cooperativa de ahorro y credito“edne” limitada · entonación del himno nacional. 3....

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO“EDNE” LIMITADA RTN: 05019995145563

www.coopedne.com Edificio ENEE Plantel “ La Puerta” Tel. 2556-5025 / 2556-5032 / Fax. 2556-7901

San Pedro Sula,Cortes, Honduras, C.A.

“52” ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA MEMORIA 2017 1

ME

CONTENIDO

Páginas

http://www.coopedne.com/





Actos Protocolarios

Invocación Movimiento Cooperativo

Acuerdo Especial de Junta Directiva

Hoja de Vida Homenajeado

Convocatoria

Agenda Asamblea General Ordinaria

Reglamento de Debates

Presentación de Informes:

Informe de Junta de Vigilancia:

Resumen Ejecutivo de Actividades Realizadas por Junta de Vigilancia

Opinión Auditoria Externa

Dictamen Junta de Vigilancia

Conclusiones y Recomendaciones

Informe de Junta Directiva:

Resumen Ejecutivo de Actividades realizadas por Junta Directiva y Comités

Informe Gerencial:

Gestión Gerencial

Estados Financieros Auditados

Notas Estados Financieros

Ejecución Presupuestaria 2016

Anteproyecto de Presupuesto y POA 2018

3

4

5

6-7

8

9

10

11-17

18-28

29-55






ACTOS PROTOCOLARIOS

1. Palabras de Bienvenida Presidente Junta Directiva.

2. Entonación del Himno Nacional.

3. Invocación al movimiento Cooperativo Hondureño.

4. Oración de Acción de Gracias.

5. Minuto de silencio por Cooperativistas fallecidos.

6. Homenaje al Afiliado Pastora Bonilla Argueta.

a) Lectura Acuerdo Especial de Junta Directiva.

b) Hoja de Vida Homenajeado

c) Espacio Especial.

7. Palabras de representantes del Movimiento Cooperativo Hondureño.

a) FACACH

b) CONSUCOOP






INVOCACION

AL MOVIMIENTO COOPERATIVISTA HONDUREÑO

Elevemos nuestro espíritu a Dios,

que es fuente de bondad y ejemplo de justicia.

Que Él encienda en nuestros corazones

la sed de servir a nuestro prójimo,

inspirado en los nobles principios del cooperativismo.

Que ilumine nuestro entendimiento

y guíe nuestras decisiones,

exentas de egoísmo y espíritu de lucro.

Con el objeto de alcanzar la resolución

de nuestros problemas económicos y sociales,

y los de nuestros hermanos

a fin de fomentar, conseguir y preservar la paz del mundo.

Así Sea!!!






ACUERDO ESPECIAL

La Junta Directiva de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Empleados de la División Norte de la

ENEE Limitada:

CONSIDERANDO: Que es un alto honor para la Cooperativa destacar las cualidades

profesionales, personales y vocación solidaria demostrados por los afilados que sobresalen en

nuestra institución, reconociendo sus méritos.

CONSIDERANDO: Que siempre es necesario hacer honor a quien honor merece y destacar

sus méritos estando en vida y que además cada año que se realiza nuestra Asamblea General

Ordinaria se ha homenajeado a un Afiliado ejemplar, en esta ocasión hacemos referencia a un

Afiliado que se ha destacado por su labor en la ENEE, por el apoyo a la Asociación de

Jubilados afiliados la cooperativa, pero sobre todo por el apoyo incondicional a nuestra

Cooperativa EDNE, manteniéndose activo desde que ingreso y con excelente record crediticio,

pero lo más importante es que ha sido un Directivo ejemplar pasando por varios cargos en

varios periodos y formando parte activa en diferentes comités de apoyo a Junta Directiva, razón

entre otras por la que se tomó la decisión según consta en Acta No,562 de fecha 09 de febrero

de 2018 designar con el nombre de PASTORA BONILLA ARGUETA a la “52 Asamblea

General Ordinaria” a realizarse el día sábado 14 de abril de 2018 en el local que ocupa la

Oficina Regional de la Federación de Cooperativas de Ahorro y Crédito de Honduras

(FACACH), ubicado en Barrio Las Acacias en la 7-8 calle, 2 avenida de la ciudad de San Pedro

Sula, Departamento de Cortes.

POR LO TANTO ACUERDA:

PRIMERO: Designar con el nombre de “PASTORA BONILLA ARGUETA” a la “52”

Asamblea General Ordinaria de la Cooperativa EDNE Limitada.

SEGUNDO: Hacer entrega del presente Acuerdo a “PASTORA BONILLA ARGUETA” en los

Actos Protocolarios de la “52 Asamblea General Ordinaria a realizarse el día sábado 14 de

abril de 2018 en el local que ocupa la Oficina Regional de la Federación de Cooperativas de

Ahorro y Crédito de Honduras (FACACH), ubicado en Barrio Las Acacias en la 7-8 calle, 2

avenida de la ciudad de San Pedro Sula, Departamento de Cortes.

Georgina Doris Paz Mejía Fredy Omar Carranza Toro

Secretaria de Junta Directiva. Presidente de Junta Directiva






HOJA DE VIDA HOMENAJEADO

Pastora Bonilla Argueta Pastora Bonilla Argueta, con identidad número 1614-1969-00321, nace en el municipio de

Naranjito, departamento de Santa Bárbara, el 23 de diciembre de 1969, realizo sus estudios

primarios en la Escuela Jose Trinidad Reyes de Santiago de Compostela, Naranjito Santa

Bárbara, educación secundaria: plan básico en Santa Rosa de Copan en el Instituto Nuevos

Horizontes, Títulos obtenidos Secretaria Bilingüe en Instituto Casa De Estudios y Perito

Mercantil en Instituto III milenio en San Pedro Sula, Cortes, y educación universitaria en la

Universidad Nacional Autónoma del Valle de Sula de la ciudad de San Pedro Sula,

departamento de Cortes, obteniendo el título de Licenciada en Sociología.

Sus padres son Sr. Matías Bonilla Navarro y Sra. María Margoth Argueta Pérez, contrajo

matrimonio con el Lic. Oscar Rolando Bardales Neda en el año de 1989 quien procreó cuatro

(4) hijos, Jhasmin Abigail de 27 años, Dra. en Cirugía Dental, Elihjah Oskarina 23 años

Psicóloga, Elhenah Yahelia realizando estudios de Nutrición, Oscar David Bardales Bonilla 19

años realizando estudios en la Republica de Alemania… todos con grandes talentos.

Ingresó a la ENEE 02 de junio de 1992, con la clave de empleada 9325, ha laborado en la

ENEE durante 25 años, 10 meses desempeñándose en varios puestos: como secretaria en el

Depto. de Distribución y Siete Ciudades, Supervisor Servicios generales, Analista de viáticos en

Presupuesto, Oficinista, Jefe Unidad Tesorería y actualmente es Contador de la Unidad de

Tesorería.






Es afiliado activo de la Cooperativa, ingresó el mes de marzo, 1993, siendo un afiliado

ejemplar y Directivo eficiente, pasando por los cargos de Secretaria y Tesorera de Junta

Directiva (2 periodos en cada cargo); así mismo formo parte del Comité de Crédito por varios

periodos, que además de revisar las solicitudes de préstamos, realizo excelentes propuestas

para mejorar el control interno y reglamento de crédito de la cooperativa; también ha formado

parte de uno de los Comités de Educación que mejor ha funcionado, realizando capacitaciones

constantes a directivos, empleados y afiliados; siendo además una de las precursoras de las

organizaciones de fiestas de niños, navideñas y proyección comunitaria; pero lo más

significativo ha sido el aporte del proyecto de integración social y económica en beneficio de los

Jubilados de la ENEE que son afiliados a la cooperativa. También ha participado en varios

eventos de FACACH y de la Zona 2, en eventos de Junta Directiva, Mujer Cooperativista,

Encuentros, Capacitaciones, etc.

Otro aspecto importante que cabe resaltar es que ha sido un afiliado fiel por 25 años

manteniendo una considerable cantidad en sus aportaciones y haciendo uso correcto del

crédito, haciendo énfasis en que nunca ha caído en mora y a pesar de las suspensiones de

deducciones de la ENEE durante los periodos ya conocidos siempre estuvo depositando en

efectivo, siendo uno de los pocos afiliados cumplidores.

Por lo anterior y muchas otras cosas que son dignas de resaltar…se le reconoce en la presente

Asamblea General Ordinaria, para lo cual dejamos constancia.

Honor a quien Honor Merece..!






CONVOCATORIA

La Junta Directiva de la Cooperativa de Ahorro y Crédito ‘‘EDNE’’ Limitada en cumplimiento

a lo establecido en los Artículos 20, 22, 23, 24, 25, de la Ley de Cooperativas de Honduras,

Artículos 67, 68, 91, 94, 95, 96, 97, 98, 104, 105, 106, 107 y 108 de su Reglamento y Artículos 7,

8, 9, 10, 12, 13, 14, 16, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, y 27 del estatuto vigente, Convoca a todos

sus afiliados a la 52 Asamblea General Ordinaria “PASTORA BONILLA ARGUETA” a

celebrarse el día sábado 14 de abril del 2018 en el local que ocupa la Oficina Regional de la

Federación de Cooperativas de Ahorro y Crédito de Honduras (FACACH), ubicado en Barrio

Las Acacias en la 7-8 calle, 2 avenida de la ciudad de San Pedro Sula, Departamento de Cortes.

La Asamblea General Ordinaria se instalará en Primera Convocatoria a las 7:30 a.m.; de no

reunirse el quórum requerido quedará instalada en segunda Convocatoria una hora después de

la hora señalada (8:30 a.m.)

San Pedro Sula, Cortes, 13 de marzo, 2018.

Georgina Doris Paz Mejía

Secretaria de Junta Directiva






AGENDA DE ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA

1) Comprobación del Quórum.

2) Instalación de la Asamblea General y apertura de la sesión.

3) Lectura y aprobación de la Agenda.

4) Lectura de Correspondencia

5) Designación de Comisión de Escrutinio, Mociones, Acuerdos y Resoluciones.

6) Definición del Sistema de Votaciones y Participación en el uso de la palabra

(Reglamento de Debates)

7) Presentación de Informes:

Junta de Vigilancia.

Junta Directiva.

8) Presentación de los Estados Financieros Auditados al 31 de diciembre de 2017;

Balance General.

Estado de Resultados.

Liquidación Presupuestaria.

9) Forma de Distribución de Excedentes.

10) Recuperación de las Deudas y Morosidad.

11) Discusión y Aprobación de Presupuesto y Plan Operativo 2018.

12) Elección de Directivos:

Junta Directiva………..Presidente, Vicepresidente, Secretario, Vocal I, Vocal II,

Vocal III, Vocal IV y Suplente.

Junta Vigilancia………Presidente, Secretaria, Vocal I, Vocal II, Vocal III y

Suplente.

13) Informe de la Comisión de Mociones, Acuerdos y Resoluciones.

14) Lectura, Discusión y Aprobación del Acta de la 52 Asamblea General Ordinaria.

15) Cierre de la sesión de la 52 Asamblea General Ordinaria.

San Pedro Sula, Cortes, 13 de marzo, 2018.








REGLAMENTO DE DEBATES PARA LA ASAMBLEA

Durante el Desarrollo de la Asamblea se deben cumplir con las siguientes Normas:

1. Para hacer uso de la palabra, deberá solicitarla al señor Presidente, ponerse de pie,

levantar la mano y decir: “pido la palabra señor presidente”, quien se la otorgará en el

orden en que la hayan solicitado otros (as) afiliados.

2. Al momento de hacer uso de la palabra, debe hacer mención de su nombre completo y

clave, remitirse al asunto que se discute o analiza, hágalo con el respeto que se merecen

los compañeros asambleístas y directivos.

3. Todo asambleísta podrá hacer uso de la palabra una sola vez, sobre cada asunto,

excepto el mocionante, que podrá hacerlo hasta tres veces para aclarar o dar mejor

información.

4. Toda participación tendrá una duración máxima de tres minutos.

5. Ningún asambleísta puede proponer dos mociones a la vez.

6. Una vez concedido el uso de la palabra a un asambleísta, éste no podrá ser

interrumpido, salvo en los casos siguientes:

Para poner orden.

Cuando se propone una moción para objetar la discusión del asunto propuesto.

Cuando se propone que el asunto se divida para una mejor consideración.

Cuando un asambleísta solicita información que requerirá respuesta inmediata.

7. Serán nulos los acuerdos que tome la asamblea general contraviniendo la ley, su

reglamento y los estatutos.

8. Todo asambleísta debe guardar la compostura adecuada en el desarrollo del debate,

evitando los personalismos, utilizar palabras ofensivas o reñidas contra cualquier

Directivo u otro compañero asambleísta.








INFORME JUNTA DE VIGILANCIA

(Periodo 2017-2018)

Introducción:

El presente trabajo presenta un resumen ejecutivo de las actividades de la Junta de Vigilancia

que fue electa por la magna Asamblea General Ordinaria de la Cooperativa de Ahorro y

Crédito de Empleados de la División Norte de la ENEE (EDNE) Limitada, que este año hace

honor a la afiliada Lic. Pastora Bonilla Argueta.

Agradecemos primeramente a Dios por permitirnos estar hoy aquí con ustedes, así mismo a

FACACH por el apoyo técnico que nos brinda y sobre todo a los Auditores asignado durante el

periodo 2017-2018 Lic. Víctor Flores y Lic. Adán Maldonado Fajardo, que, con su aporte y

labor directa de Auditoria Tercerizada en la Asesoría continua, pudimos cumplir con las

funciones que nos exigen la ley de cooperativas, su reglamento y los estatutos; a la Junta

Directiva por el esfuerzo realizado en estos tiempos tan difíciles para nuestra cooperativa, y al

personal administrativo de la Cooperativa.

La Junta de Vigilancia de la Cooperativa de Ahorro y Crédito “EDNE” Limitada, presenta ante

esta magna Asamblea General el informe, en cumplimiento al artículo No. 80 del Reglamento

de la Ley de Cooperativas de Honduras, considerando haber cumplido con la responsabilidad

para la cual fuimos electos, como órgano de supervisión, control y fiscalización de la

Cooperativa tenemos como objetivo primordial proteger los intereses de sus socios a través de

la verificación del cumplimiento de los Estatutos de la Cooperativa, normas emitidas por la

Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, Leyes y reglamentaciones vigentes de

aplicación en nuestra institución.

ORGANIZACIÓN:

Esta Junta de Vigilancia fue electa en el marco de la 51 Asamblea General Ordinaria, los

cuales fuimos electos cada uno en sus respectivos cargos quedando integrada así:

Presidente: Juan Carlos Flores

Secretaria: Vilma Yaneth Maradiaga

Vocal I: Jorge Adalberto Martínez

Vocal II: Claudia Vanessa Cubero

Vocal III: Aníbal Linares

Suplente Juan Alejo Fúnez






RESUMEN EJECUTIVO DE ACTIVIDADES

De la participación y revisión en las actividades desarrolladas durante la gestión 2017 – 2018 a

nuestro criterio la Cooperativa está cumpliendo razonablemente con la adaptación de

manuales, políticas, procedimientos y estatutos.

De la misma forma la Junta de Vigilancia tomo conocimiento, analizo y evaluó las decisiones

adoptadas en las reuniones de la Junta Directiva, haciendo acto de presencia en cada reunión

conforme está establecido en las reformas a la Ley de Cooperativas de Honduras.

Se analizaron todos los informes de Auditoría Tercerizada por el Lic. Victor Flores y el Lic.

Adán Maldonado Fajardo, Auditores Interno de FACACH, y se le dio seguimiento a cada una

de las recomendaciones realizadas en los informes hasta su fiel cumplimiento, por parte de

Junta Directiva, Junta Vigilancia y La Administración, aún hay algunas pendientes de cumplir,

lo cual será responsabilidad de la nueva Junta de Vigilancia continuar con el seguimiento

respectivo.

Así como lo dice el Reglamento de la Ley de Cooperativas en su artículo 80 y artículo 64 de

Estatutos y Reglamentos de nuestra Cooperativa, la Junta de Vigilancia se reúne una vez al mes

en las instalaciones de la Cooperativa para tratar asuntos de fiscalización y vigilancia:

Se revisó los Reglamentos de la Cooperativa.

Se desarrollaron Arqueos a la Caja Chica de forma aleatoria en las cuales no se

encontró ninguna anormalidad.

Se cumplió con el proceso de formación de nuevos directivos, la cual consiste en una

capacitación obligatoria de 48 horas (6 módulos de 8 horas continuas cada uno)

Se revisó documentación soporte de la 51 Asamblea General, llevada a cabo en las

instalaciones de “FACACH” de San Pedro Sula, en el mes de abril de 2017.

Se revisaron libros de bancos.

Se revisaron comprobantes de cheques por desembolsos llevados a cabo en el periodo

2017-2018.

Se asistió a varias reuniones de FACACH: Reunión Informativa de la Zonal II,

reuniones en FACACH, Asamblea de FACACH, encuentro de Juntas de Vigilancia, y

capacitaciones.






INFORME SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Informamos también que los Estados Financieros de la COOPERATIVA DE AHORRO Y

CREDITO “EDNE” LIMITADA al 31 de diciembre del 2017 fueron examinados por los

auditores externos ROGEL & ASOCIADOS, S. de R.L. emitiendo en su dictamen la

razonabilidad en todos los aspectos de importancia de conformidad con los Principios de

Contabilidad Generalmente Aceptados en Honduras.

Esta Junta de Vigilancia según las Reformas a la Ley de Cooperativas en el Articulo No 119 H,

“Las Cooperativas de ahorro y crédito deben de contratar los servicios de una firma auditora

externa para revisar sus Estados Financieros anuales, de conformidad a la normativa emitida

por la Comisión Nacional de Banca y Seguros (CNBS) en consenso y con la debida

socialización del Consejo Nacional Supervisor de Cooperativas (CONSUCOOP), quien debe

considerar los requisitos para inscribirla y calificación de firma a requerirse según el nivel de

activo manejado por cada cooperativa”.

Cabe mencionar que por lo antes expuesta, esta Junta De Vigilancia tomo a bien recomendar a

Junta Directiva la contratación de la Firma Auditora externa Rogel & Asociados, S. de R.L.

por reunir los términos de referencia solicitados por nosotros, en referencias a otras firmas

Auditoras, según manda la reforma a la Ley de Cooperativas de Honduras.






DICTAMEN DE JUNTA DE VIGILANCIA

A continuación, emitimos Dictamen de los Estados Financieros al 31 de Diciembre 2017 de la

Cooperativa de Ahorro y Crédito “EDNE” Limitada.

En consideración, Nuestro Dictamen está fundamentado en el trabajo realizado por la Junta de

Vigilancia, Auditoria Tercerizada de FACACH y al Informe de la Firma Auditora Externa

Rogel y Asociados, S. de R.L. (Auditores y Consultores) que en su Opinión expresan que los

Estados Financieros de la COOPERATIVA EDNE LIMITADA presenta razonablemente en

todos los aspectos importantes, la situación financiera de la Cooperativa al 31 de diciembre del

2017.

Por tanto: La Junta de Vigilancia de conformidad con lo anterior y lo establecido en los

Artículos No. 21 y 33 de la Ley de Cooperativas y sus Reformas, Artículos No. 62, 65, 67 y 68 de

nuestros Estatutos vigentes, emite DICTAMEN FAVORABLE a los Estados Financieros 2017,

en vista de que refleja en todos sus aspectos importantes razonablemente la situación financiera

de la Cooperativa, salvo el tema de la morosidad.

Sin prejuicio de lo antes expuesto tenemos como única observación complementar en un 100%

las reservas para cuentas de dudoso recaudo, las cuales están desprotegidas en Lps. 1,334,807

haciendo del conocimiento de esta Magna Asamblea que esta situación ha sido creada por

nosotros mismos como afiliados al no haber honrado nuestras deudas en su momento, lo que ha

provocado el alto índice de morosidad que actualmente tiene nuestra Cooperativa y que se ha

ido disminuyendo año con año por las diversas gestiones que se han estado realizando.

Por la Junta de Vigilancia

Juan Carlos Flores Sierra Vilma Yaneth Maradiaga

Presidente Secretaria






CONCLUSIONES

Según el trabajo realizado en la supervisión de la Cooperativa se ha ido mejorando en la

mayoría de los aspectos, incluyendo el área de recuperaciones de la morosidad, que

pese a estar alta de ha ido disminuyendo poco a poco, por lo que solicitamos a esta

Junta Directiva y a la administración seguir dando el seguimiento respectivo a las

diligencias realizadas actualmente.

Gracias a las captaciones de la Planilla de Jubilados, y deducciones realizadas vía

planilla a los afiliados, empleados, y afiliados fieles que ha pagado en efectivo se ha ido

mejorando en nuestra Cooperativa.

RECOMENDACIONES

Solicitamos respetuosamente a cada afiliado mantener al día sus cuotas para el buen

funcionamiento de la Cooperativa, y a la administración seguir con el proceso de

recuperación de cuentas en mora por las vías establecidas para seguir mejorando la

recuperación de la mora.

Mantener activas las capacitaciones para futuros miembros Directivos ya que es

necesario la sucesión de forma gradual, además de ser un mandato legal.

A Junta Directiva recomendamos, seguir tomando decisiones puntuales sobre la

situación actual de la Cooperativa, y buscar los mejores medios para la recuperación de

la mora, ya sean legales según sea el caso.

A los Comités de Cumplimiento, Género y Juventud recomendamos poner en prácticas

las actividades según su función a cargo, ya que es poco lo que se ha hecho hasta la

fecha.

A comité de Educación seguir con las capacitaciones para los afiliados, ya que es una

debilidad fuerte encontrada durante el Periodo 2015, 2016, y que se mejoró en el 2017 y

lo que va del 2018.

A los afiliados, mostrar más interés en las capacitaciones que realiza la Cooperativa por

medio del Comité de Educación, ya que es necesario para el relevo de directivos.

Al Personal Administrativo darles seguimiento a las recomendaciones de la Auditoria

Tercerizada y Auditoria Externa para su fiel cumplimiento.






INFORME JUNTA DIRECTIVA

(Periodo 2017-2018)

Distinguidos afiliados de la 52 Asamblea General Ordinaria “PASTORA BONILLA

ARGUETA” a continuación presentamos un Resumen Ejecutivo de las Actividades realizadas:

I-INTRODUCCION:

La Junta Directiva de la Cooperativa de Ahorro y Crédito EDNE Limitada cumpliendo con las

responsabilidades que emanan de la Ley de Cooperativas de Honduras, su Reglamento y los

Estatutos Vigentes, presentamos y sometemos a consideración de la magna Asamblea, el

Informe de las labores realizadas durante la gestión 2017, que pese a las situaciones difíciles,

logramos seguir adelante, manteniendo una situación financiera estable en proceso de

crecimiento y recuperación.

Nuestras acciones han sido ejecutadas con el mayor empeño, con la búsqueda constante de

soluciones a través de asesorías técnicas, talleres, capacitaciones, congresos, reuniones y

equipos de trabajo con el propósito de cumplir y hacer cumplir los mandatos de la magna

asamblea, las regulaciones de la Ley, Reglamento y nuestros estatutos.

II-ORGANIZACIÓN INTERNA:

Junta Directiva:

Presidente: Fredy Omar Carranza Toro

Vicepresidente: Ramón Enrique López

Secretaria: Georgina Doris Paz Mejía

Vocal I: Reina Elizabeth Palma Mondragón

Vocal II: Nohemy del Carmen Deras

Vocal III: Jose Abel Wills Borjas

Vocal IV: Wilmer Enrique Vega Cerrato

Suplente: Eugenio Gámez Moreno

III-ACTIVIDADES FINANCIERAS:

A continuación, presentamos las actividades más relevantes del ejercicio fiscal 2017:

Se logró la habilitación de las deducciones por planilla, ingreso de nuevos afiliados

jubilados, y familiares de afiliados de la cooperativa lo que genero un incremento en las

aportaciones y en la captación de ingresos por colocación de nuevos créditos.

Se colocaron con fondos propios créditos seguros con la realizaron de modificaciones al

reglamento de crédito en las garantías y requisitos de los préstamos de vehículo e

hipotecario con tasas de interés únicas en el mercado financiero, trasladando el

beneficio directamente al afiliado.






A solicitud de los afiliados y con las consultas realizadas oportunamente a

CONSUCOOP y a las Asesorías Técnicas de FACACH, se continuó con el Cruce de

Aportaciones versus Deudas, amparados en los artículos 124 y 125 de la Ley de

Cooperativas y al artículo 55 del Reglamento de la Ley de Cooperativas, lo cual no se

vio reflejado en los Estados Financieros ya que se logró captar nuevos ingresos de

afiliados lo que demuestra un crecimiento en la membresía y las aportaciones.

Se continuó con los Arreglos de Pago con condiciones atractivas con el propósito de

reducir la morosidad, sin embargo, no hubo afiliados que se presentaran de forma

masiva, o al menos que refleje un impacto significativo en la reducción de la morosidad.

Se mantuvo la Reducción de Tasas de Interés sobre préstamos por Pronto Pago o por

condiciones especiales de recuperación, amparadas en el Acuerdo de la Asamblea

Pasada.

Se mantuvo en vigencia el Periodo de Gracia para arreglos de pago con el objetivo de

bajar la morosidad.

Se mantuvo el producto financiero de Readecuación de Deudas para afiliados Activos, y

en mora que fueron suspendidos o cancelados por la ENEE.

Se realizaron Reclasificación de Cuentas de Estados Financieros recomendadas por la

Auditoria y Junta de Vigilancia.

Se liquidó el pago de Cesantía del personal por mutuo consentimiento y en presencia del

Ministerio de Trabajo.

IV-ACTIVIDADES SOCIALES:

Se realizaron varias actividades como proyección social mediante donaciones en

beneficio de los Jubilados de la ENEE.

Se participó en varias reuniones con los Jubilados de ENEE representando a la

Cooperativa.

Se asistió a varios eventos programados por FACACH representando a la Cooperativa.

Se hizo acto de presencia en nombre de la Cooperativa en los fallecimientos de

Afiliados, entregándoles el Acuerdo de Duelo y los Beneficios que por ley les

corresponden a sus Familiares.

Se habilito nuevamente las rifas mensuales.






V-ACTIVIDADES DE INTEGRACION:

Se asistió a Asambleas Informativas, Regionales y Zonales de FACACH.

Se asistió a Asamblea General Ordinaria de FACACH.

Se asistió a diferentes reuniones y convocatorias de FACACH y CNBS para socializar

Normativas.

Se asistió a diferentes reuniones de Comités de la Zona II.

Se logró la integración de nuestro Vocal III de Junta Directiva José Abel Wills quien fue

electo como Vocal en la Junta Directiva de la Zona II de FACACH; así mismo

integramos a nuestro Vicepresidente de Junta Directiva Ramón López como Tesorero del

Comité de Educación de la Zona II, y a nuestro Gerente Mario Villalobos como

Secretario en el Comité de Educación de la Zona II y además es miembro activo del

Comité de Gerentes también en la zona II.

VI-ACTIVIDADES DE CUMPLIMIENTO:

Se le dio seguimiento a los reportes exigidos en el Área de Cumplimiento reportando

oportunamente a la UIF en materia de lo establecido en la Ley de Lavado de Activos y su

Reglamento.

Se elaboró el Plan de Implementación de las Normativas aplicables para la Cooperativa.

Nuevamente se Firmó Convenio con FACACH para realizar la Auditoria Interna

Tercerizada en cumplimiento a recomendaciones de Junta de Vigilancia y en aplicación

al Artículo No. 77 del Reglamento de la Ley de Cooperativas de Honduras.

Se firmó convenio de Auditoria Externa para Auditar los Estados Financieros, en

cumplimiento a la normativa, vigente.

Se le dio seguimiento a los reportes en materia de Atención al Usuario Financiero.

Se firmó convenio con Firmas de Recuperación para realizar procesos de administración

de cartera y reducción de la mora.

Se cumplieron con las obligaciones fiscales a nivel de gobierno municipal y gobierno

central, pagando en tiempo y forma los impuestos que por ley tiene que pagar la

cooperativa.

Se capacitó a Directivos, Comités de Apoyo y Empleados en materia de Lavado de

Activos.






Se asistió a varios Talleres realizados por FACACH y por la Junta Directiva de la Zona

II de la Federación vía Consultores Externos para darle seguimiento y cumplimiento a

las Normativas.

Se presentaron los reportes y demás documentos legales exigidos por CONSUCOOP

para actualización del expediente de la Cooperativa.

Se revisaron los Informes presentados por la Junta de Vigilancia en seguimiento de las

recomendaciones de la Auditoria Interna Tercerizada.

Se realizaron varias gestiones en CONSUCOOP para cumplimiento de las Reformas a la

Ley de Cooperativas y su Reglamento.

VIII-RESUMEN EJECUTIVO COMITES DE APOYO:

De conformidad a lo establecido en los Estatutos y Reglamento de nuestra Cooperativa, donde

se indica que todo comité debe rendir un informe anual de gestión, presentamos ante esta

asamblea el informe de gestión del Comité de Crédito correspondiente al año 2017.

I-Comité de Crédito:

El comité de crédito cuya función principal es analizar, revisar, verificar y aprobar las

solicitudes de préstamos, en cumplimiento a lo establecido en el Reglamento de Crédito y demás

disposiciones aprobadas por Junta Directiva.

Estimados afiliados reciban el más cordial y sincero saludo de

parte de todos los miembros del Comité de Crédito de nuestra

Cooperativa EDNE.

Dando cumplimiento a lo establecido en los estatutos de

nuestra Cooperativa, presentamos a continuación el Informe

anual del Comité de Crédito correspondiente al periodo 2017.

Durante el año 2017, el comité de Crédito estuvo constituido de la siguiente manera:

Fredy Omar Carranza Toro – Presidente

Gabriela Elizabeth Lopez Cuellar – Secretaria

José Abel Wills Borjas – Vocal 1

Sonia Williams Fortín – Vocal 2

Juan Alejo Funez Rodríguez – Vocal 3






Para poder evaluar las solicitudes de prestamos otorgados durante este periodo, se realizaron

94 reuniones las cuales se encuentran plasmadas en las actas No. CC52-2017 hasta la CC146-

2017.

Prestamos Aprobados en el año 2017

Durante las reuniones de Comité de Crédito se aprobaron 165 solicitudes, como se puede

verificar en el siguiente cuadro, también se adjuntan las solicitudes de los automáticos aunque

están son autorizadas mediante la gerencia de la Cooperativa las cuales fueron un total de 206.

Tipo Préstamo Montos

Otorgados Cantidad de Préstamos Otorgados

Electrodoméstico 338,636.00 20

Estudiantil 568,633.00 33

Gastos Médicos 644,038.00 26

Hipotecario 252,928.00 1

Normal 2,601,358.00 71

Automático 4,730,626.54 206

Prendario Vehículo 1,478,500.00 14

L. 10,614,719.54

Durante el año 2017 el monto total de Créditos aprobados por el comité asciende a

Lps.5,884,093.00, adhiriéndole el total autorizado por Gerencia que asciende a

Lps.4,730,626.54 haciendo un total de Lps.10,614,719.54.






A continuación se presenta una tabla y un gráfico comparativo de los préstamos otorgados en

los años 2016 y 2017.

2017 2016

Enero 227,203.00 37,881.00

Febrero 342,180.00 88,753.88

Marzo 102,963.00 17,615.00

Abril 479,975.00

Mayo 419,368.00 54,300.00

Junio 836,242.00

Julio 936,637.00 72,678.00

Agosto 877,973.00 10,000.00

Septiembre 231,084.00 213,787.00

Octubre 563,493.00 330,365.00

Noviembre 601,048.00 261,410.00

Diciembre 265,927.00 121,290.00

Totales L. 5,884,093.00 L. 1,208,079.88






Asimismo representamos el movimiento de prestamos entre cada uno de los meses del año para

poder graficar el mes que más efectivo en cuanto a préstamos se otorgó.

Igualmente el comité de crédito no aprobó 10 solicitudes debido a que no cumplían con los

requisitos estipulados en el reglamento de crédito como ser capacidad de pago, antigüedad, etc.

Este comité quiere dar las gracias primeramente a Dios por permitirnos haber realizado tan

honorable trabajo y hacerlo con compromiso, seriedad y responsabilidad, a todos nuestros

afiliados por tener confianza en nuestro trabajo.

II-Comité de Educación:

Es el encargado de Planificar, coordinar, supervisar y controlar las actividades de las

diferentes capacitaciones, formación e información que se debe de impartir a afiliados,

directivos y empleados de la cooperativa.

Integración:

Presidente: Ramon Enrique Lopez

Secretario: Bessy Sarahi Melendez

Vocal I: Waleska Patricia Duarte

Vocal II: Rosa Lidia Valle






Sin más que agradecerles toda la confianza depositada en el Comité….






Propuesta de un PLAN EDUCATIVO para 2018:

I. Socializar los Reglamentos, Políticas, Normas y sus funciones.

II. Taller sobre elaboración de Balance Social.

III. Continuar capacitando sobre normativas.

IV. Taller de Excel.

V. Microcréditos.

VI. Conozca a su cliente.

III-Comité de Cumplimiento:

Es el que se encarga de velar porque se cumpla la normativa de cumplimiento adoptada por la

cooperativa, la cual es exigencia del organismo supervisor (CONSUCOOP) a través de la

Comisión Nacional de Banca y Seguros (CNBS)

Este Comité es de reciente creación en la Cooperativa, y por acuerdo de Junta Directiva quedo

integrado por:

Presidente: Fredy Omar Carranza Toro

Secretario: Ileana Walesska Padilla

Vocal I: Sonia Williams Fortín

Actividades Realizadas:

Se revisó la normativa vigente de la CNBS y la adoptada por la Cooperativa, que

incluye: el Circulares de la CNBS, Ley de Lavado de Activos, Programa de

Cumplimiento, Código de Ética entre otros.

Se continúo con las notificaciones a la UIF (Unidad de Información Financiera)

CNBS en tiempo y forma.

Se le dio seguimiento a la Matriz de Cumplimiento de la Comisión Nacional de

Banca y Seguros.

Se asistió a Eventos de Capacitación en materia de Lavado de Activos y de

cumplimiento.

IV: Comité de Genero:

Este comité es de reciente formación, y se crea por mandato de la nueva Ley de

Cooperativas y su reglamento, es así que la Junta Directiva para dar cumplimiento lo

integra de la siguiente forma:

Integración:

Presidente: Georgina Doris Paz Mejia

Secretario: Nohemy del Carmen Deras

Vocal I: Eugenio Gamez Moreno

Vocal II: Dayana Rodriguez

Actividades Realizadas:

1. Se Asistió a las reuniones de la Zona II a nivel del Comité de Genero de la Zona II,

de la cual formamos parte en el cargo de Vocal I.

2. Se participó en Reunión se realizó en la cooperativa Pinalejo S.B.






3. El comité de Género participo en la elaboración del Reglamento del Comité de

Genero de la Zona y de nuestra cooperativa EDNE..

V: Comité de Juventud:

Este comité es de reciente formación, y se crea por mandato de la nueva Ley de

Cooperativas y su reglamento.






IX-BALANCE SOCIAL: No se presenta en esta Memoria, ya que el mismo fue solicitado a la Federación y aun no lo han entregado, ya que para ello se requiera de la Firma de un Convenio, el cual será presentado a la nueva Junta Directiva y se deberá socializar con los afiliados oportunamente y dictaminado por Junta de Vigilancia.

X-Informe Gerencial:

Honorables Afiliados y Afiliadas:

Como órgano administrador de nuestra Cooperativa, conformado por el personal

administrativo, nos complace nuevamente podernos dirigir a esta Magna Asamblea dándole

primeramente gracias a Dios por esta nueva oportunidad, y agradecer a cada uno de ustedes la

confianza puesta en nosotros para cuidar y administrar los dineros que como afiliados y

afiliadas hemos depositado en nuestra Cooperativa, cuya labor no ha sido fácil en estos últimos

años por la difícil situación que muchos de nuestros afiliados y afiliadas atraviesan

actualmente, pero que gracias a las decisiones que se han tomado hemos logrado salir adelante,

pese que algunos se han visto afectados directa o indirectamente, pero ha sido necesario

tomarlas en cumplimiento al mandato de esta magna Asamblea, y en beneficio de nuestra

Cooperativa.

Aprovecho esta oportunidad para brindar un afectuoso saludo en nombre del personal

administrativo a nuestra homenajeada en esta LII Asamblea General Ordinaria Lic. Pastora

Bonilla Argueta quien ha trabajado arduamente en beneficio de nuestra Cooperativa, por lo

que le expresamos nuestro agradecimiento, admiración y respeto.

A contunuacion brindamos yn pequeño resumen de las gestiones que se han realizado en este

periodo:

1. Se ha mejorado la cartera crediticia en relación al periodo 2016 versus 2017 la cual ha

tenido un crecimiento del 12%

2. Se han mejorado los ingresos en relación al periodo 2016 versus 2017 la cual ha tenido

un crecimiento del 7%

3. Los costos operativos han disminuido en relación al periodo 2016 versus 2017 la cual ha

tenido un decrecimiento del 22%

4. Las aportaciones han mejorado en relación al periodo 2016 versus 2017 las cuales han

tenido un crecimiento del 15%

5. Se ha mejorado la morosidad en relación al periodo 2016 versus 2017 las cuales han

tenido una disminución del 13.5%

6. Los activos han mejorado en relación al periodo 2016 versus 2017 las cuales han tenido

un crecimiento del 12%

7. Se realizaron gestiones ante las instituciones Bancarias para que se reintegrara a la

Cooperativa el cobro de la tasa de seguridad que había estado cobrando ilegalmente por






cada transacción bancaria, la cual no aplicaba debido a que la misma es pagada en

tiempo y forma anualmente por la Cooperativa.

8. Se le ha estado dando el seguimiento respectivo a las renovaciones de permisos de

operación, pago de declaraciones fiscales, u obligaciones de la Cooperativa.

9. Se obtuvo la renovación de la exoneración del impuesto sobre la renta y activo neto

correspondiente al periodo 2017.

Área de Unidad De Información Financiera (UIF):

Tenemos una persona encargada para dar seguimiento a los reclamos realizados por afiliados,

los cuales en su momento se ha dado respuesta en tiempo y forma según ha correspondido la

consulta o reclamo.

De igual forma se ha estado informando al ente regulador Consejo Nacional Supervisor De

Cooperativas (CONSUCOOP) de los reclamos recibidos por parte de nuestros afiliados y

afiliadas, los cuales según la ley estamos obligados a dar respuesta en un término de 10 días.

Cumplimiento:

En el área de cumplimiento se le da dado seguimiento en los siguientes puntos:

1. Se ha presentado informes mensuales a la Comisión Nacional De Bancos y Seguros

(CNBS) sobre las transacciones atípicas, sospechosas y financieras que se han realizado

en la Cooperativa.

2. Se ha capacitado al personal en el área de lavado de activos y financiamiento al

terrorismo (LA/FT)

3. Se ha dado seguimiento a las resoluciones emitidas por la CNBS

4. Se ha revisado las normativas emitidas por CONSUCOOP

5. Se está trabajando en la actualización de expedientes de afiliados, directivos y

empleados, esto en cumplimiento a las normativas emitidas por la CNBS

6. Se ha participado activamente en las capacitaciones brindadas por FACACH,

CONSUCOOP y la CNBS en los talleres de prevención de LA/FT

Asesoría Legal:

En esta área se sigue trabajando principalmente en la recuperación de la morosidad de la

Cooperativa, para lo cual se ha trabajado en lo siguiente:

1. Actualización del expediente fiscal de la Cooperativa

2. Contratación de una nueva firma de abogados para la recuperación de la mora de

nombre Recovery Crece Group, con la cual se está dando seguimiento a deudores y

avales según mandato de la Magna Asamblea General

3. Se renovó la inscripción en el registro de exonerados de la Cooperativa

Para finalizar expresarles nuestro compromiso en seguir trabajando en la mejora Continua de

nuestra Cooperativa.






XI-ESTADOS FINANCIEROS AUDITADOS


cooperativa de ahorro y credito“edne” limitada · entonación del himno nacional. 3....

Documents