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@ MINJUSTICIA

CONSTANCIA DE PUBLICACiÓN

El Contador del Grupo de Gestión Administrativa, Financiera y Contable, de conformidadcon lo dispuesto en el numeral 36, del artículo 34 de la ley 734 de 2002, y,

CONSIDERANDO

1. Que el numeral 36, del artículo 34 de la ley 734 de 2002, impone como deber de todoservidor público: "Publicar mensualmente en las dependencias de la respectiva entidad, enlugar visible y público, los informes de gestión, resultados, financieros y contables que sedeterminen por autoridad competente, para efectos del control social de que trata la Ley 489de 1998 y demás normas vigentes".

2. Que en cumplimiento del anterior marco normativo yen observancia del principio depublicidad y transparencia, el Contador del Grupo de Gestión Administrativa,Financiera y Contable del Ministerio de Justicia y del Derecho, dispone la publicaciónde los Estados financieros a 31 de Enero de 2017, de manera provisional, hasta tantosean suscritos por el representante Legal de la Entidad, en un sitio visible de laentidad.

Constancia de Fijación: 05-04-2017 se fija la presente comunicación, en la cartelera delpiso 8 y piso 1 del edificio de la calle 53, siendo las nueve horas (09:00), por el terminode quince (15) días hábiles.

Constancia de Desfijación: El presente oficio permanecerá en la cartelera del piso 8 yel piso 1, del edificio de la calle 53, por el término de quince (15) días hábiles, y sedesfijará el, 28-04-2017 a las diecisiete horas (17:00).

~~URIEL ~IREZ ALGECIRA

. Contador

Bogotá O.C, Colombia

Calle 53 No. 13.27 • Teléfono (57) (1) 444 3100 • www.minjusticia.gov.co

http://www.minjusticia.gov.co

~ TODOS POR UN

MINISTERIO JUSTICIA Y DEL DERECHOBALANCE GENERAL

__@ MINJUSTI~~A 31 DE ENERO DE 2017

. -~~~.~~,~ (Cifras en pesos)

Código ACTIVO Periodo Aclu.1 Periodo Anterior Código PASIVO Periodo Actu;1 Perlodo Anterior

31Itll/2017 31/0112016 31/0112017 31/01/2016

ACTIVO CORRIENTE 4.563.532.541.742 4.557.902.931.362 PASIVO CORRIENTE 11.0113.050.496 9.139.400.061

" Efectivo 2.024.2112.11111 7.994.140.004 " Cuentas por Pagar 4,062.0119.924 6.248,580.036

1105 Caja 29.500.000 36.541.000 2401 Adquisición de Bienes y Servicios Nacionales 1.915.425.562 1.746.005.198

1110 Dcp6s~os en Instituciones Financieras 1.994.782.818 7.957.599.004 2403 Transferencias por Pagar 129,027,633 2.077.610,156

2425 Acreedores 1,196,340790 340.114,380

" Rentas por Cobrar 2436 Retención en la Fuenle e Impuesto de Timbre 146,296,308 86.971,871

1305 Vigencia Actuel 2440 Impuestos y Tasas por Pagar O O

2453 Recursos Recibidos en Administración O 1.105.624,383

" Deudores 4.544.299.420.951 4,$46.730.440.697 2460 Créditos Judiciales 614,999.431 892.05'1,038

1401 Ingresos no TriblJlarios 4.390.451.647.200 4.390,451,641.200

1413 Transferencias por Cobrar 138.264,278.444 43.763.244.665 2S Obligaciones Laborales 2.232.764.163 2.210.258.987

1420 Avances y Anticipos Entregados 7.932,316.730 241,759.176.839 '"'' Salarios y Prestaciones Sociales 2.232.7&4.763 2.270.258.987

1424 Recursos Entregados en Administración 6.256.539.277 O

1425 Deposltos entregados en Garant,a O O 27 Pasivos EstimadO$ ,""51.838.460 1.016.015.942

1"70 Otros DelJClores 1.394,639.300 87.756.371.993 2710 Provis~n para Contingencias 4.072,856,910 696.908.491

2715 Provisión pare Prestaciones Sociales 3B4.9iii.55fl 3:;9.;07.<15i

19 Otroa Ae1ivos 11.208.831.913 3.118.350.661

'''' Bienes y Servicios Pllglldos por Anticipado 82.821.453 184,85.(.504 " otros Pasivos 330.357.349 204.545.096

1910 Car¡¡os Diferidos 4146.876,958 359,569.718 2905 Reetl"dos a Favor de Terceros 330.357.349 204.545.096

1928 Derechos en Fideicomiso 14.986.508.577 O 2910 Ingresos Recibidos por Antidpado O O

1960 Bienes de Arte y Cultura O O O O

1970 Intangibles 5,046054.093 5,627.396,844

1975 Amor1izad6n Acumuladll de Intangibles (CR) -3.353.423.108 -2.993.500.403 PASIVO NO CORRIENTE

1999 Valorizadones O O 24 Cuentas por Pagar2401 Adq"iSición de Bienes y Servicios Nacionllles

ACTIVO NO CORRIENTE 39.3113.44-4.018 19.927.052.110

16 Propiedades, PI.nta y Equipo 15.111.780.333 15.150.154.793 2S Obligaciones Laborales

1605 Terrenos 5.826,812.396 5.763.272.396 2505 $lIlariOS y Prestaciones SocilllllS

1615 Consltue.ciones en Curso 3.222.00<1.955 O

1635 Bfanes Muebles en Bo-degll 1.392.760.116 4,724.492.4173 " PlIslvos Estimadoll O O

1637 Propiedlldes. Planta y Equipo No Explotados 1.619.906.968 640,235.975 2710 Provisión para Contingeneias O O

1&40 EdifICaciones 636.210.000 636.210.000

1655 Mllquinaria y Equipo 88.740,832 89.538.166 29 Otros Pasivos O O

1660 EquIpo Médico y CientiflCO 2.121.042 1.633.4153 2905 RecalJClos a Favor de Terceros O O

'66' Muebles. Enseres y Equipos de Oficina 1.211.774.227 1.217.993.481

1670 Equipos de Com"niCllción y Computación 6 505.486,628 6.637.452,935 TOTAL PASIVO 11.083.050.496 9.739.400.061

1675 Equipo de TraMporte, Tracción y Elevación 1.052.625,559 474.091,116

1660 Equipo de Comedor, Cocina, Despenso y Hotclcria 4.599,101 6.440.959 PATRIMONIO 4.591.832.935.323 4.568,090.583,408

1685 Depreciación Acumulada (CR} --6.451,251.491 -5.041,206.161

" HACIENOA PÚBLICA 4.591.832.935.323 4.568.090.583.408

" Bienes de Uso Público e HistÓricos y Culluralres 7.726.207.745 4.363,232.000 3105 Capital fiscal 4575,930.431,637 4.567596,687.435

1715 Bienes Históricos y Culturales 7.726.2.07.745 41.393.232.000 3110 Resultlldos del ejereicio -1.242.209,950 -270,082.117

3115 Superavit por Valorización 16.545,-456.000 393,665,317

3120 Superavit por Donación 20ll.000.001 O

" Otros Activos 16.5-45.456.000 393.665.317 3125 Patrimonio Pubtico Incorpol'lldo 5417.602.33-4 547.602.33-4

1999 Valorizaciones 16.545.456.000 393.665.317 3128 Provisiones, Depredación y amortiulciones (CR) _156.344.899 _177.289.561

TOTAL ACTIVO 4.602.915.985.820 -4.577.829.983."72 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 4.602.915.985.819 4.577 .829.9f1J.469

CUENTAS DE ORDEN DEUOORAS O O CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS O O

" OERECHOS CONTINGENTES 1.563.738.388.307 1.563.7119.555.014 91 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES 4,2711.869.581.950 2.791.300.804.062

8120 Litigios y Mec.onismos Alternativos de Solcución Conflictos 622.769.680.821 622.821.047,528 9120 litigios o Demandas 4.278,869.597,950 2.791.300,804.062

8190 COnlingentes 940968,507.4186 940.968,507.486

" ACREEDORAS DE CONTROL 1.044.500.000 974.300.000

" DEUDORAS DE CONTROL 4.693.692.350.734 4.701.115.080.694 9325 Bienes Aprehendidos o Incautados O O

8315 Activos Retirados 4,693,647.304.218 41693.160.169.534 "" Bienes Recibidos de Terceros 1.044.500.000 974.300.000

83417 Bienes Entregados a Tercero 45.046.516 7,934.911.16099 ACREEDORAS POR CONTRA .••.219.91-4.087.950 _2.792.275.104.062

" DEUDORAS POR CONTRA -6.257.430.739.041 -6.264,904.635.708 9905 Responsabilidades Contingentes por Contra (BO) --4.278.869.587.950 -2.791.300,804.062

8905 Derechos Contingentes por contra .1.563.736.368.307 _1.563.789.555.0141 99" Ae:tcedoras de Control por conlra .1.044.500.000 -914.300.000

6915 Deudoras de Control por el contrario -4,693.692.350,734 -4.701.115.080.69-4

f

~C"'> ~ENRIQUE GIL BOTERO URIEl. IREZ AlGEClRA

Representante Legal ContlldorT.P.: 70380-T

Pági

@MINJUSnCIA

MINISTERIO JUSTICIA Y DEL DERECHOESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONÓMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL

DEL 01 AL 31 DE ENERO DE 2017(Cifras en pesos)

Código Concepto Perlado Actual Periodo Anterior31/0112017 31(0112016

INGRESOS OPERACIONALES 2.591.646.097 2.553.005.369., INGRESOS FISCALES 91.979.388 327.325.8924105 Tributarios O O4110 No tributarios 92.372.377 327.325.8924120 Ingresos por Fondos Especiales O O4195 Devoluciones y Descuentos -392.989 O

44 TRANSFERENCIAS O O4403 Corrientes del Gobierno General O O4404 Corrientes de las Empresas O O4408 Sis1ema General de Partiqpaciones • SGP O O4421 Del Sistema General de Seguridad Social en Salud O O4428 O1ras Transferencias O O

'7 OPERACIONES INTERINSTITUCIONAlE$ 2.499.666.709 2.225.679.4774705 Fondos Recibidos 2.498.485.985 2.225.679.4774720 Operaciones de Enlace con Situación de Fondos 392.989 O4722 Operaciones sin Flujo de Efectivo 787.735 O4725 Operaciones de Traspaso de Bienes, Derectlos y Obligaciones O O

GASTOS OPERACIONALJE$ 4.002.987.100 2.877.315.26251 DE ADMINISTRACiÓN 2.659.253.972 2.065.310.0895101 Sueldos y Salarios 1.806.920.383 1.595.479.2635102 Contribuciones Imputadas O O5103 Contribuciones Efec1ivas 346.989.312 330.864.1865104 Aportes Sobre la Nómina 59.626.600 59.083.3965111 Generales 445.717.677 79.883.2445120 Impuestos Contribuciones y Tasas O O

52 DE OPERACiÓN 532.881.380 452.191.5695202 Sueldos y Salarios 1.009.500 O5204 Contribuciones Efectivas O O5207 Aportes sobre la nómina 6.623.800 O5211 Generales 525.248.080 452.191.5695220 Impuestos, Contribuciones V Tasas O O

53 PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 542.134.906 O5304 Provisión para Deudores O O5309 Provisiones para Responsabilidades O O5314 Provisión para Contingencias 542.134.906 O5330 Depreciación de Propiedades, Planta y Equipo O O5340 Amortización e Propiedades, Planta y Equipo O O534. Amortización de Bienes entregados a Terceros O O5345 Amortización de Intangibles O O

S. TRANSFERENCIAS 81.029.000 30.954.0005401 Transferencias al Sector Prillado O O5403 Corrientes al Gobierno General O O5404 Transferencias Corrientes a las Empresas O O5423 Otras Transferencias 81.029.000 30.954.000

57 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 187.687.842 328.859.6045705 Fondos Entregados 9.525 412.6235720 Operaciones de Enlace 187.678.317 328.446.9815722 Operaciones sin Flujo de Efectivo O O5725 Operaciones de Traspaso de Bienes Transferidos O O

EXCEDENTE {DÉFICIT} OPERACIONAL .1.411.341.003 .324.309.893

@MINJUSTlCI'"

MINISTERIO JUSTICIA Y Del DERECHOESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONÓMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL

DEL 01 Al 31 DE ENERO DE 2017(Cifras en pesos)

Código Concepto Periodo Actual Periodo Anterior

INGRESOS NO OPERACIONALES3.734.240 53.815.153

48 OTROS INGRESOS3.734.240 53.815.153

4805 Financieros1.520.335 8.951.274

4806 Ajuste por Diferencia en Cambio2.203.614 36.294.859

4808 Otros Ingresos Ordinarios10.291 2.100

4810 ExtraordinariosO 8.566.920

4815 Ajustes de Ejercicios AnterioresO O

GASTOS NO OPERACIONALES-165.396.813 -412.623

58 OTROS GASTOS-165.396.813 412.623

5802 Comisiones53.788 O

5803 Ajuste por Diferencia en cambioO O

5808 Otros Gastos OrdinariosO O

5810 Extraordinarios383.274 O

5815 Ajustes de Ejercicios Anteriores-165.833.875 -412.623

EXCEDENTE (DÉFICIT) NO OPERACIONAL 169.131.053 54.227.776

EXCEDENTE (DÉFICIT) DEL EJERCICIO-1.242.209.950 -270.082.117

ENRIQUE GIL BOTERO

Representante Legal

1

~~U~M1REZ ALGEC1RA

Contador

T.P.: 7038Cl-T

Págin<l 2. de 2.

($.'.TODOS POR UN

_ @) MINJUSTICIA . ~ ~~~~~ ,~~!~

CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS DELMINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO

A 31 DE ENERO DE 2017

El Representante Legal y el Contador Público Titulado, declaramos que hemos preparadoel Balance General y el Estado de Actividad Financiera Económica y Social delMINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO, con base en el Régimen de ContabilidadPública, Capitulo 11 numeral 5' emitido por la Contaduría General de la Nación,certificando que presentan razonablemente las cifras a 31 de Enero de 2017, de acuerdocon la información allegada al Grupo de Gestión Administrativa, Financiera y Contable.

De acuerdo con la Resolución 097 de fecha 15 de marzo de 2017, emitida por laContaduría General de la Nación, modifica la presentación de las cifras y se estableceque, a partir del primer trimestre de 2017, el reporte de la información se hará en pesos.

Expresamos además que:

• Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliaresrespectivos:, generados por el Sistema de Información Financiera SIIF Nación.

• Certifícamos la existencia de Activos y Pasivos cuantificables, así como losderechos a ésta fecha de corte,

• Los hechos económicos son registrados, descritos y revelados dentro de losEstados Fínancieros y las Notas respectívas, en la medida en que las diferentesdependencias de la Entidad alleguen de manera oportuna la información.

• Confirmamos la integridad de la información proporcionada, respecto a que todoslos hechos económicos han sído reconocidos.

La presente se expide a los cinco (05) días del mes de abril de 2017.

ENRIQUE GIL BOTERORepresentante Legal

Elaboro y reviso: Uriel Ramírez Algecira

URIE~~CIRAContador TP 70380- T

Bogotá D.C., Colombio

Calle 53 Na. 13 - 27 • Teléfono (57) (114443100 • www.mínjusticia.gov.co

@ MINJUSTICIA


El Contador del Grupo de Gestión Administrativa, Financiera y Contable, de conformidadcon lo dispuesto en el numeral 36, del articulo 34 de la ley 734 de 2002, y,

CONSIDERANDO

1. Que el numeral 36, del articulo 34 de la ley 734 de 2002, impone como deber de todoservidor público: "Publicar mensualmente en las dependencias de la respectiva entidad, enlugar visible y público, los informes de gestión, resultados, financieros y contables que sedeterminen por autoridad competente, para efectos del control social de que trata la Ley 489de 1998 y demás normas vigentes".

2. Que en cumplimiento del anterior marco normativo yen observancia del principio depublicidad y transparencia, el Contador del Grupo de Gestión Administrativa,Financiera y Contable del Ministerio de Justicia y del Derecho, dispone la publicaciónde los Estados financieros a 28 de Febrero de 2017, de manera provisional, hastatanto sean suscritos por el representante Legal de la Entidad, en un sitio visible de laentidad.

Constancia de Fijación: 17-04-2017 se fija la presente comunicación, en la cartelera delpiso 8 y piso 1 del edificio de la calle 53, siendo las nueve horas (09:00), por el terminode quince (15) dias hábiles.

Constancia de Desfijación: El presente oficio permanecerá en la cartelera del piso 8 yel piso 1, del edificio de la calle 53, por el término de quince (15) días hábiles, y sedesfijará el, 09-05-2017 a las diecisiete horas (17:00) .

. 1

~<::::.-~URIE!--RAMIREZ AlGECIRA

Contador

Bogotá D,C., ColombioCalle 53 No. 13 - 27 • Teléfono (57) (1) 444 3100 • www.minjusticia.gov.co


~ roOOSPO.UN

MINISTERIO JUSTICIA Y DEL DERECHOBALANCE GENERAL

(j) MINJUSTlCIA A 28 DE FEBRERO DE 2017. . NUEVO pAlS (Cifras en pesosl~- ••, '~V'.'.,.~t.<,•••Código ACTIVO P",riodo Aetu~l Periodo Anterior Código PASIVO Pllrlodo Actual Período Anterior

28102/2017 29/02/2016 28/0212017 29/02/2016ACTIVO CORRIENTE 4.564.280.261.748 4.558.616.016.112 PASIVO CORRIENTE 7.813.013.547 6.714.958.568

" Efectivo 1.588.489.654 8.684.517.176 24 Cuentas por Pagu 180,8112.465 3."21.719.9221105 Coja 139,500.000 146.5-41.000 2401 Adquisici6n de Bienes y Servicios Nacionales 14,142.475 4,807.0171110 ()¡,póslto$ en Instituciones Financieras 1.448989.654 8.538036,176 2403 Transferencias por PlIgor O O

2425 Acreedores 12.388.577 565.239.73913 Rentas por Coblllr • • 2436 Retención en la Fuente e Impuesto de Timb", 168.342.160 111.871.9941305 Vigencia Actual • • 2440 ImpueSlos y Tasas por Pagar • •

2453 Recursos Recibidos en Administración • 1.105.624.38314 Deudo~s 4.545.466.460.032 4.546.872.581.966 "00 Crédilos Judiciales 565.409.253 1.634.116.7891401 IrlllreSOS no Tributarios 4,390451.647,200 4,390.451,647.2001413 Transferencias por Cobrar 138,264.276.444 43,763.244,665 25 Obligaciones Laborales 1.880.865.315 2.013.247.4371420 Avarlces y Anticipos Entregados 9.114.552.356 24,640.233.924 2005 Salanos y Prestaciones Sociales 1.880.665.315 2.013247.4371424 Recursos Entregados en Administración 6.235.529304 •1425 Deposltos entregados en Garantia , • " Pasiv<>'!; f.1"tim!,!dos •. 808.349,321 1.073.627.6971470 Otros Deudollls 1.400.352.726 87.817.456.177 2710 Provisi6n para Contingencias 4.076.560.195 335,494.485

2715 Provisión para Preslaclones Sociales 731.769.126 738.133:21219 Otros Activos 17.225.312.062 3.058.916.9701905 81enes y ServiCIOS Pagados por Anticipado 66,734.560 160,359.142 29 otros Pasivos 362.976.446 266.363.5121910 Car¡¡os Diferidos 537.059,261 352.035.356 2905 Recaudos o Favor de Terceros 352.976,446 266.363,5121926 Derecnos en Fideicomiso 14.986.508.577 • 2910 In9resos Recibidos por Anticipado • ,1900 Bienes de Arte y Cultura • • • •1970 Intangibles 5.046,054.093 5.627.396,8441975 Amortización Acumulada de Intarlgibles (CR) .3.413.044.429 .3.080.874.972 PASIVO NO CORRIENTE •'999 Vlllorizaciorles • • " CUCrltas po, Pllgar •

2401 Adquisiciorl de Bienes y Servicios Nacionales •ACTIVO NO CORRIENTE 39.280.068.254 19.304.203,996

16 Propk!dades, Planta y Equipo 15.008.404.509 14.521.306.679 " Oblig.clones Laborales •'005 Terrenos 5,826,812.396 5.763.272.396 2005 Salarios y Prestaciorles Soci1!lles1615 Con~\rucciorles en Curso 3.222 004.955 •1635 Bienes Muebles en Bode9a 1.192,080.116 4.426.500,731 27 Pasivos Estlm.dos • •1637 Propiedade~. Planta y Equipo NQ Explolados 1.621.034.495 755.148,927 2710 Provisión para Conurlgencias • •lO" Edificaciorles 636,210,000 536.210,0001655 Maquinaria y Equipo 81.270,632 69.538.166 29 otros Pasivos • •'99' Equipo MédiCO y Cicntiflco 2,121.042 2.121.042 2905 Recaudos a Favor da Terceros • •'995 Muebles, Erlsere! y Equipos de Oficirla 1.285,452.724 1.232.294.0101670 Equipos de Comunicación y Computación 6.672.087,803 6.287.353.287 TOTAL PASIVO 7.813.073.547 6.774.9511.568

1675 Equipo de Transporte, Traccíorl y Elevaci6rl \.026290001 474.091.116'080 Equipo de Comedor, Cocina. Desp-en~1I y Holeleria 4,895.158 6.440.959 PATRIMONIO 4.595.747.256.454 4.571.6115,321.538

10" Depredadorl Acumulada (CR) -6.563,855,023 -5.155.663.95531 HACIENDA PÚBLICA 4.595.747.256.454 4.571.685.321.538

17 Blerles de Uso Publico e Histórico!'; y Culluralr'ls 7.726.207.745 4.3113.232.000 3105 Copilel fiscal 4.575,930.431,837 4.567,596,667.4351715 Bierles Históricos y Culturales 7.726,207.745 4.383.232.000 3110 Res\lllados del ejercicio 2.836.076.835 3.527.087.012

3115 Superavtl por Valorizaci<'ln 16.545.456,000 393,665.3173120 Superavit por Coneclórl 208.000.001 •

19 otros Activos 16.545.456.000 393.665.317 3125 Patrimonio Publico Incorporado 547.602,334 547.602.334

'999 Valorizaciones 16.545.456.000 393.665.317 3128 Provisiones, Depreciación y amortizaciol'l8s (CR) .320,310.553 -379.720.560

TOTAL ACTIVO 4.603.560.330,002 4.577.920.2110.108 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 4.603.560.330.001 4.578.460.280.106

CUENTAS DE ORDEN OEUOORAS • • CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS' • •" DERECHOS CONTINGENTES 1.563.7311.31111.307 1.563.7311.31111.307 " RESPONSABILIDADES CONTINGENTES 4.161.709.346.664 2.794.770.649.0138120 Utigios y MeCllrlismos Altemativos de Sotcuci6n Conflictos 622.769.880.821 622.769.880.821 9120 Utigios o Demerldas 4.187.709.346.664 2.794,770.649.013

6190 Contingentes 940.968.507,486 940.968,507.486

" ACREEDORAS OE CONTROL 1.04.4,500.000 974.300.000

03 OEUDORAS DE CONTROL 4.693.682.939.401 4.701.115.0110.694 9325 Bicrles Aprehendidos o Irlcautedos • •8315 Activos Retirados 4.693.847.304.218 4.693.180.169.534 ''''O Sienes Recibidos de Terceros 1.044.500,000 974,300,000

8347 Bienes Entregados 11Teruro 35,635.163 7.934,911.16099 ACREEOORAS POR CONTRA -4.1611.753.1146.664 -2.795.744.949.013

" DEUDORAS POR CONTRA .-6.257.421.327.708 .-6.264.1153,469.001 9905 ResponSabilidades Contlngerlles por Contra (SO) -4,167.109.346.664 _2.194.770,649013

.905 Derechos Conlingerltes por COrltra .1.563.738.388.307 -1.563.738.368.307 9915 Acreedoras de Control por conlm -1.044.500.000 -974.300.000

6915 Deudoras de Conlrol por el contrario -4.693.682,939.401 _4.701.115,080.694

\:? c:v--zENRIQUE GIL BOTERO URIEL MIREZ AlGÉClRARepres~mtante Legal Corllador

T.P. ; 70380- TPági

@MINJUSTlCIA


DEL 01 AL 28 DE FEBRERO DE 2017(Cifras en pesos)

C6digo Concepto Periodo Actual Periodo Anterior28f02l2017 29f02l2016

INGRESOS OPERACIONALES 10.994.683.333 9.900.994.45941 INGRESOS FISCALES 196.582.357 416.198.9684105 Tributarios O O4110 No tributarios 196.975.346 416.198.9684120 Ingresos por Fondos Especiales O O4195 Devoluciones y Descuentos -392.989 O

44 TRANSFERENCIAS O O4403 Corrientes del Gobierno General O O4404 Corrientes de las Empresas O O4408 Sistema General de Participaciones - SGP O O4421 Del Sistema General de Seguridad Social en Salud O O4428 Otras Transferencias O O

47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 10.798,100.976 9.484.795.4914705 Fondos Recibidos 10.796.920.252 9.484.795.4914720 Operaciones de Enlace con Situación de Fondos 392.989 O4722 Operaciones sin Flujo de Efectivo 787.735 O4725 Operaciones de Traspaso de Bienes, Derechos y Obligaciones O O

GASTOS OPERACIONALES 8.356.892.982 6.917.315.14951 DE ADMINISTRACiÓN 5.081.753.904 4.600.508.3115101 Sueldos y Salarios 3.611.731.586 3.486.220.0615102 Contribuciones Imputadas O O5103 Contribuciones Efectivas 683.642.910 648.647.0035104 Aportes Sobre la Nómina 127.049.500 121.519.4965111 Generales 659.003.908 344.121.7515120 Impuestos Contribuciones y Tasas 326.000 O

52 DE OPERACiÓN 689.313.345 610.435.4295202 Sueldos y Salarios 2.492.473 O5204 Contribuciones Efectivas O O5207 Aportes sobre la nómina 6.623.800 O5211 Generales 680.197.072 610.435.4295220 Impuestos, Contribuciones y Tasas O O

53 PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 523.553.075 787.618.4975304 Provisión para Deudores O O5309 Provisiones para Responsabilidades O O5314 Provisión para Contingencias 523.553.075 787.618.4975330 Depreciación de Propiedades, Planta y Equipo O O5340 Amortización e Propiedades, Planta y Equipo O O5344 Amortizaci6n de Bienes entregados a Terceros O O5345 Amortización de Intangibles O O

54 TRANSFERENCIAS 1.596.243.996 479.230.9525401 Transferencias al Sector Privado 1.047.259.799 1.286.9525403 Corrientes al Gobierno General O O5404 Transferencias Corrientes a las Empresas O O5423 Olras Transferencias 548.984.197 477.944.000

57 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 466.028.662 439.521.9605705 Fondos Entregados 173.048.437 6.661.1995720 Operaciones de Enlace 292.980.225 432.860.7615722 Operaciones sin Flujo de Efectivo O O5725 Operaciones de Traspaso de Bienes Transferidos O O

EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL 2.637.790.351 2.983.679.310

~

@"'INJUSTICIA


DEL 01 AL 28 DE FEBRERO DE 2017(Cifras en pesos)

C6digo Concepto Perrodo Actuar Periodo Anterior

INGRESOS NO OPERACIONALES 5.686.349 138.542.770

48 OTROS INGRESOS 5.686.349 138.542.7704805 Financieros 2.503.936 16.803578

4806 Ajuste por Diferencia en Cambio 2.203.614 45.668.4804808 Otros Ingresos Ordinaños 10.291 173.5004810 Extraordinarios 968.508 75.897.212

4815 Ajustes de Ejercicios Anteñores O O

GASTOS NO OPERACIONALES .192.600.135 -404.864.932

58 OTROS GASTOS .192.600.135 -404.864.932

5802 Comisiones 134.470 O5803 Ajuste por Diferencia en cambio 25.701.242 O5808 Otros Gastos Ordinaños O O5810 Extraordinarios 383.274 O5815 Ajustes de Ejercicios Anteriores -218.819.121 -404.864.932

EXCEDENTE (DÉFICIT) NO OPERACIONAL 198.286.484 543.407.702

EXCEDENTE (DÉFICIT) DEL EJERCICIO 2.836.076.835 3.527.087.012

ENRIQUE GrL BOTERO

Representante Legal

\"'" ~

URt~MIREZ ALGEClRA

COntador

T.P.: 703aO.T

Página 2 de 2

@ MINJUSTICIA


A 28 DE FEBRERO DE 2017

El Representante Legal y el Contador Público Titulado, declaramos que hemos preparadoel Balance General y el Estado de Actividad Financiera Económica y Social delMINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO, con base en el Régimen de ContabilidadPública, Capitulo II numeral 5" emitido por la Contaduría General de la Nación,certificando que presentan razonablemente las cifras a 28 de Febrero de 2017, deacuerdo con la información allegada al Grupo de Gestión Administrativa, Financiera yContable.

De acuerdo con la Resolución 097 de fecha 15 de marzo de 2017, emitida por laContaduria General de la Nación, modifica la presentación de las cifras y se estableceque, a partir del primer trimestre de 2017, el reporte de la información se hará en pesos.


• Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliaresrespectivos, generados por el Sistema de Información Financiera SIIF Nación.

• Certificamos la existencia de Activos y Pasivos cuantificables, así como losderechos a ésta fecha de corte.

• Los hechos económicos son registrados, descritos y revelados dentro de losEstados Financieros y las Notas respectivas, en la medida en que las diferentesdependencias de la Entidad alleguen de manera oportuna la información.

• Confirmamos la integridad de la información proporcionada, respecto a que todoslos hechos económicos han sido reconocidos.

La presente se expide a los diecisiete (17) días del mes de abril de 2017.


URIE~~RAContador TP 70380- T

Bogotá D.C., Colombia

Calle 53 No. 13 - 27 • Teléfono (57) (1) 444 3100 • www.miniusticia.gov.co

http://www.miniusticia.gov.co

i

@ MINJUSTlCIA

•


El Contador del Grupo de Gestión Administrativa, Financiera y Contable, de conformidadcon lo dispuesto en el numeral 36, del articulo 34 de la ley 734 de 2002, y,

CONSIDERANDO

1. Que el nume,ai 36, del articulo 34 de la ley 734 de 2002, impone como deber de todoservidor público: "Publicar mensualmente en las dependencias de la respectiva entidad, enlugar visible y público, los informes de gestión, resultados, financieros y contables que sedeterminen por autoridad competente, para efectos del control social de que trata la Ley 489de 1998 y demás normas vigentes".

2. Que en cumplimiento del anterior marco normativo yen observancia del principio depublicidad y transparencia, el Contador del Grupo de Gestión Administrativa,Financiera y Contable del Ministerio de Justicia y del Derecho, dispone la publicaciónde los Estados financieros a 31 de Marzo de 2017, de manera provisional, hasta tantosean suscritos por el representante Legal de la Entidad, en un sitio visible de laentidad.

Constancia de Fijación: 26-04-2017 se fija la presente comunicación, en la cartelera delpiso 8 y piso 1 ,del edificio de la calle 53, siendo las nueve horas (09:00), por el terminode quince (15) dias hábiles.

Constancia de Desfijación: El presente oficio permanecerá en la cartelera del piso 8 yel piso 1, del edificio de la calle 53, por el término de quince (15) dias hábiles, y sedesfijará el, 18-05-2017 a las diecisiete horas (17:00).

URIE~~E~ A~GicIRA." Contador

Bogotá D.C., ColombiaCalle 53 No. 13 - 27 • Teléfono (57) (1) 444 3100 • www.minjusticia.gov.co


@ ~INJUS11(IA

MINISTERIO JUSTICIA Y DEL DERECHOBALANC[; GENERAL

A 31 DE MARZO DE 21117(ClfrllS en pesos)

C6dlgo ACTIVO

19 Olros ActIvos1999 ValorllacioMs

13 Renüs porCobr.lr1305 Vigencia Aclual

17 Blenu de Uso Pi/bUco e HlstOriCOi y Culruralres1715 Bienes Históricos y Cu~urales

4.570.544,476.51)4

974.3(10.11110,974.300.000

Periado Anterior31/0312016

7.433.584.5293.494.488.2776.961.612,

623.636.993123.619.670,1.105,624.3631.634,645.619

_2.11119.210.076.1121-2.808,235.776.021

.974.300.000

247.666.712247,666.112,,

,,

7.433.684.529

4.5711.644.476.5(144.567.127.187.435

3.123,644.252393,665,317,547.602.334-547.622,834

4.578.(178.161.033

1.978.109.8711.978.109,871

1.713.419.669335.494.4851.377.925.16-4

,2.8011.235.776.0212.808.235.776.021

4.599.068.4(15.6784,575.930.431.8376.428.109.73716.545456.000208,000.001547,602.334-591.194.231

1.767.716.7471.767716.747

,4.145.615.929.4734.145,615.929.413

-4.146.660.429.473-4.145,615.929.473.1.044.500.000

1.044.500.000 ,1.044.500,000

,,,

5.128.576.3154,076.560,1951.051.996.120

4.507.053.242.012

4.599.068.405.678

332.055.091332.055,091,,

7.9904.836.334

,,

Perloda Actual31/03/2017

7.994.836.334766.488.1111,,544.281.541120.988,664,,101.217.916

Periodo Antarior C6dlgo PASIVO31/113120164.558.799.197.710 PASIVO CORRIENTE

2.723.637.2117 " Cuentls por Plg;r146.541-000 2401 Adqulsicl6n de Bienes y Servicios Nacionales2.577.096,207 2403 Transferencias por Pagar

2425 Acreedoles2436 Retendém en la F'uentoe Impuesto de Tlmbrll2440 Impuestos y Tasas por Pagar2453 Rec.ursos Recibidos en MministracI6n

4.553.031.343.535 2460 Créditos Judiciales4.390.451.647.20043.763244.664 " ObUlIlclones Llborales25.057.526,686 2505 Salarios y Prestaciones Sociales5.919,332.140 , " Plslvos ElItlm.lldo587,839.592.845 2710 Provlsl6n para Conlln!j1ifieias

2715 Provlsi6n parll Prestaciones Socieles3.044.216.968135,634.980 " otros Pasivos432.964,378 2905 Recaudas a F'avor d!! Terceros, 2910 Ingresos Recibidos por Anllcip;do,5,627.396.644-3.151.979.234 PASIVO NO CORRIENTE, " Cuentas por Pagar

2401 Adquisición de Bienes y 8ervickls Nacionales19.2711.963.32314.502.066.006 " Obligaciones Laborales5293,772.396 2505 SalllrloS y Prestaciones Sociales,4415.383,573 " Pasivos Estimados765.169,065 2710 Provisión para Contingencias636.21000089.538.166 " otros Pulvos2.121.()42 '''5 Recaudos a Favor de Ter&eros

1,233873.1136.837,928.544 TOTAL PASIVO474.091.1166.440.959 PATRIMONIO

-5.252.461,96631 HACIENDA PÚBLICA

4.383.232.000 3105 Cap~al fiscal4.383.232.000 3110 Resu"ados del ejercicio

3115 Superav" por Valorizaci6n3120 Superavlt por Donaci6n

393.665.317 3125 Patrimonkl Publico Il'ICorporado393.665.317 3128 Provisiones. Depreclacl6n y Dmor1~llclones (CR)

4.578.0711.161.033 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

, CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS1.563.738.3118.307 " RESPONSABILIDADES CONTINGENTES622.769,660,621 9120 L"igios o Demandas940.965.507.486

" ACREEDORAS DE CONTROL4.701.115.11110.694 9325 Bienes Aprehendidoi o InCllutldos4,693.180.169.534 9346 Billnes RecibIdos de Terceros7.934.911.150

" ACREEDORAS POR CONTRA-6.264.853.469.001 '905 Responsabilidades Conlingenles por Conlr;l (BD)-1,563.738.388,307 9915 Acreedoras de Control por control-4.701,115080,694

7.726.207.7457.726.207,745

,1.563.738.388.307622,769.880821940,968.507,486

4.5«.789.354.2614,390.451,647,200138,264,278,44412.438807.6046,234.350.277,1.400.270.736

17.134.158.20554.647.666519,613,619

14.986.508,577,5,046,054.093.3.472.665.750,

4.607.063.242.012

4.693.682.939.4014,693.647,304.218

35635,183

39.070.327.21914.798.663.4745.826.812.3963.222.004.955980.530.0151.599,373.799636 210.00081,270.8322.121.042

1,360.689.7745,831.582.8711.028.290.0014.895.168

'(;.775.117,380

16.545.456.00016.545,456.000

-&.257.421.327.7118_1.563.738.388.307.4.893682,939.401

Periodo Actual31103/20174.567.992.914.7932.069.402.327139.500,0001.929,902.327

DEUDORAS POR CONTRADerechos Contingentes por contlllDlIudor1l5 do Control por el contrario

CUENTAS DE OROEN DEUDORASDERECHOS CONTINGENTESLitlgkls y Mecanismos Alternativos de Solcución ConllictosContingentes

TOTAL ACTIVO

DEUDORAS DE CONTROLActivos RetlrlldosBienes Entregados a Tercero

ACTIVO CORRIENTE11 Efectivo1105 Caja1110 Depilsitos en Inslduclones Fin;ncieru

ACTIVO NO CORRIENTE16 Propiedades, Pllnta y Equipo1605 Terrenos1615 Construcciones en Curso1635 Blen!!s Muebles en BOdellll1637 Propiedades. Planta y Equipo No Explotados1640 Edificaciones1655 Maquinaria y Equipo1560 Equipo Médico y Cientlflco1665 MUllbles. Enseres y Equipos de Oficina1670 Equipos de Comunlcaci6n y Computacl6n1675 Equipo de Transpor1e. TroIcci6n y Elevaci6n1680 Equipo de Comedor. CociRll. Despensa y Hoteleria1685 Depreclaci6n Acumulada (CR)

14 Deudores1401 Ingresos no Tributanos1413 Transferencias por CobTllrH2D Avances y Anticipos Entregados1424 R;;e1¡rso~ £;ntrcglldo5 an Ao;I"1lnlstraci6n1425 Depositos en:regado5 en Garantía1410 OIros Deudores

19 Otros Activos1905 Bienes y Servicios Pagados por Anticipado1910 Cargos Diferidos1926 Derechos en FideicomIso1960 Bienes de Ar1e y Cultura1970 Intangibles1915 Amor1Ílaci6n Acumulada de Intangibles (CR)1999 Valorizaciones

"81208190

"8315''''"'''58915

ENRIQUE GIL BOTEROReprosenlllnte Legal

~U~MIREZ ALGECIRA

ContadorT,P.: 7038D-T

@MINJUSTICIA


DEL 01 AL 31 DE MARZO DE 2017(Cifras en pesos)

Código Concepto Periodo Actual Periodo Anterior31103f2017 3110312016

INGRESOS OPERACIONALES 18.773.966.095 16.787.421.34441 INGRESOS FISCALES 351.533.277 562.745.4364105 Tributarios O O4110 No tributarios 352.712.244 562.745.4364120 Ingresos por Fondos E~,peciales O O4195 Devoluciones y Descuentos -1.178,967 O

44 TRANSFERENCIAS O O4403 Corrien1es del Gobierno General O O4404 Corrientes de las Empresas O O4406 Sistema General de Participaciones. SGP O O4421 Del Sistema General de Seguridad Social en Salud O O4428 Otras Transferencias O O

47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 18.422.432.618 16.224.675.9084705 Fondos Recibidos 18.414.725.105 16.224.675.9084720 Operaciones de Enlace con Situación de Fondos 1.178.967 O4722 Operaciones sin Flujo de Efectivo 6.526.746 O4725 Operaciones de Traspaso de Bienes, Derechos y Obligaciones O O

GASTOS OPERACIONALES 13.023.590.931 14.224.836.84451 DE ADMINISTRACION 8.095.047.130 7.856.908.8005101 Sueldos y Salarios 5,630.818.276 5.900.277.7595102 Contribuciones Imputadas O O5103 Contribuciones Efectiyas 1.010.608.110 981.250.4205104 Aportes Sobre la Nómina 195.676.800 190.913.8965111 Generales 1.225.755.144 718.697.7255120 Impuestos Contribuciones y Tasas 32.188.800 65.769.000

52 DE OPERACiÓN 1.465.272.550 967.190.0565202 Sueldos y Salarios 8.177.273 O5204 Contribuciones Efectillas O O5207 Aportes sobre la nómina 6.623.800 O5211 Generales 1.450.471.477 967.190.0565220 Impuestos. Contribuciones y Tasas O O

53 PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 523.553.075 787.618.4975304 Provisión para Deudores O O5309 Provisiones para Responsabilidades O O5314 Provisión para Contingencias 523.553.075 787.616.4975330 Depreciación de Propiedades. Planta y Equipo O OS:l40 Amortización e Propiedades, Planta y Equipo O O5344 Amortización de Bienes entregados a Terceros O O5345 Amortización de Intangibles O O

54 TRANSFERENCIAS 2.299.533.246 3.895.131.6735401 Transferencias al Sector Privado 1.084.610,558 5.170.3995403 Corrientes al Gobiemo General O O5404 Transferencias Corrientes a las Empresas O O5423 Otras Transferencias 1.214.922.688 3.889.961.274

57 OPERACIONES INlI'ERINSTITUCIONALES 640.184.930 717.987.8185705 Fondos Entregados 173.048.437 138.489,7185720 Operaciones de Enlace 467.136.493 579.498.1005722 Operaciones sin Flujo de Efectivo O O5725 Operaciones de Traspaso de Bienes Transferidos O O

EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL 5.750.375.164 2.562.584.500

~

@ "'INJUSTICIA

MINISTERIO JUSTICIA Y DEL DERECHOESTADO DE ACTlVlDAD FINANCIERA, ECONÓMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL

DEL 01 AL 31 DE MARZO DE 2017(Cifras en pesos)

Código Concepto Periodo Actual Periodo Anterior

INGRESOS NO OPERACIONALES 10.569.765 140.591.440

48 OTROS INGRESOS 10.569.765 140.591.440

4805 Financieros 6.613.076 18.269.048

4806 Ajuste por Diferencia en Cambio 2.963990 45.668.480

4808 Otros Ingresos Ordinarios 24.191 234.700

4810 Extraordinarios 968.508 76.419.212

4815 Ajustes de Ejercicios Anteriores O O

GASTOS NO OPERACIONALES .667.164.808 -420.468.312

58 OTROS GASTOS -667.164.808 -420.468.312

5802 Comisiones 161.364 O

5803 Ajuste por Diferencia en cambio 25.701.242 39.541.788

5808 Otros Gastos Ordinarios O 103

5810 Extraordinarios 383.482 O

5815 Ajustes de Ejercicios Anteriores -693.410,896 -460.010.203

EXCEDENTE {DÉFICm NO OPERACIONAL 677.734.573 561.059.752

EXCEDENTE (DEFICIT) DEL EJERCICIO 6.428.109.737 3.123.644.252

ENRIQUE GIL BOTERO

Representante Legal

Elaboro, R".;.6 ~ Aprobo: Unel R.rm'fe/: Alg.e~a

Contador

T,P.: 70380-T

Página 2 de 2

DEPARTAMENTO:

MUNICIPIO:

ENTIDAD:

CQOlGO:

FECHA DE CORTE:

CUNDINAMARCA

BOGOTÁ

MINISTERIO DE JUSTICIA V DEL DERECHO

923272402

31/0312017

@>MINJUSTICIA

INFORMACION SOBRE SALDOS OEOPERACIONES RECIPROC~S

¡ CODIGO CONTABLE 1 NOMBRE DE LA SUBCUENTA COOlGO ENTIDAD NOMBRE ENTIDAD VALOR CORRIENTEVALOR NO ICORRIENTE

FONDO PARALAREHABllITAOON INVERSIONSOCIALy

1.4.01.02 Multas 923272606 LUCHACONTRA El CRIMEN ORGANIZADO 12.243.862.987,00 0,00

1.4.13.14 Otras transferencias 26900000 SUPERINTENDENCIADENOTARIADOYREGISTRO 138.264.278.444,00 0,00

1.4.20.12 Anticipo parn adquisicion de bl"nes y servicios 32800000 SERVIOOAEREOA TERRITORIOSNACIONALES-SATINA- 161.694.705,34 0,00

1.4.20.12 Anticipo para adquisiclon de bl!!nes y servicios 923269422 SERVICIOSPOSTALESNAClONALESS.A. 2.066.500.000,00 0,00

l.4.20.12 Antici>Klpara adquisicion de bienes y servicios 12300000 POLlCIANAC10NAL 125.244.250,00 0,00

FONDO NACIONALDEPROYECTOSDE DESARROLLO-

1.4.10.12 Anticipo pan'! adquislclon de b'enes y servIcios 41400000 FONADE. 1.3,,8A17,4S 0,00

1,4.20.13 Anticipo. para proyectos de I""e,.ion 210725307 GlRARDOT 99.999.751,00 0,00

1.4.20.13 Anticipos para proyectos de Ir.version 21161SS16 PAlPA 523.206.589,00 0,00

1.4.20.13 AnUcipos para proye~tos de Ir¡ve•• lon 213681736 SARAVENA 7S0.000.0OO,00 0,00

1.4.20.13 Anticipos para proyectos de Ir.version 213851838 TUQUERRES 523.106.S88,00 0,00

1.4.10.13 Anticipos para proyecto. de ¡n"",,,lon 217615176 OiIQUINQUIRA 523.206.588,00 0,00

1,4.20.13 Anticipos para proyectos de inversion 210976109 BUENAVENTURA 149.999.093,00 0,00

1,4.20.13 Anticipo. para proyecto. de ¡r!Verslon 216376S63 PRADERA 100.039.171,61 0,00

1.4.14,02 En administración 913272394 TESORO NAClONAl 5.748.619.340,60 0,00

2.4.25.20 Aportes allcbf, .ena y CljaS o!e compensacion 23900000 INSTITUTOCOlOMBIANO DEBIENESTARFAMIliAR .lceF. 41.146300,00 0,00

2.4.15.20 Aportes allcbf, sena y cajas de compensacion 26500000 SERVlCIONACIONALDEAPRENDIZAJE-SENA. 6876.300,00 0,00

2,4.25.32 Apone rielgOS profesionille~ 41100000 POSITIVACOMPAtillA DE SEGUROS S.A. 6,672.200,00 0.00

2.4.2~.41 Aportes a escuela. Industriorles, InstltulOs tecnlcos yesap 11300000 MINISTERIODEEOUCACIONNACIONAL 13.728.400,00 0,00

2.4.25.41 Aporte. a escuela. Indu51rllles, Institutos te~nico. y e.3p 22000000 ESCUELADEADMINISTflAClON PUBliCA -ESAp. 6.576.300,00 0,00

4.1.10.01 Tasas 232413001 AGUAS DECARTAGENAS.A. ESP 0,00 420.499,00

4.1.10.01 TilSils 913271511 810ENERGYS.A. 0,00 392.989,00

4.1.10.01 Tasa. 923272023 BIOENERGYZONA FRANCASAS. 0,00 392.9B9,oo

4.7.05.08 Fundonamlento 913272394 TESORO NACIONAL 0,00 9.941.21O.3S2,39

4.7.05.10 Inversión 923272394 TESORO NACIONAl 0,00 8.473':'14.752,18

4.7.20.81 Devoluciones d" Ingre.o, 913272394 TESORO NACIONAL 0,00 1.178.967,00

4.7.21.90 Otras operaciones sin l1ujc, de efectivo 11300000 MINISTERIODE EOUCACIONNACIONAL 0,00 698.485,00

S.1.03.03 Cotizacíone. a se8uridad social en .alud 923272368 E.P.S.. S CAPITALSALUD5.A,S. 0,00 234,600,00

5.1.03.05 Cotlladone, a riesgo, profe.lonales 41100000 POSITIVACOMPAtillA DE SEGUROS S.A 0,00 20.053.644,00

5.1.04.01 Aporle, al ícbf 23900000 INSTITUTOCOLOMBIANO DEBIENESTARFAMIliAR .ICBF. 0,00 121.357.600,00

5.1.04.01 Aportel al sena 26800000 SERVICIONACIONALDEAPRENDIZAJE.SENA. 0,00 20,240.800,00

5.1.04.03 Aportes eSilP 22000000 ESCUELAOE ADMINISTRAC¡ONPUBttCA .ESAP- 0,00 13,617.000,00

5.1.04.04 Aportes a e.~uelu industriales e in.titutos tecnlcos 11300000 MINISTERIODE EOUCACIONNACIONAL 0,00 40.461.400,00

".1.11.17 Servldm publicas 230111001 E.S.P. COLOMBIAMOVll S,A. 0,00 4.987.877,00

EMPRESADEACUEOUCTOY ALCANTARILlADODEBOGOTA5,1.11.17 Servido. publkos 234011001 E.5.P.- 0,00 8.983.393,00

EMPRESADE TELECOMUNICACIONESDE SANTAFEDE

5.1.11.\7 .!'>ervlclo.pubUcos 234111001 BOGOTA S.A. E.S.P. 0,00 12.161.650,00

5.1.10.01 Impuesto predial unifkado 110111001 SANTAF£DEBOGOTA, D.C. 0,00 21.298.000,00

5.1.20.11 llmpue'to sobre vehlC1J1Qsautomotores 110505000 GOBERNAClONDEANTlOQUIA 0,00 1.804.500,00

5.1.20.11 Impuesto sobre vehlculos automotore. 110808000 GOBERNACtONDELATLANTICO 0,00 402.000,00

5.1.20.11 Impuesto sobre vehfeuio. ilulomotores 117373000 GOBERNACJONDELTOUMA 0,00 326.000,00

S.1.10.11 Impuesto sobre vehículo, automotores 117676000 GOBERNAClONOH VALLEDELCAUCA 0,00 1.180.300,00

5,1.20.11 ImpuestD ,obre vehiculos aulomotores 210111001 SANTAFEDE BOGOTA, D.e. 0,00 7.178,000,00

S.~ 07,03 Aportes esilP 22000000 ESCUELADEADMINI5TRACIONPUSLlCA -ESAP- 0,00 6.623.800,00

5.7.05.08 Funcionamiento 923272394 TESORO NAClONAL 0,00 933.454,00

5,7.05.10 Inversion 913271394 TE50RO NACIONAL 0,00 172.114.983,00

S.7.20.80 Recaudos 923272394 TESORO NACIONAL 0,00 467.136.492,81

ENRIQUE GIL BOTERO

Representanle Legal

r~ •••••• > '<...

URIE~JREZ ~LGECIRA-

Conlador

T.P.: 70380-T

DEPARTAMENTO:CUNDINAMARCA

MUNICIPIO: BOGOTA

ENTIDAD: MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO

CODIGO: 923272402FECHA DE CORTE: 31103/2017

@j) MINJUSTICIA

CATALOGO DE CUENTAS

Página J

CODIGONOMBRE MOVIMIENTO DEBITO

MOVIMIENTO SALDO FINAL NOCONTABLE SALDO INICIAL CREDITO

SALDO FINAL SALDO FINAL CORRIENTECORRIENTE

1 ACTIV S 4.599.730.225.087 31.154.192.643 23.821.175.718 4.607.063.242.012 4.584.538.370.793 22.524.871.2181.1 EFECTIVO 1.433.489.960 6.587.375.865 5.951.463.499 2.069.402.327 2.069.402.327 O

1.'l.05 CAJA O 141.378.299 1,878.299 139.500.000 139.500,000 O1.1.05.02 Caja menor O 141.378.299 1.878.299 139.500.000 139.500.000 O1.1.10 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 1.433.489.960 6.445.997.566 5.949.585.200 1.929.902.327 1.929.902.327 O

1.1.10.05 Cuenta corriente 1.300.811.767 6.445.927.247 5.923.164.465 1.823.574.550 1.823.574.550 O1.1.10.06 Cuenta de ahorro 132.678.193 70.319 26.420.735 106.327.777 106.327.777 O

1.4 DEUDORES 4.544.669.557.000 19.159.203.545 15.039.406.284 4.548.789.354.261 4.548.789.354.261 O1.4.01 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 4.390.451.647.200 12.596,575.231 12.596.575.231 4.390.451.647.200 4.390.451.647.200 O

1.4.01.01 Tasas O 352.712.244 352.712,244 O O O1.4.01.02 Multas 4.390.431.723.450 12.243.862.987 12.243.862.987 4.390.431.723.450 4.390.431.723.450 O1.4.01.04 Sanciones 19.923.750 O O 19.923.750 19.923.750 O1.4.13 TRANSFERENCIAS POR COBRAR 138.264.278.444 O O 138.264.278.444 138.264.278.444 O

1.4.13.14 Otras transferencias 138,264.278.444 O O 138.264.278.444 138.264.278.444 O1.4.20 AVANCES YANTICIPOS ENTREGADOS 8.304.864.945 6.305.048.205 2.171.105.546 12.438.807.604 12.438.807.604 O

1.4.20.03 Anticipos sobre convenios y acuerdos 1.169.038.154 O O 1.169.038,154 1.169.038.154 O1.4.20.11 Avances para viaticos y gastos de viaje 44,982,634 O O 44.982.634 44.982.634 O1.4.20.12 Anticipo para adquisiclon de bienes y servicios 6.894.804.885 246.758.189 1.682.330.569 5.459.232.505 5.459.232.505 O1.4.20.13 Anticipos para proyectos de ¡nversion 196.039.272 6.058.290.016 488.774.977 5.765.554.311 5.765.554.311 O1.4.24 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMIN1STRACION 6.256.704.020 48.666.901 71.020.644 6.234.350.277 6,234.350.277 O

1.4.24.02 En administración 6.256.704.020 48.666.901 71.020.644 6.234.350.277 6.234.350.277 O1.4.70 OTROS DEUDORES 1.392.062.391 208.913.207 200.704.862 1.400.270.736 1.400.270.736 O

1.4.70.64 Pago por cuenta de terceros 124.114.986 21.692.493 13.189,398 132.618.081 132.618.081 O1.4.70.71 Honorarios 172.816.129 O O 172.816.129 172.816.129 O1.4.70.79 Indemnizacioncs 1.095.131.276 O 294.750 1.094.836.526 1.094.836.526 O1.4.70.90 Otros deudores O 187.220.714 187.220.714 O O O

1.6 PROPIEDADES. PLANTA Y EQUIPO 15.022.428.956 1.582.846.042 1.806.611.524 14.798.663.474 O 14.798.663.4741.6.05 TERRENOS 5.826.812.396 O O 5.826.812.396 O 5.826.812.396

1.6.05.01 Urbanos 5.826.812.396 O O 5.826.812.396 O 5.826.812.3961.6.15 CONSTRUCCIONES EN CURSO 3.222.004.955 O O 3.222.004.955 O 3.222.004.955

1.6.15.01 Edificaciones 3.222.004.955 O O 3.222.004.955 O 3.222.004.9551.6.35 BIENES MUEBLES EN BODEGA 1.467.000.116 2.489.831 488.959.931 980.530.016 O 980.530.016

1.6.35.01 Maquinaria y equipo 9.189.131 O O 9.189,131 O 9.189.1311.6.35.02 Equipo medico y cientifico 332.000 O O 332.000 O 332.0001.6.35.03 Muebles, enseres y equipo de oficina 488.939.472 1.388.008 1.388.008 488.939.472 O 488.939.4721.6.35.04 Equipos de comunicacion y computacion 968.539.513 856.823 487.336.923 482.059.413 O 482.069.4131.6.35.11 Equipos de comedor, cocina, despensa y hoteleria O 235.000 235.000 O O O1.6.37 PROPIEDADES, PLANTAY EQUIPO NO EXPLOTADOS 1.167.793.710 617.452.127 185.872.037 1.599.373.799 O 1.599.373.799

1.6.37.07 Maquinaria y equipo O 8.267.333 O 8.267.333 O 8.267.3331.6.37.09 Muebles, enseres y equipos de oficina 151.326.861 437.592.102 156.575.667 432.343.296 O 432.343.2961.6.37.10 Equipos de comunicacion y computadon 1.014.614.99~ 129.967.133 11.935.303 1.132.646.821 O 1.132.646.8211.6.37.11 Equipos de transporte, traccion y elevacion O 41.625.558 17.290.000 24.335.558 O 24.335.5581.6.37.12 Equipos de comedor, cocina, despcnsa y holcleria 1.851.858 O 71.067 1.780.791 O 1.780.7911.6.40 EDIFICACIONES 636.210.000 O O 636.210.000 O 636.210.000

1.6.40.01 Edificios y casas 554.456.000 O O 554.456.000 O 554.456.0001.6.40.02 Oficinas 81.754.000 O O 81.754.000 O 81.754.0001.6.55 MAQUiNARIAY EQUIPO 89.538.166 O 8.267.333 81.270.832 O 81.270.832

I

I

I

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L.... ~ __

DEPARTAMENTO:CUND1NAMARCA

MUNICIPIO: BOGOTA

ENTIDAD:

CODIGO:

FECHA DE CORTE:

MINISTERIO DE JUSTICIA Y OEL DERECHO

92327240231f03/2017

CATALOGO DE CUENTAS

@ MINJUSTICIA

CODtGONOMBRE MOVIMIENTO DEBlTO

MOVIMIENTOSALDO FINAL SAlOO FINAL CORRIENTE

SALDO FINAL NOCONTABLE SALDO INICIAL CREDITO CORRIENTE

1.6.55.01 Equipo de construcción 7.766.462 O 7.470.000 296.462 O 296.4621.6.55.06 Equipo de recreadón y deporte 55.273.271 O O 55.273.271 O 55.273.2711.6.55.11 Herramientas y accesorios 8.789.328 O O 8.789.328 O 8.789.3281.6.55.20 Equipo de centros de contral 8.769.600 O O 8,769.600 O 8.769.6001.6.55.90 Olras maquinarias y equipas 8.939.506 O 797.333 8.142.172 O 8.142.1721.6.60 EQUIPO MI:.DICO y CIENTlFICO 2.121.042 O O 2.121.042 O 2.121.042

1,6.60.02 Equipo de laboratorio 1.005.375 O O 1.005.375 O 1.005.3751.6.60.08 Equipo de apoyo terapéutico 1.115.667 O O 1.115.667 O 1.115.6671.6.65 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 1.228.989.300 157.166,342 25.465.867 1.360.689.774 O 1.360.689,774

1.6.65.01 Muebles y enseres 976.316.371 157.038.742 25.314.267 1.108.040.845 O 1.108.040.8451.6.65.02 Equipo y maquina de oficina 252.672.929 127.600 151.600 252.648.929 O 252,648.9291,6.70 EQUIPOS DE COMUNICAC10N y COMPUTACION 6.446,571.912 499.272.226 114.261.267 6.831.582.871 O 6,631.582.871

1.6.70.01 Equipo de comunicadon 357.187.705 11,675.756 18.339.956 350,523.505 O 350.523.5051.6.70.02 Equipo de computacion 6.062.725.510 487.336.923 95.337.329 6.474.725.104 O 6.474.725.104

Equipos de comunicacion y computacion de uso pemlanente1.6.70.07 sin contraprestacion 6.656.697 259.548 583.962 6.334.263 O 6.334.2631.6.75 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCION y ElEVACION 1.052,625.559 17.290.000 41.625.558 1.028.290.001 O 1.028.290.001

1.6.75.02 Terrestre 741.245.559 17.290.000 41.625.558 716,910.001 O 716.910,001Equipos de transporte, traccion y elevadon de uso

1,6.75.08 permanente sin contraprestacion 311.380.000 O O 311.380.000 O 311.380.000EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y

1.6.80 HOTELERIA 4.589,101 306.067 O 4.895,168 O 4.895.1681.6.80.02 Equipo de restaurante y cafeteria 4.589.101 306.067 O 4.895.168 O 4.895.1681.6.85 DEPRECIACION ACUMULADA (CR) -6.121.827.300 288.869.449 942,159.529 -6.775,117.381 O -6.775.117.381

1.6.85.01 Edificaciones --43.222.304 O 3.161.050 --46.403.354 O --46,403.3541.6.85.04 Maquinaria y equipo -22.850.574 O 3.573.238 .26.423.813 O -26.423.8131.6.85.05 Equipo medico y cienlifico -2.121.042 O O -2.121.042 O -2.121.0421.6.85,06 Muebles, enseres y equipos de oficina -953.269.812 90.754.860 442.121.982 -1,304.636.934 O -1,304,636,9341.6,85.07 Equipos de comunicacion y computacion --4.837.167.569 197.466.214 476.324.174 -5.116.025.529 O -5.116.025.5291.6.65.08 Equipos de transporte, traecion y elevacion -256.755.040 648.375 16,959.085 -273.065.750 O ~273.065.7501.6.85,09 Equipo de comedor. cocina, despensa y hotelería -6.440.959 O O -6,440.959 O -6.440.959

BIENES DE USO PUBLICO E HISTORICOS y1.7 CULTURALES 4.383.232.000 3.342.975.745 O 7.726.207.745 O 7.726.207.745

1.7.15 BIENES HISTORICOS y CULTURALES 4.383.232.000 3.342.975.745 O 7.726,207,745 O 7.726.207.7451.7.15.03 Obras de arte O 342.400.500 O 342.400.500 O 342.400.5001.7.15.07 Edificaciones 4.383.232.000 3.000.575.245 O 7.383.807.245 O 7.383.807.245

1.9 OTROS ACTtVOS 34.221.517.171 481.791.446 1.023.694.412 33.679.614.205 33.679.614.205 O1.9,05 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 96.908.347 O 42.260.682 54.647.666 54.647.666 O

1.9.05.01 Seguros 96.908.347 O 42.260.662 54.647.665 54.647.666 O1.9.10 CARGOS DIFERIDOS 840.391.941 176.029,856 496.808.177 519.613.619 519.613.619 O

1.9.10.01 Materiales y 'suministros 640.391.941 152.991,876 473.770,198 519,613.619 519.613.619 O1.9.10.21 Elementos de aseo, lavandería y cafetería O 8.356.869 8.356,869 O O O1.9.10.26 Mantenimiento O 14.681.110 14.681.110 O O O1.9.26 DERECHOS EN FIDEtCOMISO 14.986.508.577 O O 14.986.508.577 14.986.508.577 O

1,9,26,03 Fiducia mercantil - constitucion de patrimonio auto nomo 14.986.508.577 O O 14.986.508.577 14.986.508.577 O1,9.70 INTANGIBLES 5.046.054.093 305.761.590 305.761.590 5.046.054.093 5.046.054.093 O

1.9.70.07 Licencias 1.326.548.124 O O 1.326.548.124 1.326.548.124 O

Página;


MUNICIPIO: BOGOTÁ


CODIGO: 923272402FECHA DE CORTE: 31/03/2017

CATALOGO DE CUENTAS

@ MINJUSTICIA~---------,----

CODIGONOMBRE MOVIMIENTO DEBITO

MOVIMIENTOSALDO FINAL SALDO FINAL CORRIENTE

SALDO FINAL NOCONTABLE SALDO INICIAL CREDlTO CORRIENTE

1.9.70.08 Software 3.719.505.969 305.761.590 305.761.590 3,719.505.969 3.719.505.969 O1.9,75 AMORTlZACION ACUMULADA DE INTANGIBLES (CR) -3.293.801.787 O 178.863.962 -3.472.665.750 -3.472.665.750 O

1.9.75.07 Lil'.enctas -773.460.009 O 61.984.954 -835.444.962 -835.444.962 O1.9.75.08 Software -2.520.341.779 O 116.879.008 cV¡37.?20.787 -2.637.220.787 O

1,9.99 VALORIZACIONES 16.545.456.000 O O 16.545.456.000 16.545.456.000 O1.9.99.62 Edificaciones 16.545.456.000 O O 16.545.456.000 16.545.456.000 O

2 PASIVOS 10.027.785.615 15.186.002.226 13.153.052.945 7,994.836.334 7,994.836.334 O2.4CUENTAS POR PAGAR 3.974,679.336 9.438.390.176 6.230.199.021 766.488.181 766.488,181 O

2.4.01 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 1.913,205.338 2.892.059.866 978.854.528 O O O2.4.01.01 Bienes y servicios 19.298.081 175.126,116 155.828.035 O O O2.4.01.02 Proyectos de inversion 1.893.907.257 2.716.933.750 823,026.493 O O O

2.4.03 TRANSFERENCIAS POR PAGAR 126.918,729 1.383.901.619 1.256.982.890 O O O2.4.03.03 Transferencias al sector privado O 68.354.884 68,354.884 O O O2.4.03.15 Otras transferencias 126.918.729 1.315.546.735 1.188,628.006 O O O

2.4.25 ACREEDORES 648.533,785 3.646.942.438 3.542.690.194 544.281.541 544.281.541 O2.4.25.04 Servicios publicos 3.448,846 94.660.847 91.212.001 O O O2.4.25.06 Suscripciones 390.000 390,000 O O O O2.4.25,07 Arrendamientos 2.951.007 4.272.777 1.32L770 O O O2.4,25,08 Viaticos y gastos de viaje 2.457.000 155.577.473 153.120,473 O O O2.4.25.10 Seguros O 14.169.920 14.169.920 O O O2.4,25.13 SaldOS a favor de beneficiarios 12.388.577 1.178.967 1.178.967 12.388.577 12.388.577 O2.4.25.18 Apones a londos pensiona les O 814.640.797 1.032.064.097 217.423.300 217.423.300 O2.4.25.19 Aportes a seguridad social en salud O 540.543.764 704.756.564 164.212.800 164.212.800 O2.4,25,20 Aportes al icbl. sena y cajas de compensacion O 200.529.000 303.405.600 102.876.600 102.876.600 O2.4.25.21 Sindicatos O 9.029.372 9.029.372 O O O2.4.25.22 Cooperativas O 48.928.994 48.928.994 O O O2.4.25.23 Fondos de empleados O 147.013.128 147.013.128 O O O2.4.25.24 Embargos judiciales O 21.482.601 21.482.601 O O O2.4,25.32 Aporte riesgos profesionales O 13.367.544 20.053.644 6.686.100 6.686.100 O2.4.25.35 Libranzas O 237.763.981 237.763.981 O O O

2.4.25.41 Aportes a escuelas industriales, institutos tecnicos y esap O 40.097.500 60.702.200 20,604.700 20.604.700 O2.4.25.46 Contratos de medicina propagada O 15.685.222 15.685.222 O O O2.4.25.52 Honorarios 528.419.226 645.918.710 117.499.484 O O O2.4.25.53 Servicios 98.479.130 602.041.159 512.029.552 8.467.523 6.467.523 O2.4.25.90 Otros acreedores O 39.650.682 51.272.623 11.621.941 11.621.941 O

2.4.36 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 611.022.053 908.869.798 418.836.409 120.988.664 120.988.664 O2.4.36.03 Honorarios 205.024.030 211.756.982 34.148.245 27.415.293 27.415,293 O2.4.36.04 Comisiones 1.850.736 2.543.089 1.132.218 439.865 439,865 O2.4.36.05 Servicios 35.240.323 37.695.900 4.272.461 1.816.884 1.816.884 O2.4.36.06 Arrendamientos , 95.079 142.065 47.261 275 275 O2.4.36,01 Rendimientos financieros 8.213.749 8.213.957 208 O O O2.4.36.08 Compras 35.937.432 35.973.657 67.448 31.223 31.223 O2.4.36,15 A empleados articulo 383 el 57.913,560 335.905,360 352,250.800 74.259.000 74.259.000 O2.4.36.16 A empleados articulo 384 el 119.809.670 119,810.460 790 O O O2.4.36.25 Impuesto a las ventas retenido por consignar 84.866,673 87.519.497 6.709.839 4.057,015 4.057.015 O2.4,36.26 Contratos de obra 522.446 771.685 683.439 434.200 434.200 O

Página ~

•••••• IIiIIIIIIlillilIllillliillIililiiillIIIIiiIiIiiIo _


MUNICIPIO: BOGOTÁ


CODlGO: 923272402

FECHA DE CORTE: 31103/2017

CATALOGO DE CUENTAS

@ MINJUSTlCIA

CODIGONOMBRE MOVIMtENTO OEBITO



2.4.36.27 Retencion de impuesto de industria y comercio por compras 61.548.355 68.536.662 19.523.216 12.534.909 12.534.909 O2.4.36.90 Otras retenciones O '" '" O O O

2.4.40 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES y TASAS POR PAGAR O 32.188.800 32.188.600 O O O2.4,40.03 Impuesto predial unificado O 21.298.000 21.298.000 O O O2.4.40.16 Impuesto sobre vehiculos automotores O 10.890,800 10-890.800 O O O

2.4.60 CREDITOS JUDICIALES 674.999.431 574.427.655 646.200 101.217 .976 101.217.976 O2.4.60.02 Sentencias 674.999.431 574.427.655 646.200 101.217.976 101.217.976 O

OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL2.5 INTEGRAL 2.288.719.647 4.719.941.221 4.198.938.321 1.767.716.747 1.767.716,747 O

2.5.05 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES 2.288.719.647 4.719.941.221 4.198.938.321 1.767.716.747 1.767.716.747 O2.5.05,01 Nomina por pagar 46.698,119 3.284.147.937 3.237.449.818 O O O2.5.05.02 Cesanlias O 461.639.264 461.639.264 O O O2.5.05.04 Vacaciones 949.274.864 298.413.301 139.592.489 790.454.052 790.454.052 O2,5.05.05 Prima dc vacaciones 650,934.982 215.119,666 119.823.449 555.638.765 555.638.765 O2.5.05.06 Prima de servicios 315.926.174 58,782.378 31.936,956 289.080,752 289.080.752 O2.5.05.07 Prima de navidad O 32.111.797 32.111.797 O O O2.5.05.12 Bomficaciones 325.885.508 369.726,817 176.384,547 132.543.178 132.543.178 O

2.7 PASIVOS ESTIMADOS 3.561.549.718 730.023.669 2,297.050.266 5.128.576.315 5.128.576.315 O2.7.10 PROVlSION PARA CONTINGENCIAS 3.561.549.718 52.958.798 567.989.275 4.076.580.195 4,076.580,195 O

2.7.10.05 Litigios 3.561.549.718 52.958.798 567.989.275 4.076.560.195 4.076.580.195 O2.7.15 PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES O 677.064.671 1.729.060,991 1.051.996.120 1.051.996.120 O

2.7.15.03 Vacaciones O 199.666.373 422.359.102 222.692.729 222.692.729 O2,7.15.04 Prima de servidos O 50.056.607 202.493.362 152.436.755 152.436.755 O2.7.15.06 Prima de vacaciones O 145,567.443 294,970.288 149.402.845 149.402.845 O2.7.15.07 Bonificaciones O 236.652.215 454.973.846 218.121.631 218.12\.631 O2.7.15.09 Prima de navidad O 44.922.233 354.264.393 309.342.160 309.342.160 O

2.9 OlH.OS PASIVOS 202.836.914 297.647.161 426.855.338 332.055.091 332.055.091 O2.9.05 RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS 202.836.914 297,647.161 426.865.336 332.055.091 332,055.091 O

2.9.05,05 Cobro cartera de terceros 2.234,641 11.660.522 15,320.149 5.894.268 5.894.266 O2.9.05.80 Recaudos por clasificar 199.689.246 285.288.154 410.596.200 324.997.294 324.997.294 O2.9.05,90 Otros recaudos a favor de terceros 913.025 698.485 948.989 1.163.529 1.163.529 O

3 PATRIMONIO 4.589.702.439.471 18.154,352.467 21.092.208,937 4.592.640.295,941 O 4.592.640.295.9413.1 HACIENDA PUBLICA 4.589.702.439.471 18.154.352.467 21.092.208.937 4.592.640.295.941 O 4.592.640.295.941

3.1.05 CAPITAL FISCAL 4.562.417 .176.705 3.573.011.076 17.026.266.207 4.575.930.431.637 O 4.575.930.431.8373.1.05.01 Nadan 4,562.477.176.705 3,573.011,076 17.026,266.207 4.575.930.431.837 O 4.575.930.431.837

3.1.10 RESULTADO OEL EJERCICIO 11.478.859.272 12.833.299.392 1.354.440.120 O O O3.1.10.01 Excedente del ejercicio 11.478,659.272 12.833.299.392 1.354.440,120 O O O

3.1.15 SUPERAVIT POR VALORIZACION 16.545.456,000 O O 16.545.456.000 O 16.545.456.0003.1.15.62 EdificaCiones 16.545.456.000 O O 16.545.456.000 O 16.545.456.000

3,1,20 WPERAVIT POR DONACION 208,000.001 O O 208.000.001 O 208.000.0013,1.20.02 En especie 208.000.001 O O 208.000.001 O 206.000.001

3.1.25 PATRIMONIO PUBLICO INCORPORADO 1.080.642.334 533.040.000 O 547.602.334 O 547.602.3343.1.25.25 Bienes 533.040,000 533.040.000 O O O O3.1.25.31 Bienes de uso permanente sin contraprestación 547.602.334 O O 547.602.334 O 547.602.334

PROVISIONES, AGOTAMIENTO, DEPRECIACIONES Y3.1.28 AMORTIZACIONES (DB) -2,087.694.841 1.215.002.000 2.711.502.609 -591.194.231 O -591.194.231

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MUNICIPIO: BOGOTA

ENTIDAD:

CODIGO;FECHA DE CORTE:

MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO

9232724023110312017

CATALOGO DE CUENTAS

@ MINJUSTlCIA

CODIGO NOMBRE MOVIMIENTO DEBITOMOVIMIENTO SALDO FINAL SALDO FINAL CORRIENTE

SALDO FINAL NO

CONTABLE SALDO INICIAL CREDITO CORRIENTE

3,1,28.04 Depreciación de propiedades. planta y equipo -1.220.388.086 670.993.322 1.479.070.376 ~12.311.032 O ~12.311.032

3.1.28.07 Amortización de otros activos .867.306.754 544.008.678 1.232.432.233 .178,883.199 O -178,883.199

4 INGRESOS O 11.338.829 18.795.874.689 18.784.535.860 O 18.784.535.860

4.1 INGRESOS FISCALES O '1.178.967 352.712.244 351.533.277 O 351.533.277

4.1.10 NO TRIBUTARIOS O O 352,712.244 352.712.244 O 35:i!.?12.244

4.1,10.01 Tasas O O 352.712.244 352.712.244 O 352.712.244

4.1.95 DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS (DB) O 1.178.967 O -1.178.967 O .1.178.967

4.1.95.02 Ingresos no tributarios O 1.178.967 O -1.178.967 O .1.178.967

4.7 OPERACIONES INTERINSTlTUCIONALES O 9.865.112 18.432.297.930 18,422,432.818 O 18,422,432.818

4.7.05 FONDOS RECIBIDOS O 9.865.112 18.424,590.217 18.414.725.105 O 18.414.725.105

4.7.05.08 Funcionamiento O 9.146.566 9.950.356.918 9.941.210.352 O 9.941.210.352

4.7.05.10 Inversión O 718.545 8.474.233.298 8,473.514.752 O 8.473.514.752

4.7.20 OPERACIONES DE ENLACE O O 1.178.967 1.178.967 O 1.178.967

4.7.20.81 Devoluciones de ingresos O O 1.178.967 1.178.967 O 1.178.967

4.7.22 OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO O O 6,528.746 6,528.746 O 6.528.746

4.7.22.90 Otras operaciones sin flujo de efectivo O O 6.528.746 6.528.746 O 5.528.746

4.6 OTROS INGRESOS O 294.750 10.864.515 10.569.755 O 10.569.765

4.8.05 FINANCIEROS O O 6.613.076 6.513.076 O 6.613.076

4.8.05.22 Inlereses sobro depositas en instituciones financieras O O 6,613.075 6.613.076 O 6.613.076

4.8.06 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO O O 2.963.990 2.963.990 O 2.963.990

4.8.06.01 Efectivo O O 2.963.990 2.963.990 O 2.963.990

4.8.08 OTROS INGRESOS ORDINARIOS O O 24.191 24.191 O 24.191

4.8.08.15 Fotocopias O O 24.191 24.191 O 24.191

4.8.10 EXTRAORDINARIOS O 294.150 1.263.258 968.508 O 968.508

4.8.10,47 Aprovechamientos O O 968.508 968.508 O 968.508

4.8.10.49 Indemnizaciones O 294.750 294.750 O O O

5 GASTOS O 14.345.701.575 1.989,275.452 12.356,426.123 O 12.356.426.123

5.1 DE ADM1NISTRAClON O 8.511.145.723 416.098.593 8.095,047.130 O 8.095.047.130

5,1.01 SUELDOS Y SALARIOS O 5,922.192.982 291.374.706 5.630,818.276 O 5.630.818.276

5.1.01.01 Sueldos del personal O 3,476.914,441 9.014,485 3.467.899.956 O 3.467.899.956

5.1.01.03 Horas extras y festivos O 32.587.973 O 32.587.973 O 32.587.973

5.1.01.05 Gastos de representacion O 55.762.170 O 55.762.170 O 55.762.170

5.1.01.06 Remuneracion servicios tecnicos O 43.405.600 O 43.405.600 O 43.405.600

5.1.01.09 Honorarios O 114.851.826 7,835.000 107,016,826 O 107.016.826

5.1.01.13 Prima de vacaciones O 199.674.071 15,916.950 183.757.121 O 183.757.121

5.1.01.14 Prima de navidad O 354.264.393 8.185.514 346.078.879 O 346.078.879

5,1.01.17 Vacaciones O 267.284.000 24.785,313 242.498.687 O 242.498.687

5,1.01.18 Boniflcacion especial de recreacion O 56.729.208 23.061.454 33.667.754 O 33.667.754

5.1.01.19 Bonificaciones O 122.176.828 O 122.176.828 O 122.176.828

5.1.01.23 Auxiiio de transporte O 10,644.693 O 10.644.693 O 10.644,693

5.1.01.24 Cesantias O 461.639.264 117.914,053 343.725.211 O 343.725,211

5.1.01.30 Capacitacion. bienestar social y estimulas O 4.947.000 O 4.947.000 O 4.947.000

5.1.01.50 Bonilicacion por servicios prestados O 133.172.606 60.379.711 72.792.895 O 72.792.895

5.1.01.52 Prima de servicios O 183.551.755 24.282.226 159.269.529 O 159.269.529

5.1.01.60 Subsidio de alimentacion O 6.968.845 O 6.968,845 O 6.968.845

5.1.01.64 Otras primas O 397.618,309 O 397.618.309 O 397.616.309

5.1.03 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS O 1.010.608,110 O 1.010.608.110 O 1.010.608.110

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MUNICIPIO: BOGOTÁ


CODIGO; 923272402

FECHA DE CORTE; 31103/2017

CATALOGO DE CUENTAS

@ MINJUSTlCIA

CODlGONOMBRE MOVIMIENTO DESITO



5.1.03.02 Aportes a cajas de compensacion familiar O 161.807.200 O 161.807.200 O 161.807.2005.1.03.03 Cotizaciones a seguridad social en salud O 344.921.296 O 344.921.296 O 344.921.2965.1.03.05 Cotizaciones a riesgos profesionales O 20.053.644 O 20.053.644 O 20.053.644

Cotizaciones a entidades administradoras del regimen de5.1.03.06 prima media O 271.243.386 O 271.243.386 O 271.243.386

Cotizaciones a entidades administradoras del regimen de5.1.03.07 ahorro individual O 212.582.584 O 212.582.584 O 212.582.584

5.1.04 APORTES SOBRE LA NOMINA O 195.676.800 O 195.676.800 O 195.676.8005.1.04.01 Aportes al icbf O 121.357.600 O 121.357.600 O 121.357.6005.1.04.02 Aportes al sena O 20.240.800 O 20.240.800 O 20.240.8005.1.04.03 Aportes esap O 13.617.000 O 13.617.000 O 13.617.0005.1.04.04 A;Jortes a escuelas industriales e institutos tecnicos O 40.451.400 O 40.461.400 O 40.461.400

5.1.11 GENERALES O 1.350.479.032 124.723.887 1.225.755.144 O 1.225.755.1445.1.11.13 Vigilancia y seguridad O 94.640.958 O 94.640.958 O 94.640.9585.1.11.14 Materiales y suministros O 542.310674 90.604.351 451,706.323 O 451.706.3235.1.11.15 Mantenimiento O 254.756.487 2.100.702 252.655.785 O 252.655.7855.1.11.17 Servicios publlcos O 91.564.102 336.161 91.227.941 O 91.227.9415.1.11.18 Arrendamiento O 1.406.026 O , .406,026 O 1.406.0265.1.11.19 Viatlcos y gastos de viaje O 153.603.381 1.103.970 152.499.411 O 152.499.4115.1.11.21 Impresos. publicaciones. suscripciones y afiliaciones O 104.400 O 104.400 O 104.4005.1.11.23 Comunicaciones y transporte O 8.820.600 7.500 8.813.100 O 8.813.1005.1.11.25 Seguros generales O 56.430.602 O 56.430.602 O 56.430.6025.1.11.46 Combustibles y lubricantes O 24.868.597 O 24.86B.597 O 24.868.5975.1.11.49 ServiCIOS de aseo. cafeteria. restaurante y lavanderia O 121.890.804 30.571.203 91.319.601 O 91,319.6015.1.11.66 Costas procesales O 82.400 O 82.400 O 82.400

5.1.20 IMPUESTOS. CONTRIBUCIONES Y TASAS O 32.188.800 O 32.188.800 O 32.188.8005.1.20.01 Impuesto predial unificado O 21.298.000 O 21.298.000 O 21,298.0005.1.20.11 Impuesto sobre vehículos automotores O 10.890,800 O 10.890.800 O 10.890.800

5.2 DE OPERACION O 1.773.715.350 308.442.800 1.465,272.550 O 1.465.272.5505.2.02 SUELDOS Y SALARIOS O 8.177.273 O 8.177.273 O 8,177.273

5,2.02.05 Remuneracion servicios tecnicos O 3.046.800 O 3.046.800 O 3.046.8005.2.02.08 Honorarios O 4.880.000 O 4.880.000 O 4.880.0005,2.02.17 Bonmcaclon especial de recreacion O 250.473 O 250.473 O 250.473

5.2.07 APORTES SOBRE LA NOMINA O 6.623.800 O 6.623.800 O 6.623.8005.2.07.03 Aportes esap O 6.623.800 O 6.623.800 O 6.623.800

5.2.11 GENERALES O 1.758.914.277 308.442.800 1.450.471.477 O 1.450.471.4775.2.11.09 Comisiones. honorarios y servicJos O 1.754.515.229 308.442.800 1.446.072.429 O 1.446.072.4295.2.11.17 Viaticos y gastos de viaje O 511.051 O 511.051 O 511.0515.2.11.63 Gastos legales O 3,887.997 O 3.887.997 O 3.887.997

5.3 PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES O 567.989.275 44.436.200 523.553.075 O 523.553,0755.3.14 PROVISION PARA CONTINGENCIAS O 567.989.275 44.4~6.200 523.553.075 O 523.553.075

5.3.14.01 litigios O 567.989.275 44.436.200 523.553,075 O 523.553.0755.' TRANSFERENCIAS O 2.441.268.246 141.735.000 2.299.533.246 O 2.299.533.246

5.4.01 TRANSFERENCIAS Al SECTOR PRIVADO O 1.084.610.558 O 1.084.610.558 O 1.084.610.5585.4.01.06 Programas con los hogares O 1.084.610.558 O 1.084.610.558 O 1.084.610.558

5.4.23 OTRAS TRANSFERENCIAS O 1.356.657.688 141.735.000 1.214.922.688 O 1.214.922.6885.4.23.90 Otras transferencias O 1.356.657.688 141.735.000 1.214.922.688 O 1.214.922.688

Página E

CODIGO: 923272402FECHA DE CORTE: 31fOJ/2017

DEPARTAMENTO;CUNDINAMARCA

MUNICIPIO: BOGOTÁ

•


@ MINJUSTICIA

CATALOGO DE CUENTAS

CODIGONOMBRE MOVIMIENTO DESITO


SALDO FINAL NOCONTABLE SALDO INICIAL CREDJTO CORRIENTE

5.7 OPERACIONES INTERINSTlTUCIONAlES O 1.025.011.885 384.826.955 640.184.930 O 640.184.930

5.7.05 FONDOS ENTREGADOS O 557.875.392 384.826.955 173.048.437 O 173,048,437

5.7.05.08 Fundonamlenlo O 378.593.985 377.660.531 933.454 O 933.454

5.7.05.10 Inversion O 1n:l.281.401 7.166.0lil2'1 1.72114.$83 O 172.114.9835.7.20 OPERACIONES DE ENLACE O 467.136.493 O 467.136.493 O 467 ..13G.493

5.7.20.80 Recaudos O 467.136.493 O 467.136.493 O 467.136.493

5.8 OTROS GASTOS O 26,571.096 693.735,904 -667.164.808 O -667.164.808

5,8.Q2 COMISIONES O 188.258 26.894 161.364 O 161.364

5.8.02.38 Comisiones y otros gastos bancarios O 188.258 26.894 161.364 O 161.364

5.8.03 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO O 25.701.242 O 25.701.242 O 25.701.2425.8,03.01 Electivo O 25.701.242 O 25.701.242 O 25.701.242

5,8,10 EXTRAORDINARIOS O 383.482 O 383.482 O 383.4825.8.10.03 Ajustes o mermas sin responsabilidad O 383.482 O 383.482 O 383.482

5.8.15 AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES O 298.114 693.709.010 -693.410.896 O -693.410.8965,8,15.88 Gastos de administracion O 298.114 464.200.802 -463.902.688 O -463.902.6885.8.15.89 Gastos de operacion O O 16.700.099 -16.700.099 O -16.700.099

5.8.15.90 Provisiones, depreciaciones y amortizaciones O O 52.958.798 -52.958.798 O -52.958,7985,8,15.91 TransferenCias O O 159.849.311 -159.849,311 O -159.849.311

8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS O 7.970.921.276 7.970.921.276 O O O8.1 DERECHOS CONTINGENTES 1.563.738.388.307 O O 1.563.738.388.307 O 1,563.738,388.307

LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCION8.1.20 DE CONFLICTOS 622.769.880.821 O O 622.769.880.821 O 622,769.880.821

8.1.20.04 Administrativas 622.769.880.821 O O 622.769.880.821 O 622.769,880.821

8.1.90 OTROS DERECHOS CONTINGENTES 940.968.507.486 O O 940.968.507.486 O 940.968.507.486

8.1.90.03 Intereses de mora 940.968.507.486 O O 940.968.507.486 O 940.968.507.486

8.3 DEUDORAS DE CONTROL 4.701.652.708.544 576.067 7.970,345.209 4,693.682.939.401 O 4,693.682.939.401

8.3.15 ACTIVOS RETIRADOS 4.693.647.304.218 O O 4.693.647.304.218 O 4.693.647.304.218

8.3,15.10 Propledades. planta y equipo 2.572.956.332 O O 2.572.956.332 O 2.572.956.332

8.3.15.36 Deudores 4.691.074.347.886 O O 4.691.074.347.886 O 4,691,074.347.886

8.3.47 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS ,8.005.404.326 576.067 7.970.345.209 35.635.183 O 35.635.183

8.3.47.04 Propiedades, planta y equipo 8,005.404.326 576.067 7.970.345.209 35,635.183 O 35.635.183

8.9 DEUDORAS POR CONTRA (CR) -6.265.391.096.851 7.970.345.209 576.067 -6.257.421.327.708 O -6.257.421.327.708

8.9.05 DERECHOS CONTINGENTES POR CONTRA (CR) -1.563.738.388.307 O O .1.563.738.388.307 O -1.563.738.388.307

8.9.05.06 litigios y mecanismos alternativos de solución de conflictos -622.769.880.821 O O -622.769.880.821 O -622.769.880,821

8.9.05.90 Otros derechos contingentes -940.968.507.486 O O -940.968.507.486 O -940.968.507.486

8.9.15 DEUDORAS DE CONTROL POR CONTRA (CR) -4,701.652.708.544 7.970.345.209 576.067 -4.693.682.939.401 O -4.693.682.939.401

8.9.15.06 Activos retirados -4.693.647.304.218 O O -4.693.647.304.218 O -4.693.647.304.218

8.9.15.18 Bienes entregados a terceros -8.005.404.326 7.970.345.209 576.067 -35.635.183 O .35.635.183

9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS O 2.342.487.178.086 2.342.487.178.086 O O O9.1 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES 2.645.497,799,103 421.186.563.858 1.921.304.694,228 4.145.615.929.473 O 4.145.615,929.473

LITIGIOS Y MECANISMOS AlTERNATIVOS DE SOLUCION9.1.20 DE CONFLICTOS 2.645.497.799.103 421.186.563.858 1,921.304.694.228 4.145.615.929.473 O 4.145.615.929.473

9.1.20.01 Civiles 27.888.000 O O 27.888.000 O 27.888.000

9.1.20.02 Laborales 1.392.648.282 O 313.719.080 1.706.367.362 O 1.706,367.362

9.1.20.04 Administrativos 2.643.797.989.469 421.186.563.858 1.920.990,975,148 4.143.602.400.759 O 4.143.602.400.759

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OEPARTAMENTO:CUNDINAMARCA

MUNICIPIO: BOGOTÁ


CODIGO: 923272402FECHA DE CORTE: 31/03/2017

CATALOGO DE CUENTAS

@ MINJUSTICIA

CODlGO NOMBRE MOVIMIENTO DEBITO MOVIMIENTO SALDO FINAL SALDO FINAL CORRIENTESALDO FINAL NO

CONTABLE SALDO INICIAL CREDITO CORRIENTE

Otros liligios y mecanismos alternativos de solución de9.1.20.90 conflictos 279.273.352 O O 279,273.352 O 279,273.352

9.3 ACREEDORAS DE CONTROL 1.044.500.000 O O 1.044.500.000 O 1.044.500.000

9.3.46 BIENES RECIBIDOS DE TERCEROS 1.044.500.000 O O 1.044.500.000 O 1.044.500.000

9.3.46.19 Propiedades, planta y equipo 1.044,500.000 O O 1.044.500.000 O 1.044.500.000

9.9 ACREEDORAS POR CONTRA (DB) .2.646.542.299.103 1.921.300.614.228 421.182.483.858 -4.146.660.429.473 O -4. \46.660.429.473

RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR CONTRA9.9.05 (OB) .2J345.497.799.103 1.921.300.614.228 421,182.483,858 -4.145.615.929.473 O .4.145,615.929.473

9.9.05.05 Litigios y mecanismos alternativos de solución de conflictos -2.645.497.799,103 1.921.300,614.228 421.182.483.858 -4.145.615.929.473 O .4.145.615.929.473

9.9.15 ACREEDORAS DE CONTROL POR CONTRA (OS) -1.044.500.000 O O -1.044.500.000 O -1.044.500.000

9.9.15.06 Sienes recibidos de terceros -1.044.500.000 O O -1.044.500.000 O -1.044.500.000


Elaboro. Revisó y AprobÓ: Ufi~1Ramirez Algeclra

--...,,~URYAMIREZ ALGEClRA

ContadorTP- 70380 - T

Página ~

@ MINJUSTICIA


A 31 DE MARZO DE 2017

El Representante Legal y el Contador Público Titulado, declaramos que hemos preparadoel Balance General y el Estado de Actividad Financiera Económica y Social delMINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO, con base en el Régimen de ContabilidadPública, Capitulo 11numeral 5' emitido por la Contaduria General de la Nación,certificando que presentan razonablemente las cifras a 31 de Marzo de 2017, de acuerdocon la información allegada al Grupo de Gestión Administrativa, Financiera y Contable.

De acuerdo con la Resolución 097 de fecha 15 de marzo de 2017, emitida por laContaduría General de la Nación, modifica la presentación de las cifras y se estableceque, a partir del primer trimestre de 2017, el reporte de la información se hará en pesos.


• Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliaresrespectivos, generados por el Sistema de Información Financiera SIIF Nación.

• Certificamos la existencia de Activos y Pasivos cuantificables, así como losderechos a ésta fecha de corte.

La presente se expide a los nueve (09) días del mes de mayo de 2017.

• Confirmamos la integridad de la información proporcionada, respecto a que todoslos hechos económicos han sido reconocidos.

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I

~~URIE7RÁMIREZ ALGECIRAContador TP 70380- T

Elaboro y reviso: Uriel Ramírez Algecira


• Los hechos económicos son registrados, descritos y revelados dentro de losEstados Financieros y las Notas respectivas, en la medida en que las diferentesdependencias de la Entidad alleguen de manera oportuna la información.


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Notas a los Estados Contables del Ministerio deJusticiay del DerechoAl corte del31 de Marzo de 2017

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE MARZO DE 2017

l. NOTAS DE CARÁCTER GENERAL

N1.Naturaleza Jurídica, funciones, actívídades que desarrolla o cometido estatal.

N.1.1 Naturaleza Jurídíca.

Que en virtud del articulo 1" de la Ley 1444 del 04 de mayo del 2011. se escindieron del Ministerio del Interior y deJusticia los objetivos y func;ones asignados al despacho del Viceministro de Justic;a y del Derecho yen el artículo4" de esta misma Ley se creó el Ministerio de Justicia y del Derecho, por lo cual mediante el Decreto 2897 del11de agosto de 2011 se determinan los objetivos, ia estructura orgánica, las funciones y se integró el SectorAdministrativo de Justicia y del Derecho.

N.1.2. Funcíón Social o Cometído Estatal, Objetivos y Actívídades.

Objetívos:

El Ministerio de Justicia y dei Derecho tiene como objetivo dentro del marco de sus competencias formular, adoptar,dirigir, coordinar y ejecutar la política pública, en materia de ordenamiento juridico, defensa y seguridad juridica,acceso a la justicia formal y alternativa, lucha contra la criminalidad, mecanismos judiciales transicionales,prevención y control del delito, asuntos carcelarios y penitenciarios, promoción de la cultura de la legalidad, laconcordia y el respeto a los derechos, la cual se desarrollará a través de la institucionalidad que comprende elSector Administrativo. El Ministerio de Justicia y del Derecho coordinará las relaciones entre la Rama Ejecutiva, laRama Judicial, el Ministerio Público, los organismos de control y demás entidades públicas y privadas para eldesarrollo y la consolidación de la politica pública en materia de justic;a y del derecho.

Funciones:

El Ministerio de Justicia y del Derecho, además de las funciones determinadas en la Constitución Politica y en elarticulo 59 de la Ley 489 de 1998 y en las demás leyes, según el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011, debecumplir las siguientes funciones:

1. Articular la formulación, adopción, ejecución y evaluación de ,la politica púbiica del Sector Administrativo deJusticia y del Derecho.2. Coordinar las relaciones entre la Rama Ejecutiva, la Rama Judicial, el Ministerio Público y los Organismos deControl para el desarrollo y consolidación de la politica pública en materia de justicia y del derecho.3. Formular, adoptar, promover y coordinar las políticas y estrategias en: racionalización, reforma y defensa deiordenamiento juridico; gestión juridica pública del derecho; ejercicio de la profesión de abogado; soc;alización dela información juridica; justicia transicional y restaurativa; y las faciliten el acceso a la justicia formal y a laalternativa, en el marco del mandato contenido en las normas vigentes, al igual que las de la lucha contra las


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Al corte del31 de Morzo de 2017

drogas ilicitas, lavado de activos, enriquecimiento ilicito, financiamiento del terrorismo, administración de bienesincautados y acciones de extinción de dominio.4. Diseñar y coordinar las politicas para el ejercicio de la función jurisdiccional a cargo de autoridadesadministrativas y particulares, de conformidad con lo que disponga la Ley, orientar la presentación de resultados yproponer el mejoramiento de las mismas.5. Ejercer excepcionalmente en los términos que señalan el inciso tercero del articulo 116 de la Constitución politicayen las materias precisas determinadas en la ley, la función jurisdiccional del Ministerio de Justicia y del Derecho.6. Diseñar, hacer seguimiento y evaluar la politica en materia criminal, carcelaria y penitenciaria, en la prevencióndel delito y las acciones contra la criminalidad organizada.7. Promover las normas legales y reglamentarias, la protección jurídica, garantia y restablecimiento de los derechosde niños, niñas y adolescentes, en coordinación con el Instituto Colombiano de Bienestar Familiar - ICBF - bajo losprincipios de interés superior, protección integral y enfoque diferencial y las demás entidades competentes.8. Diseñar la politica y promover los instrumentos aplicables dentro del sistema de responsabilidad penal paraadolescentes, hacer seguimiento y evaluar su aplicación atendiendo su carácter especializado, su finalidadrestaurativa y los acuerdos internacionales en la materia.9. Participar en el diseño de las politicas relacionadas con la protección de la fe pública en materia de notariado yregistro.10. Gestionar alianzas con los organismos de cooperación internacional para el fortalecimiento del SectorAdministrativo de Justicia y del Derecho.11. Administrar los Fondos de Infraestructura Carcelaria y de Lucha Contra las Drogas.12. Apoyar ante las demás instancias de la Rama ejecutiva, a la Rama Judicial del poder Público en la solución delas necesidades para su funcionamiento.13. Las demás funciones asignadas por la Constitución y la Ley.

De igual manera, mediante el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011, al Ministerio de Justicia y del Derecho se leasignaron las funciones relacionadas con lo siguiente:

,/ En atención al numeral 5. del artículo 11 del mencionado Decreto, el Ministerio debe dirigir y coordinar lasactividades relacionadas con el proceso de jurisdicción coactiva y efectuar el cobro a través de este procesode las multas impuestas a favor de la Nación por parte de las autoridades competentes a quienes seandeclarados responsables de infringir el Estatuto Nacional de Estupefacientes o hacer efectivo ante lasautoridades judiciales competentes, los derechos de crédito que a su favor tiene y velar porque este sedesarrolle de acuerdo con la normatividad vigente, facultad que fue derogada mediante decreto No 0272 del17/02/2015 articulo 20, delegándosela al Consejo Superior de la Judicatura. Los saldos de las multasimpuestas por este concepto aún se encuentran reflejadas en los estados financieros de la entidad, a la esperade que el Consejo Superior de la Judicatura firme las actas respectivas, para poder realizar los registroscontables de traslados de los saldos correspondientes.

,/ El articulo 20 del mencionado Decreto asignó al Ministerio a través de la Subdirección de Control yFiscalización de Sustancias Quimicas y Estupefacientes, la coordinación para ejercer las gestiones pertinentespara la expedición del Certificado de Carencia de Informes del Tráfico de Estupefacientes - CCITE.

Estas dos últimas corresponden a funciones que venia ejerciendo la liquidada Dirección Nacional deEstupefacientes, quien entró en liquidación desde el 2 de septiembre de 2011 y su fecha de cierre de liquidacióncorrespondió al30 de septiembre de 2014.

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Notas a los Estados Contables del Ministerio de Justiciay del DerechoAl corte del 31 de Marzo de 2017

Integración del Sector Justicia y del Derecho

El Sector Justicia y del Derecho, está integrado por el Ministerio de Justicia y del Derecho, al cual se encuentranadscritas las siguientes entidades: El Instituto Nacional Penitenciario y Carcelario (INPEC), La Agencia Nacionalde Defensa Juridica del Estado, La Unidad de Servicios Penitenciarios y Carcelarios y la Superintendencia deNotariado y Registro. Todas ellas con independencia administrativa y financiera, con código Siif - Naciónindependiente y código de consolidación CHIP para transmisión de los estados financieros a la Contaduría Generalde la Nación.

Vigilancia y Control

El fenecimiento de la cuenta respecto a los estados financieros de la entidad es conceptuada por la ContraíoriaGeneral de la Republica, qwien es la encargada de ejercer el control fiscal y la Contaduría General de la Nación,como órgano rector y entidad encargada de determinar las políticas, principios y normas sobre la contabilidad, quedebe regir en el país para todo el sector público.

Obligaciones Tributarias

A partir del año 2014, la naturaleza juridica del Ministerio de Justicia y del Derecho, paso de ser GrandesContribuyentes a Régimen Común, para todos los efectos tributarios.

El Ministerio de Justicia y del Derecho, identificado con el NIT 900.457.461-9, de acuerdo con las normas tributariasvigentes, debe cumplir con la obligación tributaria de presentar y pagar las declaraciones de retención en la fuentey Retención de Industria y Comercio (ICA). Además debe presentar la información exógena tanto nacional comodistrital ante la DIAN y la Secretaria de Hacienda Distrital, respectivamente.

Por otra parte con la entrada en vigencia de la ley 1697 de 2013, la entidad es responsable del recaudo de lacontribución Parafiscal "Estampilla Pro - Universidad Nacional de Colombia", retención equivalente al 0.5% sobrelos contratos de obras suscritos por la entidad, con entidades públicas o privadas, el cual sé debe transferirsemestraimente al Ministerio de Educación Nacional.

De acuerdo con lo establecido en el Decreto 399 de 2011, por el cual se establece la organización y funcionamientodel Fondo Nacional de Seguridad y Convivencia Ciudadana (FONSECON), la entidad es responsable del recaudode la Contribución Especial sobre los Contratos de Obra que suscriban las personas naturales o juridicas con elMinisterio de Justicia y del Derecho, equivalente ai 5% sobre el valor del contrato. El valor retenido se debetrasladar mensualmente a la Dirección del Tesoro Nacional.

N.2. Políticas y Prácticas Contables

N.2.1 Para el proceso de reconocimiento, identificación, clasificación, registro, ajustes, revelación, elaboraciónpresentación y publicación de los estados financieros, el Ministerio de Justicia y del Derecho está aplicando elmarco conceptual de la Contabilidad Pública y las normas técnicas establecidas en el Manual de Procedimientosdel régimen de Contabilidad Pública versión 2007.15 y sus modificaciones.

N.2.2 EL Ministerio está aplicando a nivel de documento fuente el Catalogo General de Cuentas de la ContabilidadPública emanado de la Contaduria General de la Nación.

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.~--~~!~~~~~~ Notas a fas Estados Contables del Ministerio de Justiciay del DerechoAl corte de/31 de Marzo de 2017

N.2.3 Se están aplicando las normas y procedimientos establecidos por la Contaduria General de la Nación. Losactivos y pasivos se reconocen y valúan aplicando los criterios y las normas relacionadas.

N.2.4 El Ministerio de Justicia y del Derecho está dando cumplimiento a las normas emitidas por la ContaduriaGeneral de la Nación en cuanto al registro oficial de los libros y elaboración de los documentos soporte.Adicionalmente, las normas emitidas por la Contaduria General de la Nación para el registro de la información enel Sistema Integrado de Información Financiera SIIF Nación.

Para el reconocimiento de los hechos financieros y sociales, se aplica el sistema de contabilidad de causación, elcual indica que el registro de ingresos o gastos debe hacerse en función de la corriente real de bienes y serviciosque los mismos representan y no en.el momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivadade aquellos.

N.3. Procesos y Resultado de la Consolidación de la Información.

El Ministerio de Justicia y del Derecho, a la fecha consolida el 100% de las operaciones asi:

Los saldos presentados en los Estados Contables generados mediante el sistema contable SIIF Nación a Marzo31 de 2017 de la Unidad Ejecutora 12-01-01 Ministerio de Justicia y del Derecho, corresponden a la informaciónconsolidada de las Subunidades que se relacionan a continuación:

N.4.1 Limitaciones de tipo operativo:

El sistema SIIF Nación, tiene aún muchos procesos por mejorar como son: Los auxiliares detallados se generanpor un rango de fecha de un solo mes, la consulta por terceros a la fecha no se encuentra habilitada, lo que

NA. Limitaciones y/o deficiencias de tipo operativo o administrativo que inciden en el normal desarrollodel proceso contable y/o afectan la consistencia y razonabilidad de las cifras.

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Unidades Ejecutoras aMarzo de 2017

Unidades EjecutorasCreadas en la Vigencia

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Unidades EjecutorasCanceladas Vigencia


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Unidades Ejecutoras aMarzo 2016

000 - MJO Gestión General001 - MJD Infraestructura002 - MJD Fondo de Lucha Contra las Drogas003 - MJD Fondo Protección Justicia004 - MJD Acceso a la Justicia005 - MJD Banco Mundial Resolución Pacifica de Pobres006 - MJD Cooperación Internacional Atención a Victimas007 - MJD Banco Mundial Mapa de Justicia 11008 - MJD Banco Mundial SUIN de Colombia009 - MJD Sistema Penal Colombiano010- MJD Cooperación Internacional Justicia y Derechos Humanos.011 - MJD Programa de Fortalecimiento de Acceso a la Justicia012 - MJD Dirección Nacional de Estupefacientes


Notas a los Estados Contables del Ministerio dejusticiay del DerechoAl corte del31 de Marzo de 2017

complica a la hora de realizar un seguimiento o análisis de una cuenta o registro, lo cual retrasa y hace máscomplejo el proceso contable.

El Registro de las operaciones contables en el aplicativo SIIF, se realiza de dos formas: uno es directamente en elaplicativo, pero es poco práctico y el otro es mediante la utilización de 3 archivos en Excel, para posteriormenteconvertirlos en archivos planos y subirlos al sistema, tarea que es confusa, poco práctica y dispendiosa.

Las anteriores son algunas de las limitaciones de tipo operativo en el Sistema SIIF que no permiten acelerar losprocesos de los registros en la contabilidad.

Limitaciones solucionadas en el SIIF Nación 11

» Desde último trimestre de 2013 se puede generar el informe de Operaciones Reciprocas.» A partir del mes de noviembre de 2013, las legalizaciones de las cajas menores están cargando en línea

a cont'1bilidad.» Durante la vigencia 2016, los comprobantes automáticos y manuales traen el concepto que permite

identificar los registros.» El sistema genera los estados financieros comparativos.» El sistema genera el reporte de operaciones reciprocas para su circularización.» El reporte auxiliar detallado por PCI, ya trae el concepto por el cual se registraron los hechos

NA.2 De tipo Administrativo

De Orden Administrativo SI NO" Existe desorganización del archivo de documentos X.•.Falta de Recursos presupuestales X" Falta de Personal Idóneo en las maerias contables X.•.Faltan manuales de procedimientos contables X.• Falta integrar los flujos de información de las áreas X.• El sistema de información es manual X" Falta capacitación al área Contable en materia tributaria X.• Falta capacitación al área Contable en normas internacionales X

•N.4.3 Limitaciones de orden Contable:

El Sistema de Información Financiera SIIF Nación no ha implementado los módulos de inventarios, de cartera y denómina y novedades de personal, por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos adicionales, como el de:inventarios PCT, Nómina SIGEP y el de cartera de multas por infracción a la Ley 30 de 1986. Lo anterior implicala realización de registros manuales para registrar los movimientos que se presenten, en razón a que el SIIF Naciónno corresponde a un sistema de información INTEGRAL, que permita que la trazabilidad contable se genere desdelas dependencias administradoras y responsables de la información.

De igual forma, el aplicativo SIIF Nación, en el módulo contable, se encuentra inconsistencias en las consultas porterceros, los reportes de auxiliares detallados no permiten consultar más de un mes, aunque se han subsanadoalgunas situaciones, como se evidencia con la Circular Externa No. 057 del 28 de octubre de 2014, expedido porel Ministerio de Hacienda y Crédito Público, aún sigue pendiente la implementación de procesos.

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Notas o los Estados Contables del Ministerio deJusticiay del DerechoAl corte del 31 de Marzo de 2017

Es importante resaltar que, como Contador de la Entidad, he solicitado a la Administración, capacitaciones paralos funcionarios del Grupo de Gestión Administrativa, Financiera y Contable en temas como actualizacionestributarias, capacitación en tema de impuestos, actualizaciones contables, pero éstas no han sido posibles o laAdministración no ha tenido a bien tenernos en cuenta.

Igualmente, se ha resaltado la imperiosa necesidad de capacitar a los funcionarios en virtud de la aplicación de lasNormas Internacionales de Contabilidad - Sector Público - NICSP, las cuales son de obligatorio cumplimiento yaplicación a partir del 01 de enero de 2018, teniendo en cuenta que el periodo de transición es el año 2017.

La importancia de capacitar a los funcionarios del Grupo de Gestión Administrativa, Financiera y Contable, tambiénlo ha manifestado la Oficina de Control Interno, quien además lo ha dejado plasmado en los diferentes informesenviados a la Administración.

N.5 Por Procesos de Liquidación, Fusión, y Escisión

Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio de Interior y de Justicia los objetivos y funcionesasignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia y el Derecho y a las dependenciasa su cargo y en virtud del articulo 4o de la Ley 1444 de 2011, se creó el Ministerio de Justicia y del Derecho.

Que en el articulo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear, escindir,determinar los objetivos y estructurar los Ministerios creados asi como la integración de los sectoresadministrativos, realizar las modificaciones presupuestales necesarias para su funcionamiento e inversión a lasentidades creadas.Los bienes trasladados por efectos de la escisión, se incorporaron cumpliendo con lo establecido en el CapituloXVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduria General de ia Nación.

Mediante el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011 se determinan los objetivos, la estructura orgánica y la funcióndel Ministerio de Justicia y del Derecho.

Adicionalmente, mediante el Decreto 3183 del 02 de septiembre de 2011 se ordenó la supresión y puesta enliquidación de la Dirección Nacional de Estupefacientes, entidad de carácter administrativo creada mediante elDecreto 494 del 27 de Febrero de 1990, organizada como Unidad Administrativa Especiai del orden nacional,adscrita al Ministerio de Justicia y del Derecho, con personeria Juridica, autonomia administrativa y presupuestal,y patrimonio autónomo. El anterior Decreto fue modificado por los Decretos 4588 del 02 de diciembre de 2011,319dei 07 de febrero de 2012, 1420 de 29 de junio de 2012, 2177 del 07 de octubre de 2013, este último fue modificadopor el Decreto 1335 del 17 de juiio de 2014, mediante el cual se prorrogó la liquidación de la entidad hasta el 30de septiembre de 2014.

Por lo anterior, yen atención al articulo 22 del Decreto 3183 del 02 de septiembre de 2011, el Ministerio de Justiciay del Derecho se subrogó en las obligaciones y derechos de la Dirección Nacional de Estupefacientes enLiquidación una vez quedó en firme el acta final de liquidación y se declaró terminado el proceso de liquidación dela Entidad. En ese sentido se recibieron algunos derechos y obligaciones con destinación especifica que seránmanejados en la subunidad 12-01-01-012 DNE creada en agosto de 2014, de manera que se manejen en formaindependiente, mientras se finiquitan los compromisos y obligaciones a cumplir.

La transmisión de la información contable a la Contaduría Generai de la Nación, se realiza de forma oportunadentro de los plazos establecidos, a través del Sistema de Consolidación de Hacienda e Información Pública- CHIP.

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N.B. Efectos y cambios significativos en la información contable

N.B.l Por depuración de cifras, conciliación de saldos o ajustes.

El Grupo de Gestión Administrativa. Financiera y Contable implementó controles relacionados con los procesoscontables, para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduria General de la Nación con el fin depresentar Estados Financieros razonables y consistentes, realizando como actividades: el seguimiento, análisis yrevisión de las cuentas del Balance, conciliación de saldos con almacén, con las áreas de presupuesto y detesorería; conciliaciones bancarias, conciliación de provisiones para prestaciones sociales, conciliación de lacartera por multas Ley 30 de 1986, facultad que fue derogada mediante decreto No 0272 del 17/02/2015 articulo20, y asignada al Consejo Superior de la Judicatura.

En aras de dar cumplimiento a lo ordenado en el Decreto NO.0272 del 17/02/2015, se realizaron múltiples reunionescon funcionarios del Consejo Superior de la Judicatura con el fin de proceder con traslado tanto de los expedientescomo de los saldos contables de Cobro Coactivo, reuniones en las cuales se firmaron actas de trabajo y se teniaestimado el mes de junio de 2015 como fecha de entrega de los expedientes. Vencido este término, el ConsejoSuperior de la Judicatura se ha negado rotundamente a recibir los expedientes, los procesos y saldos contablesen poder de la Entidad, argumentando la falta de personal, la falta de presupuesto y la carencia de espacio físicopara recibir la totalidad de los expedientes.La Oficina Asesora Jurídica les envió múltiples comunicaciones con el fin de realizar la entrega de los expedientesy el traslado de los saldos contables, pero fue imposible su aceptación.Los saldos contables se encuentran debidamente conciliados con los Informes de la Oficina Asesora Jurídica concorte al mes de agosto de 2015, debido a que los nuevos procesos son traslados al Consejo Superior de iaJudicatura.

En vista de que la Entidad continuaba con las cifras de Cobro Coactivo registradas en los Estados Financieros ycon el objeto de argumentar su permanencia ante los Entes de Control, se procedió a solicitar un concepto a laContaduría General de la Nación, sobre la permanencia de dichas cifras en nuestros Estados Financieros.

La Contaduría General de la Nación mediante el concepto NO.20162000036811 de fecha 18 de noviembre de2016, concluye: "dado que a la fecha las entidades han realizado acercamientos para efectuar la transferencia delos procesos de cobro coactivo sin que se haya /legado a un acuerdo, incumpliendo con lo dispuesto en el DecretoNo. 272 de 2015, para garantizar el reconocimiento de las partidas de las dos entidades, de manera transitoria,corresponde al Ministerio de Justicia y del Derecho seguir presentando las multas impuestas en procesos judicialescon ocasión de la comisión de delitos por infracción al Estatuto Nacional de Estupefacientes en su informacióncontable. Es imperativo resolver en el menor tiempo posible esta situación irregular que afecta no solamente lainformación de las dos entidades, sino también el Balance General Consolidado de la Nación. "

A pesar de que el concepto emitido por la Contaduría General de la Nación nos indíca que debemos seguirreflejando las cifras en nuestros estados financieros hasta tanto el Consejo Superior de la Judicatura nos reciba latotalidad de los expedientes y saldos contables, la Contralorla General de la Nación no nos fenece la cuenta porel impacto tan significativo que tienen dichas cifras en nuestros estados financieros, sin tener en cuenta toda latrazabílidad o gestiones que la Entidad a adelanto de manera infructuosa ante el Consejo Superíor de la Judicatura.

Con fecha 26 de enero de 2017, se realizó una reunión en el Despacho del Señor Ministro, Doctor Jorge EduardoLondoño Ulloa, a la cual asistió la Doctora Gloria Stella López Jaramillo, Presidente del Consejo Superior de la


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Notas a los Estados Contables del Ministerio deJusticiay del DerechoAlcortedef31 de Marzo de l017

Judicatura, con el fin de establecer las pautas a seguir en la entrega y recepción de la totalidad de los expedientesy saldos contables de Cobro Coactivo.Como resultado de la reunión, se estableció como fecha de inicio para la entrega y recepción de la totalidad de losexpedientes el dia 20 de febrero de 2017, adicionalmente, se acordó el procedimiento a aplicar en el desarrollo dela entrega de los expedientes y la suscripción de actas parciales a medida que se realice la entrega de expedientes,con el fin de trasladarlas a los Grupos Contables de cada Entidad, para que se realicen los registroscorrespondientes.

A la fecha, ya se encuentra activo el proceso de entrega de los expedientes y los saldos contables, con algunasdificultades o inconvenientes pendientes por definir entre las dos Entidades, como por ejemplo la fecha a partir dela cual se debe liquidar las sanciones relacionadas en los expedientes, el Consejo Superior de la Judicatura seencuentra ajustando el software en el cual se están registrando los expedientes recibidos, cambios por parte delConsejo Superior de la Judicatura en las reglas de juego por inicialmente pactadas para la entrega de losexpedientes.

El Grupo Administrativo, Financiero y Contable está a la espera de los documentos (Actas suscritas entre las dosEntidades) para retirar de la contabilidad los saldos contables. Las cifras a retirar del activo por concepto de multas,ascienden a $ 4.4 billones de pesos, lo que representa más del 95% del activo de la entidad, en consecuencia, elimpacto sobre los mismo es demasiado significativo.

De igual forma se realizaron conciliación de saldos a nivel de auxiliares y terceros, conciliación de operacionesreciprocas, conciliación de cuentas por pagar, estableciendo procedimientos durante la vigencia del 2016 a travésdel Sistema de Integrado de Gestión - SIG implementado por el Ministerio de Justicia y del Derecho, los cuales ala fecha se siguen aplicando.

De acuerdo con la directriz contenida en la circular No. CIR16-0000053-SAF-4007 suscrita por el Doctor AlvaroGómez Trujillo, Secretario General, se procedió a trasladar o a reclasificar en el gasto, los valores que seencontraban pendientes de reintegrar por parte del banco occidente por concepto de comisiones, iva, papeleria yotros.

N.6.2 Normas Internacionales

El 08 de Octubre de 2015, la Contaduria General de la Nación (CGN) expidió la Resolución 533 de 2015, mediantela cual se incorpora como parte del Régimen de Contabilidad Pública, el Marco conceptual para la preparación ypresentación de información financiera y las Normas para el reconocimiento, medición, revelación y presentaciónde los Hechos Económicos aplicable a las entidades de gobierno definidas en el articulo segundo de dicharesolución, que cumplan las siguientes caracteristicas:

1. Entidades que se encuentran bajo el ámbito del Régimen de Contabilidad Pública, y2. Entidades que hayan sido clasificadas como tales por el Comité Interinstitucional de la Comisión de

Estadísticas de Finanzas Públicas según los criterios establecidos en el Manual de Estadísticas de lasFinanzas Públicas.

De igual manera, la Contaduria General de la Nación expídió el Instructivo 002 de 2015, con el fín de orientar a losregulados para la determinación de los saldos iniciales bajo el nuevo Marco Normativo y para la elaboración ypresentación de los primeros estados financieros bajo el nuevo marco de regulación.

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Al corte del 31 de Marzo de 2017

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El Marco Normativo para Entidades de Gobierno, en sus componentes Marco conceptual para la preparación ypresentación de información financiera y las Normas para el reconocimiento, medición, revelación y presentaciónde los hechos económicos son de acceso exclusivo para los usuarios dentro del territorio colombiano y se prohibe,para cualquier persona natural o juridica, la reproducción, distribución, modificación y comunicación de estosdocumentos a través de cualquier modalidad o medio. Lo anterior, de conformidad con las condiciones señaladaspor la Federación Internacional de Contadores (IFAC) para utilizar material que ha desarrollado en las NormasInternacionales de Contabilidad del Sector Público (IPSASB).

Así las cosas la Contaduria General de la Nación, ha establecido tres grupos:

1. Empresas que cotizan en bolsa: están reguladas por la resolución 743 de 2013 expedida por la CGN.2. Empresas que no cotizan en bolsa: Reguladas por las resolución 414 de 2014 expedida por la CGN.3. Sector Gobierno (Municipios, Departamentos, Nación, Departamentos Administrativos, etc): Reguladas por

las resoluciones 533,117,139 y620 de 2015, expedidas por la CGN.

La politica de regulación en el ámbito de la contabilidad pública, a cargo de la Contaduria General de la Nación,reconoce como referentes validos en la elaboración del Régimen de Contabilidad Publica en esa perspectivainternacional, la realidad del entorno económico, juridico y social en el que operan la empresas de propiedad estatalasi como las entidades del gobierno; los avances en las normativas internacionales emitidas por el Consejo deEstándares Internacionales de Contabilidad (IASB por su siglas en ingles) y de la Federación Internacional deContadores (lFAC por sus siglas en ingles) y las prácticas de regulación seguidas en otras economías en el mundo.

De acuerdo con el plan de trabajo establecido por la CGN en el año 2015 se publicó el marco normativo y sesocializara el proyecto de norma, durante la vigencia 2016. Se realizaron varias mesas de trabajo sobre los cambiosque se avecinan y la normatividad expedida. Todas la Entidades públicas que hacen parte del gobierno centralestarán en periodo de transición y homologación del plan de cuentas de acuerdo con los criterios y normatividadque expida la CGN y a partir del 01 de enero de 2017 y su aplicación es obligatoria por primera vez, del marconormativo de convergencia con NICSP (Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Públíco).

Mediante la Resolución No. 693 de fecha 06 de diciembre de 2016, la Contaduria General de la Nación modificael cronograma de aplicación del marco normativo para Entidades de Gobierno, incorporado al Régimen deContabilidad Pública mediante la Resolución 533 de 2015, y la regulación emitida en concordancia con elcronograma de aplicación de dicho Marco Normativo.Periodo de Preparación Obligatoria: es el comprendido entre la fecha de publicación de la presente resolucióny el 31 de diciembre de 2017. En este periodo, las Entidades formularán y ejecutarán, bajo el liderazgo de la altadirección, los planes de acción relacionados con la preparación para la implementación obligatoria del MarcoNormativo, teniendo en cuenta los plazos y requisitos que establezca la CGN.

Dentro del plan de acción deberá considerarse que, al 01 de enero de 2018, las entidades detenminarán los saldosiniciales de los activos, pasivos, patrimonio y cuentas de orden, de acuerdo con los criterios del nuevo marconormativo, y los cargara en los sistemas de información, para dar inicio al primer periodo de aplicación, es decir elcomprendido entre el 01 de enero y el 31 de diciembre de 2018.

11.NOTAS DE CARÁCTER ESPECiFICO

1. Relativas a la consistencia y razonabilidad de las cifras


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A la presente fecha de corte son consistentes y razonables los saldos relativos a las siguientes cuentas:

• El saldo de la cuenta contable Grupo 11 de Bancos y Corporaciones se encuentra conciliado con losextraclos bancarios de las diferentes cuentas bancarias corrientes y/o de ahorros aperturadas por elMinisterio de Justicia y del Derecho, en las diferentes subunidades ejecutoras.

Se debe resaltar que para la subunidad 12-01-01-012 - DNE se afectó con los recursos recibidos por partede la DNE en Liquidación según lo relacionado en las resoluciones Nos. 966 de agosto de 2014 por lasuma de $2.504.000 (miles de pesos), 1049 del 22 de septiembre de 2014 por $3.486.831 (miles de pesos)y 1051 del 30 de septiembre de 2014 por $1.736.558 (miles de pesos), como parte de los activos yderechos patrimoniales de la Dirección Nacional de Estupefacientes, que fueron trasladados al Ministeriopara cubrir obligaciones y compromisos que no se finiquitaron para la fecha de cierre de la liquidación dela DNE.

A marzo de 2017, se presenta una disminución significativa debido al traslado en el mes de marzo de 2016del saldo de la de la cuenta de ahorros del Banco de Bogotá No 033050758 la suma de $ 5.919.332 (milesde pesos) a la Dirección del Tesoro Nacional, como entidad centralizadora Cuenta Unica Nacional (CUN),aperturada en la subunidad ejecutora 12-01-01-012 - DNE. Traslado realizado por solicitud del Ministeriode Hacienda y en la medida en que se deban cancelar compromisos u obligaciones de la extinta DirecciónNacional de Estupefacientes (DNE), serán cubiertos con estos recursos. De igual forma la contrapartidade la anterior operación es la subcuenta contable 142402 Recursos Entregados en Administración y parael Tesoro la cuenta contable es 245301 Recursos Recibidos en Administración.

• El saldo del grupo 14 de deudores, se concilió hasta el mes de agosto de 2015 con el informe mensual dela Oficina Juridica, fecha prevista para la firma de las aclas y traslados de saldos al Consejo Superior dela Judicatura, entidad facultada por el gobierno nacional mediante decreto No 0272 del 17/02/2015 en suarticulo 20; los anticipos se están legalizando conforme a los informes de ejecución remitidos por lossupervisores de los contratos y convenios.

El Grupo 14 para el cierre de marzo de 2017 y marzo de 2016, los saldos se mantienen relativamenteestables, la cartera por recaudo de Multas por infracción a la Ley 30 de 1986 que el Ministerio de Justiciay del Derecho recibió hasta la entrada en vigencia del decreto No 0272 del 17/02/2015 y por los saldo dela multas recibidas de la DNE en Liquidación, según el Acta de Entrega del 23 de septiembre de 2014 porla suma de $ 2'502.352.503 (miles de pesos), los cuales se reflejan en cifras globales y se soportan con lainformación a nivel de terceros remitida por archivo del Grupo de Cobro Coactivo.

A pesar de las múltiples gestiones realizadas por el Ministerio de Justicia y del Derecho durante los dosúltimos años ante el Consejo Superior de la Judicatura, solamente hasta el día 03 de abril de 2017, sepudo dar inicío con la entrega de íos expedientes y saldos contables. Se espera y se tiene programadoque en un lapso no mayor a seís meses se culmine con la entrega de la totalidad de los expedientes y lossaldos contables registrados en nuestros estados financieros.

Los recursos girados por anticipado para adquirir bienes y servicios obedecen a convenios, los cuales selegalizan de manera mensual o en la medida que los supervisores de los contratos o convenías alleguenlas certificaciones.

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@) MINJUSTrCIANotas a los Estados Contables del Ministerio deJusticiay del Derecho


• Con fecha 11 de enero de 2017, recibimos de la Superintendencia de Notariado y Registro la comunicaciónGCC-001-17, EE000074, mediante la cual nos informan que al cierre de la vigencia 2016 se constituye lacuenta por pagar a nombre del Ministerio de Justicia por valor de $138.264.278.444, por concepto de Ley55 de 1985 Sector Justicia, por el rubro de transferencias, para la Vigencia Fiscal 2016. Motivo por el cualse procedió a realizar el registro contable como una cuenta por cobrar.

• Los saldos del grupo 16 Propiedades Planta y Equipo, se encuentran conciliados con los informesallegados por parte del grupo de almacén. Presenta un incremento debido a que la Contaduria General dela Nación, a través del concepto NO.20162000033161, nos indica el procedimiento contable para elreconocimiento de la ejecución del Convenio Interadministrativo 374 suscrito con la Empresa deRenovación Urbana Virgilio Barco Vargas, motivo por el cual se afectó el rublo de Construcciones en Cursocon el valor ejecutado del convenio, al igual que se reclasificó en la cuenta 19, el valor pendiente porejecutar o legalizar, más los rendimientos financieros obtenidos con corte a 30 de noviembre de 2016.

Con corte al 31 de marzo de 2017, la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas no allegó elinforme debidament,e avalado, de ejecución correspondiente a la vigencia 2016 y por tal motivo laSupervisora del Convenio no pudo certificar las cifras de ejecución para su registro contable.

Es importante dejar constancia que, mediante comunicación OFI17-0005203-SAF-4007 de fecha 28 defebrero de 2017, se realiza el requerimiento a la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas, paraque nos allegue el informe oficial de ejecución correspondiente a la vigencia 2016 y a la vez nos suministreunas aclaraciones puntuales sobre el informe allegado a nivel informativo por parte de Fiduprevisora.

El dia 30 de marzo de 2017, se recibe la comunicación INT-AVB-2017-000161, mediante la cual la AgenciaNacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas, nos allega el informe técnico del Proyecto Ministerios con fechade corte 31 de diciembre de 2016.Una vez revisada la información suministrada, se evidencia que las inquietudes o interrogantes planteadosen la comunicación ,anterior, no son resueltas y que nos anexan el mismo informe recibido por parte deFiduprevisora. Motivo por el cual se envla la comunicación OFI17-0009400-SAF-4007 de fecha 31 demarzo de 2017, dando respuesta a la comunicación recibida solicitando dar respuesta a las observacionesrelacionadas en la comunicación anterior.

Adicional a los interrogantes planteados y revisando el informe presentado por Fiduprevisora, se evidenciaque a 31 de diciembre de 2016 se incorpora a la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas alProyecto Ministerios con un aporte en especie. Es importante tener en cuenta que durante el segundosemestre de 2016 y lo que va corrido de la presente vigencia no se han vuelto a realizar comités fiduciarios(se desconocen las razones), como tampoco se consultó o se circularizó la vinculación de la Agencia alproyecto y las condiciones en las cuales se vincularla.

El dla miércoles 19 de abril de 2017, participamos en una reunión realizada en las instalaciones de laAgencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas a la cual asistieron dos funcionarias de la firmaPricewaterhouseCoopers responsables de la parte financiera del proyecto contratada~ por la AgenciaNacional inmobiliaria, con el fin de clarificar las cifras del informe presentado de la vigencia 2016 y darrespuesta a los requerimientos realizados. Para dicha reunión se encontraba citada a la Fiduprevisora,quienes se excusaron por la inasistencia dado que no tenian la información requerida y se reprogramó lareunión para el día 20 de abril.




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Notas a los Estados Contables del Ministerio dejusticiay del DerechoAl corte del 31 de Marzo de 2017

El día jueves 20 de abril de 2017, se realizó la reunión programada, a la cual también asistimos, pero enlas instalaciones o sede principal de Fiduprevisora, donde se evidenciaron las diferencias que sepresentaban entre la información que poseia la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas, lafirma PricewaterhouseCoopers y Fiduprevisora.

Como resultado de dicha reunión, Fiduprevisora se comprometió a realizar una auditoria a la totalidad delproyecto desde la fecha de su inicio y a explicar al centavo las diferencias que aun persisten y la AgenciaNacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas a remitir un nuevo informe de ejecución de la vigencia 2016 yuna nueva certificación de derechos fiduciarios, dado el ajuste de cifras presentado.

A la fecha estamos a la espera de que la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas nos allegueel informe correspondiente a la vigencia 2016 debidamente avalado, con la certificación de derechosfiduciarios actualizada, dado que los valores se modificaron.

Una vez se verifiquen las cifras que nos reporten, se procederá por parte de la Supervisora del Convenioa certificar el valor de la ejecución de la vigencia 2016 y se dará traslado al Grupo Contable para surespectiva contabilización.

• Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso publico e histórico y cultural, se encuentran registradosconforme a su declaratoria de bienes históricos culturales cuyo dominio pertenece al Ministerio de Justiciay del Derecho, en este rublo solamente se encuentra registrado el edificio de la Calle 53, dondeactualmente funciona el Ministerio de Justicia y del Derecho, la otra edificación que pertenece a la entidades el edificio ubicado en la Cra 9 numero 12C-10.

• Con fecha 28 de diciembre de 2016, recibimos de la firma Prolonjas, los avaluos realizados de los bienesinmuebles del Ministerio de Justicia y del Derecho, con el fin de realizar la actualización y registro de losvalores en los Estados Financieros, con la observación de dichos valores se incrementaronconsiderablemente, de acuerdo con los estudios realizados por la firma.

• Los saldos del grupo 16 Propiedad Planta y Equipo y 19 - Otros Activos, reflejan los saldos de acuerdocon los movimientos realizados en el área de almacén e inventarios en el sistema PCT. El inventario debienes devolutivos y de consumo entregados por la DNE en Liquidación fue recibido por el Grupo deAlmacén del Ministerio de Justicia y del Derecho, mediante actas de entrega, que fueron registradas en lacontabilidad, previo su proceso de análisis e incorporación al inventario de Almacén.

• Las cuentas del pasivo, se concilian mensualmente asi: Nómina con el informe enviado por el Grupo deGestión Humana, Litigios y Demandas con el informe de la Oficina Juridica, y las obligaciones pendientesde pago con el informe del área de Tesoreria, las cuales una vez obligadas o causadas por el perfilcontable, son canceladas dos dias hábiles siguientes a la cuenta bancaria del beneficiario previa solicituddel PAC, por parte del supervisor del contrato. De igual forma se causan los emolumentos relativos a lanómina de acuerdo a los documentos soportes enviados por el Grupo de Gestión Humana y canceladosen la primera semana del mes siguiente del periodo causado.

• Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Régimen de Contabilidad Publicaemitido por la Contaduria General de la Nación, adoptado mediante resolución No 354 de 2007, en sumayoria los registros se encuentran parametrizados a un rublo presupuestal y al momento de que el perfilcontable realice la obligación en el Sistema de Información Financiera SIIF Nación 11, este afecta de manera

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Notas o los Estados Contables del Ministerio deJusticiay del DerechoAl corte del3I de Marzo de 2017

automática la contab'iJidad, para el pago de las obligaciones con traspaso a pagaduria la contabilidad seve afectada cuando el perfil tesorero realiza la orden de pago extensiva.

• Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras, a procesos a favor de la entidad por procesosadministrativos, por multas de infracción a la Ley 30 de 1986, que a pesar de reportarlas al Ministerio aúnno se encuentran en firme. Adicionalmente, para el corte del 30 de septiembre de 2014 incluyen lainformación recibida de la Dirección Nacional de Estupefacientes en Liquidación - DNE en Liquidaciónrelacionada con la cartera saneada por multas impuestas por Ley 30 de 1986 por valor de $ 4.122.456.862(miles de pesos).

• Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras, en lo concerniente a Litigios y Demandas en contradel Ministerio, los cuales se actualizan de acuerdo con la información mensual enviada, por la OficinaAsesora Jurídica del Ministerio.

2. Relativas a situaciones particulares de las clases. grupos, cuentas y subcuentas.

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Composición del Balance .

• ACTIVOS

• PASIVOS

• PATRIMONIO

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$7.994.836.334PASIVO


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CLASE 1- ACTIVOS

Distribución del Activo

EFECTIVO '0.04%$2,069,402,327

OTROSACTIVOS '0.73%$33,679,614,205

BIENES DE USO '0.17%PUBLICO $ 7,726,207,745

PROPIEDADES PLANTA '0.32%YEQUIPO $ )4.,798,603,4.74

DEUDORES 8.74%$ 4,548,789,354,261

__~ _ " r' _ - - •

ACTIVOS 100.00%$ 4,607,063,242,012

$ 0,00 $ 1.000.000.000$l0{1jOO 000.000 $lB{ljOO.O00 .000$lAlfl 00.00 0.000$l8{1j00 .oon.ooo. noo,no

NOTA 1

GRUPO 1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

Representa los fondos disponibles en las cuentas corrientes y de ahorros de la Entidad, cuyo saldo consolidado alcorte del31 de marzo de 2017 asciende a un valor total de $ 1.929.902.327, los cuales se encuentran debidamenteconciliados con los extractos bancarios.El saldo de Depósitos en Instituciones Financieras, corresponde:

(Cifras en $)

1110 BANCOS Y CORPORACIONES

DETALLE MARZO 2017 MARZO 2016

111005 Cuentas Corrientes 1.823.574550 1.980.328.394

111006 Cuentas de Ahorro 106.327.777 596.767.813

TOTAL 1.929.902.327 2.577.096.207



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Durante el tercer trimestre de 2014 fueron recibidos recursos de la DNE en Liquidación, para que el Ministerioatendiera compromisos y obligaciones laborales y administrativos que quedaron pendientes al cierre definitivo dela DNE. Dichos recursos correspondieron a la suma de $ 7.727.389 (miles de pesos), relacionadas en lasresoluciones mencionadas en el párrafo Bancos de la Nota de Carácter Especifico relacionados con la consistenciay razonabilidad de las cifras.

En el mes de marzo de 2016, se trasladó el saldo de la cuenta bancaria de la Subunidad Ejecutora 12-01-01-012DNE a la Dirección del Tesoro Nacional - Cuenta Única Nacional, la suma de $ 5.919.332 (miles de pesos), encumplimiento de los dispuesto en el párrafo primero del articulo 149 de la ley 1753 del 09/06/2015 del Plan Nacionalde Desarrollo 2014-2018 y su contrapartida en la cuenta contable 142402 Recursos Entregados en Administración.

NOTA 2

GRUPO 14 - DEUDORES

Representa el valor de los derechos de cobro en desarrollo de las funciones asignadas al Ministerio de Justicia ydel Derecho, como son el cobro coactivo que se ejerce para la recuperación de las multas impuestas por infraccióna la Ley 30 de 1986, los recursos del sector justicia ley 55 de 1985 al igual que los excedentes financieros, losavances y anticipos asignados a los diferentes proyectos y programas bajo la responsabilidad del Ministerio yRecursos Entregados en Administración a la Dirección del Tesoro Nacional.

El saldo de Deudores, corresponde:

(Cifras en $)DETALLE MARZO 2017 MARZO 2016

1401 Ingresos No Tributarios 4.390.451.647.200 4.390.451.647.200

1413 Transferencias por Cobrar 138.264.278.444 43.763.244.664

1420 Avances y Anticipos Entregados 12.438.807.604 25.057.526.686

1424 Recursos Entregados en Administración 6.234.350.277 5.919.332.140

1470 Otros Deudores 1.400.270.736 87.839.592.845

TOTAL DEUDORES 4.548.789.354.261 4.533.031.343.535

El saldo de esta cuenta es de $ 4.548.789.354.261, al corte del31 de marzo de 2017 y corresponde a lo siguiente:

1401 Ingresos no Tributarios: Corresponde a las multas e intereses causados e impuestas por infracción a laLey 30 de 1985 por valor de $ 4.390.451.647.199.87, reportado por la Oficina Jurídica - Grupo de Cobro Coactivo,con corte al mes de agosto de 2015, debido a que con la expedición del decreto 0272 de 2015 en su artículo 20,las multas impuestas a parir de la fecha en mención fueron direccionadas a la entidad facultada (Consejo Superiorde la Judicatura). El informe incluye la cartera por multas, entregada por el Grupo de Cobro Coactivo de la DNE alGrupo de Cobro Coactivo del Ministerio, de acuerdo al Acta de Entrega del 23 de septiembre de 2014, en dichaentrega se incluyó unas multas disciplinarias impuestas a dos ex funcionarios de la DNE en Liquidación.

Los saldos de Ingresos No Tributarios, comprenden:


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Notas a los Estados Contables del Ministerio de Justiciay del DerechoAl corte del31 de Marzo de 2017

(Cifras en $)

CONCEPTO MARZO 2017 MARZO 2016

Multas por infracción a la Ley 30 de 1985 (1) 1.875.909407.155.90 1.875.909407.15590Intereses por multas por Infracción Ley 30 de 1986 (4) O ODEUDORES RECIBIDOS DE LA DNE EN L1QUIDACION:

Multas por infracción a la Ley 30 de 1985 (1) 2.502.278453.306.97 2.502.278453306.97Intereses por multas por Infracción Ley 30 de 1986 (4) O OSAE SAS (2) 12.243.862.987.00 12.243862987.00Sanciones Procuraduría (3) 19.923.750.00 19.923.75000TOTAL INGRESOS NO TRIBUTARIOS 4.390.451.647.199.87 4.390.451.647.199.87

(1) El detalle a nivel de terceros de la cartera por multas es controlada por el Grupo de Cobro Coactivo y fueremitida con el memorando MEM15-0007841-0AJ-1500 del 01 de septiembre de 2015, el cual fue actualizadoy conciliado al corte del 31 de agosto de 2015

(2) Multa por in'¡racción a la Ley 30 de 1986 impuesta a los Hermanos Rodriguez Orejuela, reconocida mediantela resolución No. 963 de agosto de 2014 expedida por la DNE en Liquidación sobre inmuebles incautados quela SAE SAS, debe enajenar y su producto de la venta transferirlos al Ministerio de Justicia y del Derecho paraabonarlos a la multa impuesta.

(3) Corresponde a sanciones disciplinarias impuestas a Alejandro Olaya Velásquez por la suma de $13.507 (milesde pesos) y Hernando Antonio Henríquez Pineda por la suma de $6417 (miles de pesos), exfuncionarios dela DNE en Liquidación.

(4) Los intereses por la cartera de multas impuestas por infracción a la Ley 30 de 1986 fueron reclasificados a lacuenta 819003 - Cuentas de Orden- Derechos Contingentes, en atención al concepto No. 20142000034151del 10 de diciembre de 2014 emitido por la Contaduria General de la Nación, relacionado con la aplicación delprincipio contable de prudencia, sobre aplicar intereses a una cartera que se califica como de difícil cobro, conel objeto de no sobreestimar los estados financieros del Ministerio.

1420 Avances y Anticipos Entregados: El saldo corresponde a los montos entregados por el Ministerio deJusticia y del Derecho como avances y/o anticipos sobre convenios y/o contratos, anticipos para adquisición debienes y servicios, y anticipos para proyectos de inversión por valor de $ 12438.807.604.

En esta cuenta se encuentra la causación del saldo del convenio 001 de 2006 con la OEI, según resolución 246del 10 de marzo de 2014, que fue entregado por la DNE en Liquidación al Ministerio de Justicia y del Derechomediante el Acta de Entrega del 23 de septiembre de 2014 (página 13), del cual según lo reportado por el Grupode Cobro Coac~vo se considera procedente la proposición de conflicto de competencias ante la Sala de Consultay Servicio Civil del Consejo de Estado.

El dia 06 de febrero de 2017. se realizó una reunión en las instalaciones de la OEI, con el fin de clarificar el temapresentado entre el Ministerio de Justicia y del Derecho y CISA, quienes manifestaron conflicto de intereses paraefectos de realizar las acciones de cobro sobre dicho convenio.

Mediante comunicación de fecha 08 de febrero de 2016, el Doctor Angel Martín Peccis, Director Regional de laOrganización de Estados Iberoamericanos, nos informa el estado actual del proceso, dado que la Organizaciónpresento demanda contra el acto administrativo emitido por la Dirección Nacional de Estupefacientes - DNE enLiquidación, en el cual liquidan el convenio y resulta el saldo a favor y que debe reintegrar la OEI. Igualmente, nosadjuntan los documentos soportes de las gestiones realizadas.

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1424 Recursos Entregados en Administración: Corresponde al traslado del saldo de la cuenta bancaria de laSubunidad Ejecutora 12-01-01-012 DNE a la Dirección del Tesoro Nacional - Cuenta Única Nacional, encumplimiento de los dispuesto en el párrafo primero del articulo 149 de ia ley 1753 del 09/06/2015 del Plan Nacionalde Desarrollo 2014-2018.

(Cifras en $)

TERCEROBENEFICIARIO .MARZO 2017 MARZO 2016

Dirección del Tesoro Nacional - DTN 6,234,350,277 5.919.332.140TOTAL RECURSOSENTREGADOSENADMINISTRACION 6.234,350,277 5,919,332,140

1470 Otros Deudores: El saldo de la cuenta Otros Deudores a 31 de Marzo de 2017 es por la suma de$1.400,270.736, está compuesto por lo siguiente: Pago por cuenta de terceros: Por la suma de $132,618.081corresponde a las reclamaciones realizadas a las Empresas Promotoras de Salud (EPS) por concepto de licenciase incapacidades de los funcionarios" Honorarios: corresponde a la reclamación a la sociedad Unión TemporalÁguila de Oro Nueva Era, por la suma de $ 172,816.129, la cual fue entregada al Grupo de Cobro Coactivo delMinisterio de Justicia y del Derecho por parte de la DNE en Liquidación mediante el acta de entrega del 23 deseptiembre de 2014 (páginas14 y 15) e Indemnizaciones: Derechos a favor del Ministerio de Justicia y del Derechopor concepto de indemnizaciones de procesos fallados a favor de la Entidad por valor de $ 1.094.836.526.

NOTA 3

GRUPO 16 - PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

El saldo de las Propiedades, Planta y Equipo está compuesto por los bienes que recibió el Ministerio de Justicia ydel Derecho en la escisión del Ministerio del Interior y de Justicia en virtud de la Ley 1444 del 04 de mayo de12011,asi como los bienes inmuebles y muebles transferidos por la DNE a la fecha de cierre de su liquidación (30-09-2014), según las actas de entrega formalizadas entre los correspondientes Grupo de Almacén, tanto de la DNE enLiquidación como del Ministerio de Justicia y del Derecho, Bienes Recibidos en Comodato y los bienes adquiridosdesde el 2011 hasta la presente vigencia,

El saldo de Propiedad, Planta y Equipo, corresponde:

(Cifras en $)

DETALLE I MARZO 2017 MARZO 2016

1605 Terrenos 5,826.812.396 5.293.772.396

1615 Construcciones en Curso 3,222,004,955 O

1635 Bienes Muebles en Bodega 980530.016 4.415,383,573

1637 Propiedad, Planta y Equipos No Explotados 1.599.373,799 765,169.065

1640 Edificaciones 636.210.000 636.210.000

1655 Maquinaria y Equipo 81.270.832 89.538166

1660 Equipo Médico y Científico 2.121.042 2.121.042

1665 Muebles y Enseres y Equipo de Oficina 1,360,689,774 1,233,873.113

1670 Equipos de Comunicación y Computación 6.831.582.871 6.837.928.544


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Al corte de/3I de Marzo de 2017

DETALLE MARZO2017 MARZO2016

1675. Equipos de Transporte, Tracción y Elevación 1.028.290.001 474.091.116

1680 Equipo de Comedor, Cocina, Despensa y Hotelería 4.895.168 6.440.959

1685 Depreciación Acumulada -6.775117.381 -5.252.461.968

TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 14.798.663.474 14.502.066.005

Para la vigencia 2014, La Propiedad, Planta y Equipo, se vio fortalecida por los bienes inmuebles recibidos de laDNE en Liquidación, con fundamento en los articulas 35 del Decreto Ley 254 de 2000 y 22 del Decreto 3183 de2011, junto con sus usos, mejoras y anexidades inmobiliarias, lo cual consta en Actas Nos. 18, 19,20,21 Y 22,suscritas en septiembre de 2014; quedando dicho Ministerio como titular pleno del derecho de dominio de lossiguientes bienes inmuebles, relacionados en las resoluciones 03 de 2012 y 06 de 2014 de inventarios valorados,expedidas por la DNE en Liquidación.

Otro punto a tener en cuenta, es que el rublo de Propiedad, Planta y Equipo disminuyó de manera significativa porlos siguientes hechos: primero, tiene que ver con la reclasificación del saldo de Edificaciones donde actualmentefunciona la entidad a la cuenta contable 1715 Bienes Históricos y Culturales, segundo, a la entrega de las bodegasde yumbo (valle) a la Central de Inversiones, tercero, al traslado de los saldos de las Construcciones en curso alINPEC, cuarto, el traslado del saldo contable del terreno Lote San Rafael de Yopal al INPEC y por último a losretiros de activos como fue muebles y enseres, equipo de computación y comunicación por obsolescencia.

1605 Terrenos

El saldo de la cuenta de Terrenos está representado a 31 de Marzo de 2017, por lo siguiente:(Cifras en $)

Descripción Saldo Inicial ENTRADASA ALMACEN SALIDA DE Saldo FinalALMACEN

31/03/2016 Compras Escisión Traslado a Otras 31/03/2017En!. Pub.

SedeMJDera 9No12e 10 591.920.395.64 O O O 591.920.395.64

Terreno Sede ONE - Bogotá 3.439.150.000.00 O O O 3.972.190.000.001)Bodega Paloquemao - Bogotá (2) 1.262.702.000.00 O O O 1.262.702.000.00

TOTALTERRENOS 5.293.772.395.64 O O O 5.826.812.395.64

(1) Corresponde al valor del avalúo comercial del terreno donde se encontraba ubicada el edificio sede de laliquidada DNE, la cual fue transferida al MJD según las actas Nos. 18, 19,20,21 Y 22, suscritas en septiembrede 2014, mencionadas en el Acta de Cierre de Liquidación de la DNE, suscrita por el ministro de Justicia y delDerecho y la representante legal de la DNE en Liq.

(2) Corresponde a la Bodega ubicada en Paloquemao - Bogotá, entregada por la liquidada DNE según seevidencia en la resolución No. 012 del Consejo Nacional de Estupefacientes del9 de julio de 2014 y la Entradaal Almacén No. 044 del 11 de agosto de 2014.

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1615 Construcciones en Curso

El saldo de la cuenta de Construcciones en Curso a 31 de marzo de 2017, corresponde al valor ejecutado ylegalizado por parte de la Empresa Nacional de Renovación Urbana Virgilio Barco Vargas, de acuerdo a la de laejecución del Convenio Interadministrativo 374 y registrado de acuerdo al concepto NO.20162000033161 emitidopor Contaduria General de la Nación,

1640 Edificaciones

El saldo de la cuenta de Edificaciones está representado a 31 de marzo de 2017, por lo siguiente:

(Cifras en $)Descripción Saldo Inicial ENTRADAS A ALMACEN Saldo Final

31/03/2016 . Compras Traslado de Otras Traslado a 31/03/2017Entidades Públicas Otras Entidades

Públicas(2)Oficina 81.754.000.00 O O O 81.754.000.00Bodega Paloquemao - Bogotá 554.456.000.00 O O O 554.456.000.00TOTALEDIFICACIONES 636.210.000.00 O O O 636.210.000.00

1685 Depreciación Acumulada

Corresponde a la depreciación acumulada de los activos para cada bien individual aplicada desde la creación delMinisterio de Justicia y del Derecho según la Ley 1444 de mayo de 2011, manteniéndose un registro permanenteen el sistema PCT del grupo de Almacén del Ministerio de Justicia y del Derecho. El método utilizado es el de línearecta, tomando como años de vida útil los establecidos en el Manual de Procedimientos de Contabilidad PúblicaCapitulo 11, actualizado por la Contaduria General de la Nación.

Los saldos de Depreciación Acumulada, comprenden:

ICifra en $)CONCEPTO MARZO2017 MARZO2016

Edificaciones -46.403.354 -16.614.230Maquinaria y Equipo -26.423.813 -18.287.684Equipo Médico y Cientifico -2.121.042 -2.121.042Muebles Enseres y Equipos de Oficina -1.304.636.934 -869.246.741Equipo de Comunicación y Computación -5.116.025.529 -4.115.175.431Equipo de Transporte, Tracción y Elevación -273.065.750 -224.575.879Equipo de Comedor, Cocina, Despensa y Hotel -6.440.959 -6.440.959TOTAL DEPRECIACION ACUMULADA -6.775.117.381 .5.252.461.968

NOTA 4

GRUPO 17 • BIENES DE USO PÚBLICO E HISTÓRICOS Y CULTURALES

El saldo de Bienes de Uso Público e Históricos y Culturales, corresponde:


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(Cifras en $)

Descripción Saldo Inicial ENTRADASA ALMACEN SALIDA DE ALMACEN Saldo Final

31/03/2016 Tras. De Tras. De Tras. a no Comodat 31/03/2017Edificacione No Expl. explota. o

sEdificio Calle 53 No 13 27 4.383.232.000 O O O O 7383807.245

Obras de Arte O O O O O 342.400.500

TOTAL BIENES DE USO 4.383.232.000 O O O O 7.726.207.745

PUBLICO

En virtud del contrato de comodato No 002 suscrito entre el Ministerio de Justicia y la Contraloria General de laRepublica, el 05/01/2015 se dio salida al saldo contable correspondiente al Edificio de la Cra 9 No 12C 10.

De igual forma se realizó una reclasificación mediante registro contable manual de la cuenta 1640 Edificaciones ala 1715 Bienes de Uso Público y Culturales, correspondiente al edificio de la calle 53, donde actualmente funcionala entidad, el cual fue clasificado como tal.

NOTA 5

GRUPO 19 - OTROS ACTIVOS

El saldo de la cuenta de Otros Activos está representado en:(Cifras en $)


1905 Bienes y Servicios Pagados por Anticipado 54.647.666 135.834.980

1910 Cargos Diferidos 519.613.619 432.964.377

1926 Derechos en fideicomiso 14.986.508.577 O

1970 Intangibles 5.046.054.093 5.627.396.844

1975 Amortización Acumulada Intangibles (CR) -3.472.665.750 -3.151.979.233

1999 Valorizaciones 16.545.456.000 393,665.317

TOTAL OTROS ACTIVOS 33.679.614.205 3.437.882.285

Se evidencia un incremento significativo en las cuentas 1926 Derechos en Fideicomiso, que corresponde al valor

que se encuentra pendiente por ejecutar o legalizar con cargo al convenio 374 suscrito con la Empresa Nacional

de Renovación Urbana Virgilio Barco Vargas y la cuenta 1999 valorizaciones, que corresponde al avalúo realizado

por la firma Prolonjas a los inmuebles propiedad de la Entidad, con fecha 28 de diciembre de 2016.

1905 Bienes y servicios Pagados por Anticipado


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Corresponde a la adquisición de seguros de los bienes del Ministerio de Justicia y del Derecho con las firmasAseguradores Solidaria, OSE Seguros, Previsora y Mafre, cuyo saido a marzo de 2017 correspondió a$54.647.666.La amortización se realiza en el periodo que se recibe el beneficio, es decir en la vigencia de la póliza.

1910 Cargos Diferidos

Representa el saldo de Cargos Diferidos representados en el inventario de los elementos de consumo, como sonmateriales y suministros, el cual se encuentra conciliado con los saldos de almacén.

ICifras en $IDESCRIPCION MARZO 2017 MARZO 2016

Materiales y suministros 519.613.619 432.964.377

Dotación a trabajadores O OTOTAL CARGOS DIFERIDOS 519.613.619 432.964.377

1970 Intangibles

Representa el costo de adquisición del conjunto de bienes inmateriales que constituyen derechos, como son laslicencias y software adquiridos para el Ministerio de Justicia y del Derecho, representados en las licencias deequipos de cómputo y del software adquirido por la entidad para el uso adecuado de las diferentes aplicaciones osistemas utilizados en el Ministerio. Se amortiza de acuerdo a la vida útil descrita en el contrato de adquisición.

Ai corte del 31 de marzo de 2017, los activos Intangibles con su respectiva amortización presentan los siguientessaldos:

(Cifras en $)


1970 Intangibles 5.046.054.093 5.627.396.844

Licencias 1.326548.124 1.861.432.927

Software 3.179.505.969 3.765.963.917

1975 Amortización Acumulada Intangibles (CR) -3.472.665.750 -3.151.979.233

Licencias -835.444.962 -1.000.375.942

Software -2.637.220.787 -2.151.603.291

1999 Valorizaciones

El saldo de esta cuenta a 31 de marzo de 2017 es de $16.545.456.000, y está representado por las valorizacionesque ha efectuado la entidad, de conformidad con lo establecido en el Régimen de Contabilidad Pública, expedidopor la Contaduria General de ia Nación. El último avaluó se realizó en diciembre de 2016 por la firma Prolonjas.

NOTA 6

CLASE 2 • PASIVOS


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Notas a los Estados Contables del Ministerio deJusticiay de! DerechoAl corte de! 31 de Marzo de 2017

Distribución del Pasivo.

4.15%

• PASIVOS$7,994.836,334

• CUENTAS POR PAGAR$ 766,488,181

• PASIVOS ESTIMADOS$ 5,128,S76,315

• 08L1GACIONES LA80RALES$ 1,767,716,747

• OTROS PASIVOS$332,055,091

GRUPO 24. CUENTAS POR PAGAR

El saldo de la cuenta de Cuentas por Pagar está representado en:(Cifras en $)


2401 Adquisición de Bienes y Servicios O 6.961.612

2403 Transferencias por pagar O O

2425 Acreedores Varios 544.281.541 623.636.993

2436 Retención en la Fuente e Impuesto de Timbre 120.988.664 123.619.671

2453 Recursos Recibidos en Administración O 1.105.624.383

2460 Créditos Judiciales 101.217.976 1.634.645.61 g

TOTAL CUENTAS POR PAGAR 766.488.181 7.433.684.528

NOTA 7

25 - OBLIGACIONES LABORALES

El saldo de la cuenta de Obligaciones Laborales está representado en:(Cifras en $)


2505 Salarios y Prestaciones Sociales 1.767.716.747 2.324.336

TOTAL OBLIGACIONES LABORALES 1.767.716.747 2.324.336

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Notas a los Estadas Cantables del Ministerio de Justiciay del DerechoAl corte del 31 de Marzo de 2017

2505- SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES

El saldo de $ 1.767.716.747, corresponde a la consolidación de las contingencias de prestaciones sociales alpasivo real que el Ministerio adeuda al corte del 31 de marzo de 2017, en cumplimiento de la normatividadestablecida en el Manual de Procedimientos Contables, emitido por la Contaduria General de la Nación, por suplanta de personal de 335 funcionarios, unos vinculados de manera provisional y otros tantos de carreraadministrativa; saldos que se encuentran conciliados con el informe de Gestión Humana.

NOTA 8

27 - PASIVOS ESTIMADOS

2710. PROVISION PARA CONTINGENCIAS

Esta cuenta presenta un saldo de $ 4.076.580.195 que corresponde a litigios fallados en primera instancia encontra del Ministerio de Justicia y del Derecho, según infonme recibido del Área Juridica a la fecha de corte.

(Cifras en $)IDENTIFICACION DETALLE MARZO 2017

16.791.014 JUAN CARLOSGOMEZ LUNA 62.266.411.0051.721.126 OLAUDIA STELLACASTAÑEDAMANRIQUE 29.099.752.445.195.314 ROBERTOHERNANDOSANTACRUZMONCAYO 54.544.464.0024.851.628 MARIA CRISTINAMARIN CASTRO 11.649.528.0019.172.442 HUMBERTO ALDANA CAMACHO 311.493.773.8341.920.176 MARTHA ISABELFLOREZGOMEZ 59.868.916.00890.093.376 CANO BUlLESLTDA 397.597.620.00800.162.492 AQUAMAR S.A. 1.333.198.094.0096.354.184 JORGEARLEYAGUDELOMENARDO 3.177.612.00900.457.461 MINISTERIO DEJUSTICIAY DELDERECHO(' DNE) 16.108.750.00900.457.461 MINISTERIO DEJUSTICIAY DELDERECHO(' G. Gral) 1.797.575.273.57

TOTAL PASIVO ESTIMADO 4.076.580.194.84(*) Según el informe de la oficina asesora jurídica.

NOTA 9

29 OTROS PASIVOS

El saldo de la cuenta de Pasivos Estimados está representado en:


2905 Recaudos a favor de Terceros 332.055091 200.439TOTAL OTROS PASIVOS . 332.055.091 200.439

El saldo de la subcuenta, se encuentra representado por los recaudos en efectivo de consignaciones realizadaspor los solicitantes de la expedición del Certificado de Carencia de Informe de Tráfico de Estupefacientes, que

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Notas a los Estados Contables del Ministerio de justicia y del DerechoAl corte del 31 de Marzo de 2017

deben tramitar en la Subdirección de Fiscalización y Control de Sustancias Quimicas del Ministerio; asi como elrecaudo de los abonos a las multas impuestas por infracción a la Ley 30 de 1986, pendientes de aplicar a la cartera,a la espera de transferir el saldo al Consejo Superior de la Judicatura, en cumplimiento del decreto 0272 de 2015en articulo 20.

NOTA 10

CLASE 3 - PATRIMONIO-----_._--~--~----- ~~--------- --.,-------

Distribución del Patrimonio.SUPERAVIT POR VALORIZACIÓN

$ 16.54S.4S6,000

PATRIMONIO PUBLICO INCORPORADO$ S47.602,334

SUPERAVIT POR DONACION$208,000,001

PROVISIONES, DEPRECIACIONESY AMORTIzACIONES $ -S91.194,231

CAPITAL FISCAL $ 4.575,930,431.837

PATRIMONIO $ 4,592,640.295,941

31 - HACIENDA PÚBLICA

0,36%

0,00012%

0,0045%

99,64%

100%

El saldo de la cuenta de Patrimonio está representado en:(Cifras en $)


3105 Capital Fiscal 4.575 930431.837 1,934,059433

3110 Resultado del Ejercicio O O

3115 Superávit por Valorización 16,545456,000 393.665

3120 Superávit por Donación 208,000,001 O

3125 Patrimonio Público Incorporado 547.602334 2.529457.342

3128 Provisiones, Agotamiento, Depreciaciones y Amortizaciones -591.194231 -2,096,696

TOTAL PATRIMONIO 4.592.640.295.941 4.568.537.955

3105 - CAPITAL FISCAL



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Notas a Jos fstados Contables del Ministerio deJusticiay del DerechoAl corte de/3I de Marzo de 2017

Con un saldo de $4.575.930.431.837, producto del resultado del cierre de ejercicio de las vigencias 2011,2012,2013, 2014, 2015 Y2016. En cumplimiento del instructivo No 002 del 08/10/2015, de la Contaduria General de laNación, el saldo al final de la vigencia de las cuentas 3110- Resultado del Ejercicio, 3125 - Patrimonio PúblicoIncorporado y 3128 - Provisiones, Depreciaciones y Amortizaciones, deben trasladarse al inicio de la siguientevigencia a la cuenta 3105 - CAPITAL FISCAL.

3110. RESULTADO DEL EJERCICIO

Corresponde al resultado del ejercicio contable, pero el sistema lo registra solamente al final del periodo contableo vigencia, contablemente aun no presenta saldo. Este proceso lo realiza de forma automática el SIIF - Nacióncuando cancela los saldos de las cuentas de resultados (Clase 4 y 5) Y lo consolida en esta cuenta.

3115.SUPERAVIT POR VALORIZACION

El saldo de esta Subcuenta, está representado por las valorizaciones que ha efectuado la entidad, de conformidadcon lo establecido en el Régimen de Contabilidad Pública, expedido por la Contaduria General de la Nación. Elcual fue realizado en diciembre de 2016 por la firma Prolonjas.

DESCRIPCION MARZO 2017 MARZO 2016

Oficina Cra 10 No 15-22 8b2 16.545.456.000 393665000TOTAL VALORIZACIONES 16.545.456.000 393.665.000

3120- SUPERAVIT POR DOMACION

El saldo de ésta cuenta está representado por el valor de la donación en especie recibida del Gobierno de China,que consistió en una camioneta marca Toyota.

3125.PATRIMONIO PUBLICO INCORPORADO

En la actualidad tenemos contratos vigentes de bienes recibidos en comodato, con: Sociedad de ActivosEspeciales (SAE), Ministerio de Relaciones Exteriores y El Departamento Administrativo de la Presidencia, de allíel saldo de $ 547.602.334.

3128.PROVISIONES, AGOTAMIENTOS, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

El saldo de es esta cuenta, es producto del desgaste o depreciación de los bienes de uso de la en'tidad, a la fecha,según informe de almacén.

la Contaduría Generaí de la Nación estableció que desde el año 2007 las entidades del gobierno generalpertenecientes al sector central, afectarán el vaíor de la depreciación y la amortización de sus bienes, directamentedel patrimonio, cuando estos no son utilizados para actividades de producción de bienes y prestacíón de servicios.Por tanto el 100% de las depreciaciones de la Entidad se llevan a esta cuenta.


Depreciaciones de propiedades, planta y eouioo -412.311.032 -1.403.366Amortización de otros activos -178.883.199 -693.330TOTAL PROVISIONES Y AMORTIZACIONES .591.194.231 .2.096.696

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Notos a los Estados Contables de' Ministerio deJusticiay del DerechoAl corte del31 de Marzo de 2017

NOTA 11

._,,-_.,---------"-- "------"--- "----'-- ----'''''------

Distribución de las Cuentas de Resultado.

$ 6"4ZR109,737I

• INGRESOS

• GASTOS

• EXCEDENTE DEL EJERCICIO

CLASE 4 - INGRESOS


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Distribución del Ingreso.

• INGRESOS$ 18,784,535,860

• INGRESOS FISCALES. $ 351,533,277

• OPERACIONESINTERINSTlTUCIONALEs$ 18,422,432,818

• TRANSFERENCIAS$ 233.333.167

• OTROS INGRESOS$ 10,569,765

1.2% ~ 1.75%

0.050/<

El saldo de Ingresos está representado en:

(Cifras en $)


41 Ingresos Fiscales 351.533.277 80.875.145

44 Transferencias.

O 191.238.214

47 Ingresos Operaciones Institucionales 18.422.432.818 78.641.627

48 Otros Ingresos 10.569.765 88.400.983

TOTAL INGRESOS 18.784.535.860 439.155.969

El saldo a 31 de marzo de 2017 de las cuentas de Ingresos está distribuido así:

41 Ingresos Fiscales

La cuenta 4110-lngresos Fiscales No Tributarios, corresponden a los recaudos generados por la expedición delCertificado de Carencia de Informes de Tráficos de Estupefacientes (CCITE).El detalle de los recursos recaudados por los conceptos mencionados corresponde a:

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Notas a los Estados Contables del Ministerio deJusticiay del DerechoAl corte del 31 de Marzo de 2017

(Cifras en $)


Tasas (CCITE) 352.712244 1.434.613

Multas O 79.435.363

Intereses O 8.885

TOTAL INGRESOS FISCALES NO TRIBUTARIOS 352.712.244 80.878.861

La cuenta 4195 - Devoluciones y Descuentos (08), corresponde a los generados por en los procesos deexpedición del Certificado de Carencia de Informes de Tráficos de Estupefacientes (CCITE).

44 Transferencias

4428 Otras Transferencias: Corresponde al valor transferido por la Superintendencia de Notariado y Registro,recursos pertenecientes al sector justicia, en el marco de la ley 55 de 1985. Con corte a 31 de marzo de 2017, nose habian asignado las transferencias realizadas a la DTN por el módulo de ingresos, a la espera de que se nosconfirmara si dichas transferencias correspondían a las cuentas por cobrar constituidas a 31 de diciembre ócorrespondian a la vigencia actual. De acuerdo a la respuesta obtenida, en el mes de abril, se asignarondisminuyendo las cuentas por cobrar constituidas.

47 Ingresos Operaciones Institucionales

4705 Fondos Recibidos: Corresponden a los fondos recibidos de la Dirección del Tesoro Nacional - DTN paracubrir los gastos asignados en el presupuesto de la vigencia fiscal del 2017, los cuales se presentan por afectaciónautomática por parte del sistema SIIF Nación.

Con corte a 31 de marzo se generaron recaudos por fondos recibidos en:(Cifras en $)


Fondos Recibidos para Gastos de funcionamiento 9.941210.352 60.712.283

Fondos Recibidos para Gastos de Inversión 8.473.514.752 17.817.013

TOTAL 18.414.725.104 78.529.296

48 Otros IngresosEl saldo de Otros Ingresos está representado en:


Financieros 6.613.076 122.272

Ajuste por Diferencia en Cambio 2.963.990 285.312

Otros Ingresos Ordinarios 24.191 87.221.531

Extraordinarios 968.508 771.868

TOTAL OTROS INGRESOS 10.569.765 88.400.983

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FinancierosEl saldo de esta cuenta corresponde a rendimientos financieros en instituciones bancarias de las cuentas deahorros del Ministerio de Justicia y del Derecho y a convenios administrativos.

Ajuste por Diferencia en CambioEste valor corresponde al diferencial cambiario generados en las cuentas bancarias aperturadas para el manejode recursos de proyectos en Moneda Extranjera

Otros Ingresos Ordinarios

FotocopiasEn esta cuenta se contabilizal el valor cobrado por la Entidad a las personas naturales o juridicas que solicitancopias de la documentación de su interés y que está disponible al público. De acuerdo con lo establecido en la Ley1712 de 2014, por medio de la cual se crea la Ley de Transparencia y del derecho de Acceso a la informaciónPública Nacional, la cual estableció en su articulo 26 que la respuesta a solicitudes de acceso a información públicadebe darse en los términos establecidos por la Ley, y que deberá ser gratuita o sujeta a costo que no supere elvalor de reproducción y envio al solicitante.

NOTA 12

CLASE 5 - GASTOS-_._~._------ ------------_ .._-Distribución del Gasto.

• GASTOS$ 12,356,426,123

4.24%

• OPERACIONESINTERINSTITUCIONALES$ 640,184,930

• DE ADMINISTRACiÓN$ 8,095,047,130

• TRANSFERENCIAS$ 2,299,533,246

• DE OPERACiÓN$ 1,465,272,550

• PROVISIONES, DEPRECIACIONES YAMORTIZACIONES$ 523,553,075

• OTROS GASTOS$ -667,164,808


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Al corte del31 de Marzo de 2017

Está representado por los gastos que realiza la entidad para el pago del personal, tanto de salarios como de suscomponentes y de otros gastos necesarios para el normal funcionamiento para su cometido estatal, de igual formalos gastos por concepto de los proyectos, convenios e inversiones propios de la parte misional de la entidad, lasprovisiones por concepto de los litigios y demandas por procesos fallados en contra de la entidad, y por último losreintegros por concepto de incapacidades de los funcionarios devueltas por la Empresas Promotoras de Salud(EPS) de vigencias anteriores y de reintegro de mayores provisiones de vigencias anteriores por concepto desentencias efectivamente pagadas.

Las cuales detallamos a continuación:(Cifras en $)


51 Gastos de Administración 8095.047.130 34.650.294

52 Gastos de Operación 1.465.272.550 14.250.253

53 Gastos Provisiones, Depreciaciones y Amortizaciones 523.553.075 2.726.289

54 Gastos Transferencias 2.299.533.246 34552.571

57 Operaciones Interinstitucionales 640.184.930 246.080.699

58 Otros Gastos -667164.808 171.652

TOTAL GASTOS 12.356.426.123 332.431.758

51 Gastos de Administración:

Como su nombre lo indica, se registran todos los gastos causados y pagados al Recurso Humano y losemolumentos de se derivan de la prestación de servicios, como los incurridos en el normal funcionamiento de laentidad para cumplimiento al cometido estatal.

(Cifra en $)DESCRIPCION MARZO 2017 MARZO 2016

Sueldos y salarios 5.630.818.276 23.376.825Contribuciones imputadas O 164.838Contribuciones efectivas 1.010.608.110 3.687.312

Aportes sobre la nomina 195.676.800 777.555Generales 1.225.755.144 6.463.743Impuestos, contribuciones y tasas 32.188.800 180.021TOTAL GASTOS ADMINISTRACION 8.095.047.130 34.650.294

52 Gastos de Operación:

En este grupo se registran los pagos realizados a los proyectos y convenios administrativos suscritos con lasalcaldias para la construcción de las casas de justicias, el pago al personal contratado por prestación de serviciospara el apoyo en el desarrollo y cumplimiento de las funciones de cometido estatal, de igual forma los demásservicios pagados por la entidad para su normal funcionamiento.

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(Cifra en $)DESCRIPCION MARZO 2017 MARZO 2016

Sueldos y Salarios 8.177.273 26.621Aportes sobre la Nómina 6.623.800 OGenerales 1.450.471.477 14.223.632Impuestos, Contribuciones y Tasas O OTOTAL GASTOS DE OPERACION 1.465.272.550 14.250.253

53 • Provisiones para contingencias

LitigiosLos valores registrados en este grupo corresponde a los proceso fallados en contra de la entidad en primerainstancias, en cumplimiento del Manual de Procedimientos en su capitulo V, los cuales dejan de ser una pretensión,se retiran de las cuentas de orden para convertirse en una pasivo que muy seguramente implique el desembolsoo pago a un demandante. al igual que los pagos de sentencias que son traslados de otras entidades y que porcompetencias deben ser cancelados por la entidad y por los mayores valores entre lo provisionado y loefectivamente pagado.

(Cifras en $)DESCRIPCION MARZO 2017 MARZO 2016

Provisión para Contingencias 523.553.075 2.726.289TOTAL PROVISIONES PARA CONTINGENCIAS 523.553.075 2.726.289

54 - Gastos TransferenciasEn esta cuenta se registraron los valores amortizados, girados en calidad de anticipos en proyectos y convenios.


Transferencias al sector privado 1.084.610.558 5.975.331Otras transferencias 1214922.688 28.577.240TOTAL TRANSFERENCIAS 2.299.533.246 34.552.571

57 - Operaciones InterinstitucionalesEn este rublo se registra los ingresos y reintegros generados por el Ministerio y consignados a la Dirección Generalde Crédito Público y Tesoro Nacional, por concepto de certificados de carencia. traslados del sector justicia(Supernotariado y Registro), excedentes financieros y demás ingresos que son incorporados por el módulo deingresos, tales como las licencias e incapacidades.


Fondos Entregados 173.048.437 1.489.586Operaciones de Enlace 467.136.493 1.465.081Operaciones sin Flujo de Efectivo O 243.126.032TOTAL OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 640.184.930 246.080.699

58 • Otros Gastos



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Notas a los Estados Contables del Ministerio de Justiciay del DerechoAl corte del31 de Marzo de 2017

Ajuste por diferencia en cambioEn este rublo, el valor de las comisiones que nos cobra el banco por las transacciones realizadas y se contabilizanen el gasto de acuerdo con la instrucción impartida por el Secretario general de la Entidad mediante la circularCIR16-0000053-SAF-4007 y adicionalmente se registra el ajuste por diferencia en cambio que corresponde adiferencia en cambio, recursos de la Unión Europea y de la Agencia de Cooperación Internacional Europea, de laUnidad de Derechos Humanos Fase 1, Sistema Penal y Atención a Victimas, También incluimos los ingresosrecibidos de las empresas promotoras de salud, por concepto de incapacidades de vigencias anteriores, reintegrode convenios de vigencias anteriores, reintegro de provisiones de litigios y demandas de vigencias anteriores.

(Cifras en $)


Comisiones 161.364 O

Ajuste por diferencia en cambio 25.701.242 147.075

Gastos Extraordinarios 383.482 O

NOTA 13

CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

Representan los procesos derivados con ocasión de la Ley 30 de 1985, que si bien han sido fallados a favor de laentidad aún no se encuentran en firme, valores que se encuentran conciliados con el informe Grupo de CobroCoactivo de la Oficina Asesora Juridica, de igual forma los intereses de mora causados de los procesos que seencuentran en firme registrados en la cuenta 14, que atendiendo el principio de prudencia, de no sobreestimar losestados financieros los registramos en esta cuenta hasta tanto no reciba el pago real. De igual manera la carteraque fue recibida de la DNE en Liquidación, que en su momento fue castigada por prescripción o vencimiento determino, por lo tanto se reflejó como un Activo Retirado, la cual correspondió a la suma de $4.797.917.803 (milesde pesos), que incluye el traslado de la cartera de intereses de multas activas por infracción a la Ley 30 de 1985,en atención al concepto de la Contaduria General de la Nación, que fue mencionado en el numeral (4) de la NotaNO.2. de la cuenta Deudores de estas Notas Contables, dentro de este grupo se registró el retiro varios activoscorrespondiente a la Propiedad Planta y Equipo, registrados como pérdida en retiro de activos, sustentados porlos actos administrativos: Resolución No 0976 de diciembre 07 de 2015 suscrita con el INPEC transferencia debienes gratuita por un valor de $ 38.792 (miles de pesos), Acta No 0204/12/2015 destrucción de Bienes Intangiblesautorizado por el comité de bajas No 4 del 29/10/2015 por valor $ 117.189 (miles pesos), y bienes dados de bajapor enajenación según Resolución 0905 18/11/2015 por valor de $ 1.867.174 (miles de pesos), bajo la modalidadde martillo con el banco popular con el contrato No 516 de 2015. Se suscribieron contratos bajo la modalidad decomodato principalmente con la Contraloria General de la República y la Sociedad de Activos Especiales (SAE).


Litigios y Mecanismos alternativos de Solución de Conflictos 622 769.880.821 622.821.047Otros Derechos Contingentes 940.968.507.486 940.968.508Activos Retirados 4.693.647 304218 4.693.180.170Bienes Entregados a Terceros 35.635.183 7.934.911Derechos Contingentes por Contra -1.563.738.388.307 ODeudoras de Control por Contra -4.693.682.939.401 O

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Notas Q los Estados Contables del Ministerio deJusticiay del DerechoAl corte del 31 de Marzo de 2017

NOTA 14

CLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA

En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingentes o pretensiones por litigios laborales,Administrativos y Otros, de acuerdo con el informe enviado por la Oficina Asesora Jurídica, incluyendo lascontingencias entregadas por la DNE en Liquidación. De igual forma registramos los bienes recibidos en lamodalidad de comodato con otras entidades contables públicas.


Litigios y Demandas 4.145.615.929.473 2.798.158.124Bienes Recibidos de Tercero 1.044.500.000 974.300TOTAL DERECHOS CONTIGENTES 4.146.660.429.473 2.799.132.424

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Contador

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