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0 4 DIC 2014

OFICINA NACIONAL DE SERVICIO CIVILDIRECCIÓN

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CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS

INFORME DE AUDITORÍAESPECIAL DE CUMPLIMIENTO

OFICINA NACIONAL DE SERVICIO CIVIL -ONSEC./PERÍODO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

Guatemala, Agosto de 2014


mtraloría General de CuentasGUATEMALA, C.A.

Guatemala, 06 de agosto de 2014

LicenciadaPatricia Margarita García FutchDirectoraOficina Nacional de Servicio Civil —ONSECPresente

Licenciada García Futch:

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En mi calidad de Subcontralor de Calidad de Gasto Público y en cumplimiento delo regulado en la literal k) del artículo 13 del Decreto Número 31-2002, LeyOrgánica de la Contraloría General de Cuentas y sus reformas contenidas en elDecreto Número 13-2013, ambos del Congreso de la República de Guatemala,conforme la delegación que oportunamente me fuera otorgada, hago de suconocimiento de manera oficial el Informe de Auditoría realizado por los auditoresgubernamentales que oportunamente fueron nombrados para el efecto y quienesde conformidad con el artículo 29 de la precitada Ley Orgánica son responsablesdel contenido y efectos legales del mismo.

Sin otro particular, atentamente.

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"Juntos por una Guatemala honesta y tr. sparente"7a. Avenida 7-32 zona 13 Ciudad de Guatemala / Código Postal 01013 / Teléfon • PBX: (502) 2417-8700 / Fax: (502) 2417-8710

www.contraloria.gob.gt

CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS

INFORME DE AUDITORÍAESPECIAL DE CUMPLIMIENTO

OFICINA NACIONAL DE SERVICIO CIVIL -ONSEC-PERÍODO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

Guatemala, Agosto de 2014

1111

11

1

ÍNDICE

Contenido

RESUMEN GERENCIAL

INFORMACIÓN GENERAL DE LA ENTIDAD1.1 Base Legal1.2 Función1.3 Misión1.4 Visión1.5 Estructura Orgánica

FUNDAMENTO LEGAL DE LA AUDITORÍA

3. OBJETIVOS DE LA AUDITORÍA3.1 General3.2 Específicos

ALCANCE DE LA AUDITORÍA

COMENTARIOS Y CONCLUSIONES5.1 Comentarios5.2 Conclusiones

RESULTADOS DE LA AUDITORÍA6.1 Observaciones y Recomendaciones

AUTORIDADES DE LA ENTIDAD, DURANTE EL PERÍODOAUDITADO

8. COMISIÓN DE AUDITORÍA

Anexos- Nombramiento No. DADG-0006-2014, de fecha 02/07/2014

Forma Única de EstadísticaFormulario SR1

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ontraloría General de CuentasGUATEMALA, C.A.

RESUMEN GERENCIAL

Guatemala,06 de agosto de 2014


Nombre: 0,\C, Hora:Licenciada García Futch: Oel

no cle xo.1Los Auditores Gubernamentales designados de conformidad con el nombramientoNo. DADG-0006-2014(de fecha 02 de julio de 2014; han practicado AuditoríaEspecial de Cumplimiento a la Oficina Nacional de Servicio Civil, CuentadanciaNo. 02-2, del período comprendido del 01 de enero al 31 de diciembre de 2013'con el objetivo de verificar la existencia y evaluar el Plan Operativo Anual, elManual de Funciones y de Procedimientos, la Memoria de Labores, la entrega deConstancias Transitorias de Inexistencia de Reclamación de Cargos, deActualización de Datos y el cumplimiento de regulaciones legales.

Con base a la evaluación de control interno en la gestión institucional por elperíodo comprendido del 01" deenero al 31 de diciembre de 201_3 y las áreascríticas definidas, se evaluó el Plan Operativo Anual, Manual de Funciones y deProcedimientos, Informes de Gestión, Memoria de Labores, ConstanciasTransitorias de Inexistencia de Reclamación de Cargos extendidas por laContraloría General de Cuentas, Actualización de Datos ante la ContraloríaGeneral de Cuentas y seguimiento a recomendaciones de auditorías anteriores.

Como resultado del trabajo realizado se han detectado aspectos importantes, loscuales se mencionan a continuación:

"Juntos por una Guatemala honesta y transparente"7a Avenida 7-32 zona 13 Ciudad de Guatemala / Código Postal 01013 / Teléfono PBX: (502) 2417-8700 / Fax: (502) 2417-8710


LicenciadaPatricia Margarita García FutchDirectoraOficina Nacional de Servicio Civil —ONSECPresente

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Lic. Luis Noé - • = •Supervisor Gubernamental

Dirección de Auditoría de Gestión

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ontraloría General de CuentasGUATEMALA, C.A.

Observaciones y Recomendaciones

Manual de Procedimientos incompleto

Ineficiencias en la entrega del Plan Operativo Anual

Empleados toman posesión del cargo sin presentar constancias transitorias deinexistencia de reclamación de cargos

La Auditoría Especial de Cumplimiento fue practicada por la AuditoraGubernamental Licenciada Lisbett Mary Luz Cifuentes Velásquez, supervisada porel Licenciado Luis Noé Cárcamo Portillo, con el conocimiento del LicenciadoWalter Osmar Argueta, Director de Auditoría de Gestión.

"Juntos por una Guatemala honesta y transparente"7a. Avenida 7-32 zona 13 Ciudad de Guatemala / Código Postal 01013 / Teléfono PBX: (502) 2417-8700 / Fax: (502) 2417-8710


Contraloría General de Cuentas 1 Dirección de Auditoría de Gestión

1. INFORMACIÓN GENERAL DE LA ENTIDAD

1.1 Base LegalDe conformidad con el Decreto No.1748 del Congreso de la República de Guatemala,"Ley de Servicio Civil" vigente a partir del 01 de enero de 1969, fue creada la OficinaNacional de Servicios Civil -ONSEC- como órgano ejecutivo encargado de la aplicaciónde la Ley de Servicio Civil y su respectivo Reglamento, aprobado mediante el AcuerdoGubernativo 18-98 de fecha 15 de enero de 1998 y la Ley de Clases Pasivas Civiles delEstado y su Reglamento, Decreto No. 63-88 del Congreso de la República.

La Oficina Nacional de Servicio Civil —ONSEC- se encuentra registrada en laContraloría General de Cuentas, con la Cuentadancia No. 02-2.

1.2 FunciónLa Oficina Nacional del Servicio Civil —ONSEC-, como órgano ejecutivo es laencargada de la aplicación de la Ley de Servicio Civil.

El propósito general de esta ley, es regular las relaciones entre la AdministraciónPública y sus servidores y establecer las normas para la aplicación de un Sistema deAdministración de Personal.

Entre las funciones relevantes de la Oficina Nacional del Servicio Civil están:Administrar y ejecutar políticas de administración de personal que emanan de laPresidencia de la República, estableciendo la normatividad y supervisión.

Instrumentar el inventario, registro y control del recurso humano que labora en laAdministración Pública.

Administrar el Plan de Clasificación de Puestos del Organismo Ejecutivo, que respondaa la organización, naturaleza, objetivos y funciones de las dependencias e instituciones.

Administrar el régimen de Clases Pasivas Civiles del Estado, para lograr la proteccióndel servidor público al momento de su retiro, o de sus beneficiarios.

1.3 MisiónEs una Institución rectora y asesora del Sistema de Recursos Humanos en laAdministración Pública y administradora del Régimen de Clases Pasivas Civiles delEstado, responsable de brindar servicios de calidad con personal profesionalizado,fundamentada en principios de eficiencia, eficacia, responsabilidad y transparencia.

Oficina Nacional de Servicio CivilInforme de Auditoría Especial de Cumplimiento

Período del 01 de enero al 31 de diciembre de 2013

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8Contraloría General de Cuentas 2 Dirección de Auditoría de Gestión

1.4 VisiónFortalecer la carrera administrativa y el retiro digno de los servidores públicos,asegurando la mejora continua de los servicios en la Administración Pública.

1.5 Estructura orgánicaLa Oficina Nacional de Servicios Civil -ONSEC- está conformada por la siguienteestructura orgánica:

ORGANIGRAMA ESTRUCTURALOFICINA NACIONAL. DE SERVICIO CIVIL

2. FUNDAMENTO LEGAL DE LA AUDITORÍA

La Auditoría Especial de Cumplimiento, se practicó con base en:

La Constitución Política de la República de Guatemala, según lo establece el Artículo232.

El Decreto Número 31-2002 del Congreso de la República de Guatemala, Ley Orgánicade la Contraloría General de Cuentas y sus Reformas Decreto Número 13-2013 delCongreso de la República de Guatemala, según lo establecido en sus Artículos: 2.Ámbito de competencia; 4. Atribuciones y 7. Acceso y disposición de información.

El Acuerdo Gubernativo 192-2014, Reglamento de la Ley Orgánica de la ContraloríaGeneral de Cuentas, según lo establecido en sus Artículos: 3. Finalidad; 4. Atribuciones




de la Contraloría; 5. Acceso y Disposición de Información; 37. Dirección de Auditoría deGestión y 51. Acreditación.

Nombramiento de Auditoría Especial de Cumplimiento DADG-0006-2014 de fecha 02de julio de 2014.

3. OBJETIVOS DE LA AUDITORÍA

3.1 General

Practicar Auditoría Especial de Cumplimiento por el período comprendido del 01 deenero al 31 de diciembre de 2013, a la Oficina Nacional de Servicio Civil, paraestablecer el grado de cumplimiento de las regulaciones legales que le son aplicables yla normativa interna y externa de Control Interno Gubernamental.

3.2 Específicos

Verificar la existencia del Plan Operativo Anual, que el mismo haya sido aprobado yentregado oportunamente a las entidades correspondientes.

Verificar la vinculación del POA con el presupuesto.

Verificar que en la elaboración del POA se hayan observado los lineamientos dictadospor los organismos rectores.

Evaluar que los indicadores se definan con el objetivo de medir la gestión institucional.

Verificar la existencia de informes de gestión.

Evaluar que las metas se establezcan en función de los objetivos institucionales y elcumplimiento de las mismas y que la ejecución física tenga relación con la ejecuciónfinanciera.

Verificar la existencia del Manual de Funciones y evaluar que esté completo, aprobadopor la autoridad competente y que no contenga duplicidad o incompatibilidad en lasfunciones asignadas a cada puesto de trabajo.

Verificar la existencia del Manual de Procedimientos y evaluar que esté completo,actualizado, aprobado por la autoridad competente y acorde a las actividades que serealizan en la Entidad.



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Verificar la existencia de la Memoria de Labores, que esté aprobada por la autoridadcompetente y que la misma se haya remitido a las entidades correspondientes.

Verificar que el personal afecto, haya entregado su Constancia Transitoria deInexistencia de Cargos en forma oportuna y que la Unidad de Recursos Humanos hayarequerido el cumplimiento de la disposición legal.

Verificar que el personal afecto, haya actualizado datos ante la Contraloría General deCuentas en el plazo establecido y que la Unidad de Recursos Humanos haya requeridoel cumplimiento de la disposición legal.

Practicar otras verificaciones, evaluaciones y comprobaciones que de acuerdo a lascircunstancias, se consideren relevantes.

Dar seguimiento a la implementación de las recomendaciones contenidas en el informede la auditoría anterior.

ALCANCE DE LA AUDITORÍACon base a la evaluación de control interno en la gestión institucional por el períodocomprendido del 01 de enero al 31 de diciembre de 2013 y las áreas críticas definidas,se evaluó el Plan Operativo Anual, Manual de Funciones y de Procedimientos, Informesde Gestión, Memoria de Labores, Constancias Transitorias de Inexistencia deReclamación de Cargos extendidas por la Contraloría General de Cuentas,Actualización de Datos ante la Contraloría General de Cuentas y seguimiento arecomendaciones de auditorías anteriores.

COMENTARIO Y CONCLUSIONES

5.1 ComentarioSe solicitó para su revisión y evaluación: el Plan Operativo Anual, Manual de Funcionesy Procedimientos, Informes de Gestión, Memoria de Labores, Constancias Transitoriasde Inexistencia de Reclamación de Cargos extendidas por la Contraloría General deCuentas, Actualización de Datos ante la Contraloría General de Cuentas y Datosgenerales de las autoridades y los responsables de los aspectos a evaluar.

5.2 ConclusionesEn forma general, se determinaron las siguientes deficiencias:

Manual de Procedimientos incompleto, Ineficiencia en la entrega del Plan OperativoAnual Actualizado y Empleados toman posesión del cargo sin presentar constanciastransitorias de inexistencia de reclamación de cargos.



tiContraloría General de Cuentas 5 Dirección de Auditoría de Gestión

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6. RESULTADOS DE LA AUDITORÍAAl practicar la Auditoría Especial de Cumplimiento, se analizó la información y sedeterminaron aspectos que no son catalogados como hallazgos. Sin embargo, seconsidera necesario efectuar las recomendaciones en cada caso, para mejorar elcontrol interno de la entidad, como se detallan a continuación:

6.1 OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES

6.1.1 Manual de Procedimientos incompleto

ObservaciónEl procedimiento para la contratación de personal, contenido en el Manual deProcedimientos del Departamento de Administración Interna no incluye la presentaciónde la constancia transitoria de inexistencia de reclamación de cargos entre losrequisitos que deben cumplir las personas seleccionadas.

RecomendaciónQue la Jefe y la Subjefe del Departamento de Administración Interna coordinen con elJefe del Departamento de Desarrollo Institucional, Encargado de PlanificaciónInstitucional y Encargado de Análisis Organizacional Interno, la actualización delManual de Procedimientos e incluir la entrega de la constancia transitoria deinexistencia de reclamación de cargos, entre los requisitos que debe cumplir unapersona seleccionada para que se le emita nombramiento previo a la toma de posesióndel cargo.

6.1.2 Ineficiencia en la entrega del Plan Operativo Anual Actualizado

ObservaciónSegún resolución de la Dirección de la Oficina Nacional de Servicio Civil No. D-2013-1338, la 3era. reprogramación de metas físicas se aprobó el 29 de octubre de 2013, seregistró en el SICOIN el 30 de octubre de 2013 mediante comprobante de modificaciónfísica 002; sin embargo el Plan Operativo Anual actualizado lo enviaron a laContraloría General de Cuentas, a la Dirección Técnica del Presupuesto del Ministeriode Finanzas Públicas y a la Secretaría de Planificación y Programación de laPresidencia, hasta el 05 de diciembre de 2013.

RecomendaciónQue la Directora de la Oficina Nacional de Servicio Civil envíe oportunamente a lasinstituciones correspondientes el Plan Operativo Anual actualizado.



11

11

11


6.1.3 Empleados toman posesión del cargo sin presentar constancias transitoriasde inexistencia de reclamación de cargos

ObservaciónLa Subjefe del Departamento de Administración Interna, responsable de la Sección deRecursos Humanos, no requirió las Constancias Transitorias de Inexistencia deReclamación de Cargos, emitidas por la Contraloría General de Cuentas, a Jorge PabloVersluys Hipp, quien tomó posesión del cargo de Asesor Jurídico el 05 de noviembrede 2013 y Marcos Antonio Girón Guerra, quien tomó posesión del cargo de Jefe de laUnidad de Auditoría Interna el 02 de enero de 2013.

RecomendaciónQue la Jefe del Departamento de Administración Interna verifique que la Subjefe delDepartamento de Administración Interna responsable de la Sección de RecursosHumanos, cumpla con la disposición legal de requerir la constancia transitoria deinexistencia de reclamación de cargos al personal, previo a la toma de posesión de loscargos.

7. AUTORIDADES DE LA ENTIDAD, DURANTE EL PERÍODO AUDITADO

Los funcionarios, empleados responsables y las autoridades de la entidad, durante elperíodo auditado, son las siguientes:

NOMBRE

Patricia Margarita García FutchRodolfo Alejandro Salazar de LeónMax Rafael Girón CabreraRossana (S.0 N.) Alvarez Muralles de DelCid

Mayra Ileana Solares OgaldezVacanteMax Rafael Girón CabreraVacante

Silvia Lorena Campos PérezVacante

Evely Brizeyda Velásquez PerdomoMarcos Antonio Girón GuerraArely Delyanira Camey Súchite

Manuel Eduardo Alcántara RamírezGraciela Rosydalia Fernández CorzoOscar Renato Jiménez Liquen

CARGODirectoraSubdirectorJefe de Unidad de Administración Financiera

Jefe de Unidad de Administración FinancieraJefe del Departamento de Administración InternaJefe del Departamento de Administración InternaJefe del Departamento de Administración InternaJefe del Departamento de Administración InternaSubjefe del Departamento de Administración InternaSubjefe del Departamento de Administración InternaSubjefe del Departamento de Administración InternaJefe de Unidad de Auditoría InternaJefe del Departamento de Desarrollo InstitucionalEncargado de ContabilidadEncargada de Planificación InstitucionalEncargado de Análisis Organizacional Interno

PERÍODO

01/01/2013 al 31/12/201301/01/2013 al 31/12/201301/01/2013 al 09/06/2013

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Informe conocido por

Lic, Welter Osmar ArgueDirectay de Auditoria de Gestión7,0ntraions (General de Cuenta,

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DIRECCIÓNG bAj EZÚ ÍVÓRÁ DE GESTIÓNNOMBRAMIENTO DE AUDITORÍA ESPECIAL DE CUMPLIMIENTO

DADG-0006-2014Guatemala, 02 de julio de 2014

Auditor(es) Gubernamental(es):LICENCIADA LISBETT MARY LUZ CIFUENTES VELASQUEZ

En cumplimiento a los artículos 2, 4 y 7 del Decreto No. 31-2002, Ley Orgánica de la ContraloríaGeneral de Cuentas y los artículos 3, 4, 5, 37 y 51 del Acuerdo Gubernativo 192-2014, Reglamentode la Ley; esta Dirección le(s) designa, para9ue se constituya(n) en las instalaciones de la OFICINANACIONAL DE SERVICIO CIVIL -ONSEC-1, cuentadancia No. 02-27" para que realice(n) AuditoríaEspecial de Cumplimiento del período comprendido del 01 de enero al 31 de diciembre,de 2013; estaAuditoría, será supervisada por el LICENCIADO LUIS NOE CARCAMO PORTILLO.

Para el cumplimiento de lo anterior, deberá observar las Normas Internacionales de Auditoría, NormasInternacionales de las Entidades Fiscalizadoras Superiores (emitidas por la INTOSAI), Normas deAuditoría del Sector Gubernamental, Normas de Control Interno Gubernamental, asi como Leyes ydisposiciones vigentes aplicables a la Entidad Auditada. Para lo cual, verifique la existencia y evalúeel Plan Operativo Anual, el Manual de Funciones y Procedimientos, la Memoria de Labores, laentrega de constancias transitorias de inexistencia de reclamación de cargos y de actualización dedatos y el cumplimiento de regulaciones legales.

Los resultados de su actuación, los hará(n) constar en informe, actas circunstanciadas quesuscriba(n) y papeles de trabajo que elabore(n) para el efecto, tomando y/o dictando las medidas deorden técnico y legales que procedan e informando oportunamente a esta Dirección. El tiempoestimado para realizar la Auditoria Especial de Cumplimiento es de 15 días, el cual podrá variarsegún las circunstancias que se presenten en el desarrollo del trabajo.

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Lic. Walter Ornar ArguetaDirector de Auditoria de GestiónCotralorla General de Cuentas

"Juntos por una Guatemala honesta y transparente"7a. Avenida 7-32 zona 13 Ciudad de Guatemala / Código Postal 01013 / Teléfono PBX: (502) 2417-8700 / Fax: (502) 2417- • 10


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Intyesar unicainente si es examen especial

CCIONES LEGALES Y ADMINISTRATIVAS

3.1 SANCION

CantidadTipo de hallazgo

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AUDITOR GUBERNAMENTAL CUERNA

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TOS GENERALES

OR tIZACION ENTIDAD, INSTITUCION, O FIDEICOMISO

OFICINA NACIONAL DE SERVICIO CIVIL -ONSEC4

2 ENIIDAD A LA QUE PERTENCE

Administración1.3 TIPO DE ENTIDAD X central / Descentralizada

(Gobierno)

14 NI,MERO DE CUENTADANCIA O REGISTRO 02-2 /

1.5 DIRFCCION QUE EMITE EL NOMBRAMIENTO DIRECCION DE AUDITORIA DE GESTION /

1. 6 NOtA g Ft ,ttftlIEN I O No (s) DADG-0006-20141. 7 FECHA [- miSION DE NOMBRAMIENTO(S) 02 DE JULIO DE 2014 /1 8 I f ES) GUBERNAMENTAL(ES) ASIGNADOS

NTAS1C: irAutónom

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LICDA. LISBETT MARY LUZ CIFUENTES VELÁSQUEZ Y LIC. LUIS N s' tign$0341111_0 /

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9 CODIGO tEeclusgy o estadista ca)

5 OBRA PUBLICA

3

TIPO DE OBRA

Puentes

Pavimentos

Edificios Escolares

Otros edificios

Salón usos múltiples

Const. Y Mant. Carretera

Instalaciones Deportivas

Sistema de Agua Potable

Drenajes

Energia Eléctrica

Otros

TOTAL

No Obras Monto

Q

Q

O

o

1.10 PERIODO AUDITADO

2 AUDITORÍA

2 TIPO DE AUDITORIA O COMISIÓN

2.2 TOTAL MONTO AUDITADO

Eaioo anterior'

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AUDITORÍA ESPECIAL DE CUMPLIMIENTO

3.2 FORMULACION DE CARGO

*Si es más de una obra agregar anexo

Tipo de hallazgo 8 OBSERVACIONES

Cantidad Monto en Q. Fundamento Legal

CI

C

No se auditó, ingresos y egresos, únicamente se verificó la existencia y se evaluó el Plan

Operativo Anual 2013, el Manual de Funciones y de Procedimientos, la Memoria de Labores,o o

os informes de gestión, el cumplimiento de metas institucionales, actualización de datos y

3.3 'DENUNCIA a presentación de constancias transitorias de inexistencia de reclamación de cargos.

Tipo de hallazgo

Cantidad Monto en Q. Fundamento Legal

CI

C

o

o

Si es mas de UNA Sanción, Formulación de cargos o Denuncia, agregar anexo -

4 PRESUPUESTO

Presupuesto Asignado

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7 NOMBRE, CARGO, FIRMA Y SELLO DE SUPERVIOUR COORDINADOR Y AUDITORES RESPONWLES

NOMBRES

LIC LUIS NOE Cit, Rti .t, M0 PORTILLO

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OFICINA NACIONAL DE SERVICIO CIVIL -

ONSEC-02-2

Dirección de laEntidad AuditadaTeléfonos de la Entidad Auditada 123214200

Nombre de la Entidad1

13 CALLE 6-77 ZONA 1, CIUDAD DE GUATEMALA.

No. De Cuentadancia

Tipo de AuditoríaAUDITORÍA ESPECIAL DE CUMPLIMIENTO

Periodo Auditado del 01 de enero al 31 de diciembre 2013

Nombramiento DADG-0006-2014 No. Carta a la Gerencia y Fecha Auditor Gubernamental Licda. Lisbett Mary Luz Cifuentes Velásquez Supervisor Lic. Luis Noé Cárcamo Portillo

INRI CM- INRI INRI MI MI SIN INRI MI CRIN • MUR MI MI" CRIN - 1111111 •

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE GESTIÓN Formulario SR1

IMPLEMENTACION DE RECOMENDACIONES

No. Condición y Recomendación Cargo de los ResponsablesSituación.

ObservacionesRealizada Proceso No Cumplida

OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES

1 Manual de Procedimientos incompletoObservación

El procedimiento para la contratación de personal, contenido en el Manual deProcedimientos del Departamento de Administración Interna no incluye lapresentación de la constancia transitoria de inexistencia de reclamación decargos entre los requisitos que deben cumplir las personas seleccionadas.Recomendación OFICINA

Nombre:

NACIONALDIRECCIÓNrf:), 13 rr-:-.1,

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Jefe del Departamento de AdministraciónQue la Jefe y la Subjefe del Departamento de Administración Interna Interna, Subjefe del Departamento decoordinen con el Jefe del Departamento de Desarrollo Institucional, Encargado Administración Interna responsable de lade Planificación Institucional y Encargado de Análisis Organizacional Interno, Sección de Recursos Humanos, Jefe della actualización del Manual de Procedimientos e incluir la entrega de la Departamento de Desarrollo Institucional,constancia transitoria de inexistencia de reclamación de cargos, entre los Encargado de Planificación Institucional yrequisitos que debe cumplir una persona seleccionada para que se le emita Encargado de Análisis Organizacionalnombramiento previo a la toma de posesión del cargo. Interno.

04 DIC

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areozt---Án ,Según resolución de la Dirección de la Oficina Nacional de Servicio Civil No. D.2013-1338, la 3era. reprogramación de metas físicas se aprobó el 29 deoctubre de 2013, se registró en el SICOIN el 30 de octubre de 2013 mediantecomprobante de modificación física CO2; sin embargo el Plan Operativo Anualactualizado lo enviaron a la Contraloría General de Cuentas, a la DirecciónTécnica del Presupuesto del Ministerio de Finanzas Públicas y a la Secretaríade Planificación y Programación de la Presidencia, hasta el 05 de diciembrede 2013.

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Recomendación

Que la Directora de la Oficina Nacional de Servicio Civil envíe oportunamentea las instituciones correspondientes el Plan Operativo Anual actualizado.

Directora de la Oficina Nacional de ServicioCivil

FECHA Guatemala 06 de agosto de 2014

ary Luz Cifuentes Velásquezor Gubernamental ---

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Lic. Luis Noé Cárcamo PortilloSupervisor Gubernamental

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DirectoraOFICINA NACIONAL DE SERVICIO CIVIL

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DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE GESTIÓN

Formulario SRI

IMPLEMENTACION DE RECOMENDACIONES

Nombre de la Entidad OFICINA NACIONAL DE SERVICIO CIVIL -ONSEC-

Dirección de laEntidad Auditada

13 CAÍAS 6-7770NA 1, CIUDAD DE GUATEMALA.

No. De Cuentadancia 02-2 Teléfonos de la Entidad Auditada 1 23214200

Tipo de Auditoria AUDITORIA ESPECIAL DE CUMPLIMIENTO Periodo Auditado del 01 de enero al 31 de diciembre 2013

Nombramiento DADG-0006-2014 No. Carta a la Gerencia y Fecha 1 .

Auditor•Gubemamental .•,' Licda. Lisbett Mary Luz Cifuentes Velásquez Supervisor ¡Lic. Luis Noé Cárcamo Portillo

No. Condición y Recomendación Cargo de los ResponsablesSituación

ObservacionesRealizada . ProCent ''''No Cumplida 1 _

3 Observación- -

La Subjefe del Departamento de Administración Interna, responsable de laSección de Recursos Humanos, no requirió las Constancias Transitorias deInexistencia de Reclamación de Cargos, emitidas por la Contraloría Generalde Cuentas, a Jorge Pablo Versluys Hipp, quien tomó posesión del cargo deAsesor Jurídico el 05 de noviembre de 2013 y Marcos Antonio Girón Guerra,quien tomó posesión del cargo de Jefe de la Unidad de Auditoría Interna el 02de enero de 2013.Recomendación

Que la Jefe del Departamento de Administración Interna verifique que laSubjefe del Departamento de Administración Interna responsable de laSección de Recursos Humanos, cumpla con la disposición legal de requerir laconstancia transitoria de inexistencia de reclamación de cargos al personal,previo a la toma de posesión de los cargos.

Jefe del Departamento de AdministraciónInterna, Subjefe del Departamento deAdministración Interna responsable de laSección de Recursos Humanos.

NOTA: El incumplimiento a estas recomendaciones será motivo de Sanción Económica, según Artículo 39 numeral 2 del Decreto No. 31-2002.

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