencia del partícipe.
Pregunta 130
Cuando analizamos las características de rentabilidad y riesgo de los planes y fondos de pensiones, podemos
distinguir cuatro etapas diferencias que son: (1) capitalización, (2) maduración, (3) extinción, y (4) beneficiario,
¿en cuál de estas etapas el activo preponderante son las carteras mixtas?
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Capitalización
Beneficiario.
Extinción.
Maduración
Feedback
El activo preponderante en la etapa de capitalización es la renta variable, en la etapa de maduración son las carteras mixtas,
en la etapa de extinción es la renta fija, y en la etapa de beneficiario son los activos monetarios.
Pregunta 131
¿Cuáles son las formas de cobro de un Plan de Pensiones?: Renta Actuarial
Capital.
Renta Financiera
Todas son correctas
Feedback
Es importante qué forma de cobro nos permitan, a saber:
Capital: consistente en un pago único o diferido.
Renta: consistente en pagos periódicos inmediatos o diferidos y de manera temporal o vitalicia. Las rentas a su vez
pueden ser actuariales (rentas aseguradas) o financieras.
Mixta: cualquier forma de cobro que suponga una combinación de las anteriores.
Pregunta 132
Los Fondos de Pensiones: Definen el derecho de las personas a cuyo favor se constituyen a percibir rentas o capitales por jubilación,
supervivencia, viudedad, orfandad o invalidez y las obligaciones de contribuir a los mismos
Son un vehículo de ahorro-inversión dirigido a cubrir unas contingencias determinadas, de ahí su liquidez y
diferencias frente a otros productos financieros
Son un vehículo de ahorro-inversión dirigido a cubrir unas contingencias determinadas, de ahí su iliquidez y
diferencias frente a otros productos financieros
Son patrimonios creados al exclusivo objeto de dar cumplimiento a planes de pensiones
Feedback
Los Fondos de Pensiones son un patrimonio sin personalidad jurídica, perteneciente a una pluralidad de partícipe cuyo
derecho de propiedad se justifica mediante certificados de participación, supervisado y representado por su Comisión de
Control, cuya administración y gestión (cedido expresamente) corresponde a la Sociedad Gestora.
Pregunta 133
El período de carencia en las pólizas de enfermedad corresponde a: Ninguna es correcta.
Un plazo temporal desde la contratación del seguro en el que no se puede contratar ninguna otra póliza por parte del
tomador.
Un plazo temporal desde la contratación del seguro en el que no puede ocurrir ningún siniestro.
Un plazo temporal desde la contratación del seguro en el que no está cubierto el riesgo.
Feedback
Es frecuente que en las pólizas de enfermedad se establezca un período de carencia, es decir, un plazo temporal desde la
contratación del seguro en el que no está cubierto el riesgo. Esta cláusula debe aceptarse expresamente por escrito y ser
redactada de forma clara y precisa.
Pregunta 134
El contrato de seguro es un contrato formal. Esto implica: Que requiere la aceptación de las dos partes.
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Que una de las partes es una aseguradora debidamente supervisada por la DGS.
Que cualquier disputa se debe formalizar en la cámara de comercio donde reside el asegurado.
Que se debe hacer por escrito.
Feedback
Por definición, los contratos de seguros se deben hacer por escrito y esta característica le aporta formalidad al contrato.
Pregunta 135
En una póliza con una franquicia de 600€, en caso de que el importe del siniestro sea superior a 600€ y la
compañía lo indemnice en su totalidad. Se dice que el Seguro se ha contratado: Con Franquicia a Valor Parcial
Con una Franquicia absoluta de 600€
A Primer Riesgo.
Con una Franquicia relativa de 600€
Feedback
Si el daño o la pérdida supera la cuantía convenida en concepto de franquicia la empresa aseguradora pagará una
indemnización igual al daño o pérdida sufrida sin deducir cantidad alguna. El asegurado sólo participará en el siniestro en
su total importe, cuando éste sea igual o inferior a la cuantía de la franquicia.
Pregunta 136
¿Cuáles son las Garantías de un Seguro de Vida con Componente de Ahorro? Reducción y Anticipo.
Rehabilitación y Rescate
Rescate y Reducción
Rescate, Reducción y Anticipo
Feedback
Una característica de los Seguros de Vida con componente de Ahorro es que otorgan los llamados valores garantizados:
Valor de Rescate, Valor de Reducción y Anticipo.
Pregunta 137
Cuando el asegurador se obliga a prestar al asegurado servicios de atención sanitaria directamente a través de su
propia estructura o mediante el pago de los gastos ocasionados, hablamos de un seguro de: Seguro de Enfermedad.
Incapacidad Laboral Transitoria
Hospitalización
Asistencia Sanitaria.
Feedback
En el seguro de asistencia sanitaria el asegurador se obliga a prestar al asegurado servicios de atención sanitaria
directamente a través de su propia estructura o mediante el pago de los gastos ocasionados.
Pregunta 138
Es la persona física o jurídica que contrata y suscribe la póliza, por cuenta propia o la de un tercero, asumiendo
las obligaciones principales del seguro. Asegurador
Asegurado
Beneficiaro
Tomador
Feedback
En otras palabras, es la persona que firma el seguro y se va a hacer cargo del pago de las correspondientes primas. Cuando
la figura del tomador y del asegurado coinciden estamos ante un seguro por cuenta propia, sin embargo si fuesen personas
diferentes nos encontramos en presencia de uno por cuenta ajena. Si no quedase claro si coinciden o no, se presume siempre
que es por cuenta propia.
Pregunta 139
El Titular de un seguro Unit Linked es:
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Cualquiera de ellos puede ser el Titular
La entidad aseguradora Beneficiaro
El tomador del seguro
Feedback
Seguros unit linked son seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversión. Se trata de seguros de vida en los
que las provisiones matemáticas se invierten en participaciones de instituciones de inversión colectiva (básicamente, fondos
de inversión) y otros activos financieros elegidos por el tomador del seguro, que es quien soporta el riesgo de la inversión,
si bien la entidad aseguradora posee la titularidad y la libre disposición sobre los bienes y derechos en que se materializan
tales inversiones, de ahí que las movilizaciones de las provisiones de unos activos a otros o de unos fondos de inversión a
otros no tengan transcendencia fiscal para el tomador del seguro, sino para la entidad aseguradora.
Pregunta 140
¿Qué se entiende por reaseguro? Es un contrato de seguro entre un tomador y varias aseguradoras donde cada una de ellas asume una porción del
riesgo total.
Se da cuando se asegura varias veces el mismo riesgo
Es la modalidad de seguro habitual entre particularesvida
Es el traspaso del riesgo entre aseguradoras
Feedback
El reaseguro puede definirse, también en términos genéricos, como la operación por la cual una empresa aseguradora cede
a otra (reaseguradora) una parte de los riesgos que inicialmente ha asumido.
Pregunta 141
El Seguro de vida entera es: Un seguro para caso de vida ahorro
Un seguro mixto
Ninguna es correcta
Un seguro para caso de muerte
Feedback Los seguros para caso de muerte son aquéllos en que la suma asegurada, ya se trate de un capital o de una renta, se
pagará por la entidad aseguradora al beneficiario, si se produce la muerte del asegurado. Este tipo de seguros pueden
contratarse por una duración determinada, transcurrida la cual el seguro queda sin efecto, o por toda la vida. En función
de ello y de si la prestación asegurada consiste en un capital o una renta, las modalidades más usuales son:
Seguro de vida entera.
Seguro temporal.
Seguro de amortización.
Seguro de capital de supervivencia.
Seguros de renta de supervivencia.
Pregunta 142
Los compromisos por pensiones cubiertos mediante fondos internos de pensiones… Son aquéllos que algunas las empresas tienen recogidos en su contabilidad para hacer frente a los compromisos por
pensiones ante sus trabajadores.
Son aquéllos que todas las empresas tienen constituidos en balance para hacer frente a los compromisos por pensiones
ante sus trabajadores.
Son aquéllos que algunas empresas tienen constituidos por propia decisión
No se admiten en la actualidad, salvo para determinadas empresas y bajo determinados condicionantes.
Feedback
En la actualidad los fondos internos para cubrir compromisos por pensiones no se admiten por la legislación española
salvo, bajo determinados condicionantes, para las Entidades Financieras: bancos, cajas de ahorro, cooperativas de crédito,
compañías de seguros y empresas de servicios de inversión.
Pregunta 143
Luis Rodríguez ha formalizado una póliza de enfermedad para su esposa Marta. ¿Cómo aparecerá Luis en la
póliza? Como beneficiario
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Como asegurado
Como asegurador
Como tomador
Feedback
Tomador: es la persona física o jurídica que contrata y suscribe la póliza, por cuenta propia o la de un tercero, asumiendo
las obligaciones principales del seguro.
Pregunta 144
¿Cuáles son las Garantías Cubiertas por una Póliza de Accidentes? Asistencia Sanitaria e Invalidez.
Fallecimiento e Invalidez Permanente.
Fallecimiento e Invalidez Temporal.
Fallecimiento, Invalidez Permanente, Invalidez Temporal y Asistencia Sanitaria.
Feedback
Por este seguro, la empresa aseguradora garantiza el pago de las indemnizaciones convenidas cuando el asegurado sufra un
accidente corporal en el ejercicio de su profesión y/o en su vida privada, según se haya contratado la cobertura de riesgo
profesional o extraprofesional, o ambas. Las garantías cubiertas son: fallecimiento, invalidez y asistencia sanitaria.
Pregunta 145
Los compromisos por pensiones de las empresas con sus trabajadores que no están instrumentados a través de un
vehículo financiero externo son conocidos como ________. Ninguna es correcta.
Plan de pensiones de empleo.
Seguro colectivo de vida.
Fondos internos.
Feedback
Podrían definirse como los fondos integrados en el propio patrimonio de la empresa destinados a cubrir las obligaciones
legales o contractuales referentes al personal de la empresa, con motivo de su jubilación o por otras atenciones de carácter
social.
Pregunta 146
Cuando Las cotizaciones actuales de los activos sirven para financiar las prestaciones de las clases pasivas
actuales, estamos bajo un: Ninguna es correcta.
Sistema de Capitalización
Sistema de Capitalización Mixta
Sistema de Reparto de Caja.
Feedback
El Sistema de reparto es aquel en que las cotizaciones actuales de los activos sirven para financiar las prestaciones de las
clases pasivas actuales.
Pregunta 147
Los compromisos por pensiones cubiertos mediante fondos internos de pensiones… Son aquéllos que algunas empresas tienen constituidos por propia decisión
Son aquéllos que todas las empresas tienen constituidos en balance para hacer frente a los compromisos por pensiones
ante sus trabajadores.
Son aquéllos que algunas las empresas tienen recogidos en su contabilidad para hacer frente a los compromisos por
pensiones ante sus trabajadores.
No se admiten en la actualidad, salvo para determinadas empresas y bajo determinados condicionantes.
Feedback
En la actualidad los fondos internos para cubrir compromisos por pensiones no se admiten por la legislación española salvo,
bajo determinados condicionantes, para las Entidades Financieras: bancos, cajas de ahorro, cooperativas de crédito,
compañías de seguros y empresas de servicios de inversión.
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Pregunta 148
Rosa ha formalizado un seguro de vida por el cual si el asegurado vive al final del mismo queda cancelado el
seguro y a favor del asegurador la prima o las primas satisfechas. ¿Qué modalidad de seguro de vida ha suscrito? De supervivencia.
Decesos.
De vida entera
De vida temporal.
Feedback
Seguro temporal: El capital de este seguro es pagadero inmediatamente después de la muerte del asegurado, si ocurre antes
de terminar el plazo convenido para la duración del seguro. Si el asegurado vive al final del mismo, queda cancelado el
seguro y a favor del asegurador la prima o las primas satisfechas.
Pregunta 149
La finalidad del ___________ es la indemnización al asegurado de los desperfectos materiales que hayan sufrido
sus bienes. Seguro de accidentes.
Seguro de vida.
Seguro de enfermedad y asistencia sanitaria
Seguro de daños.
Feedback
Los seguros de daños o patrimoniales sobre las cosas son los que tienen por objeto garantizar una indemnización equivalente
a los daños materiales que se produzcan en bienes u objetos determinados.
Pregunta 150
¿Cuál de las siguientes garantías NO está cubierta en el seguro de accidentes? Asistencia sanitaria
Invalidez permanente.
Muerte.
Responsabilidad civil.
Feedback
La responsabilidad civil se cubre con el seguro de daños.
Pregunta 151
¿Cuáles son las Modalidades de los Seguros de Asistencia Sanitaria? Modalidad de Asistencia Sanitaria y Servicio.
Modalidad de Gastos Médicos Completos y Hospitalarios.
Modalidad de Gastos Médicos Completos y Hospitalarios.
Modalidad de Enfermedad y Asistencia Sanitaria
Feedback
Distinguimos dos Tipos de Seguros de Asistencia Sanitaria: Modalidad de Enfermedad (Reembolso) y Modalidad de
asistencia Sanitaria (Servicio).
Pregunta 152
La lesión que imposibilite transitoriamente al asegurado para el desempeño de su profesión habitual, se considera: Incapacidad permanente parcial.
Incapacidad permanente absoluta.
Gran invalidez.
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Incapacidad temporal
Feedback
Se entiende por invalidez temporal toda lesión que imposibilite transitoriamente al asegurado para el desempeño de su
profesión habitual; en el caso de que el asegurado no ejerza una actividad definida, la invalidez temporal se considera
terminada, a todos los efectos, cuando pueda efectuar salidas de su domicilio.
Pregunta 153
El denominado Seguro a Capital Diferido es un seguro: Es un Seguro de Vida que cubre el Fallecimiento del Asegurado
Es un Seguro de Perdida de Beneficios
Es un Seguro de Accidentes.
Es un Seguro de Vida que cubre la Supervivencia del Asegurado.
Feedback
El Asegurador se compromete a entregar el capital asegurado a la expiración del plazo convenido para la duración del
contrato si el asegurado vive en aquella fecha. Existen dos modalidades: Sin Reembolso y Con Reembolso.
Pregunta 154
La estructura de una póliza de seguros se compone de: Las condiciones generales y particulares.
La solicitud y la propuesta
La solicitud, la propuesta, las condiciones generales y particulares y los apéndices.
Las condiciones generales, particulares, especiales y suplementos
Feedback
La póliza de seguros se estructura entre condiciones generales, condiciones particulares, condiciones especiales y aquellos
suplementos incorporados con posterioridad a la póliza.
Pregunta 155
El conjunto de recursos acumulado por una entidad aseguradora con el propósito de garantizar el cumplimiento
de las obligaciones asumidas con sus asegurados de vida, se le denomina:
Provisiones de Seguros de Vida
Provisión Matemática.
Provisiones de Riesgos en Curso
Son correctas estas dos opciones:
-Provisión Matemática.
-Provisiones de Seguros de Vida. Feedback
Provisión de seguros de vida: también llamada provisión matemática, siendo ésta el saldo acumulado por las primas pagadas
por el tomador del seguro y la participación en beneficios, netos de gasto de adquisición y administración aplicables y de
la prima del seguro de fallecimiento y, en su caso, del coste de los seguros complementarios, capitalizado al tipo de interés
técnico anual garantizado (normalmente marcado su máximo legalmente) y con arreglo a la ciencia actuarial
Pregunta 156
Un Fondo de Pensiones puede ser: Indistintamente Uniplán o Fle
Exclusivamente Uniplán
Indistintamente Uniplán o Multiplán
Exclusivamente Multiplán
Feedback
Los Fondos de Pensiones pueden ser indistintamente Uniplán o Multiplán al poder integrar uno o varios Planes de
Pensiones.
Pregunta 157
Como Norma General para la determinación de la situación de Jubilación de un partícipe de un Plan
de Pensiones:
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Basta con que el partícipe notifique que ha pasado a la situación de jubilación
Si el partícipe trabaja, deberá haber cumplido la edad de 70 años
Se estará a lo previsto en el Régimen de la Seguridad Social correspondiente al partícipe en cuestión
Lo que establezcan las especificaciones del Plan
Feedback
Para la determinación de ésta se atenderá a lo previsto en el Régimen de la Seguridad Social correspondiente al partícipe
en cuestión. Ahora bien, cuando no sea posible el acceso del partícipe a la jubilación, porque por ejemplo el partícipe no
trabaje, se entenderá producida a partir de la edad ordinaria del Régimen General de la Seguridad Social (65 años)
Pregunta 158
Las Aportaciones efectuadas a un Plan de Pensiones con anterioridad al 01/01/2007, desde el punto de vista fiscal,
se caracterizan por: Cuando el partícipe sea beneficiario, si cobra la prestación en forma de renta tendrá una reducción del 40 %, pero
solo para tales aportaciones
No existe ningún descuento “fiscal”.
Cuando el partícipe sea beneficiario, si cobra la prestación en forma de capital tendrá una reducción del 40 %, pero
sólo para tales aportaciones
Cuando el partícipe sea beneficiario, si cobra la prestación en forma mixta (capital más renta) tendrá una reducción
del 40 %, pero sólo para tales aportaciones
Feedback
A las aportaciones a los Planes de Pensiones y los PPA realizadas hasta el 31 de diciembre de 2006 se les puede aplicar
un Régimen Transitorio que consiste en una reducción del 40 % si se cobra en forma de capital. La nueva
Ley mantiene dicho Régimen Transitorio, si bien solo se permite su aplicación en los siguientes términos:
– Contingencias Nuevas (acaecidas a partir de 1 de Enero del 2015): se podrá aplicar la reducción del 40% cuando se
solicite el cobro de la Prestación en el mismo ejercicio en que acezca la contigencia o en los 2 siguientes.
– Contingencias Antiguas:
1. Contingencias acaecidas en los ejercicios 2011 a 2014, el régimen transitorio solo podrás ser de aplicación, en su caso,
a las prestaciones hasta la finalización del octavo ejercicio siguiente a aquel en el que acaeció la contingencia
correspondiente.
2. Contingencias acaecidas en los ejercicios 2010 o anteriores, el régimen transitorio solo podrá ser de aplicación, en su
caso, a las prestaciones percibidas hasta el 31 de diciembre de 2018.
Pregunta 159
La comisión máxima que percibe una entidad depositaria de Fondos de Pensiones no puede superar el: 0,60 % anual del valor efectivo del patrimonio del Fondo.
2,50 % anual del valor efectivo del patrimonio del Fondo
0,20 % anual del valor efectivo del patrimonio del Fondo.
2% anual del valor efectivo del patrimonio del Fondo
Feedback
El Real Decreto (RD) que modifica el reglamento de Planes y Fondos de pensiones, entre otras normas del mismo ámbito,
reduce las comisiones máximas legales de gestión y depósito para adaptarlas a la situación de los mercados financieros
actuales, nacionales e internacionales. La rebaja de las comisiones máximas de gestión dependerá de la política de
inversión del fondo. De esta manera, se aplicará un máximo del 0,85% para fondos de renta fija, lo que supone una
disminución de 65 puntos básicos frente al límite actual; un tope del 1,3% para fondos mixtos, 20 puntos básicos menos,
y del 1,5% para fondos de renta variable, el mismo límite que se utiliza actualmente. Con los nuevos porcentajes, la
comisión media calculada según la distribución del patrimonio entre los diferentes tipos de fondos baja del 1,5% al
1,25%, a la vez que se reduce la comisión máxima de depósito del 0,25% al 0,2%.
Pregunta 160
El Seguro que tiene por objeto la prestación de indemnizaciones en caso de accidentes que motiven la muerte o
incapacidad del asegurado, a consecuencia de actividades previstas en la póliza, es: Seguro de Vida Riego.
Ninguna es correcta.
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Seguros de Accidentes.
Seguros de Incapacidad Laboral Transitoria.
Feedback
Cuando la empresa aseguradora garantiza el pago de las indemnizaciones convenidas cuando el asegurado sufra un
accidente corporal en el ejercicio de su profesión y/o en su vida privada, según se haya contratado la cobertura de riesgo
profesional o extra profesional, o ambas.
Pregunta 161
¿Cuál de las siguientes características no es propia de los planes de previsión asegurados? Es un producto de contratación individual exclusivamente.
Es un seguro de vida
El tomador y el asegurado pueden o no coincidir en la misma persona
Las aportaciones están sujetas a unos límites establecidos.
Feedback
Por ley el tomador y el asegurado deben coincidir en la misma persona
Pregunta 162
Los seguros de daños o patrimoniales sobre las cosas son: Aquellos que garantizan la reposición, a precio de nuevo, del bien sustraído o perdido
Ninguna es correcta.
Aquellos que garantizan una indemnización equivalente a los daños materiales que se produzcan en bienes u
objetos.
Aquellos que garantizan un capital a la jubilación.
Feedback
Los seguros de daños o patrimoniales sobre las cosas son los que tienen por objeto garantizar una indemnización
equivalentes a los daños materiales que se produzcan en bienes u objetos determinados. La finalidad del seguro es la
indemnización al asegurado de los daños o desperfectos materiales que hayan sufrido sus bienes.
Pregunta 163
La prima de un seguro y su prestación forman parte de los denominamos elementos: Personales.
Formales.
Reales.
Todas son correctas.
Feedback
Los elementos reales de un seguro son: prima, prestación y principio indemnizatorio y de capitalización.
Pregunta 164
Las contingencias básicas cubiertas por un Plan de Pensiones son: Jubilación; las restantes posibles contingencias son supuestos extraordinarios no consideradas como contingencias
básicas.
Jubilación, Fallecimiento e Incapacidad Laboral Temporal..
Jubilación, Incapacidad Laboral Permanente, Fallecimiento y Dependencia Severa
Jubilación, Fallecimiento, Enfermedad Grave y Paro de Larga Duración.
Feedback
No se podrá disponer del ahorro salvo en los supuestos previstos
Pregunta 165
El principio de __________ garantiza el acceso como partícipe de un plan a cualquier persona física que
reúna las condiciones de adhesión. Atribución de derechos.
Irrevocabilidad de las prestaciones.
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No discriminación.
Capitalización..
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Principio de No Discriminación: se habrá de garantizar el acceso como partícipe de un plan a cualquier
persona física que reúna las condiciones de adhesión.
Pregunta 166
Los Planes de Promoción Conjunta son una modalidad: De Planes de Pensiones del Sistema Asociado.
Ninguna es correcta
De Planes de Pensiones del Sistema de Empleo.
De Planes del Sistema Individual
Feedback
Dentro de los Planes del Sistema de Empleo existe una modalidad conocida como los Planes de
Promoción Conjunta en los que la característica diferenciadora es que el promotor no es una empresa sola sino
varias empresas. Esta modalidad viene a cubrir sobre todo la particularidad de las PYMES.