contenido - administradorjorgevelcas · agua purificada proyecto calle la calle de la colonia la...
TRANSCRIPT
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
1
CONTENIDO
Pág.
1. Objetivos..................................................................................................................................4
2. Descripción del proyecto ....................................................................................................... 6
2.1. Descripción y características del negocio ....................................................................... 6
2.2. Breve historia del proyecto ............................................................................................. 6
3. Análisis del mercado y de la competencia ............................................................................. 8
3.1. Descripción del producto o servicio ............................................................................... 8
3.2. Descripción del mercado del producto o servicio. ........................................................ 10
3.3. Estudio de Mercado……………………………………………………………………...……11
3.4. Análisis de la competencia directa e indirecta .............................................................. 22
3.5. Comparación del (los) producto (s) con los de la competencia..................................... 22
3.6. Estrategia de promoción y ventas ................................................................................ 24
3.7. Tendencias del mercado meta .................................................................................... 28
4. Aspectos técnicos de producción ........................................................................................ 30
4.1. Localización del negocio .............................................................................................. 30
4.2. Descripción del área de producción ............................................................................. 32
4.2.1. Criterios para definir la ubicación ....................................................................... 32
4.2.2. Descripción del local o instalación ..................................................................... 34
4.2.3. Plano de distribución de maquinaria y equipo .................................................... 35
4.3. Descripción del proceso productivo .............................................................................. 37
4.3.1. Descripción de materias primas e insumos (tipo, origen y disponibilidad) .......... 37
4.3.2. Descripción del proceso ..................................................................................... 38
4.3.3. Capacidad instalada ......................................................................................... 41
4.3.4. Programa de producción ................................................................................... 47
5. Aspectos generales de la organización y administración del proyecto ................................ 50
5.1. Marco legal de la organización ..................................................................................... 50
5.1.1. Constitución legal del negocio ......................................................................... 50
5.1.2. Régimen fiscal y obligaciones ............................................................................ 50
5.1.3. Permisos y licencias requeridos para funcionamiento ........................................ 50
5.2. Organización para la operación y Administración ......................................................... 53
5.2.1. Organigrama ...................................................................................................... 53
5.2.2. Funciones de los diferentes puestos .................................................................. 54
5.2.3. Periodo de operación; días trabajados al año y turnos por día .......................... 64
5.2.4. Recursos humanos requeridos para el negocio. ................................................ 64
6. Aspectos económicos y financieros .................................................................................... 66
6.1. Necesidades de inversión ........................................................................................... 66
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
2
6.1.1. Inversión de maquinaria, equipos y accesorios. ................................................. 66
6.1.2. Inversión en capital de trabajo ........................................................................... 67
6.1.3. Necesidades totales de inversión ..................................................................... 68
6.2. Estructura financiera y Origen de los recursos ............................................................ 69
6.3. Presupuesto de ventas o ingresos .............................................................................. 70
6.4. Presupuesto de egresos ............................................................................................. 70
6.4.1. Cantidad y costo de materias primas e insumos ................................................ 70
6.4.2. Costos y gastos de operación ............................................................................ 71
6.5. Resultados financieros ................................................................................................ 72
6.5.1. Utilidades ........................................................................................................... 72
6.5.2. Generación de efectivo. .................................................................................... 73
6.6. Evaluación financiera y económica ............................................................................. 74
6.6.1. Punto de equilibrio ............................................................................................ 74
6.6.2. Rentabilidad. ..................................................................................................... 74
7. Cronograma de instalación del proyecto ............................................................................ 77
8. Valoración global del proyecto ............................................................................................ 79
8.1. Análisis de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas (FODA) ...................... 79
ANEXOS…………………………………………………………………………………………………81
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
3
Capitulo I
Objetivos
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
4
Objetivo general:
Crear y consolidar una empresa que produzca y comercialice agua purificada con lo
último en tecnología garantizando la pureza de la misma; para esto distribuyendo y
satisfaciendo las necesidades primordiales de la población, emprendiendo a través de una
agenda personal de consumo.
Objetivos Específicos:
Dar a conocer un producto de primera calidad y servicios a un precio de
competencia al mercado.
Crear oportunidades de inversión.
Generar fuentes de empleos en la región.
Contribuir en una alimentación sana para la población.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
5
Capitulo II
Descripción del proyecto.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
6
2.1. Descripción y característica del negocio.
Este proyecto está enfocado al sector de servicio de alimentos, de venta de agua
purificada denominada Agua Purificada ubicado en la colonia la Colonia. Con una planta cuya
capacidad es de 2000 litros por horas; equipo fabricado en acero inoxidable tipo 304L cal. 14
con lo más alto en tecnología como lo es la ósmosis inversa a nivel internacional, cuya
característica del producto es garrafones de veinte litros, en material de PET con asa, tapa
rosca. Identificación de etiquetado: tapa roscada, garrafón, y sello de garantías etiquetadas.
Unas de las ventajas que nos favorecen es que los productos de algunas plantas de agua
existentes en el municipio de Teapa son de baja calidad: su sabor del agua; la calidad de
garrafones de pvc, y la mayor parte sin etiquetado; tapa de baja calidad. Considerando unas de
la más fuerte en el mercado el agua purificada Cristal, Ciel, y Santorini de buena calidad, pero
favoreciéndonos en dar un mejor servicios y precio de competencia. La descripción de servicio
a brindar es: Agenda de venta personalizada para cubrir las rutas, Servicio inmediato por
llamadas telefónicas, Punto estratégico de depósito de agua (concesiones pequeñas), Buscar
vendedores por colonias (que sean los concesionarios pequeños).
2.2. Breve historia del proyecto.
La idea surge debido al crecimiento de demanda del producto a la imperante necesidad
de abastecimiento por el crecimiento de la población, además teniendo una región de clima
trópico húmedo que favorece su consumo y la necesidades que nuestro municipio requiere de
contar con técnica idónea para el servicio de una planta de agua purificada: presentando un
producto de primera calidad, servicios, y un precio de competencia que pueda ser adquirido por
la clase social alta media y baja.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
7
Capitulo III
Análisis del Mercado y
La Competencia.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
8
3.1 DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO.
Presentaciones: garrafones de 20 litros. Posteriormente, en un mediano plazo se tiene
contemplado introducir al mercado garrafitas de 1 galón, 1/2 galón, 1.5 litros, 1 litro, y 0.5 litros.
Material del garrafón PET con asa, tapa roscada con seguridad y su sello.
Garrafones de 20 litros, garrafitas de 1 galón, 1/2 galón, 1.5 litros, 1 litro, y 0.5 litros.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
9
Tu salud es lo primero
Envase retornable exclusivo
para agua purificada
Infamación nutracional
Porción 240 ml.
Por envase 83.3
Cantidad en porción
Calorías 0
Proteínas 0
Carbohidr
atos 2%
sodio 4%
No se consumirse sin la banda
de seguridad ha sido alterado
Logotipo:
Etiqueta:
Tratada por osmosis inversa
Cont. Net. 20 l.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
10
Características del garrafón:
• Garrafón PET
• Garrafón con Asa
• 20 litros de capacidad
• Alta resistencia al impacto
• Máxima transparencia
• Mayor número de ciclo de lavado
Opciones:
Cintillo de seguridad
Etiquetado
Grabado e impresión
Se tiene contemplado posteriormente garrafitas de 1 galón, 1/2 galón, 1.5 litros, 1 litro,
y 0.5 litros.
3.2 DESCRIPCIÓN DEL MERCADO. 3.2.1. Mercado Meta.
El mercado a cubrir es principalmente el municipio de Teapa y Tacotalpa en el estado
de Tabasco, y zonas cercanas al mismo, como Pichucalco, Ixtapangajoya en el estado de
Chiapas.
3.2.2. Segmento de Mercado.
Este producto va dirigido a toda clase de personas, de todas las edades y de cualquier
nivel socioeconómico; ya que el consumo del agua es generalizado, es una bebida de primera
necesidad siendo indispensable para la subsistencia humana.
Asimismo, los clientes potenciales también están conformados por empresas,
organismos gubernamentales (oficinas, dependencias), escuelas (de todos los niveles) que
demandan el consumo de agua en garrafón por parte de sus integrantes; negocios como
restaurantes, paleterías, refrescos naturales y todos aquellos que en su proceso de producción
utilicen como insumo el agua purificada.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
11
3.2.3. Estudio de mercado. Para poder establecer un concepto o modelo de negocio acorde con la demanda actual
del mercado meta fue necesario aplicar un estudio de mercado que ayudara a definir las
características del producto, alcance, política de precios, cadenas de distribución, estrategias
de promoción y ventas, etc.
3.2.3.1. Determinación de la Muestra:
De acuerdo a los resultados preliminares del XII Censo General de Población y Vivienda
2000 del INEGI, el municipio de Teapa cuenta con 45,795 habitantes- 22,684 hombres
(49.53%), y 23,111 mujeres (50.47%)- que representan el 2.42% de la población total del
estado. Registra una densidad de población de 67 hab/Km2. Población en la cabecera:
2440.Población Económicamente Activa: 16099. Casas Particulares 6515. Marginación en el
2000 fue Medio.
El II Conteo de Población y Vivienda del 2005, el municipio cuenta con un total de
49,262. (Teapa). Considerando un crecimiento poblacional sea más de mil, para este presente
año.
Movimiento de la población 1950-2005 Por sexo
Año Total Hombres % Mujeres %
1950 10,240 5,188 50.7 5,052 49.3
1960 13,796 6,978 50.6 6,818 49.4
1970 20,128 10,179 50.6 9,949 49.4
1980 26,376 13,184 50 13,192 50
1990 35,519 17,847 50.2 17,672 49.8
2000 45,795 22,684 49.53 23,111 50.47
2005 49,262 24310 24,952
2008 53,000 aproximadamente.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
12
Fuente: Cuaderno Estadístico Municipal 1998 INEGI XII Censo General de Población y Vivienda 2000
Municipio
Población total /1 Edad mediana /2
Relación
hombres-
Total Hombres Mujeres Total Hombres Mujeres mujeres
009 Jalapa 33596 16734 16862 25 25 25 99.24 015 Tacotalpa
42833 21248 21585 21 20 21 98.44
016 Teapa 49262 24310 24952 23 23 24 97.43 045 Ixtapangajoya
4911 2465 2446 19 20 19 100.78
068 Pichucalco
29583 14714 14869 23 22 23 98.96
160185 79471 80714
/1 Incluye una estimación de población de 19 615 personas que corresponden a 4 871 viviendas sin información de ocupantes. /2 Para calcular la edad mediana se excluye la población con edad no especificada. FUENTE: INEGI. II Conteo de Población y Vivienda 2005.
Año Teapa Tacotalpa Jalapa Pichucalco Ixtapangajoya
1950 10,240 12,082 15,252
1960 13,796 16,568 16,921
1970 20,128 21,277 18,557
1980 26,376 25,138 23,114
1990 35,519 33,015 28,413 27,312 4,240
2000 45,795 41,257 32,773 29, 357 4,707
2005 49262 42833 33596 29583 4911
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
13
Para la determinación de la muestra, se consideró las poblaciones económicamente activas de los municipios de Teapa y Tacotalpa en el estado de Tabasco, y los municipios de Pichucalco e Ixtapangajoya en el estado de Chiapas.
N= 41 742 personas (que conforman la PEA de los municipios de Teapa, Tacotalpa,
Pichucalco e Ixtapangajoya), de acuerdo a datos del INEGI, XII Censo General de Población y
Vivienda 2000.
p= 50%
q= 50%
e= 2.49
n = (50) (50) 41 742
(41 742 – 1) (2.49)2 + (2.49)2 (50) (50)
n = 104 355 000
274 298.62
n = 380.44
Por lo tanto se aplicaron 380 encuestas en estos cuatro municipios.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
14
Si
95%
No
5%
Si
No
3.2.4. Recopilación de la información e Interpretación de los resultados del
Estudio de Mercado:
¿Consume usted agua purificada de garrafón?
Como se observa en la gráfica anterior, el 95% de los encuestados manifestaron
consumir agua purificada de garrafón, lo que significa un amplio mercado que es susceptible de
adquirir un nuevo producto, siempre y cuando se satisfagan sus requerimientos y se tengan
precios accesibles. La creciente necesidad de los miembros de la familia en insertarse en el
campo laboral ocasiona que éstos recurran a productos de este tipo ya que no cuentan con el
tiempo suficiente para la elaboración de los mismos.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
15
De 1 a 3
32%
De 4 a 6
52%
No consume
5%
De 7 en
adelante
11%
De 1 a 3 De 4 a 6 De 7 en adelante No consume
¿Cuántas personas consumen agua purificada en su casa (u oficina)?
Esta gráfica nos demuestra que casi la mitad de los encuestados opinaron que en sus
hogares, de 4 a 6 personas consumen agua purificada en garrafón, seguido de un 32% que
manifestó que de una a tres consumen el agua. Las anteriores afirmaciones nos demuestran
que el consumo por hogar es elevado y es importante atender este sector que demanda un
consumo significativo.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
16
2
26%
3
24%
4
15%
6
3%
5
7%
No consume
5%1
7%
7 en adelante
13%
1 2 3 4 5 6 7 en adelante No consume
¿En su hogar (u oficina), cuántos garrafones de agua purificada consumen a la semana?
En esta gráfica observamos que el 26% de los encuestados consumen 2 garrafones a la
semana, seguido de un 24% que consume 3 por semana. El resto, va de uno a 7 garrafones; lo
cual nos demuestra que el consumo es permanente y en proporciones considerables, tanto en
los hogares como en los centros de trabajo (empresas, oficinas, instituciones gubernamentales,
etc.).
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
17
Santorini
15%
Mollineado
17%
Cristal
26%
Nieves
7%Ciel
6%
San Rafael
6%
No consumen
5%
Tejería
4%
Otras
4%
Toanpeca
2%
Madrigal
2%Victoria
2%Oasis
4%
Cristal Mollineado Santorini Nieves Ciel San Rafael Tejería Otras Oasis Victoria Toanpeca MadrigalNo consumen
¿Qué marca de agua purificada consume actualmente?
La marca que más consumen es la Cristal, con un 26%, seguida de Agua Mollinedo con
un 17% y Santorini con el 15%. Significando estos tres los competidores más fuertes, hay que
destacar que Agua Cristal cuenta con mucha infraestructura en su servicio.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
18
Entrega a
domicilio
72%
No consumen
5%Venta en
tienda
23%
Entrega a domicilio Venta en tienda No consumen
¿Qué tipo de servicio le ofrece la marca que consume?
La entrega a domicilio es el servicio que más han recibido las personas encuestadas.
Nos podemos dar cuenta que la competencia emplea esta estrategia de mercado para
posicionarse en el mercado, misma que será considerada por AGUA PURIFICADA
PROYECTO, claro, mejorando dichas estrategias para crear valor agregado.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
19
Llamada
telefónica
9%
Entrega a
domicilio
86%
No consumen
5%
Llamada telefónica Entrega a domicilio No consumen
¿Qué tipo de servicio le gustaría que le ofreciera una nueva marca?
Como observamos, casi 9 de cada diez personas les gustaría que el producto sea
entregado en las puertas de sus hogares o centros de trabajo. Este resultado es importante, ya
que para este nuevo proyecto este aspecto será tomado en cuenta para ofrecer un servicio de
calidad. Esta gráfica está relacionada con la anterior, el público consumidor prefiere dicho
servicio.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
20
sastifecho
51%
Bueno
24%
Indiferente
3%
Regular
17%
No consume
5%
sastifecho Bueno Regular Indiferente No consume
¿Está usted completamente satisfecho con el agua que consume?
Casi la mitad de los encuestados afirmó que está satisfecho con la marca que
actualmente consume de agua purificada; un 24% opinó que es “buena”. Sin embargo, dos de
cada diez personas no está conforme con el producto que adquieren. El proyecto Agua
PROYECTO debe aprovechar estas inconformidades del público para con la competencia.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
21
Opiniones obtenidas del estudio de mercado.
Promoción:
Cristal: premio de automóviles, loncheras, velas para época decembrina.
Santorini regala los garrafones como estrategia para abrir mercado.
Ciel: regaló garrafones únicamente cuando empezó abrir mercado.
Servicio:
Ciel.: cuenta con personal comunicada a través de radio, verificando las rutas (de más
consumo)
Servicio no adecuados:
No se pueden confiar en los vendedores, por que dejan garrafones en mal estado (nota;
no sucede así con Santorini, Ciel y Cristal)
No se da servicio a domicilio en callejones.
Ciel y Santorini empieza dando buena promoción y luego no dan un buen servicio
Ciel, Santorini y Cristal no dan buen servicio por que quieren abarcar más, dejan
algunas rutas desatendidas.
Santorini regalaba constantemente garrafones en las tiendas para abrir mercado, luego
los recogió, ocasionando pérdidas a la tiendas.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
22
3.3 ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA.-
3.3.1. Nombre, característica y comparación del producto con la competencia.
La competencia en nuestro sector se identifica en las siguientes marcas reconocidas:
Agua purificada Cristal, Ciel, Santorini, la Victoria, siendo esta de Villahermosa; el agua
purificada Oasis, San Rafael, y la Cascada de Pichucalco, y en nuestro municipio: Toanpeca,
la Tejería, Mollinedo, las Nieves y Madrigal. Podemos considerar agua purificadas Cristal, Ciel,
y Santorini como competidores directos y bien posicionados, que cumplen con ciertos
requerimientos del cliente.
Agua Purificada presenta las siguientes ventajas con respecto a la competencia:
Ventajas Servicio para el consumidor:
• Agenda de venta (tomando en cuenta el clima)
• Servicio inmediato por llamadas telefónicas.
• Punto estratégico de depósito de agua (concesiones pequeñas).
• Buscar vendedores por colonias.
COMPARACIÓN DEL PRODUCTO CON LA COMPETENCIA
AGUA PURIFICADA “PROYECTO” OTRAS PLANTAS
Garrafones
Capacidad de 20 l.
Material: PET
Con asa
Buena presentación
Etiquetado
Capacidad de 19 Lt.
Material de PVC
Sin asa
En pésimo condiciones
No etiquetado
Tapa
Roscada
Buena calidad
Sello de garantía etiquetado
Tapa a presión
De regular calidad
Sello de garantía no etiquetado
Precio $ 8.00* Entre la competencia
$ 14.00
* Ver estudio financiero.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
23
Definición del alcance del mercado.
Nuestro alcance para un determinado tiempo de venta de agua de garrafón seria:
A los dos años de iniciado el proyecto se estaría utilizando aproximadamente un 50% de la
capacidad instalada. El incremento trimestral va en función de la mayor penetración en el
mercado que se vaya efectuando. (Se está considerando un incremento del 10% anual).
Plazo Garrafones a vender(diarios)
3 meses 275
6 meses 265
9 meses 285
12 meses 300
15 meses 310
18 meses 310
21 meses 320
24 meses 330
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
24
3.5. ESTRATEGIAS DE PROMOCIÓN Y VENTAS.
3.5.1 CONVENIENCIA (PUNTO DE VENTA).
Tener pequeños depósitos (mini concesionarios) por colonias de acuerdo a su tamaño. Las comunidades que aparecen sombreadas funcionarían como puntos estratégicos: SECCION
ELECTORAL COMUNIDADES QUE COMPRENDE
LA SECCION NUM, DE
AFILIADOS AL IFE
DEPÓSITOS
1063 Col. Lázaro Cárdena, Joya del Pedregal, Manuel Buelta 1ra Sección, San Isidro
2004 2
1064 Col. Revolución, La Estación, Multe, Fraccionamiento Bosque de la Sierra
1568 1
1065 Colonia Independencia, y Las Grutas 1088 1
1066 Colonia Reforma 1440 1
1067 Eureka y Belén, Colonia Florida 1709 1
1068 Colonia La Sierra Arroyo, Fraccionamiento Tejería, Carlos Salinas G, y Santa Cruz
2400 2
1069 Colonia Ríos Hasta El Mercado y Av. Carlos Ramos
1253 1
1070 Mure y Eusebio Castillo 1386 1
1071 José Víctor Jiménez, 5 de Mayo, Juan N. Fernández, Lino Merino, Eduardo de Cárdenas
1255 1
1072 Calle Adelor de Salas, Equipula, Ramón Medina,, Manuel Vuelta, José Julián Dueñas
1658 1
1073 El Cerrito, 27 de Febrero, Col. Liberación, Simón Sarlad
1527 1
1074 Plaza Independencia, Centro, Parte de Manuel Medina, Barrio Tecomajiaca
1257 1
1075 El Limón , Rita Santa, Mariano Pedrero 2da 487
1076 Ra. Andrés Q. Roo, 1ra, 2da y 3ra Sección 662
1077 Ra. Manuel Vuelta y Rayón, Mariano Pedrero 1er y 3er
1002
1078 Ra. Galeana 1er, 2da y 3er 991 1
1079 Ignacio López Rayon1er y 2da 1037 1
1080 Ej. J. MA. Morelos, Las Animas Ej. Morelos Juan Gómez Ej. J. MA. Morelos La Ermita, Ej. J. Ma. Morelos las Delicias
852
1081 Ra. Miguel Hidalgo 2da (Frac. Sarabia), Ra. Miguel Hidalgo San Joaquín, Ra. Miguel Hidalgo Álamos, Las Gardenias
1206 1
1082 Villa Juan Aldama, Ej. Benito Juárez y Colorado, Ra. Ignacio Allende 3er Sección
2680 2
1083 Ra. Ignacio Allende 1er y 2da Sección, Ra Mariano Abasolo, Col. Chapultepec.
1673 2
1084 Ra. Manuel Buelta 1ra Sección 327
1085 Ej. Mina Y Matamoros, Ej. San Pablo Tamborel, Ej. Cocona
312
1086 Ej. Francisco Javier Mina, Ej. Arcadio Zentella 566
1087 Ra. Nicolás Bravo 1er y 2 da Sección 485 1
1088 Ra. Vicente Guerrero Lerma, Ej. Vicente Guerrero Las Nieves, Ej. Vicente Guerrero Guanal, Ej. Vicente Guerrero San Lorenzo.
1967 1
Total 32 792 23
Datos obtenidos del IFE del marzo 2000
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
25
Canales de distribución.
Considerando la planta de agua como punto de distribución hacia los de depósitos (mini
concesionario) y de éstos al consumidor final (clientes potenciales).
Planta de agua atiendas
Planta de agua a servicio domicilios
Planta de agua a servicios inmediato
Publicidad y Promoción Publicidad:
Pegar lonas en puntos estratégicos, haciendo alusión a la introducción de una nueva
alternativa de agua purificada, durante el primer trimestre.
Repartir volantes.
Hacer campañas para abrir mercado.
Planta de
Agua
Servicio a
Domicilio
Depósito
Depósito Depósito
Depósito
Servicio a
Domicilio
Servicio a
Domicilio
Servicio a
Domicilio
Servicio a
Domicilio Servicio a
Domicilio
Servicio a
Domicilio
Servicio a
Domicilio
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
26
Promoción:
Dar prestado los garrafones (no regalados) directamente a casa para abrir mercado. (el
cliente que lo desee lo puede comprar).
Los clientes que consuman más de diez garrafones a la semana dar a precio de
mayoreo.
Si se vuelven clientes exclusivos regalarle otro garrafón.
Para fines de año; (mes de diciembre) regalar:
Base de garrafones …………………………….. 40 punto s
Platos ……………………………………………. 30 puntos
Loncheras ………………………………………… 25puntos
Bomba para jalar agua del garrafón (sifón) …... 30 puntos
Bote de basuras ………………………………… 35 puntos
Día de la madre, un mes antes regalar:
Jarras …………………………………………….. 25 puntos
Vasos ……………………………………………. 20puntos
SISTEMA DE VENTAS. Servicio para el consumidor:
• Servicio a domicilio.
• Servicio a tiendas, dependencias de gobierno, escuelas, etc..
• Agenda de venta (tomando en cuenta el clima)
• Servicio inmediato por llamadas telefónicas.
• Extender factura a empresa, instituciones, o personas que las requiera.
• Vendedores capacitados para ofrecer un mejor servicio de responsabilidad.
• Disponibilidad de en caso de una creciente demanda
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
27
Lista de clientes potenciales
• Vivienda de las cabecera municipal, al igual que las villas, rancherías y ejidos
• Comercios
• Oficinas gubernamentales.
• Industrias manufactureras
• Hoteles
• Mercado del pueblo
• Zonas turísticas
• Instituciones
Planes de ventas
Abrir mercado casa por casa.
Dar prestado los garrafones (no regalados) para abrir mercado.
Abrir ruta colona por colonia.
Una agenda personalizada para saber día especifico que necesite el servicio el cliente .
Cliente que consumen mas y tienda verificar si necesita un servicio.
ver eventos (fiesta, feria, etc.), para prestar el servicio.
Dar anaqueles a tiendas.
Política de ventas
Verificar si los servicios, promociones y publicidad están haciendo llevado acabos.
Flexibilidad a las tiendas de acuerdo a su ventas; dejar lo que necesiten
Crédito pequeño en corto plazo: cuando el dueño de la tienda o mini concesionario
tenga vendido el producto obtener el cobro (siempre que sean clientes).
Incentivo para tendas que vendan más.
Incentivo para el vendedor que venda más.
Capacitación del vendedor.
Amable
Responsable
Que conozca su agua purificada que venda
Buen servicio
Cubrir su ruta
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
28
Considerar a los vendedores que vendan al mayoreo
Para eventos (fiesta, feria, etc.), prestar el garrafón para su momento
Innovar promoción y publicidad cada año.
En las tiendas dejar una cantidad determinada de garrafones de acuerdo a su venta
(únicamente exclusivo para tienda), no para casa; ya que el vendedor de la tienda es un
personal indirecto a la empresa, podría no da una buena publicidad, ocasionando
pérdidas de garrafones y clientes.
Mantener garrafones en buen estado, considerando su vida para su repuesto.
Mantener calidad del producto.
3.6. TENDENCIAS DEL MERCADO META.
Se tiene contemplado posteriormente los municipios de Tacotalpa, Jalapa en
Tabasco; y Pichucalco, Ixtapangajoya en el estado de Chiapas en un plazo no mayor de dos
años. Comenzando cubrir una determinada zona: colonias, rancherías, hasta cubrir totalmente
el municipio, y posteriormente cubrir otra, y así sucesivamente.
La tendencia del mercado para este tipo de producto es en aumento, ya que la
población crece a un ritmo acelerado y por lo tanto la demanda también, y representa una
oportunidad para Agua Purificada PROYECTO de atender dicha población siempre y cuando
se ofrezca un producto de calidad y con valor agregado.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
29
CAPITULO IV
Aspectos técnicos de producción.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
30
4.1. LOCALIZACIÓN DEL NEGOCIO.
Macro localización
La planta purificada “ PROYECTO “ se localizará en el municipio de Teapa, Tabasco; se ubica
al sur del estado de Tabasco entre los paralelos 17° 32’ de latitud norte y los 92° 57’ de
longitud oeste; colindando con los municipios de Tacotalpa, Jalapa y Centro, y con el estado
de Chiapas. (Ver figura # 1)
Figura # 1 Plano de macro localización de la Planta Purificada “PROYECTO “del municipio de Teapa, Tabasco
Micro localización.
La planta purificadora PROYECTO se localizará en la Calle xxxxxxxxxxXXXX No. 000,
esquina con Avenida Lic. XXXXXXXXXX, Col. la XXXXX zona XXXXX, municipio de Teapa,
Tabasco., México. Código Postal 86800. Colinda al Norte Terreno Baldío, Sur Casa
Habitacional, al Este Calle Romeo Resendez y Oeste calle Alberto, Sabín como se observar en
la figura # 2 y 3
TABASCO
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
31
Figura # 2 Plano de micro localización de la Planta Purificada “PROYECTO“en el municipio de Teapa, Tabasco
N
S
CD. TEAPA, TABASCO
Planta de agua
purificada
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
32
Figura # 3 Plano de micro localización de la Planta Purificada “PROYECTO “en el municipio de Teapa, Tabasco
4.2. DESCRIPCIÓN DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN.
4.2.1. Criterios para definir la ubicación. Selección del lugar.
Tipo de industria (Elaboración de agua purificada).
Acceso para carga y descarga de insumos.
Ubicarse en un área estratégica para su comercialización del producto.
Accesibilidad de la materia prima e insumos.
Sin riesgos de inundaciones.
Establecimiento propio.
Normas legales
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
33
Personal
Posibilidad de conseguir la mano de obra
Calificación del personal
Clima social
Costo del transporte Condiciones de localización
La planta potabilizadora de agua en el área de ubicación no existen riesgos potenciales
por las diferentes operaciones, riesgos por y para vecindades, así mismo se tiene
contemplado espacio disponible para futura ampliaciones, que incluye tipo y tamaño del
edificio e instalaciones que en su momento se realizarán.
Fuente de energía
Accesibilidad a energía eléctrica.
Accesibilidad a gas natural Servicios Públicos
Abastecimiento de agua potable
Tipo y disponibilidad de disposición de desechos industriales
Energía eléctrica
Alcantarillado
Transportes
Proximidad a las diferentes vías de acceso
Facilidades para el acceso de los operarios
Ubicación de los proveedores y de los clientes
Necesidades presentes y de expansión futura.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
34
4.2.2. Descripción del local o instalación.
La planta de agua purificada contará con una superficie de 409.90 m2, construcción del
local es 61.30m2 y superficie libre 343. 60 m2 como se observa en la figura # 4
Figura # 4 Plano de superficie de la Planta Purificada en el municipio de Teapa, Tabasco
Así mismo el local está construido de material de concreto, acabado pulido fino, techo de
de lámina, piso con acabado fino. Contara con las siguientes áreas como son: Recepción,
Lavado, Envasado, Etiquetado, Almacenamiento y Servicios sanitarios. (Ver figura # 5)
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
35
Figura # 5 Plano de distribución de área de la Planta Purificada “PROYECTO “en el municipio de Teapa, Tabasco
1.- Área almacenamiento de producto terminado 2.- Área de envasado 3.- Área de equipo 4.- Área de lavado de garrafones 5.- Área de recepción de garrafones 6.- Servicios sanitarios 7.- Área administrativa
1
2
6
7
4
3
5
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
36
Figura # 6 Plano de distribución de equipo de la Planta Purificada “PROYECTO “en el municipio de Teapa, Tabasco
.
1. Materia prima (pozo profundo) 12. Equipo hidroneumático
2. Bomba sumergible 13. Esterilizador UV
3. Tanque de liberación de aire 14. Ozonificación
4. Tanque de tratamiento de agua 15. Área descarga de garrafones, y selección
5. Equipo hidroneumático 16. Lavadora de garrafones.
6. Filtro de arena 17. Área de Garrafones lavados
7. Filtro de carbón 18. Colocación de tapón
8. Microfiltro filtro de cartucho 19. Colocación de sello
9. Suavizador 20. Área llenado de garrafones
10. Osmosis inversa 21. Selección y mesa colector de transportador
11. Tanque de almacenamiento filtrada 22. Almacenamiento del producto
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
37
4.3. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO.
4.3.1. Descripción de materias primas e insumos (tipo, origen y disponibilidad).
La materia prima (agua) se obtendrá de la red de toma domiciliaria, que ha sido tratada
para el consumo humano, posteriormente será almacenado en tanque de Rotamex de 5 000
lts. Para su tratamiento posterior. La disponibilidad del agua es todo el año, garantizando el
abastecimiento para el proceso.
Tipo Agua potable
Origen Red de toma domiciliaria
Disponibilidad Todo el año
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
38
4.3.2. Descripción del proceso.
A continuación de presenta el diagrama de flujo del proceso de purificación de agua
desde la recepción de la materia prima hasta el producto final (Agua purificada de garrafón).
Figura # 7 Diagrama de flujo del proceso de purificación de agua
Generador de Ozono
Agua potable
Filtración
Filtro Gravas, arenas sílices y antracita. Filtro de carbón activado medida
Microfiltros pulidores
Esterilizador por luz
ultravioleta
Almacenamiento
(Sedimentación, Cloración)
Suavizador
Envasado
Colocación de tapón
Distribución
Selección
Colocación de banda de seguridad
Venta
Selección de envase
Desinfección
de tapón
Descarga de envase
Muy sucios Sucios
Lavado
manual
Lavado
automático
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
39
Proceso de purificación de agua Origen del agua
El agua se obtendrá de la toma domiciliaria del municipio y se almacenara en taque de
Rotomex con capacidad de 5 000 litros.
Desinfección por cloración Antes de iniciar el proceso, se realizaran pruebas químicas como cloro residual para asegurar
la calidad del agua, si el resultado es negativo se realizara la aplicación de cloro líquido para su
desinfección.
Bombeo a los equipos de filtración. El agua se suministrara a los equipos de filtración mediante un equipo hidroneumático, la cual
es muy silenciosa y proporciona el caudal y la presión necesarios para llevar a cabo
eficientemente la filtración.
Filtro de arenas La función de este filtro es de detener las impurezas grandes (sólidos hasta 30 micras) que trae
el agua al momento de pasar por las camas de arena y quitarle lo turbio al agua, estos filtros se
regeneran periódicamente. Dándoles un retrolavado a presión, para ir desalojando las
impurezas retenidas al momento de estar filtrando.
Filtro de carbón activado El agua pasara por columnas con carbón activado. El carbón activado ha sido seleccionado
considerando las características fisicoquímicas del agua, obteniendo eficiencia en la
eliminación de cloro, sabores y olores característicos del agua de pozo , y una gran variedad de
contaminantes químicos orgánicos categorizados como productos químicos dañinos de origen
"moderno" tales como: pesticidas, herbicidas, metilato de mercurio e hidrocarburos clorinados.
Suavizador. Es remover del agua los minerales disueltos ecomo: Calcio, Magnesio, y Hierro. La remoción
de estos minerales se logra por medio de un proceso de intercambio iónico al pasar el agua a
través del tanque de resina. El suavizador disminuye las sales disueltas antes de pasar al
equipo de osmosis inversa.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
40
Esterilizador luz ultravioleta Funciona como un germicida, ya que anulara la vida de las bacterias, gérmenes, virus, algas y
esporas que vienen en el agua, mediante la luz ultravioleta, los microorganismos no pueden
proliferarse ya que mueren al contacto con la luz. Y el agua al salir de la tubería del rayo
ultravioleta va libre de gérmenes vivos.
Ozonificación
El Ozono destruye los microorganismos en unos cuantos segundos por un proceso
denominado Destrucción de Celda. La ruptura molecular de la membrana celular provocada por
el Ozono, dispersa el citoplasma celular en el agua y lo destruye, por lo que la reactivación es
imposible.
PROCESO DE LAVADO DE GARRAFONES Lavado de garrafón Se realizara la recepción de los garrafones y se checará las condiciones físicas del mismo
donde los garrafones muy sucios pasaran a ser lavado manualmente y los sucios para ser
lavado por medios mecánicos. Se contara con una maquina Semi-automática para el lavado de
garrafón, que contara con un deposito de agua con una solución de jabón biodegradable
especial para el lavado del garrafón.
El lavado se realizara en dos etapas:
Desinfección utilizando una solución Biodegradable
Esta desinfección es seguida de dos etapas de enjuague con agua Filtrada. Todos nuestros
envases son inspeccionados y lavados
1. Exterior.
2. Como interiormente.
Lavado exterior: El lavado exterior del garrafón, se llevara a cabo por medios mecánicos,
jabón biodegradable y agua suavizada.
Lavado interior. Mediante una solución sanitizante a presión y se enjuagara mediante agua
suavizada.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
41
ENVASADO DE AGUA PURIFICADA. Llenado del garrafón El llenado de garrafón será semiautomatizada, y contara con 3 válvulas de PVC, que tiene
una capacidad máxima de 180 garrafones por hora.
Desinfección del tapón
Las tapas se desinfectaran antes de ser colocadas en el garrafón, utilizando agua clorada, la
operación se realizara en forma manual,
Taponado del garrafón
La operación será realizada en forma manual, el tapón es depositado en el orificio del garrafón,
el cual es presionado manualmente para el tapado del garrafón.
Colocación del sello de garantía.
El sello será colocado en forma manual antes de ser sellado con la pistola térmica, el cual al
momento de pasar el garrafón con su sello se contrae y queda el garrafón con su sello de
seguridad. Finalmente el producto se inspeccionara y posteriormente puesto en unidades para
su distribución.
Capacidad instalada.
Esta planta paquete AQUA-800AO, tiene una capacidad de 2000 litros por horas (100
garrafones por hora), esta fabricada en acero inoxidable tipo 304L cal. 14. De la compañía
“GLOBAL WÁTER TEHCNOLOGIES GROUP S.R.L. DE C.V.” a nivel internacional. Operando
un turno de ocho horas diarias, 25 días al mes, podría ser capaz de producir aproximadamente
400 000 litros de agua purificada por mes (20 000 garrafones al mes).
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
42
Costo de equipos y utensilios.
Para llevar a cabo el proceso de elaboración de agua purificada de garrafón “
PROYECTO” se requiere se requiere de un paquete AQUA-800A, tiene una capacidad de
2000 litros por hora, esta fabricada en acero inoxidable tipo 304L cal 14 y tiene acabado espejo
con un costo de $86,500.00 incluye IVA. A continuación se describe los equipos y utensilios
requerido por proceso.
Descripción de equipos y utensilios:
Cant. Equipo Costo Costo mas IVA
PAQUETE DE SISTEMA DE FILTRACIÓN
1 Filtro de lecho profundo medidas: 1.50mts de altura x 40 cm de diámetro. Medio Filtrantes: Gravas, arenas sílices y antracita. Entrada y salida de 1"
-- -
-
1 Filtro de carbón activado medidas: 1.50mts de altura x 40 cm de diámetro. Medio Filtrantes: Carbón activado mineral concha de coco 6 x 20 Entrada y salida de 1"
3 3 Microfiltros pulidores de acero inoxidable, medidas: 20" de largo x 2.5" de diámetro.. Medio Filtrantes: 3 cartuchos de celulosa poliéster de 20" de 20, 10 y 5 micras de poro. Entrada y salida de 3/4"
1 Esterilizador por luz ultravioleta en acero inoxidable medidas: 1.20mts de altura x 22 x 20 cm. Contiene: Dos lámparas de 30 watts General Electrics Entrada y salida de 1"
1 1 Equipo Generador de Ozono con válvula venturi 3/4" PVDF Kynar y válvula check de 1/4" Produce: 1.2 gramos por hora de ozono Contiene: 1 tarjeta electrónica y secador de aire.
- - - -
PAQUETE DE LAVADO DE GARRAFONES
1
La lavadora de garrafones modelo L-3 (3 garrafones simultáneamente) Integrada por: 1 Tarja dividida en 3 partes, una para lavado exterior, lavado interior y enjuagado interior fabricado de acero inoxidable. 1 Carro deslizable para lavado y enjuagado del garrafón. 2 Bombas de 1 H.P. en acero inoxidable marca ESPA.
- - -
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
43
1 Regadera Sistema eléctrico y hidráulico integrado Base en acero estructural recubierta con pintura epóxica. Cubierta lateral de acrílico para que no salpique el agua.
Subtotal - - - -
PAQUETE DE EQUIPO HIDRONEUMATICO
1 Equipo hidroneumático De un 1 H.P. de acero inoxidable con tanque de presión de 76 litros, con manómetro e interruptor de presión.
- - - -
Subtotal - - - -
1 Equipo hidroneumático (para toma de agua) De un 1 H.P. de acero inoxidable con tanque de presión de 76 litros, con manómetro e interruptor de presión.
- - - -
Subtotal - - - -
PAQUETE DE TANQUE DE ALMACENAMIENTO
2 Tanques de almacenamiento (Rotomex). Capacidad 5000 litros de color blanco marca
- - - -
Subtotal - - - -
PAQUETE DE SUAVIZADOR
Suavizador en Acero inoxidable ( 2.0 pies de resina cationica romn and home) Medidas: 0.40 m diámetro x 1.50 m de altura Con válvula automática 268 timer control Un Tanque de salmuera 18" diámetro x 40" altura
- - - -
Subtotal $64,000.00 $73,600.00
Costo del material de instalación $6,000.00 $6,900.00
*Costo de instalación (mano de obra) *$3,000.00
Viatico *$3,000.00
TOTAL $70,000.00 $86,500.00
* No incluye I.V.A.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
44
COSTO DE MATERIA PRIMA.
Los costos de la materia prima para la producción de un litro de producto se mencionan
en el cuadro # 5.
Cuadro # 5 Costo de materia prima sin garrafón
MATERIA PRIMA COSTOS/ 20 LITROS DE PRODUCTO
Tratamiento de agua/litro $ 0.077 X 20 litros = $ 1.54
Sello de garantía $ 0.12
Tapa $ 0.36
Articulo de limpieza $ 0.10
Total $ 2.12
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
45
CUADRO # 6. COSTO DE MATERIA PRIMA POR GARRAFON DE 20 LITRO DE AGUA
PURFICADA SIN INCLUIR COSTO DE ENVASES EN EL PRIMER CUATRIMESTRE
Producto Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábados
AGUA
PURIFICADA
300 Garrafones
(6000 Litros)
300 Garrafones
(6000 Litros)
300 Garrafones
(6000 Litros)
300Garrafones
(6000 Litros)
300 Garrafones
(6000 Litros)
300 Garrafones
(6000 Litros)
COSTO
$ 636.00 $ 636.00
$ 636.00
$ 636.00
$ 636.00
$ 636.00
CUADRO # (SEMANA Y MES) COSTO DE MATERIA PRIMA POR GARRAFON DE 20
LITRO DE AGUA PURIFICADA SIN INCLUIR COSTO DE ENVASES EN EL PRIMER
CUATRIMESTRE
Producto Semana Mes
AGUA PURIFICADA 1 800 Garrafones
( 36 000 litros)
7,200 Garrafones
( 144,000 litros)
COSTO
$ 3,816.00 $ 15,264.00
CUADRO # 7. COSTO DE MATERIA PRIMA POR GARRAFON DE 20 LITROS DE AGUA
PURFICADA SIN INCLUIR COSTO DE ENVASES EN EL SEGUNDO CUATRIMESTRE
Producto Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábados
AGUA
PURIFICADA
350 Garrafones
( 7000 lts)
350 Garrafones
( 7000 lts)
350 Garrafones
( 7000 lts)
350 Garrafones
( 7000 lts)
350 Garrafones
( 7000 lts)
350 Garrafones
( 7000 lts)
COSTO
$ 742.00 $ 742.00
$ 742.00
$ 742.00
$ 742.00
$ 742.00
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
46
CUADRO # 7a. COSTO DE MATERIA PRIMA POR GARRAFON DE 20 LITROS DE AGUA
PURFICADA SIN INCLUIR COSTO DE ENVASES EN EL SEGUNDO CUATRIMESTRE
Producto Semana Mes
AGUA PURIFICADA 2 100 GARRAFONES
(42,000 LTS)
8,400 GARRAFONES
( 168,000 LTS)
COSTO
$ 4,452.00 $ 17,808.00
CUADRO # 8. COSTO DE MATERIA PRIMA POR GARRAFON DE 20 LITRO DE AGUA
PURFICADA SIN INCLUIR COSTO DE ENVASES EN ELTERCER CUATRIMESTRE
Producto Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábados
AGUA
PURIFICADA
400 Garrafones
( 8000 LTS)
400 Garrafones
( 8000 LTS)
400 Garrafones
( 8000 LTS)
400 Garrafones
( 8000 LTS)
400 Garrafones
( 8000 LTS)
400 Garrafones
( 8000 LTS)
COSTO
$ 848.00 $ 848.00 $ 848.00 $ 848.00 $ 848.00 $ 848.00
CUADRO # 8a. COSTO DE MATERIA PRIMA POR GARRAFON DE 20 LITRO DE AGUA
PURFICADA SIN INCLUIR COSTO DE ENVASES EN ELTERCER CUATRIMESTRE
Producto Semana Mes
AGUA PURIFICADA 2 400 Garrafones
( 48,000 LTS)
9 600 Garrafones
( 192,000 LTS)
COSTO
$ 5,088.00 $ 20,352.00
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
47
4.3.4. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN.
Considerando que el proceso es continuo y el recurso de matea prima es suficiente, la producción estará programa para los siguientes cuatrimestre.
CUADRO # 1. PRODUCCION DE AGUA PURIFICADA POR DIA
DEL PRIMER CUATRIMESTRE
Producto Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábados
AGUA
PURIFICADA
6000 Litros
300
GARRAFONES
6000 Litros
300
GARRAFONES
6000 Litros
300
GARRAFONES
6000 Litros
300
GARRAFONES
6000 Litros
300
GARRAFONES
6000 Litros
300
GARRAFONES
CUADRO # 1ª PRODUCCION DE AGUA PURIFICADA POR DIA
DEL PRIMER CUATRIMESTRE
Producto Semana Mes
AGUA PURIFICADA 36000 Litros
1800 GARRAFONES
14400 Litros
7200 GARRAFONES
CUADRO # 2. PRODUCCION DE AGUA PURIFICADA POR DIA
DEL SEGUNDO CUATRIMESTRE
Producto Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábados
AGUA
PURIFICADA
7000 Litros
350
GARRAFONES
7000 Litros
350
GARRAFONES
7000 Litros
350
GARRAFONES
7000 Litros
350
GARRAFONES
7000 Litros
350
GARRAFONES
7000 Litros
350
GARRAFONES
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
48
CUADRO # 1ª PRODUCCION DE AGUA PURIFICADA POR DIA
DEL PRIMER CUATRIMESTRE
Producto Semana Mes
AGUA PURIFICADA 4200 Litros
2 100 GARRAFONES
16 800 Litros
8 400 GARRAFONES
CUADRO # 1. PRODUCCION DE AGUA PURIFICADA POR DIA
DEL TERCER CUATRIMESTRE
Producto Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábados
AGUA
PURIFICADA
8000 Litros
400
GARRAFONES
8000 Litros
400
GARRAFONES
8000 Litros
400
GARRAFONES
8000 Litros
400
GARRAFONES
8000 Litros
400
GARRAFONES
8000 Litros
400
GARRAFONES
CUADRO # 1ª PRODUCCION DE AGUA PURIFICADA POR DIA
DEL TERCER CUATRIMESTRE
Producto Semana Mes
AGUA PURIFICADA 48 000
2400 GARRAFONES
192000
9600 GARRAFONES
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
49
CAPITULO V
Aspectos generales de la Organización y
Administración del Proyecto.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
50
5. Aspectos generales de la organización y administración del proyecto. 5.1.1 Constitución legal del negocio
La empresa en su inicio de operaciones no estará Constituida como una Sociedad
Mercantil ó Sociedad Civil. Tributará Persona Física Actividad Empresarial del Régimen
Intermedio:
Nombre del Propietario: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX. RFC. XXXXXXXXXXXXX Leyes a la que estará sujeto: Ley del Impuesto Sobre la Renta (LISR)
Ley del Impuesto al Valor Agregado (LIVA)
Ley del Impuesto al Activo (LIA)
Código Fiscal de la Federación (CFF)
5.1.2 Régimen fiscal y obligaciones Régimen Fiscal: Actividad Empresarial Régimen Intermedio
Obligaciones: Impuesto Sobre la Renta (ISR) Pagos mensuales del ISR Declaración anual del ISR Impuesto al Valor Agregado (IVA) Pagos mensuales del IVA No se tiene la obligación de presentar Declaración anual de este impuesto Impuesto al Activo (IA) Pagos provisionales mensuales del IA Declaración anual del IA 5.1.3 Permisos y licencias requeridos para funcionamiento:
El proyecto se encuentra en Prototipo.
1.- Secretaría de Salud.- A través de este organismo se solicitará lo siguiente:
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
51
2.- Licencia Sanitaria. Esta licencia tiene por lo general una vigencia de dos años y debe
revalidarse 30 días antes de su vencimiento.
3.-Secretaria Nacional de Productores y Distribución de agua purificada.
4.- Ley general de Equilibrio Ecológico y Protección al Ambiente: Se encarga de regular
las actividades dedicadas a la elaboración de cualquier tipo de producto y evitar la
contaminación de ambiental.
5.-Instituto Mexicano del Seguro Social
Se realizan los trámites, dentro de un plazo no mayor de cinco días de iniciadas las actividades.
Se le clasificará de acuerdo con el Reglamento de Clasificación de Empresas y denominación
del Grado de Riesgo del Seguro del Trabajo, base para fijar las cuotas que deberá cubrir.
6.-Institución Bancaria.
A) En el banco seleccionado se abrirá la cuenta de cheques, con la finalidad de llevar un orden
adecuado en los ingresos y egresos.
B) De igual manera, el patrón y los trabajadores deben inscribirse ante el Sistema de Ahorro
para el Retiro de igual forma se realizaran los trámites correspondientes al SAR.
7.- Sistema de Información Empresarial Mexicano.
De acuerdo con la Ley de Cámaras Empresariales y sus Confederaciones, todas las
tiendas, comercios, fábricas, talleres o negocios deben registrarse en el Sistema Empresarial
Mexicano (SIEM) con lo cual tendrán la oportunidad de aumentar sus ventas, acceder a
información de proveedores y clientes potenciales, obtener información sobre los programas de
apoyo a empresas y conocer sobre las licitaciones y programas de compras del gobierno.
8.-Coparmex
En forma opcional, el patrón puede inscribirse en la Confederación Patronal de la República
Mexicana (Coparmex).
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
52
9.-Instituto Nacional de Estadística, Geografía e Informática
Al iniciar operaciones y posteriormente cada año, se debe dar aviso de manifestación
estadística ante la Dirección General de Estadística, dependiente del Instituto Nacional de
Estadística, Geografía e Informática (INEGI).
10.-Secretaría de Economía
A) Con la finalidad de tener información de las Normas Oficiales Mexicanas (NOM) que son
obligatorias para ciertos productos (instrumentos de medición y prueba, ropa y calzado, salud,
contaminantes, entre otros).
B) Asimismo conocer las normas opcionales, cuya adopción permite la autorización para el uso
del sello oficial de garantía, siempre y cuando se cumplan con las especificaciones de un
sistema de control de calidad. Asimismo puede emitir, a petición y según previa comprobación,
un certificado oficial de calidad. La Secretaría de Economia (SE), realiza la vinculación con el
instituto Mexicano de la propiedad Intelectual (IMPI), la cual estipula y controla los registros de
las marcas, nombres comerciales, patentes y otras formas de propiedad industrial.
11.- Secretaría del Trabajo y Previsión Social
a) Es un requisito obligatorio que todos los negocios deben cumplir con el Reglamento Federal
de Seguridad, Higiene y Medio Ambiente de Trabajo y Normas Relativas.
12.- Comisión Nacional del Agua
a) Para el inicio de las actividades, se requiere que la microempresa cuente con agua potable y
alcantarillado se solicitarán los permisos ante quien corresponda para obtener derechos de
extracción de agua del subsuelo, y de igual manera se deben registrar las descargas. En
ambos casos se origina el pago de derechos.
5.2. Organización para la operación y administración. 5.2.1. Organigrama
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
53
Agua Purificada PROYECTO, presentará la siguiente organización al inicio del proyecto:
La estructura organizacional se irá modificando a medida que se abarque más
segmentos del mercado, es decir, la demanda vaya creciendo y sea necesario reestructurar el
organigrama.
5.2.2. Funciones de los diferentes puestos.
Gerente General
Jefe del área administrativo
(Finanzas, Mercadotecnia y
Recursos Humanos)
Un asistente Vendedor
Auxiliar de Producción
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
54
Diseño de puesto
Nombre del puesto
Gerente General
Descripción del puesto
IDENTIFICACIÓN
Área a la que pertenece : Gerencia Conocimientos : En la parte administrativa y normas sanitarias de agua
purificada, ISO NOM-041 SSA3-9993. Habilidades técnicas :Elaboración de presupuestos, estimaciones, manejo de
herramientas administrativas y En control de procesos Habilidades Personales: Don de mando, liderazgo, saber escuchar, empatía, y toma de
decisiones.
REQUISITOS GENERALES
Estudios : Ingeniero químico en producción.
Experiencia : 2 A 3 años en el ramo administrativo y de producción.
Edad : 25 a 50 años
Sexo : No aplica.
CONDICIONES DE TRABAJO
Lugar físico: El cargo se desarrolla principalmente dentro de la empresa, ubicado en el área de Dirección y Producción.
Horario de trabajo: El cargo contempla una jornada de trabajo de seis días a la semana.
El horario 8: 00 a.m. a 2: 00 p.m. y de 4: 00 p.m. a 6: 00 p.m. de trabajo esta organizado en el turno matutino y vespertino.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
55
DESCRIPCIÓN GENÉRICA DEL PUESTO:
Desempeña correctamente sus tareas y funciones con el fin de brindar soluciones rápidas a las demandas del mercado, así también organiza los trabajos con el jefe del área administrativo.
Apoyo al auxiliar de producción.
Su mayor Objetivo; es la importancia de mantener la calidad del producto.
Llevar el control de proceso, mantenimiento preventivo y correctivo de la planta.
Soluciones rápidas a las demandas de producción, así también trabajos supervisión.
UBICACIÓN ORGANIZACIONAL
Se encuentra en el primer nivel jerárquico. Su principal relación hacia dentro de la organización es: el área producción y al área de administración.
FUNCIONES ESPECÍFICAS:
Recibir información diaria del área administrativa con respecto finanzas, recursos humanos y mercadotecnia.
Llevar acabo junta semanales con el jefe del área administrativo para plantear nuevos
ajuste. Tomar dediciones urgentes de acuerdo con las informaciones recibida del área
administrativa. Reglas y medida de disciplina que reflejen criterios de la empresa. Estará a cargo del área de producción: del proceso. Tomara en cuenta informaciones del auxilia de producción. Análisis de cloración, microbiológico, fisiquito y químico al equipo de salidas de producto
de la planta, para realizar su mantenimiento o cambio cada vez que lo requiere. Limpieza del equipo (retrolavados) Monitorear la limpieza y sanitaria de la mano del operario, del almacenamiento de agua,
tapones y garrafones. Monitorear embazado de garrafones. Visualización del producto ante de la salida al mercado. Bajo su cargo estará los asisten de producción:
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
56
Deberá tomar en cuenta las requisiciones de los materiales; tapa, sellos, garrafones,
sustancia para determinación de la muestra, material de limpieza e indumentaria sanitaria:
guante, gorra, etc.
Deberá contar: •Bitácora de procesó para su control.
•Manual de mantenimiento conservación, preventivo y correctivo.
•Manual de operación de la planta.
•Consideración de la demanda de producción al mercado: incrementado personal, material,
entre otros.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
57
Diseño de puesto
Nombre del puesto
Auxiliar de producción
Reporta
Gerente General
Personal que supervisa
Gerente General
Descripción del puesto
IDENTIFICACIÓN
Área a la que pertenece : Producción Jefe inmediato superior: Director de producción Conocimientos : Normas sanitarias. Habilidades técnicas : Ninguna Habilidades personales : saber escuchar, empatía, respeto calidad en el trabajo REQUISITOS GENERALES
Estudios : Preparatoria
Experiencia : Ninguna Edad :18 a 25 años
Sexo : No aplica.
CONDICIONES DE TRABAJO
Lugar físico: El cargo se desarrolla principalmente dentro de la empresa, ejerciendo su labor principalmente en el área de producción
Horario de trabajo: El cargo contempla una jornada de trabajo de seis días a la semana. El horario 8: 00 a.m. a 2: 00 p.m. y de 4: 00 p.m. a 6: 00 p.m. de trabajo esta organizado en el turno matutino y vespertino.
UBICACIÓN ORGANIZACIONAL
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
58
Se encuentra en el segunda nivel jerárquico en el área de producción
DESCRIPCIÓN GENÉRICA DEL PUESTO:
Desempeñar la limpieza de área, selección y llenados de garrafones,
FUNCIONES ESPECÍFICAS:
Limpiar el tanque de almacenamiento dos veces por semana. Limpieza del equipo una vez por día. Limpieza del local dos veces por día. Llenado de garrafones.
Sellado de garrafones. Almacenamiento de garrafones. Visualización del producto ante de la salida al mercado. Deberá de entregar bitácora de limpieza, de cada de la partes mencionadas.
Diseño de puesto
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
59
Nombre del puesto
Jefe en el área Administrativo
Reporta
Gerente General
Personal que supervisa
Gerente General
Descripción del puesto
IDENTIFICACIÓN
Área a la que pertenece : Administrativo Jefe inmediato superior : Gerente General Conocimientos : Mercadotecnia, relaciones financiera y recurso humanos Habilidades técnicas : Elaboración de presupuestos, estimaciones, manejo de personal Habilidades personales : Liderazgo, saber escuchar, empatía, y toma de decisiones
REQUISITOS GENERALES
Estudios : Auxiliar contable, contador privado. O carrera truncada en administración. Experiencia : 2 a 3 años en el ramo administrativo.
Edad : 20 a 40 años
Sexo : No aplica.
CONDICIONES DE TRABAJO
Lugar físico: El cargo se desarrolla principalmente dentro de la empresa, ejerciendo su labor principalmente en el departamento de la dirección administrativo.
Horario de trabajo: El cargo contempla una jornada de trabajo de seis días a la semana.
El horario 8: 00 a.m. a 2: 00 p.m. y de 4: 00 p.m. a 6: 00 p.m. de trabajo esta organizado en el turno matutino y vespertino.
UBICACIÓN ORGANIZACIONAL
Se encuentra en el segundo nivel jerárquico. Su principal relación hacia dentro de la organización es con el área de producción.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
60
DESCRIPCIÓN GENÉRICA DEL PUESTO:
La obtención de máxima eficiencia, de más alto grado de cooperación y bienestar posible del personal.
Adoptar medida que garantice el flujo continuo de los productos al mercado y
proporcione el óptimo beneficio tanto a la empresa como alo consumidores.
Proveer los recursos monetarios para efectuar las inversiones necesarias, así como para desarrollar las operaciones propias de la empresa.
FUNCIONES ESPECÍFICAS:
Recursos humanos: Seleccionar, adiestrar y organizar y desarrollar un personal idóneo, tratando de
alcanzar la optima productividad en el desempeño de sus labores.
Reglas que reflejen criterios de la empresa, salarios, incentivos, merito, y medida de disciplina.
Además de fomentar relaciones laborales, campaña de higiene y seguridad industrial,
ausentismo, y accidentes.
Auditoria personal.
Deberá crear personal con responsabilidad en su función y una buena relación con su jefe de inmediato.
Mercadotecnia: Sistema de mercadotecnia
Pronostico de ventas.-Deberá tener un pronóstico cuidadoso del mercado.
Investigación de mercados y análisis de mercados. Uso de marcas, precios y productos. Distribución y logística. Publicaciones, ventas, promociones.
Pronostico de demanda.
Finanzas: Su fusión será de crear una relación financiera:
Mano de obra, incentivos, meritos. impuesto, luz. Propaganda, promociones, anales de mercado.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
61
Ampliación de la empresa. Estadística de volumen de producción. Contabilidad, general, inventario y auditoria.
Declaraciones fiscales mensual y anual.
Nota: Deberá contar con un manual de Administración
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
62
Diseño de puesto
Nombre del puesto
Vendedor
Reporta
Jefe del área administrativo
Personal que supervisa
Jefe del área administrativa
Descripción del puesto
IDENTIFICACIÓN
Área a la que pertenece : Ventas Jefe inmediato superior : Jefe del área administrativo Conocimientos : Ventas Habilidades técnicas : ninguna Habilidades personales : Optimista y amable facilidad de palabra, persuasivo.
REQUISITOS GENERALES
Estudios : Preparatoria
Experiencia : 1 año
Edad : 18 a 40 años
Sexo : No aplica.
CONDICIONES DE TRABAJO
Lugar físico: El cargo se desarrolla principalmente en el mercado.
Horario de trabajo: El cargo contempla una jornada de trabajo de seis días a la semana. El horario 8: 00 a.m. a 2: 00 p.m. y de 4: 00 p.m. a 6: 00 p.m. de trabajo esta organizado en el turno matutino y vespertino.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
63
UBICACIÓN ORGANIZACIONAL
Se encuentra en el tercer nivel jerárquico de la dependencia de mercadotecnia,
DESCRIPCIÓN GENÉRICA DEL PUESTO:
Abrir ruta y ventas del producto.
FUNCIONES ESPECÍFICAS:
Abrir ruta en el mercado Ubicar depósitos de aguas por colonias ya definidas. . Distribuir garrafón de agua purificada en su región (o colonia). Tener vendedores por colonia. Tener una agenda de venta de los depósitos. Cubrir su ruta. Servicio inmediato a domicilio. Dar publicidad y promoción de acuerdo con el objetivo de la empresa.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
64
5.2.3. Periodo de operación; días trabajados al año y turnos por día.
Puesto Días por
semana Días al
año 1 Turno al
día Hora de turno
Gerente general 6 312 Matutino y Vespertino
8: 00 a.m. a 2: 00 p.m. 4: 00 p.m. a 6: 00 p.m.
Auxiliar en producción
6 312 Matutino y Vespertino
8: 00 a.m. a 2: 00 p.m. 4: 00 p.m. a 6: 00 p.m.
Jefe del área administración
6 312 Matutino y Vespertino
8: 00 a.m. a 2: 00 p.m. 4: 00 p.m. a 6: 00 p.m.
Vendedor 6 312 Matutino y Vespertino
8: 00 a.m. a 2: 00 p.m. 4: 00 p.m. a 6: 00 p.m.
5.2.4 Recursos humanos requeridos para el negocio.
Desarrollo de las actividades del negocio, se requiere contratar al siguiente personal de
acuerdo al organigrama.
Cantidad Puesto Perfil profesional Sueldo quincenal
Total mensual
1 Gerente general
Ing. Químico en proceso
$2, 400.00 $4, 800.00
1 Auxiliar en producción
Preparatoria 1 400.00 2 800.00
1 Jefe del área administración
Auxiliar contable o contador privado
1 400.00 2 800.00
1 Vendedor Secundaria concluida
1 200.00 2 400.00
Total $12,800.0
Personal a contratar de acuerdo al organigrama.
Nota: El diseño del organigrama será modificado a medida que se abra mas mercado, al igual que su sueldo.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
65
CAPITULO VI
Aspectos Económicos y Financieros.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
66
6. Aspectos económicos y financieros
6.1 Necesidades de inversión.
La necesidad total de inversión de la empresa es de $665,089.20
A continuación se describirá cada uno de los rubros para los cuales se requiere dicho monto.
6.1.1. Inversión de maquinaria, equipos y accesorios
La inversión fija requerida es de: $616,947.20
PLANTA
Cantidad Descripción Monto Total
1 Local $ 403,000.00 $ 403,000.00
MAQUINARIA Y EQUIPO
Cantidad Descripción Monto Total
1 Planta de agua $ 86.500,00 $ 86.500,00
1 Flete $ 9.775,00 $ 9.775,00
1 Rodillo de impresión $ 2.000,00 $ 2.000,00
1 Pistola de calor $ 1.256,40 $ 1.256,40
1 Bomba dosificadora de cloro $ 2.645,00 $ 2.645,00
TOTAL: $ 102,176.40
MOBILIARIO Y EQUIPO
Cantidad Descripción Monto Total
1 Caja $ 150.00 $ 150.00
1 Mostrador $ 3,800.00 $ 3,800.00
2 Sillas $ 112.00 $ 224.00
1 Calculadora $ 116.00 $ 116.00
TOTAL $ 4,290.00
EQUIPO
Cantidad Descripción Monto Total
1000 Garrafones 20 ltrs $ 35.00 $ 35,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE
Cantidad Descripción Monto Total
1 Camioneta Nissan pickup 99 $ 55.000,00 $ 55.000,00
2 Triciclos $ 2.250,00 $ 4.500,00
TOTAL: $ 59,500.00
INSTALACIÓN
Cantidad Descripción Monto Total
1 Remodelación $ 12,980.00 $ 12,980.80
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
67
6.1.2. Inversión en capital de trabajo.
La empresa estima una venta mensual de: 7200 garrafones de 20 litros.
La empresa requiere del siguiente capital de trabajo para llevar a cabo su producción:
CAPITAL DE TRABAJO
Cantidad Descripción Monto Total
1 Materia prima $ 20,368.00 $ 20,368.00
1 Mano de obra $ 2,800.00 $ 2,800.00
1 Gasto indirecto $ 3,527.00 $ 3,527.00
1 Gasto de administración $ 9,160.00 $ 9,160.00
1 Gasto de venta $ 4,420.00 $ 4,420.00
Total: $ 40,275.00
Inversión diferida.
Cantidad Descripción Monto Total
1 Análisis microbiológico $ 600.00 $ 600.00
1 Análisis físico químico $ 1,800.00 $ 1,800.00
3 Búsqueda fonética $ 113.00 $ 339.00
1 Libertad de gravamen $ 247.00 $ 247.00
1 Valor catastral $ 192.00 $ 192.00
1 Avalúo $ 2,200.00 $ 2,200.00
1 Registro de marca $ 2,489.00 $ 2,489.00
Total: $ 7,867.00
6.1.3 Necesidades totales de inversión.
RESUMEN DE INVERSIONES
CONCEPTO MONTO TOTAL
INVERSIÓN FIJA $ 616,947.20
Local $ 403,000.00
Instalación $ 12,980.80
Maquinaria y equipo $ 102,176.40
Mobiliario de oficina $ 4,290.00
Equipo $ 35,000.00
Equipo de Transporte $ 59,500.00
CAPITAL DE TRABAJO $ 40,275.00
Materia prima $ 20,368.00
Mano de Obra $ 2,800.00
Gastos indirectos de fabricación $ 3,527.00
Gastos de administración $ 9,160.00
Gasto de venta $ 4,420.00
INVERSIÓN DIFERIDA
Gastos preoperativos $ 7,867.00 $ 7,867.00
TOTAL $665,089.20
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
68
6.2 Estructura financiera y origen de los recursos.1 La estructura financiera que se plantea es la siguiente:
ESTRUCTURA FINANCIERA
CONCEPTO MONTO FUENTE TASA DE INTERÉS
Local Mobiliario y equipo
Capital de trabajo
Gasto preoperativo
TOTAL
$ 403,000.00
$ 4,290.00
$ 28,975.00
$ 7,867.00
$ 444,132.00
Recursos propios
Aportación: 66.78%
5 % De retorno
esperado sobre la inversión
Maquinaria y equipo
Gasto de instalación
Equipamiento
Equipo de transporte
Capital de trabajo
TOTAL
$102,176.40
$ 12,980.80
$ 35,000.00
$ 59,500.00
$ 11,300.00
$220,957.20
Financiamiento FET
Secretaría de Desarrollo Económico
Aportación: 33.22%
10% anual
Plazo 60 meses Con 3 meses de periodo de gracia
TOTAL $ 665,089.20 100%
6.3. Presupuesto de ventas o ingresos.
El precio estimado de venta del garrafón de 20 litros es de $8.00.
La empresa cuenta con una capacidad instalada de 19200 garrafones mensuales. Sobre esta base se ha estimado trabajar inicialmente a una capacidad de 43.75%, posteriormente incrementar nuestros clientes en un 10% anual.
1 Ver en anexo desglose de cada uno de los rubros de origen del financiamiento.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
69
Estimación de Ingresos mes 1
Producto Venta mensual (unidad)
Venta Mensual (pesos)
Garrafón 20 ltrs 7200 $ 57,600.00
Total mensual $ 57,600.00
Estimación de ventas a cinco años
PRODUCTO PRECIO 1 2 3 4 5 PESOS Garrafón 20 ltrs 8.00 691,200 760,320 836,352 919,987.2 1,011,985.92 TOTAL 691,200 760,320 836,352 919,987.2 1,011,985.92
6.4. Presupuesto de egresos. 6.4.1. Cantidad y costo de materias primas e insumos. COSTOS DE PRODUCCIÓN Materia prima
Ingrediente
Cantidad
Costo U Precio
Agua 20 lts $ 0.08 $ 1.54
Tapa rosca 1 pza $ 0.34 $ 0.34
Sello de garantía 1 pza $ 0.15 $ 0.15
Costo materia prima: $2.03 Etiqueta: $0.85
Costo Variable: $2.88 Costo margen de error: $3.16
Mano de Obra
Cantidad Personal Sueldo Total
1 Operarios $ 2,800.00 $ 2,800.00
Costo total: $ 2,800.0
Gastos indirectos de Fabricación
Cantidad Descripción Monto Total
1 Art. De limpieza varios $ 1,250.00 $ 1,250.00
1000 Material filtrante $ 1.69 $ 1,690.00
10 Cubre bocas de tela $ 10.00 $ 100.00
2 Mandil de plástico $ 48.00 $ 96.00
2 Guante de plástico $ 23.00 $ 46.00
2 Bota de plàstico color blanco $ 172.50 $ 345.00
TOTAL: $ 3,527.00
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
70
6.4.2. Costos y gastos de operación.
Gastos de Administración
Cantidad Descripción Monto Total
1 Gerente general $ 4,800.00 $ 4,800.00
1 Jefe de área administrativa $ 2,800.00 $ 2,800.00
1 Honorario Contador $ 500.00 $ 500.00
1 Papelería $ 300.00 $ 300.00
1 Luz $ 500.00 $ 500.00
1 Teléfono $ 250.00 $ 250.00
1 Agua $ 10.00 $ 10.00
Total gastos: $ 9,160.00
Gastos de Ventas
Cantidad Descripción Monto Total
1 Vendedores $ 2,400.00 $ 2,400.00
1 Publicidad $ 2,000.00 $ 2,020.00
Total gastos: $ 4,420.00
6.5. Resultados financieros.
6.5.1. Utilidades.
Estado de Resultados proyectado primer mes de ventas
Ventas Netas $ 57.600,00 $57.600,00
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
71
Costos de Producción Materia Prima: $ 22.770,00 Mano de Obra: $ 2.800,00 Gtos. Ind. De Fabricación: $ 3.527,00 $29.097,00 Utilidad Bruta $28.503,00 Gastos de Operación Gastos de Administración $ 9.160,00 Gastos de Ventas $ 4.420,00 $ 13.580,00 Utilidad antes de PTU e ISR $14.923,00 ISR (28%) $4.178,44 PTU (10%) $1.492,30 Utilidad Neta $9,252.26
Estado de Resultados proyectado a cinco años CONCEPTO 1 2 3 4 5 INGRESO 691,200 760,320 836,352 919,987.2 1,011,985.92 COSTOS DE OPERACIÓN 432618,48 465397,08 501347,73 540782,34 584043,76 UTILIDAD BRUTA 258581,51 294922,91 335004,26 379204,85 427942,15 GASTOS DE ADMÓN. 109920 115416 121186,8 127246,14 133608,44 GASTOS DE VENTAS 53040 58344 67095,6 77159,94 88733,93 GASTOS FINANCIEROS 23137,10 42620,98 14612,90 9741,93 4870,96 UTILIDAD ANTES DE ISR Y PTU 72484,41 78541,93 132108,95 165056,83 200728,80 ISR 28 % 20295,63 21991,74 36990,50 46215,91 56204,06 PTU 10 % 7248,44 7854,19 13210,89 16505,68 20072,88 UTILIDAD NETA 44940,33 48695,99 81907,55 102335,23 124451,86
Balance General Inicial Proyectado
CONCEPTO MONTO TOTAL
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE $ 49,275.00
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
72
Caja y banco $ 40,275.00
ACTIVO FIJO $ 616,947.20
Planta $ 403,000.00
Instalación $ 12,980.80
Maquinaria y equipo $ 102,176.40
Mobiliario de oficina $ 4,290.00
Equipamiento $ 35,000.00
Equipo de Transporte $ 59,500.00
ACTIVO DIFERIDO $ 7,867.00
Gasto preoperativo $ 7,867.00
ACTIVO TOTAL $665,089.20
PASIVO
PASIVO FIJO $220,957.20
Financiamiento $ 220,957.20
PASIVO TOTAL $220,957.20
CAPITAL SOCIAL $444,132.00
TOTAL PASIVO MAS CAPITAL $665,089.20
6.5.2. Generación de efectivo.
FLUJO DE EFECTIVO
AÑOS CONCEPTO 1 2 3 4 5 INGRESO TOTAL 691,200 760,320 836,352 919,987.2 1,011,985.92
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
73
COSTOS Y GASTOS (-) 595,578.48 639,157.08 689,630.13 745,188.42 806,386.14 ISR (-) 20,295.63 21991,7411 36,990.50 46,215.91 56,204.06 PTU (-) 7,248.44 7854.19 13,210.89 16,505.68 20,072.88 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN (+) 73,182.38 73,182.38 73,182.38 73,182.38 73,182.38 FLUJO NETO 141,259.82 164,499.36 169,702.84 185,259.55 202505.20
6.6. Evaluación financiera y económica.
6.6.1. Punto de equilibrio.
Costos Fijos Totales
Mano de Obra Directa $ 2,800.00
Gastos Indirectos de Fab. $ 3,527.00
Gastos de Administración $ 9,160.00
Gastos de Venta $ 4,420.00
Costos Fijos Totales $ 19,907.00
Costo Variable Unitario: $ 3.16
Precio de Venta unitario promedio: $ 8.00
En unidades PE = $ 19,907.00
$ 4.84
PE= 4,115 Garrafones
En pesos PE= $ 19,283.00
0.605
PE = $32,921.14
La empresa debe vender 4,115 garrafones mensuales, es decir, $32,921.14 para no perder ni ganar.
6.6.2. Rentabilidad. Valor Presente Neto
AÑOS INVERSIÓN TOTAL/
TASA DE DESCUENTO * VPN
FLUJO NETO 6,661109517
0 -665092,2 1 -665092,2
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
74
1 141259,8213 0,937548845 132437,9822 2 164499,3632 0,878997836 144594,5843 3 169702,8432 0,824103406 139852,691 4 185259,5559 0,772637196 143138,4238 5 202505,2082 0,72438511 146691,7576 6 221574,9039 0,679146423 150481,8035 7 244461,8541 0,636732945 155656,9162 8 269464,1692 0,596968237 160861,5499 9 296737,2688 0,559686881 166079,9563
10 326442,1909 0,524733788 171295,2475 TOTAL 845998,7124
El Valor Presente Neto del proyecto calculado a los diez años es de $845,998.71, resultando mayor que la inversión inicial la cual es de $665,089.20, por tanto el proyecto se considera viable.
Tasa Interna de Retorno (TIR)
AÑOS INVERSIÓN TOTAL/ TASA DE DESCUENTO VPN
FLUJO NETO 0,254974568
0 -665092,2 1 -665092,2 1 141259,8213 0,773711825 109294,3941
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
75
2 164499,3632 0,598629988 98474,25187 3 169702,8432 0,463167101 78600,77388 4 185259,5559 0,358357863 66389,21854 5 202505,2082 0,277265716 56147,75158 6 221574,9039 0,214523763 47533,08224 7 244461,8541 0,165979572 40575,67402 8 269464,1692 0,128420358 34604,68506 9 296737,2688 0,09936035 29483,91874
10 326442,1909 0,076876277 25095,66041 TASA INTERNA DE RETORNO 25%
La Tasa Interna de Retorno del Proyecto a diez años es de 25% mayor que el costo promedio del capital, la cual fue del 6.6%, por tato se considera un proyecto rentable.
CAPITULO VII
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
76
Cronograma de Instalación del Proyecto.
Cronograma de Instalación del Proyecto.
ACTIVIDAD SEMANAS
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
77
CAPITULO VIII
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Trámites X X X X
Obtención de permisos X X X X
Recepción del Equipo e Instalación
X X
Pruebas X X X
Puesta en marcha y operación
X X X X X
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
78
Valoración global del Proyecto.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
79
8.1. Análisis de Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas (FODA).
ANALISIS FODA AGUA PURIFICADA PROYECTO
FORTALEZAS
Es una dependencia constituida dentro de los
reglamentos de la ley.
Cuenta con personal capacitado para el trabajo que se
desempeña en esta empresa.
Calidad.
Competencia de precio.
Servicio.
OPORTUNIDADES
Introducir nueva tecnología en cuanto al servicio que se presta a la población.
Crear nuevos proyecto de producción y aperturas de
mercados.
Mantener buenas relaciones de trabajo con vendedores
y consumidores.
La demanda de agua purificada crece en gran
proporción.
DEBILIDADES
Insuficiencia de transporte del producto. (Logística)
Falta de capacitación en puestos claves (ventas).
Empleados informales.
AMENAZAS Competencias con característica similares a la empresa
por crear.
No se cuenta con planes de contingencias por cualquier
desastre natural que pueda afectar al municipio y sus
comunidades y a la empresa.
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
80
A N E X O S
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
81
ESTRUCTURA FINANCIERA
RECURSOS PROPIOS
PLANTA
Cantidad Descripción Monto Total
1 Local $ 403,000.00 $ 403,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO
Cantidad Descripción Monto Total
1 Caja $ 150.00 $ 150.00
1 Mostrador $ 3,800.00 $ 3,800.00
2 Sillas $ 112.00 $ 112.00
1 Calculadora $ 116.00 $ 116.00
Total: $ 4,290.00
CAPITAL DE TRABAJO
Cantidad Descripción Monto Total
1 Materia prima (agua) $ 11.088,00 $ 11.088,00
1 Mano de obra $ 2.800,00 $ 2.800,00
1 Gasto indirecto $ 3.527,00 $ 3.527,00
1 Gasto de administración $ 9.160,00 $ 9.160,00
1 Gasto de venta (vendedor) $ 2.400,00 $ 2.400,00
Total: $ 28,975.00
Inversión diferida.
Cantidad Descripción Monto Total
1 Análisis microbiológico $ 600,00 $ 600,00
1 Análisis físico químico $ 1.800,00 $ 1.800,00
3 Búsqueda fonética $ 113,00 $ 339,00
1 Libertad de gravamen $ 247,00 $ 247,00
1 Valor catastral $ 192,00 $ 192,00
1 Avalúo $ 2.200,00 $ 2.200,00
1 Registro de marca $ 2.489,00 $ 2.489,00
Total : $ 7,867.00 TOTAL APORTACIÓN RECURSOS PROPIOS: $444,132.00
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
82
FINANCIAMIENTO
MAQUINARIA Y EQUIPO
Cantidad Descripción Monto Total
1 Planta de agua $ 86.500,00 $ 86.500,00
1 Flete $ 9.775,00 $ 9.775,00
1 Rodillo de impresión $ 2.000,00 $ 2.000,00
1 Pistola de calor $ 1.256,40 $ 1.256,40
1 Bomba dosificadora de cloro $ 2.645,00 $ 2.645,00
Total $ 102,176.40 EQUIPAMENTO
Cantidad Descripción Monto Total
1000 Garrafones 20 litros $ 35.00 $ 35,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE
Cantidad Descripción Monto Total
1 Camioneta Nissan pickup 99 $ 55.000,00 $ 55.000,00
2 Triciclos $ 2.250,00 $ 4.500,00
TOTAL: $59,500.00 INSTALACION
Cantidad Descripción Monto Total
1 Remodelación $ 12,980.80 $ 12,980.80
CAPITAL DE TRABAJO
Cantidad Descripción Monto Total
30 Millares de sellos $ 145,00 $ 4.350,00
12 Millares de tapas $ 340,00 $ 4.080,00
1 Millar de etiquetas $ 850,00 $ 850,00
1 Publicidad $ 2.020,00 $ 2.020,00
Total: $11,300.00
TOTAL FINANCIAMIENTO : $ 220,957.20
TOTAL INVERSIÓN: $665,089.20
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
83
DEPRECIACIÓN
CONCEPTO VALOR TASA % FACTOR MONTO ANUAL ABSOLUTO DEPRECIACIÓN PLANTA 403000 5 0,05 20150 EQUIPO 35000 100 1 35000 INSTALACIONES 12980,8 5 0,05 649,04 EQUIPO DE TRANSPORTE 59500 10 0,1 5950 MOBILIARIO DE OFICINA 4290 10 0,1 429 EQUIPO DE COMPUTO 0 30 0,3 0 MAQUINARIA Y EQUIPO 102176,4 10 0,1 10217,64 GASTOS PREOPERATIVOS 7867 10 0,1 786,7 TOTAL 73182,38
ESTIMACION PRECIO DE VENTA
Agua
purificada MATERIA PRIMA $ 22.752,00 (+) MANO DE OBRA DIRECTA $ 2.800,00 (=) COSTO PRIMO $ 25.552,00 (+) COSTO INDIRECTO DE FABRICACIÓN $ 3.527,00 (=) COSTO TOTAL FABRICACIÓN $ 29.079,00 (+) MARGEN BRUTO DE UTILIDAD $ - (=) COSTO DE VENTA $ 29.079,00 (+) GASTO DE ADMINISTRACIÓN $ 9.160,00 (+) GASTO DE VENTA $ 4.420,00 (+) GASTO FINANCIERO $ - (=) TOTAL $ 42.659,00 ENTRE UNIDADES PRODUCIDAS 7200 (=) COSTO DE VENTA $ 5,92 (+) MARGEN DE UTILIDAD $ 2,07 (=) PRECIO VENTA $ 8,00
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
84
COSTOS PROYECTADOS A 5 AÑOS.
CONCEPTO 1 2 3 4 5 COSTOS 432618,4824 465397,0824 501347,7324 540782,3469 584043,7673 VARIABLES 348948 381726,6 417677,25 457111,8645 500373,2849 INSUMOS 273024 300326,4 330359,04 363394,944 399734,4384 MANO DE OBRA 33600 36960 40656 44721,6 49193,76 GASTOS INDIRECTOS 42324 44440,2 46662,21 48995,3205 51445,08653 FIJOS 83670,4824 83670,4824 83670,4824 83670,4824 83670,4824 DEPRECIACIONES 73182,38 73182,38 73182,38 73182,38 73182,38 SEGUROS 4318,6304 4318,6304 4318,6304 4318,6304 4318,6304 MANTENIMIENTO 6169,472 6169,472 6169,472 6169,472 6169,472 GASTOS 162960 173760 188282,4 204406,08 222342,378 ADMINISTRACIÓN 109920 115416 121186,8 127246,14 133608,447 VENTAS 53040 58344 67095,6 77159,94 88733,931 TOTAL COSTOS Y GASTOS 595578,4824 639157,0824 689630,1324 745188,4269 806386,1453
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
85
AMORTIZACION
Plazo Crédito 60 Meses Periodo de Gracia 3 Meses Periodo de Crédito 57 Meses
Tasa de interés 10% Anual Mensual 0.8%
Monto Crédito $220,957.20
Saldo Mensualidad Intereses IVA Int. +Iva Gracia
1 al 3 $ 220.957,20 $ 5.523,93 $ 828,59
4 $ 217.080,76 $ 3.876,44 $ 1.841,31 $ 276,20 $ 111,45 $ 6.105,40
5 $ 213.204,32 $ 3.876,44 $ 1.809,01 $ 271,35 $ 111,45 $ 6.068,25
6 $ 209.327,87 $ 3.876,44 $ 1.776,70 $ 266,51 $ 111,45 $ 6.031,10
7 $ 205.451,43 $ 3.876,44 $ 1.744,40 $ 261,66 $ 111,45 $ 5.993,95
8 $ 201.574,99 $ 3.876,44 $ 1.712,10 $ 256,81 $ 111,45 $ 5.956,80
9 $ 197.698,55 $ 3.876,44 $ 1.679,79 $ 251,97 $ 111,45 $ 5.919,65
10 $ 193.822,11 $ 3.876,44 $ 1.647,49 $ 247,12 $ 111,45 $ 5.882,50
11 $ 189.945,66 $ 3.876,44 $ 1.615,18 $ 242,28 $ 111,45 $ 5.845,35
12 $ 186.069,22 $ 3.876,44 $ 1.582,88 $ 237,43 $ 111,45 $ 5.808,20
13 $ 182.192,78 $ 3.876,44 $ 1.550,58 $ 232,59 $ 111,45 $ 5.771,05
14 $ 178.316,34 $ 3.876,44 $ 1.518,27 $ 227,74 $ 111,45 $ 5.733,90
15 $ 174.439,89 $ 3.876,44 $ 1.485,97 $ 222,90 $ 111,45 $ 5.696,75
16 $ 170.563,45 $ 3.876,44 $ 1.453,67 $ 218,05 $ 111,45 $ 5.659,61
17 $ 166.687,01 $ 3.876,44 $ 1.421,36 $ 213,20 $ 111,45 $ 5.622,46
18 $ 162.810,57 $ 3.876,44 $ 1.389,06 $ 208,36 $ 111,45 $ 5.585,31
19 $ 158.934,13 $ 3.876,44 $ 1.356,75 $ 203,51 $ 111,45 $ 5.548,16
20 $ 155.057,68 $ 3.876,44 $ 1.324,45 $ 198,67 $ 111,45 $ 5.511,01
21 $ 151.181,24 $ 3.876,44 $ 1.292,15 $ 193,82 $ 111,45 $ 5.473,86
22 $ 147.304,80 $ 3.876,44 $ 1.259,84 $ 188,98 $ 111,45 $ 5.436,71
23 $ 143.428,36 $ 3.876,44 $ 1.227,54 $ 184,13 $ 111,45 $ 5.399,56
24 $ 139.551,92 $ 3.876,44 $ 1.195,24 $ 179,29 $ 111,45 $ 5.362,41
25 $ 135.675,47 $ 3.876,44 $ 1.162,93 $ 174,44 $ 111,45 $ 5.325,26
26 $ 131.799,03 $ 3.876,44 $ 1.130,63 $ 169,59 $ 111,45 $ 5.288,11
27 $ 127.922,59 $ 3.876,44 $ 1.098,33 $ 164,75 $ 111,45 $ 5.250,96
28 $ 124.046,15 $ 3.876,44 $ 1.066,02 $ 159,90 $ 111,45 $ 5.213,81
29 $ 120.169,71 $ 3.876,44 $ 1.033,72 $ 155,06 $ 111,45 $ 5.176,67
30 $ 116.293,26 $ 3.876,44 $ 1.001,41 $ 150,21 $ 111,45 $ 5.139,52
31 $ 112.416,82 $ 3.876,44 $ 969,11 $ 145,37 $ 111,45 $ 5.102,37
32 $ 108.540,38 $ 3.876,44 $ 936,81 $ 140,52 $ 111,45 $ 5.065,22
33 $ 104.663,94 $ 3.876,44 $ 904,50 $ 135,68 $ 111,45 $ 5.028,07
34 $ 100.787,49 $ 3.876,44 $ 872,20 $ 130,83 $ 111,45 $ 4.990,92
35 $ 96.911,05 $ 3.876,44 $ 839,90 $ 125,98 $ 111,45 $ 4.953,77
36 $ 93.034,61 $ 3.876,44 $ 807,59 $ 121,14 $ 111,45 $ 4.916,62
37 $ 89.158,17 $ 3.876,44 $ 775,29 $ 116,29 $ 111,45 $ 4.879,47
38 $ 85.281,73 $ 3.876,44 $ 742,98 $ 111,45 $ 111,45 $ 4.842,32
39 $ 81.405,28 $ 3.876,44 $ 710,68 $ 106,60 $ 111,45 $ 4.805,17
40 $ 77.528,84 $ 3.876,44 $ 678,38 $ 101,76 $ 111,45 $ 4.768,02
41 $ 73.652,40 $ 3.876,44 $ 646,07 $ 96,91 $ 111,45 $ 4.730,87
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
86
42 $ 69.775,96 $ 3.876,44 $ 613,77 $ 92,07 $ 111,45 $ 4.693,73
43 $ 65.899,52 $ 3.876,44 $ 581,47 $ 87,22 $ 111,45 $ 4.656,58
44 $ 62.023,07 $ 3.876,44 $ 549,16 $ 82,37 $ 111,45 $ 4.619,43
45 $ 58.146,63 $ 3.876,44 $ 516,86 $ 77,53 $ 111,45 $ 4.582,28
46 $ 54.270,19 $ 3.876,44 $ 484,56 $ 72,68 $ 111,45 $ 4.545,13
47 $ 50.393,75 $ 3.876,44 $ 452,25 $ 67,84 $ 111,45 $ 4.507,98
48 $ 46.517,31 $ 3.876,44 $ 419,95 $ 62,99 $ 111,45 $ 4.470,83
49 $ 42.640,86 $ 3.876,44 $ 387,64 $ 58,15 $ 111,45 $ 4.433,68
50 $ 38.764,42 $ 3.876,44 $ 355,34 $ 53,30 $ 111,45 $ 4.396,53
51 $ 34.887,98 $ 3.876,44 $ 323,04 $ 48,46 $ 111,45 $ 4.359,38
52 $ 31.011,54 $ 3.876,44 $ 290,73 $ 43,61 $ 111,45 $ 4.322,23
53 $ 27.135,09 $ 3.876,44 $ 258,43 $ 38,76 $ 111,45 $ 4.285,08
54 $ 23.258,65 $ 3.876,44 $ 226,13 $ 33,92 $ 111,45 $ 4.247,93
55 $ 19.382,21 $ 3.876,44 $ 193,82 $ 29,07 $ 111,45 $ 4.210,79
56 $ 15.505,77 $ 3.876,44 $ 161,52 $ 24,23 $ 111,45 $ 4.173,64
57 $ 11.629,33 $ 3.876,44 $ 129,21 $ 19,38 $ 111,45 $ 4.136,49
58 $ 7.752,88 $ 3.876,44 $ 96,91 $ 14,54 $ 111,45 $ 4.099,34
59 $ 3.876,44 $ 3.876,44 $ 64,61 $ 9,69 $ 111,45 $ 4.062,19
60 $ 0,00 $ 3.876,44 $ 32,30 $ 4,85 $ 111,45 $ 4.025,04
$ 220.957,20 $ 53.397,99 $ 8.009,70 $ 6.352,52 $ 288.717,41
$ 67.760,21
Mensualidad Fija de $ 5.065,22
Amortización $ 3.876,44
Intereses Mens $ 1.033,72
IVA 155,06
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
87
Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra
Plan de Negocios
Agua Purificada PROYECTO
Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.
88
ELABORÓ:
L.A. Jorge Velasco Castellanos
Diciembre 2007