CURSO

CONTROL INTERNO Y LOS CRITERIOS PARA

SU EVALUACIÓN

Celebrado los días: 10, 11, 12 y 13 Noviembre Auditorio de la ASEJ.

DIRECCIÓN TÉCNICA Departamento de Capacitación a Entidades Fiscalizadas.

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C O N T E N I D O

1. PRESENTACIÓN.

2. DESARROLLO GENERAL DEL CURSO.

3. CONCLUSIONES.

4. RESULTADO DE LAS ENCUESTAS.

5. CONCENTRADO DE CALIFICACIONES DE LAS ENCUESTAS

6. ANEXOS.

7. MEMORIA FOTOGRÁFICA.

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PRESENTACIÓN Y OBJETIVOS:

OBJETIVO Los proyectos relacionados con el Fortalecimiento del Control Interno tienen como objetivo impulsar avances en la eficiencia y seguridad de las organizaciones, personal e instituciones dedicados a la gestión y aplicación de recursos públicos, así como apoyar el desarrollo de sistemas de control interno aplicados a la administración pública local.

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A los Servidores Públicos asistentes se les hizo entrega de un disco compacto que

contiene:

Presentación del expositor.

En el desarrollo de estos cursos se siguió un orden del día (anexo 1) previamente

autorizado. Se organizaron los cursos en cuatro grupos dirigidos a las Contralorías de los

Ayuntamientos.

Servidores Públicos asistentes 110

Total de Servidores Públicos 110

Se conto con la presencia de Servidores públicos de 66 sesenta y seis Municipios.

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DESARROLLO GENERAL DEL CURSO

Bienvenida y Mensaje

A nombre del titular de la ASEJ Dr. Alonso Godoy Pelayo, se dio la bienvenida a los participantes, reiterando el compromiso de la institución por cumplir con la encomienda de capacitar a los entes públicos y propiciar con ello una mayor eficacia y eficiencia en el manejo de los recursos. El control interno es un proceso integral efectuado por la gerencia y el personal, y está diseñado para enfrentarse a los riesgos y para dar una seguridad razonable de que en la consecución de la misión de la organización, se alcanzarán los siguientes objetivos gerenciales:

Promover la eficacia, eficiencia y economía de las operaciones, programas y proyectos.

Medir la eficacia en el cumplimiento de los objetivos, prevenir desviaciones y promover la adecuada y transparente aplicación de los recursos.

Obtener información veraz, confiable y oportuna. Propiciar el cumplimiento del marco legal y normativo. Salvaguardar, preservar y mantener los recursos públicos.

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“CONTROL INTERNO Y LOS CRITERIOS PARA SU EVALUACION”

¿Cuáles son los beneficios en la aplicación del control interno?

Ayuda a los directivos al logro razonable de las metas y objetivos institucionales.

Integración y asimilación del personal de las metas de la organización. Ayuda al personal a medir su desempeño y por ende, a mejorarlo. Contribuye a evitar fraudes y corrupción interna. Facilita a los directivos la información de cómo se han aplicado los

recursos y cómo se han alcanzado los objetivos.

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CONCLUSIONES

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PROMEDIO GENERAL DE CALIFICACIÓN DE LOS CURSOS

EXCELENTE BUENA REGULAR MALA

48.37% 44.95% 3.49% 0%

CONCLUSIONES

El resultado de las encuestas de satisfacción nos permiten establecer cumplimiento de

la meta, sin alcanzar los niveles de excelencia a los que estamos comprometidos;

situación que no obliga a redoblar esfuerzos y enmendar los posibles errores

cometidos..

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CONCENTRADO GENERAL DE CALIFICACIONES

DE LA CAPACITACIÓN:

EXCELENTE BUENA REGULAR MALA

41.93% 48.4% 5.5% 4.34%

DE LAS INSTALACIONES:

EXCELENTE BUENA REGULAR MALA

27.82% 56.80% 10.72% 4.74%

DEL EXPONENTE 1: INSTRUCTOR(A): L.C.P. MARÍA DEL ROSARIO OCHOA DÍAZ

EXCELENTE BUENA REGULAR MALA

13.41% 53.91% 21.15% 6.37%

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CONCENTRADO Y PORCENTAJE DE ENCUESTAS

Aspecto evaluado

Pregunta Excelente Bueno Regular Malo

Capacitación

1.- El objetivo del taller se cumplió de forma: 14=20.28% 45=65.21% 6=8.69% 4=5.79%

2.- La programación del horario fue: 55=79.71% 13=18.84% 1=1.44% 0

3.- Según sus expectativas el contenido del curso fue: 10=14.49% 47=68.11% 4=5.79% 8=11.59%

4.- El contenido y la calidad del material que le fue entregado es:

14=20.28% 47=68.11% 5=7.24% 3=4.34%

5.- La organización del curso fue. 51=73.91% 15=21.73% 3=4.34% 0

41.93% 48.4% 5.5% 4.34%

Instalaciones

1.- El mobiliario ¿es cómodo? 50=72.46% 14=20.28% 5=.7.24% 0

2.- El clima del salón le pareció. 14=20.28% 46=65.21% 5=7.24% 4=5.79%

3.- La iluminación del salón fue. 11=15.94% 40=57.97% 7=10.14% 11=15.94%

4.- El sonido del salón le pareció. 11=15.94% 48=69.56% 10=14.49% 0

5.- La proyección de la información fue 10=14.49% 49=71.01% 10=14.49% 0

27.82% 56.80% 10.72% 4.74%

Expositor/a 1

1.- Definió el Objetivo del curso 8=11.59% 35=50.72% 20=28.98% 6=8.69%

2.- Explicó los temas de forma correcta. 7=10.14% 33=47.82% 22=31.88% 7=10.14%

3.- Sus habilidades de comunicación son: 10=14.49% 38=55.07% 18=26.08% 3=4.34%

4.- Respondió sus preguntas de forma completa 11=15.94% 39=56.52% 18=26.08% 1=1.44%

5.- En términos generales el trabajo del expositor(a) fue:

10=14.9% 41=59.42% 13=18.84% 5=7.24%

13.41% 53.91% 21.15% 6.37%

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NECESIDADES DE CAPACITACIÓN

1.- ¿Alguna vez ha solicitado asesoría ya sea de forma personal, telefónica o electrónica? De 69 encuestas realizadas, 54 contestaron que sí, calificándonos de la siguiente forma:

47 EXCELENTE; 5 BUENO; 2 REGULAR Y 0 MALO.

De las respuestas regulares coinciden en que el personal que las atendió no les resolvió sus dudas, las respuestas fueron contradictorias o se les derivo a áreas que no correspondían, además consideran que existió una mala disposición de parte del personal. 2.- ¿Le parece que la asesoría ha sido completa y suficiente?

SI 110 NO 14 3.- ¿Qué otros temas o cursos de capacitación requiere para mejorar su desempeño?:

EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO FACULTADES Y ATRIBUCIONES DE LA AUDITORÍA ADQUISICIONES INTEGRACION DE CUENTA PÚBLICA TECNOLOGIAS DE LA INFORMACIÓN

4.- ¿Qué áreas de su administración considera usted que pueden ser capacitadas? CATASTRO SECRETARÍA GENERAL PRESIDENCIA REGIDORES SINDICATURA

5.- ¿Cuántas personas considera usted que serían capacitadas? PROMEDIO 5 SERVIDORES PÚBLICOS

6.- Alguna felicitación, sugerencia y/o queja que quisiera externar: Felicidades al Auditor y a su equipo de trabajo BUENA ORGANIZACIÓN (REPETITIVO) CAMBIAR LAS PANTALLAS POR QUE LA LUZ SE REFLEJA Y NO SE DISTINGUE LA

EXPOSICION ESTACIONAMIENTO

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CONCENTRADO DE EVALUACION DE LOS PARTICIPANTES

CUESTIONARIO:

EXCELENTE BUENA REGULAR MALA

19% 77% 2% 2%

Con el propósito de estimular el desarrollo y dar seguimiento a la evaluación, se les envió vía correo electrónico a los servidores públicos con más bajo promedio, material de apoyo que les permita una mayor comprensión.

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ANEXOS

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(ANEXO 1)

ORDEN DEL DÍA

SEDE: AUDITORIO ASEJ

CURSO “CONTROL INTERNO” FECHAS: 10, 11, 12 y 13 DE NOVIEMBRE DE 2014

EXPOSITOR: L.C.P. Rafael González Martínez

ACTIVIDAD

9:30 Hrs. Registro de participantes

10:00 Hrs.

Bienvenida y mensaje por: Dr. Alonso Godoy Pelayo Auditor Superior del Estado

10:15 Hrs.

Curso Taller CONTROL INTERNO

12:15 Hrs. RECESO

12:30 Hrs.

Curso Taller CONTROL INTERNO

14:00Hrs. COMIDA

15:00 Hrs. Curso Taller CONTROL INTERNO

16:45 Hrs. Clausura y entrega de reconocimientos

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EVALUACIÓN A LOS

PARTICIPANTES

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Curso: CONTROL INTERNO Y LOS CRITERIOS PARA SU EVALUACIÓN Caso Práctico: Bajo el contexto del Modelo COSO-MIC, elabore las preguntas que a su juicio integraría a una encuesta para evaluar la existencia de un sistema estructurado de control interno de una entidad, en los siguientes temas:

Entidad:

Fecha:

Equipo No.

Integrantes:

Nombre: ENCUESTA SOBRE CONTROL INTERNO

Tema: Conocimiento del Control Interno Orientación: Evaluar qué tanto conoce el personal sobre el tema Tema: Integridad y Valores Éticos Orientación: Evaluar el conocimiento del personal sobre el tema y la manera en que la administración contribuye a la socialización de los valores institucionales. Tema: Competencia Profesional Orientación: Evaluar si los empleados reúnen el perfil de competencias del puesto y la manera en que se detectan y superan las debilidades, así como la forma en que se manejan las promociones. Tema: Atmósfera de confianza Orientación: Evaluar la confianza que el nivel directivo genera entre los empleados para motivarlos al logro de los objetivos y a cumplir con sus obligaciones de control. Tema: Filosofía y estilo de dirección Orientación: Evaluar el estilo de dirección respecto al involucramiento del personal en los logros de objetivos, temas de control interno y su prédica con el ejemplo Tema: Misión, visión y objetivos. Orientación: Evaluar el conocimiento e involucración de los empleados y funcionarios con estos componentes estratégicos.

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GRUPOS

PROPUESTOS POR

FECHA

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DIA MUNICIPIO

10 ACATIC

13 ACATLÁN DE JUÁREZ

12 AHUALULCO DE MERCADO

11 AMACUECA

10 ARANDAS

11 ATOTONILCO EL ALTO

11 ATOYAC

12 AUTLÁN DE NAVARRO

11 AYOTLÁN

12 AYUTLA

12 CABO CORRIENTES

10 CAÑADAS DE OBREGÓN

12 CASIMIRO CASTILLO

12 CIHUATLÁN

12 CUAUTLA

13 CUQUIO

11 CHAPALA

12 EL ARENAL

13 EL SALTO

10 ENCARNACIÓN DE DÍAZ

12 ETZATLÁN

11 GÓMEZ FARÍAS

13 GUADALAJARA

13 IXTLAHUACÁN DE LOS MEMBRILLOS

13 IXTLAHUACÁN DEL RÍO

10 JALOSTOTITLÁN

11 JAMAY

10 JESÚS MARÍA

13 JUANACATLÁN

11 LA BARCA

11 LA MANZANILLA DE LA PAZ

10 LAGOS DE MORENO

13 MAGDALENA

12 MASCOTA

11 MAZAMITLA

10 MEXTICACÁN

11 OCOTLÁN

10 OJUELOS DE JALISCO

12 PUERTO VALLARTA

11 SAN GABRIEL

10 SAN IGNACIO CERRO GORDO

10 SAN JUAN DE LOS LAGOS

13 SAN MARCOS

13 SAN MARTÍN HIDALGO

10 SAN MIGUEL EL ALTO

12 SAN SEBASTIÁN DEL OESTE

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10 SANTA MARÍA DE LOS ÁNGELES

11 SAYULA

13 TALA

12 TALPA DE ALLENDE

11 TAMAZULA DE GORDIANO

11 TECALITLÁN

12 TENAMAXTLÁN

12 TEOCUITATLÁN DE CORONA

10 TEPATITLÁN DE MORELOS

13 TEQUILA

13 TEUCHITLÁN

11 TIZAPÁN EL ALTO

13 TLAJOMULCO DE ZÚÑIGA

13 SAN PEDRO TLAQUEPAQUE

12 TOLIMÁN

13 TONALÁ

11 TOTOTLÁN

12 TUXPAN

10 UNIÓN DE SAN ANTONIO

10 VALLE DE GUADALUPE

11 VALLE DE JUÁREZ

10 VILLA HIDALGO

10 YAHUALICA DE GONZÁLEZ GALLO

13 ZAPOPAN

12 ZAPOTILTIC

11 ZAPOTLÁN DEL REY

12 ZAPOTLÁN EL GRANDE

13 ZAPOTLANEJO

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(ANEXO 3) EVALUACIÓN A CAPACITACIÓN Curso: _________________________________________________ Fecha: ____________________ Como una forma para mejorar nuestras capacitaciones, nos interesa conocer su valiosa opinión, sobre el curso/taller en el que usted acaba de participar, dicha información nos permitirá mejorar en todos los aspectos la capacitación.

Aspecto evaluado

Pregunta Excelente Bueno Regular Malo

Capacitación

1.- El objetivo del taller se cumplió de forma: 4 3 2 1

2.- La programación del horario fue: 4 3 2 1

3.- Según sus expectativas el contenido del curso fue: 4 3 2 1

4.- El contenido y la calidad del material que le fue entregado es:

4 3 2 1

5.- La organización del curso fue. 4 3 2 1

Instalaciones

1.- El mobiliario ¿es cómodo? 4 3 2 1

2.- El clima del salón le pareció. 4 3 2 1

3.- La iluminación del salón fue. 4 3 2 1

4.- El sonido del salón le pareció. 4 3 2 1

5.- La proyección de la información fue 4 3 2 1

Expositor/a 1

1.- Definió el Objetivo del curso 4 3 2 1

2.- Explicó los temas de forma correcta. 4 3 2 1

3.- Sus habilidades de comunicación son: 4 3 2 1

4.- Respondió sus preguntas de forma completa 4 3 2 1

5.- En términos generales el trabajo del expositor(a) fue:

4 3 2 1

Expositor/a 2

1.- Definió el Objetivo del curso 4 3 2 1

2.- Explicó los temas de forma correcta. 4 3 2 1

3.- Sus habilidades de comunicación son: 4 3 2 1

4.- Respondió sus preguntas de forma completa 4 3 2 1

5.- En términos generales el trabajo del expositor(a) fue:

4 3 2 1

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NECESIDADES DE CAPACITACIÓN

Con la finalidad de mejorar la información que la ASEJ le proporciona a las entidades, le solicitamos sea tan amable de re- alimentarnos con la siguiente información. Nombre: ________________________________________________Fecha:___________________ Municipio: ______________________________________________Cargo:____________________ Correo Electrónico: _______________________________________Teléfono:_________________ 1.- ¿Alguna vez ha solicitado asesoría ya sea de forma personal, telefónica o electrónica? SI NO.

Si la respuesta es afirmativa, ¿Cómo la califica? (EXCELENTE) (BUENA) (REGULAR) (MALA) ¿Por qué? ___________________________________________________________________________ 2.- ¿Le parece que la asesoría ha sido completa y suficiente? (SI) (NO). Si la respuesta es afirmativa, especifique el tema ____________________________________________ 3.- ¿Qué otros temas o cursos de capacitación requiere para mejorar su desempeño?: _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ 4.- ¿Qué áreas de su administración considera usted que pueden ser capacitadas? _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ 5.- ¿Cuántas personas considera usted que serían capacitadas? _____________________________________________________________________________ 6.- Alguna felicitación, sugerencia y/o queja que quisiera externar: _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________

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MEMORIA FOTOGRÁFICA

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DIRECCIÓN TÉCNICA

Departamento de Capacitación a Entidades Fiscalizadas

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