comercial zurely

LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCESEJERCICIO:2013-IRUC: 20018798745APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL ZURELY S

PARCIAL TOTAL

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

Efectivo y equivalentes de efectivo 50,000.00

10411 CTA. CTE BANCO CREDITO 80,000.00

Existencias 73,800.00

201 Productos manufacturados 73,800.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 123,800.00

ACTIVO NO CORRIENTE

Inmueble, maquinaria y equipo 41,200.00

334 Equipos de Transporte 30,000.00

335 Muebles y Enceres 11,200.00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 41,200.00

TOTAL ACTIVO 165,000.00

PASIVO

PASIVO CORRIENTE

TOTAL PASIVO CORRIENTE

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO -

PATRIMONIO NETO

50 Capital 165,000.00

501 Capital social

5011 Socio Alarcon Gutierrez Julia Zurely 115,000.00

5012 Socio Quispe Carocancha Erika Yovana 50,000.00

TOTAL PATRIMONIO NETO 165,000.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 165,000.00

LIBRO REGISTRO DE COMPRASEJERCICIO:2013-IRUC: 20018798745 |

MES: ENERO 2013APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL ZURELY S.A.

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACION DEL PROVEEDOR

ISC

CONSTANCIA DE DEPOSITO

DOCUMENTO DE IDENTIDAS

BASE IMPONIBLE IGV IGV NUMERO FECHA SERIETIPO (TABLA 2) NUMERO

000001 1/12/2013 1/12/2013 14 006 000001 06 10414578121 CARLOS MONTEAGUDO SOSA 2,000.00 S/.2,000.00

000002 1/14/2013 1/14/2013 99 001 000045 06 20152538103 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANDAHUAYLAS 250.00 S/.250.00

000003 1/15/2013 1/15/2013 01 002 001245 06 20007811453 MABE PERU. S.A. S/. 8,000.00 S/. 1,440.00 S/.9,440.00

000004 1/18/2013 1/18/2013 01 005 000217 06 20015487414 CIA MANFRE S/. 1,800.00 S/. 324.00 S/.2,124.00

000005 1/20/2013 1/20/2013 01 004 000145 06 20001547812 LG DEL PERU S/. 9,500.00 S/. 1,710.00 S/.11,210.00

TOTAL S/. 17,500.00 S/. 3,150.00 S/. 1,800.00 S/. 324.00 2,250.00 S/.25,024.00

MES: FEBRERO 2013 S/. 3,150.00

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL ZURELY S.A.


ISC




000001 2/20/2013 2/20/2013 01 02 000205 06 20011789845 JVT S.A S/. 1,785.00 S/. 321.30 S/.2,106.30

000002 2/27/2013 2/27/2013 14 CP 10031074 06 20007775101 TELEFONICA DEL PERU S.A S/.600.00 S/.600.00

TOTAL S/. 1,785.00 S/. 321.30 S/. - S/. - S/. 600.00 S/.2,706.30

MES: MARZO 2013APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL ZURELY S.A.


ISC




000001 3/5/2013 3/5/2013 01 006 650001 06 20004912201 GUTIERREZ S.A. 29,550.00 5,319.00 S/.34,869.00

TOTAL S/. 29,550.00 S/. 5,319.00 S/.34,869.00

MES: ABRIL 2013APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL ZURELY S.A.


ISC




000001 4/12/2013 4/12/2013 14 CP 005300 06 20007775101 TELEFONICA DEL PERU S.A S/.600.00 S/.600.00

TOTAL S/. - S/. - S/.600.00 S/.600.00

NUMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO CODIGO UNIC

DE LA OPERACIÓN

FECHA DE EMISION DEL

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

FECHA DE VENCIMIENTO O FECHA DE

PAGO(1)

N° DEL COMPROBANTE DE PAGO DOCUMENTO N° DE ORDEN DEL FORMULARIO FISICO O VIRTUAL N° DE

DUA,DSI O LIQUIDACION DE COBRANZA U OTROS

DOCUMENTOS EMITIDOS POR SUNAT PARA

ACREDITAR EL CREDITO FISCAL EN LA IMPORTACION

ADQUISICIONES GRABADAS DESTINADAS A OPERACIONES

GRABADAs y/o exportaciones QUE DAN DERECHO A CREDITO FISCAL

ADQUISICIONES GRABADASDESTINADAS A

OPERACIONES QUE NO DAN DERECHO A CREDITO FISCAL VALOR DE

LAS ADQUISICIONE

S NO GRABADAS

OTROS TRIBUTOS Y

CARGOS

IMPORTE TOTAL

N° DE COMPROBANT

E DE PAGO EMITIDO SUJETO

DOMICILIADO (29

TIPO DE CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

TIPO TABLA (10)

SERIE OCODIGO DE LA

DEPENDENCIA ADUANERA (TABLA 119

AÑO DE EMISION LA DUA O DSI

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

BASE IMPONIBLE

FECHA DE EMISION

TIPO (TABLA 10)

N° DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO


DE LA OPERACIÓN




PAGO(1)









LAS ADQUISICIONE

S NO GRABADAS

OTROS TRIBUTOS Y

CARGOS

IMPORTE TOTAL

N° DE COMPROBANT


DOMICILIADO (29

TIPO DE CAMBIO


TIPO TABLA (10)

SERIE OCODIGO DE LA




BASE IMPONIBLE

FECHA DE EMISION

TIPO (TABLA 10)



DE LA OPERACIÓN




PAGO(1)









LAS ADQUISICIONE

S NO GRABADAS

OTROS TRIBUTOS Y

CARGOS

IMPORTE TOTAL

N° DE COMPROBANT


DOMICILIADO (29

TIPO DE CAMBIO


TIPO TABLA (10)

SERIE OCODIGO DE LA




BASE IMPONIBLE

FECHA DE EMISION

TIPO (TABLA 10)



DE LA OPERACIÓN




PAGO(1)





ADQUISICIONES GRABADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRABADAs y/o exportaciones


OPERACIONES VALOR DE LAS

ADQUISICIONES NO

GRABADAS

OTROS TRIBUTOS Y

CARGOS

IMPORTE TOTAL

N° DE COMPROBANT


DOMICILIADO (29

TIPO DE CAMBIO


TIPO TABLA (10)

SERIE OCODIGO DE LA




BASE IMPONIBLE

FECHA DE EMISION

TIPO (TABLA 10)


I8

rony:

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: ENERO DEL 2013

RUC: 20018798745


COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

IGV Y/O IPM

TIPO TABLA 10 NÚMERO

DOCUMENTO DE IDENTIDAD

FECHA SERIETIPO TABLA 2 NÚMERO

001 1/15/2013 1/15/2013 001 001 00001 01 15253810 MARIA GONZALES VERA 1,100.00 198.00 1,298.00

002 1/16/2013 1/16/2013 001 001 00002 01 45124512 CARLOS HUAMAN CARHUAS 1,200.00 216.00 1,416.00

003 1/17/2013 1/17/2013 001 001 00003 01 23957841 YOVANA PALOMINO PECEROS 1,180.00 212.40 1,392.40

004 1/19/2013 1/19/2013 001 001 00004 01 40157845 MARLENY CONCHA PEREZ 360.00 64.80 424.80

005 1/19/2013 1/19/2013 001 001 00005-10 01 VARIOS VARIOS CLIENTES 1,080.00 194.40 1,274.40

006 1/20/2013 1/20/2013 001 001 00011-41 01 VARIOS VARIOS CLIENTES 20,400.00 3,672.00 24,072.00


TOTALES 28,570.00 5,142.60 33,712.60 VENTAS COMPRAS

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS 5,142.60 3150 1,992.60 1993

PERIODO: FEBRERO DEL 2013 77.139 77

RUC: 20018798745 2070



IGV Y/O IPM

TIPO TABLA 10 NÚMERODOCUMENTO DE IDENTIDAD


001 2/15/2013 2/15/2013 001 001 00048-51 01 VARIOS CLIENTES VARIOS 3,600.00 648.00 4,248.00

002 2/16/2013 2/16/2013 001 001 00052-54 01 23987758 SONIA MORALES CONDORI 2,400.00 432.00 2,832.00

003 2/17/2013 2/17/2013 001 001 00055 01 45001245 VIRGINIA HURTADO SORIA 1,180.00 212.40 1,392.40

004 2/19/2013 2/19/2013 001 001 00056 01 30451245 AMANDA CONDORI TORRES 360.00 64.80 424.80




TOTALES 48,520.00 8,733.60 57,253.60


PERIODO: ABRIL DEL 2013

RUC: 20018798745



IGV Y/O IPM

TIPO TABLA 10 NÚMERODOCUMENTO DE IDENTIDAD


001 4/15/2013 4/15/2013 001 001 00048-51 06 20052038103 HOTEL LOS JAMINES 16,350.00 2,943.00 19,293.00

002 4/30/2013 4/30/2013 12/31/1899 001 52 06 10239877571 CARLOS MONDALGO RODRIGUEZ 75,000.00 13,500.00 88,500.00

TOTALES 91,350.00 16,443.00 107,793.00

N° CORREL. DEL REGISTRO O CÓDIGO UNICO DE LA OPER.

FECHA DE EMISIÓN DEL COMPROBANTE

DE PAGO O DOCUMENTO

FECHA DE VENCIMIENTO

Y/O PAGO

BASE IMPONIBLE

DE LA OPERACIÓN GRAVADA

IMPORTE TOTAL DEL COMPROBANTE DE PAGO

TIPO DE CAMBIO


N° SERIE O N° DE SERIE DE LA

MAQUINA REGISTRADORA

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL

TIPO TABLA 10

N° DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO



DE PAGO O DOCUMENTO


Y/O PAGO

BASE IMPONIBLE



TIPO DE CAMBIO





TIPO TABLA 10


O DOCUMENTO



DE PAGO O DOCUMENTO


Y/O PAGO

BASE IMPONIBLE



TIPO DE CAMBIO





TIPO TABLA 10


O DOCUMENTO

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

EJERCICIO:2013-I

RUC: 20018798745

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL GAP S.A.C

DESCRIPCIÓN: COCINAS A GAS MABE TITANIUM TX1-3P

MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

FECHA CANTIDAD CANTIDAD CANTIDAD COSTO TOTAL

1/10/2013 60.00 520.00 31,200.00

1/29/2013 30 520.00 15,600.00 30.00 520.00 15,600.00

2/20/2013 30 520.00 15,600.00 - 520.00 -

- - 31,200.00 -

CV=II+C-IF 31,200.00


EJERCICIO:2013-I

RUC: 20018798745


DESCRIPCIÓN: LAVADORAS LG LMD1222BFP 20KG



FECHA CANTIDAD COSTO TOTALCANTIDAD COSTO TOTALCANTIDAD COSTO TOTAL

1/10/2013 70.00 780.00 54,600.00

1/25/2013 05 780.00 3,900.00 65.00 780.00 50,700.00

2/25/2013 30 780.00 23,400.00 35.00 780.00 27,300.00

- - 27,300.00 27,300.00

27,300.00


EJERCICIO:2013-I

RUC: 20018798745


DESCRIPCIÓN: REFRIGERADORAS MABE 290 LT. RML290




1/11/2013 10.00 780.00 7,800.00

1/15/2013 01 780.00 780.00 9.00 780.00 7,020.00

1/16/2013 01 780.00 780.00 8.00 780.00 6,240.00

1/17/2013 01 780.00 780.00 7.00 780.00 5,460.00

2/15/2013 03 780.00 2,340.00 4.00 780.00 3,120.00

2/16/2013 02 780.00 1,560.00 2.00 780.00 1,560.00

2/17/2013 01 780.00 780.00 1.00 780.00 780.00

- - 7,020.00 780.00

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O

SIMILAR

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

COSTO UNITARIO


SIMILARCOSTO

UNITARIOCOSTO

UNITARIOCOSTO

UNITARIO


SIMILAR

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

COSTO UNITARIO

CV=II+C-IF 7,020.00


EJERCICIO:2013-I

RUC: 20018798745


DESCRIPCIÓN: LICUADORAS MABE HR 2100 1.5 LT. 5V.




1/11/2013 10.00 120.00 1,200.00

1/19/2013 - 08 120.00 960.00 2.00 120.00 240.00

2/15/2013 15 119.00 1,785.00 - - 17.00 119.00 2,025.00

2/16/2013 08 119.12 952.94 9.00 119.12 1,072.06

1,785.00 - 1,912.94 1,072.06

1,912.94 CV=II+C-IF 67,432.94


SIMILAR

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

COSTO UNITARIO

LIBRO CAJA Y BANCOSRUC: 20018798745APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL ZURELY S.A.EJERCICIO:2013-I

ENTIDAD BANCARIA: INTERBANK

CTA CTE: 100-00111015-009

FECHA DE LA OPERACIÓN

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

MED

IO D

E PA

GO

(TA

BLA

1)

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN CARGO ABONO DEUDOR ACREEDOR

00001 1/11/2013 01 Apertura de cuenta corriente COMERCIAL ZURELY S.A. 00001 50,000.00 50,000.00

00002 1/12/2013 01 Pago de alquiler adelantado y garantia CARLOS MONTEAGUDO SOSA CH/. 000178121 4212 Emitidas 2,000.00 48,000.00

00003 1/14/2013 01 Pago de licencia municipal MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANDAHUAYLAS CH/. 000178122 40631 Licencia de apertura 250.00 47,750.00

00004 1/15/2013 01 Pago a Proveedor MABE DEL PERU S.A CH/. 000178123 4212 Emitidas 9,440.00 38,310.00

00005 1/18/2013 01 Por el pago de Seguros LA POSITIVA CH/. 000178124 4212 Emitidas 2,124.00 36,186.00

00006 1/20/2013 01 Pago a Proveedor LG DEL PERU CH/. 000178125 4212 Emitidas 11,210.00 24,976.00

00007 1/29/2013 01 Deposito en cta. Cte COMERCIAL ZURELY S.A. 00002 1212 Emitidas 33,712.60 58,688.60

00008 1/30/2013 01 Por el pago Remuneraciones CLAUDIO VENEGAS TORBISCO CH/. 000178126 4111 Remuneraciones por pagar 1,044.00 57,644.60

00009 1/30/2013 01 Por el pago Remuneraciones SANDRA MALPARTIDA TORRES CH/. 000178127 4111 Remuneraciones por pagar 826.50 56,818.10

00010 1/30/2013 01 Por el pago de Aportaciones BANCO DE LA NACION CH/. 000178128 4031 ESSALUD 193.50 56,624.60

00011 1/30/2013 01 Por el pago de Aportaciones BANCO DE LA NACION CH/. 000178129 4032 ONP 279.50 56,345.10

00012 2/19/2013 01 Por el pago de IGV mes de febrero BANCO DE LA NACION CH/. 000178130 4011 Gobierno Central 2,070.00 54,275.10

00013 2/27/2013 01 Pago de Servicio Telefonico TELEFONICA DEL PERU CH/. 000178131 4212 Emitidas 708.00 53,567.10





00018 3/1/2013 01 Deposito en cta. Cte COMERCIAL ZURELY S.A. 00002 1212 Emitidas 57,253.60 108,477.20

00019 3/5/2013 01 Por el pago a proveedores GUTIERREZ S.A. CH/. 000178136 4212 Emitidas 23,128.00 85,349.20

00020 4/12/2013 01 Pago de Servicio Telefonico TELEFONICA DEL PERU CH/. 000178137 4212 Emitidas 708.00 84,641.20





00025 4/20/2013 01 Deposito en cta. Cte CLAUDIO VENEGAS TORBISCO 00003 1212 Emitidas 19,293.00 101,590.70

00024 4/25/2013 01 Pago de alquileres JUANA GONZALES AMBIA CH/. 078457042 4212 Emitidas 500.00 101,090.70

00025 4/28/2013 01 Pago de Honorarios LUIS OSSCO LUNA CH/. 078457043 424 Honorarios 1,620.00 99,470.70

00026 4/28/2013 01 Pago de retenciones BANCO DE LA NACION CH/. 078457044 40172 Impuesto a la Renta de 4ta. 180.00 99,290.70

00027 4/30/2013 01 Por el cobro de la venta de camioneta COMERCIAL ZURELY S.A. 00004 169 Venta de Camion 88,500.00 187,790.70

### 60,968.50 ###

SALDO ###

### ###

N

ÚM

ERO

CO

RR

ELA

TIVO

DEL

REG

ISTR

O O

CÓ

DIG

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ÚN

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L IN

TER

NO

DE

LA O

PER

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IÓN

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

PERÍODO:

RUC: 20457778321

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL VELASQUE S.A.

DETALLE DEL ACTIVO FIJO

00002 333 UNIDADES DE MITSUBISHI CAMION ZEQ-145 30,000.00 -

00003 335 MUEBLES Y ENCERSES 2,700.00 -

00004 336 EQUIPOS DIVERSOS 8,500.00

41,200.00 -

CÓDIGO RELACIONAD

O CON EL ACTIVO

CUENTA CONTABLE

RELACIONADA CON EL ACTIVO

SALDO INICIAL

ADQUISICIONES/ADICIONES

DESCRIPCIÓN

MARCA DEL ACTIVO

FIJO

MODELO DEL ACTIVO

FIJO

NÚMERO DE SERIE Y/O PLACA DEL ACTIVO FIJO

TOTALES

MEJORAS

- 30,000.00 - - - - 1/1/2013 1/1/2013

- - - 2,700.00 - 2,700.00 7/1/2013 7/1/2013

8,500.00 8,500.00 7/1/2013 7/1/2013

- 30,000.00 - 11,200.00 - 11,200.00

RETIROS Y/O BAJAS

OTROS AJUSTES

VALOR HISTORICO DEL ACTIVO

FIJO AL 30/010

AJUSTE POR INFLACION

VALOR HISTORICO DEL ACTIVO

FIJO AL 30/010

FECHA DE ADQUISICION

FECHA DE INICIO DE

OPERACIONDE ACTIVOS

FIJOS

DEPRECIACIÓN

LINEA RECTA 25% -

LINEA RECTA 10% - 90.00 270 22.5 LINEA RECTA 25% 708.33 2125 177.083333

798.33

DEPRECIACIÓ

N ACUMULADA AL CIERRE

DEL EJERCICIO ANTERIOR

DEPRECIACION DEL

EJERCICIO MÉTODO APLICADO

N° DE DOC. DE

AUTORIZACION

% DE DEPRECIACIO

N

90708.333333

PLANILLA DE REMUNERACIONES APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL ZURELY S.A. RUC: 20018798745 PERIODO: ENERO-2013

CODIGO NOMBRES Y APELLIDOS CARGO SUELDO BONIFICAC. ASIGNAC. HORAS OTRAS REM TOTAL O.N.P

AFP TOTAL SUELDO ESSALUD TOTAL

BASICO ADICIONAL FAMILIAR EXTRAS REMUN. 0.13 DSCTO. PAGAR 0.09 APORTES

01009 CLAUDIO VENEGAS TORBISCO ADMINISTRADOR 1,200.00 1,200.00 156.00 156.00 1,044.00 108.00 108.00 01010 SANDRA MALPARTIDA TORRES VENDEDORA 950.00 950.00 123.50 123.50 826.50 85.50 85.50

TOTALES 2,150.00 - - - - 2,150.00 279.50 - - - 279.50 1,870.50 193.50 193.50 2,343.50

473.00

PLANILLA DE REMUNERACIONES APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL ZURELY S.A. RUC: 20018798745 PERIODO: FEBRERO-2013





TOTALES 2,150.00 - - - - 2,150.00 279.50 - - - 279.50 1,870.50 193.50 193.50

PLANILLA DE REMUNERACIONES APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL ZURELY S.A. RUC: 20018798745 PERIODO: MARZO-2013





TOTALES 2,150.00 - - - - 2,150.00 279.50 - - - 279.50 1,870.50 193.50 193.50

PLANILLA DE REMUNERACIONES APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL ZURELY S.A. RUC: 20018798745 PERIODO: ABRIL-2013





TOTALES 2,150.00 - - - - 2,150.00 279.50 - - - 279.50 1,870.50 193.50 193.50

DESCUENTO

JUDICIAL

IMPUESTO A

LA RENTA 5TA

CATEGORIA

DESCUENTO

JUDICIAL

IMPUESTO A LA RENTA 5TA CATEGORIA

DESCUENTO

JUDICIAL


DESCUENTO

JUDICIAL


COMERCIAL ZURELY S.A. 0001009

RUC: 20018798745 MES: ENERO

CODIGO DE TRABAJADOR: 1009NOMBRE Y APELLIDOS: CLAUDIO VENEGAS TORBISCO CARGO: ADMINISTRDOR

BASICO: DESCUENTOS: RPSS:S/.1,200.00 S/.156.00 S/.108.00

NETO A PAGAR:S/.1,044.00


RUC: 20018798745 MES: ENERO

CODIGO DE TRABAJADOR: 1010NOMBRE Y APELLIDOS: SANDRA MALPARTIDA TORRES CARGO: VENDEDORA

BASICO: DESCUENTOS: RPSS: 950.00 123.50 S/.85.50

NETO A PAGAR:S/.826.50


RUC: 20018798745 MES: FEBRERO

CODIGO DE TRABAJADOR: 1011NOMBRE Y APELLIDOS: CLAUDIO VENEGAS TORBISCO CARGO: ADMINISTRADOR






BASICO: DESCUENTOS: RPSS:S/.950.00 S/.123.50 S/.85.50




CODIGO DE TRABAJADOR: 1013NOMBRE Y APELLIDOS: CLAUDIO VENEGAS TORBISCO CARGO: ADMINISTRADOR






BASICO: DESCUENTOS: RPSS:S/.950.00 S/.123.50 S/.85.50


FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO "EJERCICIO:2013-I

RUC: 20018798745


DETALLE DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

Nº FECHA GLOSA Cod. Libro Nº Nº Doc Sustet. CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

1 1/11/2013 Asiento de apertura 3 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 50,000.00

104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

20 MERCADERÍAS 73,800.00

201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 41,200.00

334 UNIDADES DE TRANSPORTE

335 MUEBLES Y ENSERES

50 CAPITAL 165,000.00

501 CAPITAL SOCIAL

2 1/12/2013 Por el pago de alquileres adelantados y garantias 1 1 CH/. 000178121 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 500.00

1644 DEPÓSITO EN GARANTÍA POR ALQUILERES

18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 1,500.00

183 ALQUILERES

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 2,000.00

1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

3 1/14/2013 Por el pago de Licencia Municipal 1 2 CH/. 000178122 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 250.00

40631 LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 250.00


4 1/15/2013 Por el compromiso de la adquisicion del derecho 8 2 F/. 002-001245 34 INTANGIBLES 8,000.00

341 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 1,440.00

40111 IGV - CUENTA PROPIA

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 9,440.00

4212 EMITIDAS

5 1/15/2013 Por el pago al proveedor 1 3 CH/. 000178123 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 9,440.00

4212 EMITIDAS



6 1/18/2013 Por pago de seguros a todo riesgo 8 1 F/. 004-002457 18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 1,800.00

182 SEGUROS

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 324.00



4212 EMITIDAS

7 1/18/2013 Por pago de seguros a todo riesgo 3 CH/. 000178124 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 2,124.00

4212 EMITIDAS



8 1/20/2013 Por la adqusicion de derechos de marca 34 INTANGIBLES 9,500.00

341 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS




4212 EMITIDAS

9 1/20/2013 Por el pago de la factura 1 6 CH/. 000178125 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 11,210.00

4212 EMITIDAS



10 1/29/2013 Por compromiso de la venta de mercaderias 14 1 varios 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 33,712.60

1212 EMITIDAS EN CARTERA



70 VENTAS 28,570.00


11 1/29/2013 Por cobro a clientes 1 4 varios 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 33,712.60


12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 33,712.60


12 1/30/2013 Registro de planilla de remuneraciones mas las cargas 31 Bltas/001-002 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 2,343.50

patronales y descuentos de ley del mes de enero 621 REMUNERACIONES

627 SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES


403 INSTITUCIONES PÚBLICAS

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 1,870.50

411 REMUNERACIONES POR PAGAR

13 1/30/2013 Destino de los gastos de personal 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 1,406.10

941 GASTOS ADMINISTRATIVOS.

95 GASTOS DE VENTAS. 937.40

951 GASTOS DE VENTAS.

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 2,343.50

791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

14 1/30/2013 Pago de planilla de haberes de enero 1 CH/ Varios 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 1,870.50



401 GOBIERNO CENTRAL



15 2/14/2013 Se ejecutan seguros pagados por adelantado 65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 750.00

651 SEGUROS

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

635 ALQUILERES

18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 750.00

182 SEGUROS

183 ALQUILERES

16 2/14/2013 Por el destino de los gastos 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 375.00


79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 750.00

17 2/19/2013 Por el pago de tributos CH/.000178130 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 2,070.00


40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA



18 2/20/2013 Por la compra de mercaderias 8 5 F/. 002-000205 60 COMPRAS 1,785.00

601 MERCADERÍAS




4212 EMITIDAS

19 2/20/2013 Por el almacenamiento de la mercaderia 8 5 F/. 002-000205 20 MERCADERÍAS 1,785.00


61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 1,785.00

611 MERCADERÍAS

20 2/27/2013 Por compromiso de pago de sev. Telefonico 8 6 N° 17455300 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 600.00

636 SERVICIOS BÁSICOS



42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 708.00

4212 EMITIDAS

21 2/27/2013 Por el destino delos gastos 5 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 300.00



22 2/27/2013 Por la cancelacion del recbio 1 CH/. 078457009 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 708.00

4212 EMITIDAS




patronales y descuentos de ley del mes de febrero 621 REMUNERACIONES












25 2/28/2013 Pago de planilla de haberes de febrero 1 CH/ Varios 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 1,870.50






26 3/1/2013 Por la venta de mercaderias 14 3 varios 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 57,253.60




70 VENTAS 48,520.00

701 MERCADERÍAS

27 3/1/2013 Por el cobro de la factura 1 7 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 57,253.60




28 3/5/2013 Por la compra de mercaderias 8 3 F/. 006 – 650001 60 COMPRAS 19,600.00

601 MERCADERÍAS




4212 EMITIDAS

29 3/5/2013 Por el almacenamiento de la mercaderia 13 2 F/. 006 – 650001 20 MERCADERÍAS 19,600.00


61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 19,600.00

611 MERCADERÍAS

30 3/5/2013 Por el pago al proveedor 1 8 CH/.000178136 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 23,128.00

4212 EMITIDAS



31 4/12/2013 Por compromiso de pago de sev. Telefonico 8 12 CP-0005300 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 600.00

636 SERVICIOS BÁSICOS




4212 EMITIDAS

32 4/12/2013 Por el destino delos gastos 5 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 300.00



33 4/12/2013 Por la cancelacion del recbio 1 CH/. 078457016 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 708.00

4212 EMITIDAS




patronales y descuentos de ley del mes de marzo 621 REMUNERACIONES












36 4/18/2013 Pago de planilla de haberes de febrero 1 CH/ Varios 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 1,870.50






37 4/20/2013 Por compromiso de la venta 14 F/. 001 – 00323 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 19,293.00




70 VENTAS 16,350.00


38 4/20/2013 Por el cobro al cliente 1 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 19,293.00




39 4/25/2013 Se ejecutan seguros pagados por adelantado 65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 500.00

651 SEGUROS

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,000.00

635 ALQUILERES

18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 1,500.00

182 SEGUROS

183 ALQUILERES

40 4/25/2013 Por el destino de los gastos 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 750.00



41 4/25/2013 Por el alquiler del mes de abril 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 500.00

635 ALQUILERES


4212 EMITIDAS

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 250.00



42 4/25/2013 Por la cancelación 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 500.00

4212 EMITIDAS



44 4/28/2013 Por compromiso del gasto por honorarios profesionales 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,800.00

638 SERVICIOS DE CONTRATISTAS


40172 RENTA DE CUARTA CATEGORÍA


424 HONORARIOS POR PAGAR

45 4/28/2013 Por pago de los honorarios 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 1,620.00

424 HONORARIOS POR PAGAR



46 4/28/2013 Por el pago de la retencion 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 180.00

40172 RENTA DE CUARTA CATEGORÍA



47 4/28/2013 Por el destino del gasto 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 900.00



49 4/30/2013 Por la reclasificacion del activo 27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 27,500.00

27231 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION

39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 2,500.00

3913 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - COSTO

33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 30,000.00

334 EQUIPO DE TRANSPORTE

50 4/30/2013 Por el costo de la Maquinaria vendida 65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 27,500.00

6551 COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS

27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 27,500.00

27231 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION

51 4/30/2013 Por la venta del Activo Fijo 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 88,500.00

1653 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO


4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 75,000.00


4/30/2013 Por el cobro de la venta 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 88,500.00


16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 88,500.00


52 4/30/2013 Por el destino de los costos y gastos 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 16,500.00

95 GASTOS DE VENTAS. 11,000.00


53 4/30/2013 Por el costo de ventas del periodo 69 COSTO DE VENTAS 67,432.94

691 MERCADERÍAS

20 MERCADERÍAS 67,432.94


54 4/30/2013 Por la depreciacion del periodo 68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 798.33

681 DEPRECIACIÓN

39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 798.33

391 DEPRECIACIÓN ACUMULADA

392 AMORTIZACIÓN ACUMULADA

55 4/30/2013 Por el Destino de la Depreciacion 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 479.00



872,686.80 872,686.80

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "PERÍODO:

RUC:

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO DENOMINACION Nº DETALLESALDOS Y MOVIMIENTOS

DEBE HABER10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1 1/11/2013 Asiento de apertura 50,000.00

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 2 1/12/2013 Por el pago de alquileres adelantados y garantias 2,000.00

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 3 1/14/2013 Por el pago de Licencia Municipal 250.00

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 5 1/15/2013 Por el pago al proveedor 9,440.00

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 7 1/18/2013 Por pago de seguros a todo riesgo 2,124.00

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 9 1/20/2013 Por el pago de la factura 11,210.00

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 11 1/29/2013 Por cobro a clientes 33,712.60

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 14 1/30/2013 Pago de planilla de haberes de enero 2,343.50

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 17 2/19/2013 Por el pago de tributos 2,070.00

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 22 2/27/2013 Por la cancelacion del recbio 708.00

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 25 2/28/2013 Pago de planilla de haberes de febrero 2,343.50

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 27 3/1/2013 Por el cobro de la factura 57,253.60

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 30 3/5/2013 Por el pago al proveedor 23,128.00

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 33 4/12/2013 Por la cancelacion del recbio 708.00

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 36 4/18/2013 Pago de planilla de haberes de febrero 2,343.50

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 38 4/20/2013 Por el cobro al cliente 19,293.00

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 42 4/25/2013 Por la cancelación 500.00

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 45 4/28/2013 Por pago de los honorarios 1,620.00

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 46 4/28/2013 Por el pago de la retencion 180.00

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 51 4/30/2013 Por el cobro de la venta 88,500.00

Totales 248,759.20 60,968.50 Saldo próximo mes - 187,790.70


RUC:



DEBE HABER20 MERCADERÍAS 1 1/11/2013 Asiento de apertura 73,800.00

20 MERCADERÍAS 19 2/20/2013 Por el almacenamiento de la mercaderia 1,785.00

20 MERCADERÍAS 29 3/5/2013 Por el almacenamiento de la mercaderia 19,600.00

20 MERCADERÍAS 53 4/30/2013 Por el costo de ventas del periodo 67,432.94



RUC:



DEBE HABER33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 1 1/11/2013 Asiento de apertura 41,200.00

33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 49 4/30/2013 Por la reclasificacion del activo 30,000.00






RUC:



DEBE HABER50 CAPITAL 1 1/11/2013 Asiento de apertura 165,000.00

Totales - 165,000.00 Saldo próximo mes 165,000.00 -


RUC:



DEBE HABER16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 2 1/12/2013 Por el pago de alquileres adelantados y garantias 500.00

16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 51 4/30/2013 Por la venta del Activo Fijo 88,500.00

16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 51 4/30/2013 Por el cobro de la venta 88,500.00

Totales 89,000.00 88,500.00 Saldo próximo mes - 500.00


RUC:



DEBE HABER18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICI 2 1/12/2013 Por el pago de alquileres adelantados y garantias 1,500.00

18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICI 6 1/18/2013 Por pago de seguros a todo riesgo 1,800.00

18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICI 15 2/14/2013 Se ejecutan seguros pagados por adelantado 750.00

18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICI 39 4/25/2013 Se ejecutan seguros pagados por adelantado 1,500.00



RUC:



DEBE HABER40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 3 1/14/2013 Por el pago de Licencia Municipal 250.00





40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 4 1/15/2013 Por el compromiso de la adquisicion del derecho 1,440.00

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 6 1/18/2013 Por pago de seguros a todo riesgo 324.00

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 8 1/20/2013 Por la adqusicion de derechos de marca 1,710.00

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 10 1/29/2013 Por compromiso de la venta de mercaderias 5,142.60

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 12 1/30/2013 Registro de planilla de remuneraciones mas las cargas 473.00

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 14 1/30/2013 Pago de planilla de haberes de enero 473.00

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 17 2/19/2013 Por el pago de tributos 2,070.00

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 18 2/20/2013 Por la compra de mercaderias 321.30

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 20 2/27/2013 Por compromiso de pago de sev. Telefonico 108.00


40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 25 2/28/2013 Pago de planilla de haberes de febrero 473.00

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 26 3/1/2013 Por la venta de mercaderias 8,733.60

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 28 3/5/2013 Por la compra de mercaderias 3,528.00

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 31 4/12/2013 Por compromiso de pago de sev. Telefonico 108.00


40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 36 4/18/2013 Pago de planilla de haberes de febrero 473.00

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 37 4/20/2013 Por compromiso de la venta 2,943.00

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 44 4/28/2013 Por compromiso del gasto por honorarios profesionales 180.00

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 46 4/28/2013 Por el pago de la retencion 180.00

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 51 4/30/2013 Por la venta del Activo Fijo 13,500.00

Totales 11,458.30 31,918.20 Saldo próximo mes 20,459.90 -


RUC:



DEBE HABER34 INTANGIBLES 4 1/15/2013 Por el compromiso de la adquisicion del derecho 8,000.00

34 INTANGIBLES 8 1/20/2013 Por la adqusicion de derechos de marca 9,500.00

Totales 17,500.00 - Saldo próximo mes - 17,500.00


RUC:



DEBE HABER42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 4 1/15/2013 Por el compromiso de la adquisicion del derecho 9,440.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 5 1/15/2013 Por el pago al proveedor 9,440.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 6 1/18/2013 Por pago de seguros a todo riesgo 2,124.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 7 1/18/2013 Por pago de seguros a todo riesgo 2,124.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 8 1/20/2013 Por la adqusicion de derechos de marca 11,210.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 9 1/20/2013 Por el pago de la factura 11,210.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 18 2/20/2013 Por la compra de mercaderias 2,106.30

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 20 2/27/2013 Por compromiso de pago de sev. Telefonico 708.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 22 2/27/2013 Por la cancelacion del recbio 708.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 28 3/5/2013 Por la compra de mercaderias 23,128.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 30 3/5/2013 Por el pago al proveedor 23,128.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 31 4/12/2013 Por compromiso de pago de sev. Telefonico 708.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 33 4/12/2013 Por la cancelacion del recbio 708.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 41 4/25/2013 Por el alquiler del mes de abril 500.00



42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 42 4/25/2013 Por la cancelación 500.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 44 4/28/2013 Por compromiso del gasto por honorarios profesionales 1,620.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 45 4/28/2013 Por pago de los honorarios 1,620.00



RUC:



DEBE HABER12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCERO 10 1/29/2013 Por compromiso de la venta de mercaderias 33,712.60

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCERO 11 1/29/2013 Por cobro a clientes 33,712.60

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCERO 26 3/1/2013 Por la venta de mercaderias 57,253.60

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCERO 27 3/1/2013 Por el cobro de la factura 57,253.60

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCERO 37 4/20/2013 Por compromiso de la venta 19,293.00

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCERO 38 4/20/2013 Por el cobro al cliente 19,293.00

Totales 110,259.20 110,259.20 Saldo próximo mes - -


RUC:



DEBE HABER70 VENTAS 10 1/29/2013 Por compromiso de la venta de mercaderias 28,570.00

70 VENTAS 26 3/1/2013 Por la venta de mercaderias 48,520.00

70 VENTAS 37 4/20/2013 Por compromiso de la venta 16,350.00



RUC:



DEBE HABER62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 12 1/30/2013 Registro de planilla de remuneraciones mas las cargas 2,343.50

62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 23 2/28/2013 Registro de planilla de remuneraciones mas las cargas 2,343.50

62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 34 4/18/2013 Registro de planilla de remuneraciones mas las cargas 2,343.50



RUC:






DEBE HABER41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAG 12 1/30/2013 Registro de planilla de remuneraciones mas las cargas 1,870.50

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAG 14 1/30/2013 Pago de planilla de haberes de enero 1,870.50

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAG 23 2/28/2013 Registro de planilla de remuneraciones mas las cargas 1,870.50

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAG 25 2/28/2013 Pago de planilla de haberes de febrero 1,870.50

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAG 34 4/18/2013 Registro de planilla de remuneraciones mas las cargas 1,870.50

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAG 36 4/18/2013 Pago de planilla de haberes de febrero 1,870.50



RUC:



DEBE HABER94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 13 1/30/2013 Destino de los gastos de personal 1,406.10

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 16 2/14/2013 Por el destino de los gastos 375.00

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 21 2/27/2013 Por el destino delos gastos 300.00

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 24 2/28/2013 Destino de los gastos de personal 1,406.10

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 32 4/12/2013 Por el destino delos gastos 300.00

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 35 4/18/2013 Destino de los gastos de personal 1,406.10

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 40 4/25/2013 Por el destino de los gastos 750.00

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 41 4/25/2013 Por el alquiler del mes de abril 250.00

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 47 4/28/2013 Por el destino del gasto 900.00

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 52 4/30/2013 Por el destino de los costos y gastos 16,500.00

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 55 4/30/2013 Por el Destino de la Depreciacion 1,875.00



RUC:



DEBE HABER95 GASTOS DE VENTAS. 13 1/30/2013 Destino de los gastos de personal 937.40

95 GASTOS DE VENTAS. 16 2/14/2013 Por el destino de los gastos 375.00

95 GASTOS DE VENTAS. 21 2/27/2013 Por el destino delos gastos 300.00

95 GASTOS DE VENTAS. 24 2/28/2013 Destino de los gastos de personal 937.40

95 GASTOS DE VENTAS. 32 4/12/2013 Por el destino delos gastos 300.00

95 GASTOS DE VENTAS. 35 4/18/2013 Destino de los gastos de personal 937.40

95 GASTOS DE VENTAS. 40 4/25/2013 Por el destino de los gastos 750.00

95 GASTOS DE VENTAS. 41 4/25/2013 Por el alquiler del mes de abril 250.00

95 GASTOS DE VENTAS. 47 4/28/2013 Por el destino del gasto 900.00

95 GASTOS DE VENTAS. 52 4/30/2013 Por el destino de los costos y gastos 11,000.00

95 GASTOS DE VENTAS. 55 4/30/2013 Por el Destino de la Depreciacion 1,875.00






RUC:



DEBE HABER79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y G 13 1/30/2013 Destino de los gastos de personal 2,343.50

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y G 16 2/14/2013 Por el destino de los gastos 750.00

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y G 21 2/27/2013 Por el destino delos gastos 600.00

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y G 24 2/28/2013 Destino de los gastos de personal 2,343.50

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y G 32 4/12/2013 Por el destino delos gastos 600.00

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y G 35 4/18/2013 Destino de los gastos de personal 2,343.50

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y G 40 4/25/2013 Por el destino de los gastos 1,500.00

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y G 41 4/25/2013 Por el alquiler del mes de abril 500.00

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y G 47 4/28/2013 Por el destino del gasto 1,800.00

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y G 52 4/30/2013 Por el destino de los costos y gastos 27,500.00

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y G 55 4/30/2013 Por el Destino de la Depreciacion 3,750.00



RUC:



DEBE HABER65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 15 2/14/2013 Se ejecutan seguros pagados por adelantado 750.00

65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 39 4/25/2013 Se ejecutan seguros pagados por adelantado 500.00

65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 50 4/30/2013 Por el costo de la Maquinaria vendida 27,500.00



RUC:



DEBE HABER63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCERO 15 2/14/2013 Se ejecutan seguros pagados por adelantado

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCERO 20 2/27/2013 Por compromiso de pago de sev. Telefonico 600.00

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCERO 31 4/12/2013 Por compromiso de pago de sev. Telefonico 600.00

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCERO 39 4/25/2013 Se ejecutan seguros pagados por adelantado 1,000.00

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCERO 41 4/25/2013 Por el alquiler del mes de abril 500.00

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCERO 44 4/28/2013 Por compromiso del gasto por honorarios profesionales 1,800.00



RUC:






DEBE HABER60 COMPRAS 18 2/20/2013 Por la compra de mercaderias 1,785.00

60 COMPRAS 28 3/5/2013 Por la compra de mercaderias 19,600.00



RUC:



DEBE HABER61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 19 2/20/2013 Por el almacenamiento de la mercaderia 1,785.00

61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 29 3/5/2013 Por el almacenamiento de la mercaderia 19,600.00



RUC:



DEBE HABER27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA 49 4/30/2013 Por la reclasificacion del activo 27,500.00

27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA 50 4/30/2013 Por el costo de la Maquinaria vendida 27,500.00



RUC:



DEBE HABER39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIEN 49 4/30/2013 Por la reclasificacion del activo 2,500.00

39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIEN 54 4/30/2013 Por la depreciacion del periodo 3,750.00



RUC:



DEBE HABER75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 51 4/30/2013 Por la venta del Activo Fijo 75,000.00








RUC:



DEBE HABER69 COSTO DE VENTAS 53 4/30/2013 Por el costo de ventas del periodo 67,432.94



RUC:



DEBE HABER68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISI 54 4/30/2013 Por la depreciacion del periodo 3,750.00




HOJA DE TRABAJO

CTAS NOMBRE

SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES ESTADO DE SITUACION FINANCIERA E. RESUL X NATURALEZA E. RESUL X FUNCION

DEBE HABER DEUDORA ACREEDORA DEBE HABER ACTIVOS PASIVOS GASTOS INGRESOS GASTOS INGRESOS

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 248,759.20 60,968.50 187,790.70 187,790.70

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 110,259.20 110,259.20

16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 89,000.00 88,500.00 500.00 500.00

18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 3,300.00 2,250.00 1,050.00 1,050.00

20 MERCADERÍAS 95,185.00 67,432.94 27,752.06 27,752.06

27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 27,500.00 27,500.00

33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 41,200.00 30,000.00 11,200.00 11,200.00

34 INTANGIBLES 17,500.00 17,500.00 17,500.00

39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 2,500.00 3,750.00 1,250.00 1,250.00

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 11,458.30 31,918.20 20,459.90 20,459.90

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 5,611.50 5,611.50

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 49,438.00 51,544.30 2,106.30 - 2,106.30

50 CAPITAL 165,000.00 165,000.00 165,000.00

60 COMPRAS 21,385.00 21,385.00 21,385.00

61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 21,385.00 21,385.00 67,432.94 46,047.94

62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 7,030.50 7,030.50 7,030.50

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 4,500.00 4,500.00 4,500.00

65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 28,750.00 28,750.00 28,750.00

68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 3,750.00 3,750.00 3,750.00

69 COSTO DE VENTAS 67,432.94 67,432.94 67,432.94 67,432.94

70 VENTAS 93,440.00 93,440.00 93,440.00 93,440.00

75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 75,000.00 75,000.00 75,000.00 75,000.00

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 44,030.50 44,030.50 44,030.50

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 25,468.30 25,468.30 25,468.30 25,468.30

95 GASTOS DE VENTAS. 18,562.20 18,562.20 18,562.20 18,562.20

SALDOS TOTALES 807,034.74 807,034.74 422,671.70 422,671.70 111,463.44 111,463.44 245,792.76 188,816.20 111,463.44 168,440.00 111,463.44 168,440.00

56,976.56 56,976.56 56,976.56

- 195,332.86 195,332.86 128,440.00 128,440.00 128,440.00 128,440.00

BALANCE GENERAL

COMERCIAL ZURELY S.AC

Al 30 de Abril del 2013

(Exprsado en Nuevos Soles)

2013-I 2013-I

ACTIVO PASIVOY PATRIMONIO NETO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo y Equivalentes de Efectivo 187,790.70 Sobregiros Bancarios

Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales - (Nota 15) 2,106.30

Cuentas por cobrar comerciales - (Nota 6) Otras Cuentas pr Pagar (Nota 16) 20,459.90

Otras cuentas por cobrar - (Nota 7) 500.00 Parte Corriente de las deudas a Largo Plazo - (Nota 17)

Existencias- (Nota 8) 27,752.06 TOTAL PASIVO CORRIENTE 22,566.20

Gastos Pagados por Anticipado - (Nota 9) 1,050.00 Deudas a Largo Plazo - (Nota 18) -

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 217,092.76 Ingresos Diferidos - (Nota 19) -

TOTAL PSIVO NO CORRIENTE -

Cuentas por Cobrar Comerciales a Largo Plazo - - TOTAL PASIVO 22,566.20

Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo - (Nota -

Inversiones Permanentes - (Nota 12)

Inmuebles, Maquinaria y Equipo 27,450.00

(Neto de depreciación Acumulada) - (Nota 13)

Otras Activos - (Nota 14)

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 27,450.00 PATRIMONIO NETO

Capital 165,000.00

Capital adicional -

Acciones de Inversión -

Excedente de Revaluación -

Reservas -

Resultados Acumulados 56,976.56

TOTAL PATRIMONIO NETO 221,976.56

TOTAL ACTIVO 244,542.76 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 244,542.76

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZACOMERCIAL ZURELY S.A

(por el mes terminado el 30 de Abril )

VENTAS NETAS 93,440.00

( - )Descuentos y rebajas concedidas (+)Descuentos y rebajas obtenidasVENTAS NETAS 93,440.00

( - ) Compras - Mercaderías 21,385.00(+/-) Variación Mercaderías 46,047.94(+/-) Variación Envases y Embalajes

MARGEN COMERCIAL 26,007.06

( - ) Compras - Suministros(+/-) Variación - Suministros( - ) Servicios prestados por terceros 4,500.00VALOR AGREGADO 21,507.06

( - ) Cargas del Personal 7,030.50( - )TributosEXCEDENTE O INSUF. BRUTO DE EXPLOTACION 14,476.56

( - ) Cargas diversa de Gestión 28,750.00( - ) Provisiones del Ejercicio 3,750.00( + ) Ingresos Diversos 75,000.00RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 56,976.56

( - ) Cargas Excepcionales( - ) Cargas Financieras( - ) Perdida por medición de activos no financieros( + ) Ingresos Exceopcionales( + ) Ingresos FinancierosRESULTADOS ANTES DE PART. E IMPUESTOS 56,976.56

REI del Ejercicio

RESULTADOS ANTES DE PART. E IMPUESTOS

Particip. De Utilidades

RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS 56,976.56

Impuesto a la Renta 17,092.97

RESULTADO DEL EJERCICIO 74,069.53

LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

EJERCICIO:2013RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

PARCIAL

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

PASIVO

PASIVO CORRIENTE

TOTAL PASIVO CORRIENTE

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO NETO

TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES LIBRO REGISTRO DE COMPRASEJERCICIO: 2013RAZON SOCIAL:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: MES:


TOTAL


- PERIODO: DICIEMBRE DEL 2013

RUC: 20464541

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL YEIR S.A.


-

-

-

-

NUMERO CORRELATIVO

DEL REGISTRO

CODIGO UNIC DE LA

OPERACIÓN

FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO

FECHA DE VENCIMIENTO O

FECHA DE PAGO(1)

TIPO TABLA (10)

N° CORREL. DEL

REGISTRO O CÓDIGO

UNICO DE LA OPER.

FECHA DE EMISIÓN DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO

FECHA DE VENCIMIENTO Y/O

PAGO TIPO TABLA 10

-

-

TOTALES

LIBRO REGISTRO DE COMPRAS

|



NUMERO

TOTAL

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL YEIR S.A.


NÚMERODOCUMENTO DE IDENTIDAD

TIPO TABLA 2 NÚMERO

N° DEL COMPROBANT

E DE PAGO DOCUMENTO N° DE ORDEN

DEL FORMULARIO

FISICO O VIRTUAL N° DE

DUA,DSI O LIQUIDACION

DE COBRANZA U OTROS

DOCUMENTOS EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR EL CREDITO

FISCAL EN LA IMPORTACION

SERIE OCODIGO DE

LA DEPENDENCIA

ADUANERA (TABLA 119


TIPO (TABLA 2)

N° SERIE O N° DE SERIE DE LA MAQUINA

REGISTRADORA


TOTALES


INFORMACION DEL PROVEEDOR

BASE IMPONIBLE IGV IGV

S/. - S/. - - - S/. -

IGV Y/O IPM

FECHA TIPO TABLA 10


GRABADAS Y/O EXPORTACIONES QUE DAN DERECHO A CREDITO FISCAL

ADQUISICIONES GRABADASDESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS QUE NO DAN DERECHO A

CREDITO FISCALVALOR DE

LAS ADQUISICIONE

S NO GRABADASAPELLIDOS Y

NOMBRES, DENOMINACION O

RAZON SOCIAL

BASE IMPONIBLE

BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIÓN

GRAVADA

IMPORTE TOTAL DEL

COMPROBANTE DE PAGO

TIPO DE CAMBIO


- - -


EJERCICIO:2013

RUC: 20457778321


DESCRIPCIÓN: UNIDAD DE MEDIDA

MÉTODO DE VALUACIÓN:

ENTRADAS SALIDAS

FECHA CANTIDAD CANTIDAD

FECHA DE INGRESO

OPERACIÓN

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

COSTO UNITARIO


ISC


NUMERO

SERIE

OTROS TRIBUTOS Y

CARGOS

IMPORTE TOTAL

N° DE COMPROBANT


DOMICILIADO (29

TIPO DE CAMBIO

FECHA DE EMISION





SALIDAS SALDO FINAL

CANTIDADCOSTO TOTAL

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL


FECHA SERIE

LIBRO CAJA Y BANCOS


TIPO (TABLA 10)


NÚMERO CORRELATIVO

DEL REGISTRO O CÓDIGO ÚNICO

DE LA OPERACIÓN


LIBRO CAJA Y BANCOS

OPERACIONES BANCARIAS

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL MEDIO DE PAGO (TABLA 1)

LIBRO CAJA Y BANCOS

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CÓDIGO DENOMINACIÓN CARGO ABONONÚMERO DE TRANSACCIÓN BANCARIA, DE DOCUMENTO

SUSTENTATORIO O DE CONTROL INTERNO DE LA OPERACIÓN

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO "

Nº FECHA

LIBRO CAJA Y BANCOS

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO "

DETALLE DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

GLOSA Cod. Libro Nº Nº Doc Sustet. CUENTA

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

DENOMINACIÓN sub DEBE

HABER


RUC:


CODIGO DENOMINACION

Nº DETALLESALDOS Y MOVIMIENTOS

DEBEFECHA DE LA OPERACIÓN

Totales - Saldo próximo año -

SALDOS Y MOVIMIENTOSHABER

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