FORMA PT - 99DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES

EFECTUADAS CON PARTES VINCULADAS EN EL EXTRANJERO

SI LA DECLARACION PRESENTADA ES SUSTITUTIVA INDIQUE LOS SIGUIENTES DATOS DE LA DECLARACION PRESENTADA ORIGINALMENTE:

____ / ____ / ____

A- DATOS DEL CONTRIBUYENTE:

NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL D M A D M A

DECLARACION DEFINITIVA DE RENTAS (FORMA 26)

B- INFORMACION SOBRE LAS OPERACIONES EFECTUADAS CON PARTES VINCULADAS:

MONTO TOTAL DE LAS OPERACIONES DE INGRESOS EFECTUADAS: CON PARTES VINCULADAS:

MONTO TOTAL DE LAS OPERACIONES DE EGRESOS EFECTUADAS:

C- DECLARACION JURADA: D. PARA USO DE LA OFICINA RECEPTORA:DOCUMENTACION CONSIGNADA:

JURO QUE LOS DATOS CONTENIDOS EN ESTA DECLARACION Y SUS ANEXOS HAN SIDO

DETERMINADOS CON BASE A LAS DISPOSICIONES LEGALES Y SON COPIA FIEL Y EXACTADE LOS DATOS CONTENIDOS EN LOS LIBROS DE CONTABILIDAD.

FIRMA DEL CONTRIBUYENTE O REPRESENTANTE LEGAL

No. DE DECLARACION (PARA USO DE LA OFICINA RECEPTORA): 1/

INDIQUE SI ESTA DECLARACION ES SUSTITUTIVA (SI / NO): 2/ No. DE DECLARACION. 3/ FECHA DE PRESENTACION:4/

8/ DESDE 9/ HASTA5/ 6/ RIF 7/ NIT

10/ DIRECCION DE RESIDENCIA O DOMICILIO FISCAL 11/ CIUDAD 12/ ESTADO O ENTIDAD FEDERAL

13/ CODIGO DE REGION 14/ ZONA POSTAL 15/ TELEFONO16/ No. H - 97 -

17/ FECHA: ___/___/___

18/ PRINCIPAL ACTIVIDAD ECONOMICA 19/ CODIGO CIIU

20/ NUMERO DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL EJERCICIO 21/

22/

25/ FORMA PT - 99 26/ ANEXO "A"

27/ ANEXO "B" 28/ ANEXO "C"

LUGAR: 23/ ________________________________________ FECHA: 24/ ___/___/___29/ ANEXO "D" 30/ ANEXO "E"

31/ OTRA DOCUMENTACION:

32/ FECHA DE RECEPCION: ____/____/____

ANEXO A - FORMA PT - 99DETALLE DE OPERACIONES EFECTUADAS CON PARTES VINCULADAS

CODIGO DE LA REGIÓN:

SI LA DECLARACION PRESENTADA ES SUSTITUTIVA INDIQUE LOS SIGUIENTES DATOS DE LA DECLARACION PRESENTADA ORIGINALMENTE:

____ / ____ / ____

UTILIDAD O PERDIDA

OPERACIÓN OPERACIÓN OPERACIÓN CAMBIO MONEDA OPERACIÓN (Bs.) DEL PAIS DE LA PARTE VINCULADA VINCULACIÓN METODO (U. BRUTA/U.OPERATIVA) EN LA OPERACIÓN

No. DE DECLARACION (PARA USO DE LA OFICINA RECEPTORA): 1/ HOJA: 2/ _____ DE 3/ _____

4/ R.I.F. 5/

No. DE DECLARACION. 9/ FECHA DE PRESENTACION: 10/

EJERCICIO FISCAL: 6/ ___/___/___ al 7/ ___/___/___ INDIQUE SI ESTE ANEXO ES SUSTITUTIVO (SI / NO): 8/

11/ No. DE 12/ TIPO DE 13/ FECHA DE 14/ TIPO DE 14A/ TIPO DE 15/ MONTO DE LA 16/ CODIGO 17/ NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL 17A/ CÓDIGO 18/ CODIGO DEL 21/ MARGEN OBTENIDO 22/ PORCENTAJE OBTENIDO19/ UTILIDAD 20/ PERDIDA

ANEXO B - FORMA PT - 99ESTADO DE RESULTADOS

CODIGO DE LA REGIÓN:

SI LA DECLARACION PRESENTADA ES SUSTITUTIVA INDIQUE LOS SIGUIENTES DATOS DE LA DECLARACION PRESENTADA ORIGINALMENTE:

___/___/___

Item CONCEPTO TOTAL (Bs.)

SOLO PARA CONTRIBUYENTES DEDICADOS A ACTIVIDADES DISTINTAS A LAS FINANCIERAS Y DE SEGUROS

INGRESOS OPERACIONALES

9 VENTAS Y/O SERVICIOS NACIONALES

10 VENTAS Y/O SERVICIOS EXTRANJEROS

11 DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS Y/O SERV. NACIONALES

12 DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS Y/O SERV.EXTRANJEROS

13 TOTAL VENTAS NETAS (9+10) - (11+12)

14

15 UTILIDAD (PERDIDA) BRUTA (13-14)

GASTOS DE OPERACIÓN

16 GASTOS DE ADMINISTRACION

17 GASTOS DE VENTA

18 TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN (16+17)

19 UTILIDAD (PERDIDA) BRUTA EN OPERACIONES (15-18)

OTROS INGRESOS Y EGRESOS

OTROS INGRESOS:

20 INTERESES SOBRE CREDITOS

21 OTROS INGRESOS FINANCIEROS

22 GANANCIA EN CAMBIO

23 GANANCIA EN VENTA DE ACTIVO FIJO

24 OTROS INGRESOS

25 TOTAL OTROS INGRESOS (20+...+24)

OTROS EGRESOS:

26 INTERESES SOBRE CREDITOS

27 OTROS EGRESOS FINANCIEROS

28 PERDIDA EN CAMBIO

29 PERDIDA EN VENTA DE ACTIVO FIJO

30 GASTOS DE ADMINISTRACION REGALIAS

31 OTROS GASTOS

32 TOTAL OTROS EGRESOS (26+...+31)

33 TOTAL OTROS INGRESOS Y EGRESOS (25-32)

34 UTILIDAD O PERDIDA NETA DEL EJERCICIO CONTABLE (19+33)

SOLO PARA EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y SEGUROS

35

36

37 UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO CONTABLE

CONCILIACION FISCAL DE RENTAS

MAS:

38 CONTRIBUCIONES SOCIALES NO PAGADAS

39 RESERVAS, PROVISIONES Y APARTADOS

40 MULTAS Y SANCIONES PECUNIARIAS

41 GASTOS DEDUCIDOS EN EJERCICIOS ANTERIORES NO PAGADOS

42 INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS ANTERIORES COBRADOS

43 EXCEDENTES DE SUELDOS A DIRECTIVOS

44 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

45 OTROS

46 UTILIDAD / AJUSTE POR INFLACIÓN

47 TOTAL (38+…46)

MENOS:

48 INGRESOS EXTRATERRITORIALES

49 INGRESOS CONTABILIZADOS Y NO COBRADOS

50 GASTOS CAUSADOS EN PERÍODOS ANTERIORES Y PAG. EN EL EJERC.

51 DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y OTROS

52 PÉRDIDA / AJUSTE POR INFLACIÓN

53 OTROS

54 TOTAL (48+…+53)

55 UTILIDAD O PÉRDIDA FISCAL

56

57 ENRIQUECIMIENTO NETO O PÉRDIDA FISCAL.

/1

No. DE DECLARACION (PARA USO DE LA OFICINA RECEPTORA): 1/

R.I.F. 2/ 3/

EJERCICIO FISCAL: 4/ ___/___/___ al 5/ ___/___/___ INDIQUE SI ESTE ANEXO ES SUSTITUTIVO (SI / NO): 6/

No. DE DECLARACION. 7/ FECHA DE PRESENTACION: 8/

PARTES VINCULADAS (Bs.)

PARTES NO VINCULADAS (Bs.)

TOTAL COSTO DE VENTAS /1

TOTAL INGRESOS /2

TOTAL GASTOS /3

MENOS: REGALIAS MINERAS Y DEMAS ENRIQUECIMIENTOS NETOS GRAVABLES CON TARIFA NRO. 3

Colocar el monto correspondiente al item 34 del anexo E en caso de tratarse de contribuyentes dedicados principalmente a actividades industriales o el correspondiente al item 45 en caso de contribuyentes dedicados principalmente a actividades distintas a industriales, financieras y de seguro.

/2

/3

Colocar el monto correspondiente al total de ingresos reflejado en el item 27 del anexo C en caso de tratarse de contribuyentes dedicados principalmente a actividades del sector financiero o el item 32 del anexo D en caso de tratarse de contribuyentes dedicados principalmente a actividades de seguro.

Colocar el monto correspondiente al total de gastos reflejado en el item 39 del anexo C en caso de tratarse de contribuyentes dedicados principalmente a actividades del sector financiero o el item 61 del anexo D en caso de tratarse de contribuyentes dedicados principalmente a actividades de seguro.

ANEXO C - FORMA PT - 99ESTADO DE RESULTADOS DE CONTRIBUYENTES DEDICADOS PRINCIPALMENTE AL SECTOR FINANCIERO

CODIGO DE LA REGIÓN:

SI LA DECLARACION PRESENTADA ES SUSTITUTIVA INDIQUE LOS SIGUIENTES DATOS DE LA DECLARACION PRESENTADA ORIGINALMENTE:

___/___/___

CONCEPTO TOTAL (Bs.)

9 INGRESOS POR DISPONIBILIDADES (511.00)

10 INGRESOS POR INVERSIONES EN TITULOS VALORES (512.00)

11 INGRESOS POR CARTERA DE CRÉDITOS (513.00)

12 INGRESOS POR OTRAS CUENTAS POR COBRAR (514.00)

13

14

15 OTROS INGRESOS FINANCIEROS (519.00)

16

17 COMISIONES POR SERVICIOS (531.00)

18

19 INGRESOS OPERATIVOS VARIOS (539.00)

20 OTROS INGRESOS OPERATIVOS (533.00/ 537.00/ 538.00)

21 INGRESOS EXTRAORDINARIOS (540.00)

22 GANANCIA MONETARIA DEL EJERCICIO (550.00)

23

24 PRIMAS EMITIDAS

25 INGRESOS POR SALVAMENTO

26 OTROS INGRESOS

27 TOTAL INGRESOS (9+…+26)

28 GASTOS POR CAPTACIONES DEL PÚBLICO (411.00)

29 GASTOS POR OTROS FINANCIAMIENTOS OBTENIDOS (414.00)

30

31 COMISIONES POR SERVICIOS (431.00)

32

33 GASTOS POR INVERSIONES EN TITULOS VALORES (434.00)

34

35 GASTOS OPERATIVOS (433.00/ 436.00/ 438.00/ 439.00)

36 GASTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVOS (440.00)

37 GASTOS EXTRAORDINARIOS (451.00)

38 OTROS GASTOS (470.00/ 480.00)

39 TOTAL GASTOS (28+…+38)

No. DE DECLARACION (PARA USO DE LA OFICINA RECEPTORA): 1/

R.I.F. 2/ 3/

EJERCICIO FISCAL: 4/ ___/___/___ al 5/ ___/___/___ INDIQUE SI ESTE ANEXO ES SUSTITUTIVO (SI / NO): 6/

No. DE DECLARACION. 7/ FECHA DE PRESENTACION: 8/

PARTES VINCULADAS (Bs.)

PARTES NO VINCULADAS (Bs.)

INGRESOS POR INVERSIONES EN EMPRESAS FILIALES, AFILIADAS Y SUCURSALES (515.00 / 535.00)

INGRESOS POR OFICINA PRINCIPAL Y SUCURSALES (516.00 / 536.00)

INGRESOS POR RECUPERACIONES DE ACTIVOS FINANCIEROS (520.00)

INGRESOS POR DIFERENCIA DE CAMBIO Y OPERACIONES CON DIVISAS (532.00)

INGRESOS POR OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

OTROS GASTOS FINANCIEROS (412.00/ 413.00/ 415.00/ 416.00/ 417.00/418.00/ 419.00)

GASTOS POR DIFERENCIAS DE CAMBIO Y OPERACIONES CON DERIVADOS (432.00)

GASTOS POR INCOBRABILIDAD DE CRÉDITOS Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR (420.00)

ANEXO D - FORMA PT - 99ESTADO DE RESULTADOS DE CONTRIBUYENTES DEDICADOS PRINCIPALMENTE A ACTIVIDADES DE SEGURO

CODIGO DE LA REGIÓN:

SI LA DECLARACION PRESENTADA ES SUSTITUTIVA INDIQUE LOS SIGUIENTES DATOS DE LA DECLARACION PRESENTADA ORIGINALMENTE:

___/___/___

CONCEPTO TOTAL (Bs.)

INGRESOS:

9 Primas del Ejercicio (501.01)

10 Prestaciones y Siniestros a Cargo de Reaseguradores (501.02)

11 Gastos Operacionales Reembolsados por Reaseguradores (501.03)

12 Participación en las utilidades de reaseguradores (501.04)

13 Reservas técnicas del ejercicio anterior (501.05+521.05+541.06)

14

15 Impuesto a cargo de reaseguradores (501.07+521.07)

16 Primas cobradas (521.01)

17 Siniestros pagados por reaseguradores (521.02)

18 Gastos Operacionales Reembolsados por Reaseguradores (521.03)

19 Participación en las Utilidades de Reaseguradores (521.04)

20 Salvamento de Siniestros (521.08+541.09)

21 Primas Aceptadas Seguros de Personas (541.01)

22 Primas Aceptadas Seguros Generales (541.02)

23 Prestaciones y Siniestros Pagados por Retrocesionarios (541.03)

24 Gastos Operacionales Reembolsados por Retrocesionarios (541.04)

25 Participación en Utilidades de Retrocesionarios (541.05)

26 Intereses a Cargo de Reaseguradas (541.08)

27 Producto de Inversiones (581.01)

28 Ajuste de Valores (581.02)

29 Ingresos por Fideicomiso (581.03)

30 Ingresos por Servicios (581.04)

31 Beneficios Diversos (581.05)

32 TOTAL INGRESOS (9+…+31)

EGRESOS:

33 Prestaciones Pagadas (301.01)

34 Siniestros Pagados (301.02+321.01)

35 Devolución de Primas (301.03+321.02+341.02)

36 Comisiones y Gastos de Adquisición (301.04+321.03+341.03)

37 Primas Cedidas en Reaseguro (301.05)

38 Reservas Técnicas del Ejercicio (301.06+321.05+341.05)

39

40 Intereses Pagados a Reaseguradores (301.08)

41 Gastos de Administración (301.09+321.09+341.09+381.01)

42 Reintegro por experiencia favorable (301.10)

43 Medicina a futuro (301.11)

44 Primas cedidas en reaseguro (321.04)

45

46 Intereses pagados a reaseguradores (321.07)

47

48 Reintegro por experiencia favorable (321.10)

49 Prestaciones y Siniestros Pagados (341.01)

50 Primas Retrocedidas (341.04)

51

52 Intereses Pagados a retrocesionarios (341.07)

53

54 Egresos Financieros (381.02)

55 Ajuste de Reservas de Provisión (381.03)

56 Ajuste de Valores y Otros Activos (381.04)

57 Pérdidas en Activos (381.05)

58 Egresos por Fideicomiso (381.06)

59 Egresos por Servicios (381.07)

60 Otros Egresos (381.08)

61 TOTAL EGRESOS (33+…+60)

No. DE DECLARACION (PARA USO DE LA OFICINA RECEPTORA): 1/

R.I.F. 2/ 3/

EJERCICIO FISCAL: 4/ ___/___/___ al 5/ ___/___/___ INDIQUE SI ESTE ANEXO ES SUSTITUTIVO (SI / NO): 6/

No. DE DECLARACION. 7/ FECHA DE PRESENTACION: 8/

ITEM

PARTES VINCULADAS (Bs.)

PARTES NO VINCULADAS (Bs.)

Reservas técnicas del ejercicio a cargo de reaseguradores (501.06+521.06+541.07)

Reservas Técnicas del ejercicio anterior a cargo de Reaseguradores(301.07)

Reservas Técnicas del ejercicio anterior a cargo de reaseguradores (321.06)

Participación de reaseguradores en salvamento de siniestros (321.08)

Reservas Técnicas del Ejercicio anterior a cargo de retrocesionarios (341.06)

Participación de retrocesionarios en salvamento de siniestros (341.08)

ANEXO E - FORMA PT - 99ANALISIS DE COSTO DE VENTAS

CODIGO DE LA REGIÓN:

SI LA DECLARACION PRESENTADA ES SUSTITUTIVA INDIQUE LOS SIGUIENTES DATOS DE LA DECLARACION PRESENTADA ORIGINALMENTE:

___/___/___

ITEM CONCEPTO PARTES VINCULADAS (Bs.) PARTES NO VINCULADAS (Bs.) TOTAL (Bs.)

PARTE A - SOLO PARA CONTRIBUYENTES QUE SE DEDIQUEN PRINCIPALMENTE A ACTIVIDADES INDUSTRIALES

9 INVENTARIO INICIAL DE MATERIAS PRIMAS NACIONALES

10 INVENTARIO INICIAL DE MATERIAS PRIMAS EXTRANJERAS

11 COMPRAS NETAS NACIONALES

12 COMPRAS NETAS EXTRANJERA

13 INVENTARIO FINAL DE MATERIAS PRIMAS NACIONALES

14 INVENTARIO FINAL DE MATERIAS PRIMAS EXTRANJERAS

15 CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS NACIONALES (9+11-13)

16 CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS EXTRANJERAS(10+12-14)

17 INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO

18 MANO DE OBRA DIRECTA

19 GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION:

20 MANO DE OBRA INDIRECTA

21 SUMIINISTROS

22 DEPRECIACIONES

23 DIVERSOS GASTOS DE FABRICA

24 REGALIAS

25 TOTAL GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION (20+...+24)

26 COMPRAS NACIONALES DE PRODUCTOS SEMITERMINADOS

27 COMPRAS EXTRANJERAS DE PRODUCTOS SEMITERMINADOS

28 INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO

29 COSTO DE PRODUCCION

30 INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS

31 COMPRAS NETAS NACIONALES DE PRODUCTOS TERMINADOS

32 COMPRAS NETAS EXTRANJERAS DE PRODUCTOS TERMINADOS

33 INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS

34 COSTO DE PRODUCCION Y VENTAS

PARTE B - SOLO PARA CONTRIBUYENTES QUE SE DEDIQUEN PRINCIPALMENTE A PRESTACIÓN DE SERVICIOS

Costo de los Servicios Prestados

35 Honorarios Profesionales (Mano de Obra Directa)

36 Materiales Directos

37 Otros (mencione cual)

38

39

40 TOTAL COSTO DE LOS SERVICIOS PRESTADOS

PARTE C - SOLO PARA CONTRIBUYENTES QUE SE DEDIQUEN PRINCIPALMENTE A ACTIVIDADES DISTINTAS A INDUSTRIALES, DE SERVICIO, FINANCIERAS Y DE SEGURO

41 Inventario Inicial de Mercancías Nacionales

42 Inventario Inicial de Mercancìas Extranjeras

43 Compras Netas Nacionales

44 Compras Netas Extranjeras

45 Total Mercancías Nacionales Disponibles para la Venta (35+37)

46 Total Mercancías Extranjeras Disponibles para la Venta (36+38)

47 Inventario Final de Mercancías Nacionales

48 Inventario Final de Mercancías Extranjeras

49 Costo de Venta Mercancías Nacionales (39-41)

50 Costo de Venta Mercancías Extranjeras (40-42)

51 Total Costo de Venta (43+44)

No. DE DECLARACION (PARA USO DE LA OFICINA RECEPTORA): 1/

R.I.F. 2/ 3/

EJERCICIO FISCAL: 4/ ___/___/___ al 5/ ___/___/___ INDIQUE SI ESTE ANEXO ES SUSTITUTIVO (SI / NO): 6/

No. DE DECLARACION. 7/ FECHA DE PRESENTACION: 8/