control fiscal 2015 - 2020 con compromiso social · constitucional y legal y en cumplimiento de la...

CONTROL FISCAL 2015 - 2020"Con Compromiso Social"

Desquebradas, 13 de octubre de 2017

DoctorFERNANDO JOSÉ DA PENA MONTENEGROGerenteSERVICIUDAD ESPCiudad

D.C. Of-1028-17Al contestar favor citar número deoficio y referencia o asunto

SERVICIUDAD

Radicación No:-6885-2017Fecha:13/10/2017-10:49:llO"0en: (Mane y GarcíaDestino: RADICACIÓN

Referencia:

Cordial saludo;

Comunicación Informe Final "Auditoría Modalidad Exprés AtenciónDenuncia Ciudadana DOT -DEN 00033-2017 relacionada conpresuntas irregularidades en contratos No. 60, 63, 70, 71, 72 de2017 y desplazamiento de funcionarios a la ciudad de Cartagena".

La Contraloría Municipal de Desquebradas en el ejercicio de control fiscal consagrado enla Constitución Política de Colombia y la Ley 42 de 1993, desarrolló la auditoría de lareferencia.

Las observaciones se dieron a conocer oportunamente a la entidad dentro del desarrollodel proceso auditor, mediante la comunicación de informe preliminar el día 04 de octubrede 2017.

Con la finalidad de brindar las garantías dentro del debido proceso, tuvo la posibilidad deejercer el derecho de contradicción, el cual fue recepcionado por este organismo decontrol fiscal el día 11 de octubre de 2017, con radicado interno No. 001265, dichodocumento fue analizado en mesa de trabajo.

Por lo anterior, se comunica informe final que se remite vía correo electrónico a lossiguientes correos:

• [email protected]

Se recuerda al SERVICIUDAD ESP, que deberá elaborar e informar el Plan deMejoramiento a la Contraloría Municipal, como producto de la auditoría realizada, encumplimiento a lo establecido en la Resolución No. 145 de diciembre 17 de 2014, para locual tendrá que ser presentado por el representante legal de la entidad u organismopúblico, o quien haga sus veces, las entidades vigiladas y otros entes o asuntos a auditardentro de los ocho (08) días hábiles siguientes a la comunicación y/o remisión delinforme definitivo de la auditoria.

Atentamente,

FERNÁN ALBE/TO CANAS LÓPEZContralor Municipal

ría v ^Proyectó: Lesly J. Sánchez / Coordinadora AuditoríaRevisó: María del Pilar Loaiza Hincapié / Directora Operativa Técnica

Av. Simón Bolívar N' 36 - 44 Centro Administrativo Municipal CAM Of. 210Tels. 322 8069 - Telefax 322 7463 Desquebradas - Risaralda

[email protected] - www.contraloriadedosquebradas.gov.co

INFORME DE AUDITORÍA EXPRÉS A/CI-8Informe Final

INFORME FINAL DE AUDITORIA

MODALIDAD EXPRÉS ATENCIÓN A DENUNCIA DOT - DEN. 00033-2017PRESUNTAS IRREGULARIDADES EN CONTRATOS No. 60, 63, 70, 71, 72 DE2017 Y DESPLAZAMIENTO FUNCIONARIOS A LA CIUDAD DE CARTAGENA

SERVICIUDAD ESP

VIGENCIA 2017


CONTRALORÍA MUNICIPAL DE DOSQUEBRADAS


SERVICIUDAD ESP

FERNÁN ALBERTO CAÑAS LÓPEZContralor Municipal de Desquebradas

Equipo DirectivoMARÍA DEL PILAR LOAIZA HINCAPIÉ

Directora Operativa Técnica

Equipo Auditor

LESLY JHOJANA SÁNCHEZ CORREACoordinadora Auditoría

INFORME DE AUDITORIA EXPRÉS A/CI-8Informe Final

TABLA DE CONTENIDO

Página

INTRODUCCIÓN 5

1. CARTA DE CONCLUSIONES 6

2. ANTECEDENTES DE LA AUDITORÍA 7

3. DESARROLLO DE LA AUDITORÍA 8

3.1 EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA 8

3.3.2. Revisión Contratación Censo de Usuarios vigencia 2017 8

3.3.2. Revisión Capacitación Congreso de Servicios Públicos 10

4. RESULTADOS DE LA AUDITORÍA 11

5. CONSOLIDACIÓN HALLAZGOS...... .........13


CONTENIDO DE TABLAS

Página

Tabla 1. Relación Contratos Censo de Usuarios -Vigencia 2017

Tabla 2. Cuantías y procesos de selección 2017

Tabla 3. Relación funcionarios asistentes a capacitación

Tabla 4 Consolidación de Hallazgos

..8

...9

.10

.13


INTRODUCCIÓN

La Contraloría Municipal de Desquebradas, en desarrollo de su funciónConstitucional y legal y en cumplimiento de la Ley 1757 de julio 06 de 2015, Pormedio de la cual se dictan disposiciones en materia de promoción y protección delderecho la participación democrática, procedió de conformidad con el Articulo 69:La denuncia. Definición en el control fiscal. Está constituida por la narración dehechos constitutivos de presuntas irregularidades por el uso indebido de losrecursos públicos, la mala prestación de los servicios públicos y sociales, lainequitativa inversión pública o el daño al medio ambiente, puestos enconocimiento de los organismos de control fiscal, y podrá ser presentada por lasveedurías o por cualquier ciudadano, practicando Auditoría Exprés como atencióna la denuncia ciudadana DOT - DEN. 00033-2017 por presuntas irregularidadesen los contratos No. 60, 63, 70, 71, 72 de 2017 y desplazamiento funcionarios a laciudad de Cartagena, durante los días 28, 29 y 30 de junio de 2017.

El Organismo de Control aplicó la metodología contemplada en la Guía deAuditoría Territorial G.A.T. adoptada como marco referencial por parte de laContraloría Municipal de Desquebradas a partir de enero de 2014.

Para lo anterior y con base en Memorando de Asignación, se definieron variablesde auditoría que consistieron en:

• Evaluación de la legalidad, cumplimiento de requisitos de los contratos No.60, 63, 70, 71 y 72 vigencia 2017, suscritos por SERVICIUDAD.

• Evaluación si en el desplazamiento de los funcionarios de SERVICIUDAD ala ciudad de Cartagena durante los días 28, 29 y 30 de junio de 2017,existieron presuntas irregularidades, como lo manifiesta el denunciante.

INFORME DE AUDITORÍA EXPRÉS . . A/CI"J. ,Informe Final

1. CARTA DE CONCLUSIONES


DoctorFERNANDO JOSÉ DA PENA MONTENEGROGerenteSERVICIUDAD ESPCiudad

Asunto: Carta de Conclusiones

La Contraloría Municipal de Desquebradas, con fundamento en las facultadesotorgadas por el Artículo 267 de la Constitución Política, practicó Auditoría Exprésa denuncia ciudadana por presuntas irregularidades en los contratos No. 60, 63,70, 71, 72 de 2017 y desplazamiento funcionarios a la ciudad de Cartagena,durante los días 28, 29 y 30 de junio de 2017, a través de la evaluación de losprincipios de publicidad, transparencia, participación, economía, eficiencia yeficacia.

Los resultados de las evaluaciones y el contenido de la información suministrada,son responsabilidad de la entidad evaluada, la misma es analizada por laContraloría Municipal de Desquebradas, quien es responsable de producir uninforme de Auditoría que contenga el concepto sobre el examen practicado.

La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con normas de Auditoría generalmenteaceptadas, con políticas y procedimientos de auditoría establecidos por laContraloría Municipal de Desquebradas, de acuerdo con ellas, se planeó y ejecutóel trabajo, de forma tal que el examen practicado proporciona una base razonablepara fundamentar nuestro concepto.

La auditoría incluyó en el examen, sobre la base de pruebas selectivas, de lasevidencias y documentos que soportan el área, actividad o proceso auditado y elcumplimiento de las disposiciones legales; los estudios y análisis se encuentrandebidamente documentados en papeles de trabajo, los cuales reposan en losarchivos de la Contraloría Municipal de Dosquebradas.

CONCEPTO SOBRE EL ANÁLISIS EFECTUADO

La Contraloría municipal de Dosquebradas, como resultado de la auditoríaadelantada, expresa su concepto sobre la gestión institucional respecto a laspresuntas irregularidades en los contratos No. 60, 63, 70, 71, 72 de 2017 ydesplazamiento funcionarios a la ciudad de Cartagena, durante los días 28, 29 y30 de junio de 2017, con base en los hechos verificados en la fuente, así como enconfrontaciones documentales.


Se evidencian inconsistencias administrativas al comparar información reportadaen el SIA OBSERVA con la encontrada en los expedientes originales de loscontratos.

PLAN DE MEJORAMIENTO

En el desarrollo de la auditoria se detectaron dos (2) presuntos hallazgosadministrativos, los cuales deben subsanarse a través de la implementación deacciones preventivas definidas en un plan de mejoramiento.

Con el fin de lograr que la labor de la Contraloría Municipal de Desquebradascoadyuve a la transformación, depuración y modernización de los órganosinstituidos para el control de la gestión fiscal, mediante la promoción de losprincipios, finalidades y cometidos de la función administrativa consagrados en laConstitución Política, para que se emprendan actividades de mejoramiento de lagestión pública, la entidad debe diseñar un plan de mejoramiento que permitasolucionar las deficiencias puntualizadas en el informe final.

PRESENTACIÓN, AVANCE Y EJECUCIÓN

El plan de mejoramiento producto de la auditoría realizada, en cumplimiento a loestablecido en la Resolución No. 145 de diciembre 17 de 2014, deberá serpresentado por el representante legal de la entidad u organismo público, o quienhaga sus veces, las entidades vigiladas y otros entes o asuntos a auditar dentrode los ocho (08) días hábiles siguientes a la comunicación y/o remisión del informedefinitivo de la auditoria, que deberá ser publicado en la página web einformado al Ente de Control.

Así mismo, deberá rendir informes de avance al plan de mejoramiento cada tres(3) meses, contados a partir de la suscripción del mismo, en el formato establecidopara su seguimiento.

Atentamente,

FERNÁN ALBERTO CAÑAS LÓPEZContralor Municipal

.dfflffifeINFORME DE AUDITORÍA EXPRÉS A/CI-8

Informe Final

2. ANTECEDENTES DE LA AUDITORIA

SERVICIUDAD ESP, una empresa industrial y comercial del Estado, conforme alas reglas del derecho privado común, autónoma financiera, presupuesta! yadministrativa, creada mediante el Acuerdo 063 de diciembre de 1996 y escriturapública No. 113 de enero de 1997.

Dentro de su objeto social principal se encuentra la prestación eficiente deservicios de acueducto, alcantarillado y aseo en el área urbana del municipio deDesquebradas, (Suministro de agua potable, mantenimiento de redes deacueducto y alcantarillado y servicio de recolección de residuos sólidos y barridode calles).

En cumplimiento de las disposiciones descritas en el Decreto 302 del año 2002, enel cual se reglamenta la Ley 142 de 1994 "en materia de prestación de losservicios públicos domiciliarios de acueducto y alcantarillado" Artículo 2o. "Delregistro o catastro de usuarios. Cada entidad prestadora de los servicios públicosde acueducto y alcantarillado deberá contar con la información completa yactualizada de sus suscriptores y usuarios, que contenga los datos sobre suidentificación, modalidad del servicio que reciben, estados de cuentas y demásque sea necesaria para el seguimiento y control de los servicios". SERVICIUDADESP, contrató la elaboración de un Censo de Usuarios para los servicios deacueducto, alcantarillado y aseo.

El objetivo de actualizar el Catastro de Usuarios para la empresa es generarmejores escenarios de prestación de servicios, que sigan apalancando una buenagestión de ingresos, datos reales, que permitan la mayor individualizaciónoperacional y comercial de usuarios.


3. DESARROLLO DE LA AUDITORIA

En desarrollo de la Auditoría Express a la empresa SERVICIUDAD ESP, asignadamediante memorando No. 43 - 2017, del treinta y uno (31) de agosto de 2017,tendiente a verificar posibles irregularidades en los contratos No. 60, 63, 70, 71, 72de 2017 y desplazamiento funcionarios a la ciudad de Cartagena, durante los días28, 29 y 30 de junio de 2017, estableciéndose como objetivos específicos lossiguientes:

• Evaluar la legalidad, cumplimiento de requisitos de los contratos No. 60, 63,70, 71 y 72 vigencia 2017, suscritos por SERVICIUDAD.

• Evaluar si en el desplazamiento de los funcionarios de SERVICIUDAD a laciudad de Cartagena durante los días 28, 29 y 30 de junio de 2017,existieron presuntas irregularidades, como lo manifiesta el denunciante.

3.1 EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA

En desarrollo de la Auditoría Exprés al SERVICIUDAD ESP, asignada mediantememorando No. 43 - 2017 de fecha treinta y uno (31) de agosto de 2017,tendiente a verificar posibles irregularidades en los contratos No. 60, 63, 70, 71 y72 de 2017 y desplazamiento funcionarios a la ciudad de Cartagena, durante losdías 28, 29 y 30 de junio de 2017, se realizó la revisión de los contratoscelebrados y se llevaron a cabo actividades de análisis y verificación de lasevidencias que soportan el gasto para la asistencia a capacitación, en la ciudad deCartagena durante los días 28, 29 y 30 de junio de 2017, de ocho (8) funcionariosde la Empresa SERVICIUDAD ESP.

3.3.2. Revisión Contratación Censo de Usuarios vigencia 2017.

Se realizó revisión de los cinco (5) contratos celebrados por la empresa para laelaboración del censo de usuarios de los servicios públicos de acueducto,alcantarillado y aseo en el municipio de Desquebradas, así:

Tabla 1. Relación Contratos Censo de Usuarios -Vigencia 2017CONTRATACIÓN CENSO DE USUARIOS • VIGENCIA 2017

No.

1

CONTRATO

60

OBJETO

PRESTACIÓN DE PERSONAL TEMPORAL PARA LA REALIZACIÓN DE ENCUESTAS PARA EL CENSO DEUSUARIOS Y/O SUSCRIPTORES DE SERVICIUDAD. REQUISITOS EXIGIDOS PARA LOSENCUESTADORES: 1. SERÁN 20 ENCUESTADORES. 2. DEBEN SER BACHILLERES CON MANEJO DEWORD EXCELL Y BUEN RELACIONAMIENTO PERSONAL. 3. CADA ENCUESTADOR DEBE REALIZARENTRE 18 Y 24 ENCUESTAS, DEBIDAMENTE DILIGENCIADAS EN EL DÍA, DE ACUERDO A FORMATOESTABLECIDO PARA ELLO. ESTE NÚMERO APROXIMADO DE ENCUESTAS SE DARÁ EN UNESCENARIO IDEAL, PARA TAL FIN, DE LO CONTRARIO SE TENDRÁN EN CUENTA LO SIGUIENTE: EN ELCASO DE REDUCIRSE LA PRODUCTIVIDAD POR FACTORES EXTREMOS TALES COMO: ZONA DEDIFÍCIL ACCESO POR MOTIVOS DE SEGURIDAD, POR ENCONTRARSE LO PEDIDOS DESOCUPADOS ALMOMENTO DE ESTAR DESARROLLANDO LA ENCUESTA EN DETERMINADAS ZONAS, POR FALTA DECOLABORACIÓN DE LOS USUARIOS, POR RESTRICCIONES DE ENTRADA EN ALGUNAS PROPIEDADESHORIZONTALES, BIEN SEAN ESTAS CONDOMINIOS, EDIFICIOS, CENTROS COMERCIALES, POR QUELA PERSONA QUE PUEDE LLEGAR A SER CONTACTADA NO FACILITE LA ENTREGA DE INFORMACIÓN,EN VIRTUD DE LO CUAL SE JUSTIFICA EL TIEMPO MÁXIMO DE EJECUCIÓN TOTAL Y AL FINAL ELDIRECTOR GENERAL DEBERÁ DEFINIR LA ESTRATEGIAS PARA ALCANZAR LA CAPTURA DE TALINFORMACIÓN, SIN PERJUICIO DE LA COLABORACIÓN QUE DEBA BRINDAR LA EMPRESA.

VALORINIC.CONTRATO

$147.161.411

CONTRATISTAS

PROSPEREMOS SAS


CONTRATACIÓN CENSO DE USUARIOS • VIGENCIA 2017

No.

2

3

4

5

CONTRATO

63

70

71

72

OBJETO

SUMINISTRO DE LICENCIA DE USO DE SOFTWARE SONDEOX- VERSIÓN ESPECIAL PARA CENSO DEUSUARIOS DE LA EMPRESA SERVICIUDAD E.I.C.E E.S.P, DE DISPOSITIVOS HARDWARECONSISTENTES EN 26 TABLETAS, SERVICIOS ESPECIALIZADOS DE ESTRUCTURACIÓN DE BASE DEENCUESTA PARA CENSO, MANEJO Y TRATAMIENTO DE INFORMACIÓN OBTENIDA DE LA EJECUCIÓNDE LA ACTIVIDAD DE CENSO.DIRIGIR Y COORDINAR DE MANERA INTEGRAL LA EJECUCIÓN DEL CENSO DE USUARIOS Y/OSUSCRIPTORES, PARA LOS SERVICIOS DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE SERVICIUDADESP, DE ACUERDO CON LOS PARÁMETROS TÉCNICOS, COMERCIALES DEFINIDOS PARA CADASERVICIO. OBJETIVOS GENERALES: A) DIRIGIR Y COORDINAR EL PROYECTO DEL CENSO DEUSUARIOS Y/O SUSCRIPTORES DE SERVICIUDAD ESP. B) ESTRUCTURAR UN MÉTODO DE TRABAJOPARA ASEGURAR LA EJECUCIÓN DEL CIEN POR CIENTO DE LAS ENCUESTAS A LOS USUARIOS DELOS SERVICIOS A CARGO DE SERVICIUDAD ESP. C) ASEGURAR QUE EL PERSONAL ENCARGADO DELA REALIZACIÓN DE LAS ENCUESTAS PARA EL CENSO DE USUARIOS Y/O SUSCRIPTORES RECIBAUNA CORRECTA CAPACITACIÓN TÉCNICA, COMERCIAL Y DE SERVICIO AL CLIENTE. D) ASEGURAR ELCORRECTO DILIGENCÍAMELO DE LA ENCUESTA DEL CENSO DE USUARIOS Y/O SUSCRIPTORES. E)ASEGURAR QUE LA INFORMACIÓN DEL CENSO SE LEVANTE DE MANERA EFICIENTE, EFICAZ. F)ASEGURAR QUE LA INFORMACIÓN OBTENIDA EN EL CENSO SE ALLEGUE DE MANERA OPORTUNA,CON CALIDAD Y DEBIDAMENTE VALIDADA AL SISTEMA COMERCIAL DE LA EMPRESA PARA LAAPLICACIÓN OPERATIVA A QUE HAYA LUGAR. G) ASEGURAR QUE LOS FRENTES DE TRABAJOEJECUTEN LA LABOR DE CONFORMIDAD CON LOS PARÁMETROS DEFINIDOS POR LA EMPRESA, ENESPECIAL DE MANERA TRANSPARENTE Y RESPETUOSA EN EL RELACIONAMIENTO CON LOSUSUARIOS.

REALIZAR ACTIVIDADES DE CONTROL Y SEGUIMIENTO A LOS ENCUESTADORES, QUE REALICEN LARECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN DEL CENSO DE USUARIOS, PARA VALIDAR LA CALIDAD DE LAINFORMACIÓN OBTENIDA Y EFECTUAR LAS OBSERVACIONES QUE ESTIME PERTINENTES PARAASEGURAR EL PROPOSITO EMPRESARIAL.

REALIZAR ACTIVIDADES DE CONTROL Y SEGUIMIENTO A LOS ENCUESTADORES, QUE REALICEN LARECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN DEL CENSO DE USUARIOS, PARA VALIDAR LA CALIDAD DE LAINFORMACIÓN OBTENIDA Y EFECTUAR LAS OBSERVACIONES QUE ESTIME PERTINENTES PARAASEGURAR EL PROPOSITÓ EMPRESARIAL.

TOTAL

VALORINIC.CONTRATO

$95.140.500

$ 64.000.000

$ 9.600.000

$ 9.600.000

$325.501.911

CONTRATISTAS

TRANS LIFE SAS

SESORICA EINGENIERÍA DE

OCCIDENTE SAS

MARÍA FERNANDADELGADO SÁNCHEZ

JANETTE EUGENIAVARGAS FRANCO

Cuantías y procesos de selección de SERVICIUDAD ESP

La empresa SERVICIUDAD ESP se rige para contratar por un régimen especial,de conformidad con lo establecido en el artículo 3 de la ley 689 de 2001, quemodifica el artículo 31 de la Ley 142 de 1994, la cual establece que las entidadesestatales que prestan los servicios públicos domiciliarios, no están sujetas a lasdisposiciones del Estatuto General de Contratación de la Administración Pública.

SERVICIUDAD cuenta con manual de contratación, el cual rige la contratación dela empresa de Servicios Públicos, establece los principios y procedimientosbásicos que se deben seguir en esta materia para lograr el cumplimiento de losfines de la empresa, la continua y eficiente prestación de los servicios públicosdomiciliarios a su cargo y la efectividad de los derechos de los usuarios.

Para la vigencia 2017, establecieron las cuantías y los procesos de selección quedeben ser adelantados por la empresa, así:

Tabla 2. Cuantías y procesos de selección 2017TIPO DE CONTRATACIÓN

CONTRATACIÓN DIRECTA

MÍNIMA CUANTÍA

CON FORMALIDADES - MENOR CUANTÍA

INVITACIÓN PÚBLICA - MAYOR CUANTÍA

LICITACIÓN PÚBLICA

CUANTÍA EN SMLMVHASTA 20 SMLMV

SUPERIOR A 20 SMLMVHASTA 150 SMLMV



SUPERIOR A 3000 SMLMV

CUANTÍA EN $$ 14.754.340,00

$ 110.657.550,00

$ 1.106.575.500,00

$2.213.151.000,00


3.3.2. Revisión Capacitación Congreso de Servicios Públicos

Se procede a realizar revisión de cada una de las evidencias que soportan elgasto para la asistencia a capacitación, en la ciudad de Cartagena durante losdías 28, 29 y 30 de junio de 2017, de ocho (8) funcionarios de la EmpresaSERVICIUDAD ESP, así:

Tabla 3. Relación funcionarios asistentes a capacitación

Nombre

FERNANDO JOSÉ DA PENA MONTENEGRO

LEONARDO RAMOS RAMÍREZ

EDUARDO ANDRÉS BRAND RUIZ

JOSÉ OMAR TORO TORO

CLAUDIA MILENA RUBIO MEJlA

LUZ ANDREA ALVAREZ BOTERO

JOSÉ FERNANDO OSORIO GONZÁLEZ

JORGE IVAN CASTILLO BEDOYA

Cargo

Gerente

Secretario General

Subgerente Técnico

Subgerente dePlaneaciónProfesional Esp.Proyectos

Profesional Esp. Calidad

Técnico en Facturación

Profesional de Aseo

Total

CostoCongreso

Sin costo

Sin costo

Sin costo

Sin costo

$ 1.868.300,00

$1.868.300,00

$ 1.868.300,00

$1.868.300,00

$ 7.473.200,00

Costo Total

Viáticos

$1.753.682,00

$ 999.999,00

$ 999.999,00

$ 999.999,00

$ 875.000,00

$ 875.000,00

$ 875.000,00

$823.281,00

$8.201.960,00

$15.675.160,00

Al observar la tabla anterior, se evidencia que cuatro funcionarios asistieron sincosto al congreso y por los otros cuatro (4) la empresa canceló la suma de$7.473.200, encontrándose dentro de los costos reales del mercado para uncongreso nacional e internacional, aunado a que se identifica la participación delas diferentes áreas de la empresa.

Por otro lado, se puede evidenciar que los costos cancelados por viáticos seencuentran dentro de la escala establecida por ley.

La entidad manifiesta que el costo correspondiente a los tiquetes aéreos (Costo detransporte), fue asumido por cada funcionario, la empresa Serviciudad no cancelóvalor alguno para este concepto.

Dentro de la información revisada se encuentran los certificados de asistenciadurante los días 28, 29 y 30 de junio de 2017, de cada uno de los funcionarios dehaber participado en el 19° Congreso Nacional e Internacional ANDESCOServicios Públicos, TC y TV, además de informes de socialización de los temastratados durante el evento.

Por todo lo anteriormente mencionado, se determina que no existenirregularidades en el gasto efectuado por Serviciudad.

10


4. RESULTADOS DE LA AUDITORIA

Hallazgo A/o. 07. Administrativo - Contrato No. 60 de 2017 por valor de$147.161.411.

Contrato de Prestación de Servicios suscrito el día 9 de marzo de 2017, celebradoentre la empresa SERVICIUDAD ESP y PROSPEREMOS SAS, para laPRESTACIÓN DE PERSONAL TEMPORAL PARA LA REALIZACIÓN DEENCUESTAS PARA EL CENSO DE USUARIOS Y/O SUSCRIPTORES DESERVICIUDAD. REQUISITOS EXIGIDOS PARA LOS ENCUESTADORES: 1.SERÁN 20 ENCUESTADORES. 2. DEBEN SER BACHILLERES CON MANEJODE WORD EXCELL Y BUEN RELACIONAMIENTO PERSONAL. 3. CADAENCUESTADOR DEBE REALIZAR ENTRE 18 Y 24 ENCUESTAS,DEBIDAMENTE DILIGENCIADAS EN EL DÍA, DE ACUERDO A FORMATOESTABLECIDO PARA ELLO. ESTE NÚMERO APROXIMADO DE ENCUESTASSE DARÁ EN UN ESCENARIO IDEAL, PARA TAL FIN, DE LO CONTRARIO SETENDRÁN EN CUENTA LO SIGUIENTE: EN EL CASO DE REDUCIRSE LAPRpDUCTIVIDAD POR FACTORES EXTREMOS TALES COMO: ZONA DEDIFÍCIL ACCESO POR MOTIVOS DE SEGURIDAD, POR ENCONTRARSE LOPEDIDOS DESOCUPADOS AL MOMENTO DE ESTAR DESARROLLANDO LAENCUESTA EN DETERMINADAS ZONAS, POR FALTA DE COLABORACIÓNDE LOS USUARIOS, POR RESTRICCIONES DE ENTRADA EN ALGUNASPROPIEDADES HORIZONTALES, BIEN SEAN ESTAS CONDOMINIOS,EDIFICIOS, CENTROS COMERCIALES, POR QUE LA PERSONA QUE PUEDELLEGAR A SER CONTACTADA NO FACILITE LA ENTREGA DE INFORMACIÓN,EN VIRTUD DE LO CUAL SE JUSTIFICA EL TIEMPO MÁXIMO DE EJECUCIÓNTOTAL Y AL FINAL EL DIRECTOR GENERAL DEBERÁ DEFINIR LAESTRATEGIAS PARA ALCANZAR LA CAPTURA DE TAL INFORMACIÓN, SINPERJUICIO DE LA COLABORACIÓN QUE DEBA BRINDAR LA EMPRESA, conun plazo de ejecución de cinco (5) meses, por un valor de $147.161.411.

Revisada la documentación que se encuentra tanto en el SIA OBSERVA como enel expediente original de la empresa, se evidencia cumplimiento de las actividadescontratadas, de acuerdo a soportes presentados en el único pago realizada por laempresa por valor de $118.836.703.

Por otro lado, se evidencian inconsistencias administrativas así:

• El contrato cuenta con un documento de justificación del objeto a contrataren la plataforma SIA OBSERVA, sin embargo, al ser revisado se evidenciaque no corresponde al contrato 060, se refiere es a otro contrato el cualcontempla el suministro de elementos de aseo.

• Se evidencia la suscripción de acta de inicio de fecha marzo 22 de 2017,suscrita por el contratista y supervisor, sin embargo, en el sistema registrafecha de inicio el día 10 de marzo de 2017, al igual que en la informacióngeneral del acta de inicio y en acta parcial de primer pago.

11


• No registra informe final, ni acta de finalización del contrato, terminó el día22 de septiembre de 2017, manifiesta la entidad que el Contratista seencuentra en su elaboración.

Consideraciones y conclusión de la Mesa de Trabajo

Frente a la respuesta recibida sobre la observación presentada, se realizó unanálisis de fondo de la misma, considerándose lo siguiente:

La mesa de trabajo determina que la observación se mantiene de carácteradministrativo, con el fin de que la entidad implemente acciones tendientes amejorar la calidad de la información que se rinda a través de la plataforma SIAOBSERVA.

Hallazgo No. 02. Administrativo - Contrato No. 63 de 2017 por valor de$95.140.500.

Contrato de Prestación de Servicios suscrito el día 15 de marzo de 2017,celebrado entre la empresa SERVICIUDAD ESP y TRANS LIFE SAS, para elSUMINISTRO DE LICENCIA DE USO DE SOFTWARE SONDEOX- VERSIÓNESPECIAL PARA CENSO DE USUARIOS DE LA EMPRESA SERVICIUDADE.I.C.E E.S.P, DE DISPOSITIVOS HARDWARE CONSISTENTES EN 26TABLETAS, SERVICIOS ESPECIALIZADOS DE ESTRUCTURACIÓN DE BASEDE ENCUESTA PARA CENSO, MANEJO Y TRATAMIENTO DE INFORMACIÓNOBTENIDA DE LA EJECUCIÓN DE LA ACTIVIDAD DE CENSO, con un plazo deejecución de doscientos diez (210) días, por un valor de $95.140.500. Aún seencuentra en ejecución.

Revisada la documentación que se encuentra tanto en el SIA OBSERVA como enel expediente original de la empresa, se evidencia cumplimiento de las actividadescontratadas, de acuerdo a soportes presentados en los pagos parciales realizadospor la empresa por valor de $84.802.675.

Por otro lado, se evidencian inconsistencias administrativas así:

1. Revisada la información en SIA OBSERVA, reposan actas de supervisiónNo. 1, 3 y 4, no se visualiza acta de supervisión No. 2, sin embargo, envisita de campo en expediente original, se evidencia y revisa acta desupervisión No. 2.

Consideraciones y conclusión de la Mesa de Trabajo

Frente a la respuesta recibida sobre la observación presentada, se realizó unanálisis de fondo de la misma, considerándose lo siguiente:

La mesa de trabajo determina que la observación se mantiene de carácteradministrativo, con el fin de que la entidad implemente acciones tendientes amejorar la calidad de la información que se rinda a través de la plataforma SIAOBSERVA.

12


5. CONSOLIDACIÓN HALLAZGOS

Tabla 4 Consolidación de HallazgosHALLAZGO

No.

1

2

NOMBRE

Hallazgo No. 01. Administrativo- Contrato No. 60 de 2017 por valor de$147.161.411.

Hallazgo No. 02. Administrativo - Contrato No. 63 de 2017 por valor de$95.140.500.

TOTAL

INCIDENCIA

A

X

X

2

D F P CUANTÍA S.S.

TRASLADO

PROC FISC

A: AdministrativoF: FiscalP: Penal

D: DisciplinarioSS: Solicitud de sancionatorio

Proc: ProcuraduríaFisc: Fiscalía

EQUIPO AUDITOR

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LESLY JHOJANA SÁNCHEZ CORREATécnico Operativo

13

control fiscal 2015 - 2020 con compromiso social · constitucional y legal y en cumplimiento de la...

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