cobit
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COBITCOBIT
Ing. Byron Yong YongIng. Byron Yong Yong
20052005
Reconocida como líder mundial en el gobierno, control y evaluación de TI.
PRESENTACIÓN INSTITUCIONAL
ÍNDICE
•INTRODUCCIÓN
•EL PRODUCTO COBIT
•PRESENTACIÓN DEL MÉTODO
•EXPLICACIÓN DEL MÉTODO
•CONCLUSIONES
ÍNDICE
•INTRODUCCIÓNINTRODUCCIÓN
•EL PRODUCTO COBIT
•PRESENTACIÓN DEL MÉTODO
•EXPLICACIÓN DEL MÉTODO
•COMPARACIÓN CON OTROS MÉTODOS
•CONCLUSIONES
CControl
OBOBjectives
forIInformation
and Related TTechnology
(Objetivos de Control para Tecnología de la Información y Tecnologías relacionadas)
DEFINICIÓN
DEFINICIÓN
COBIT es un modelo de gestión y control de TI, con el objetivo de consensuar:
•los riesgos del negocio
•las necesidades de control
•y los aspectos tecnológicos,
mediante la entrega de buenas prácticas aplicables a una estructura lógica de procesos y actividades
“Investigar, desarrollar, publicitar y promover un actualizado, confiable e internacionalmente aceptado conjunto de Objetivos para el control de TI, a ser utilizados en el desarrollo habitual de las operaciones tanto por gerentes del negocio, como por auditores.”
MISIÓN
CARACTERÍSTICAS
Orientado al negocioAlineado con estándares y regulaciones “de facto” (COSO, IFAC, IIA, ISACA, AICPA)Íntegro (basado en una revisión crítica y analítica de las tareas y actividades en TI)Flexible
Razones que me llevan a considerar implantar un modelo de gestión de TI
•Dependencia creciente del negocio frente a la información•La Tecnología soporta la cuasi totalidad de los procesos del negocio•Los desarrollos constantes en TI y en las prácticas de negocio•La responsabilidad por el uso de la tecnología se extiende en la organización•Los cambios más importantes se realizan pero igual continúa la presión hacia el cambio•Nivel de inversiones en tecnología
Razones que me llevan a considerar implantar un modelo de gestión de TI
•Constante aumento de vulnerabilidades y un amplio espectro de amenazas.
•Potencial de TI para efectuar cambios profundos en las organizaciones, crear nuevas oportunidades de negocios y reducir los costos
•Incremento de la necesidad de contar con un modelo adecuado de gobernabilidad corporativa (“corporate governance”)
•Nuevas normativas (Sarbanes-Oxley act, comunicación 2003/179)
¿Quién necesita un modelo de gestión y control de TI ? Gerentes
decisiones de inversión en TIequilibrar riesgo y control de las inversionesbenchmark entre la situación de TI actual y la deseada
Usuariosobtención de una seguridad adecuada sobre los productos y servicios de TI que ellos adquieren, internamente y externamente
Auditoresfundamentar las opiniones vertidas a la gerencia en materia de control internoaconsejar sobre los controles mínimos necesarios
ÍNDICE
•INTRODUCCIÓN
•EL PRODUCTO COBITEL PRODUCTO COBIT
•PRESENTACIÓN DEL MÉTODO
•EXPLICACIÓN DEL MÉTODO
•COMPARACIÓN CON OTROS MÉTODOS
•CONCLUSIONES
COBIT 3ra EDICIÓN
Resumen Ejecutivo
Marco Referencial-Esquema Objetivos de
Alto Nivel
Lineamientos Gerenciales
Objetivos de Control
Detallados
Guías de Auditoría
Modelos de Madurez
Factores Críticos de Éxito
Indicadores Clave de
Rendimiento
Indicadores Clave de Logros
Herramientas de implementación
Executive Summary -- “Presentación del método”Framework -- “Explicación del método”Control Objectives -- “Controles mínimos”Audit Guidelines -- “Como auditar”Management Guidelines -- “Como medir la performance”Implementation Guide -- “Como implementar el método”
ELEMENTOS
Resumen Ejecutivo
Documento dirigido a la alta gerenciaPresenta los antecedentes y la estructura
básica de COBIT.Describe de manera general los procesos,
los recursos y los criterios de información, los cuales conforman la “Columna Vertebral” de COBIT.
Marco de Referencia
Incluye la introducción contenida en el resumen ejecutivo
Presenta las guías de navegación para que los lectores se orienten en la exploración del material de COBIT.
Hace una presentación detallada de los 34 procesos contenidos en los cuatro dominios.
Objetivos de Control
Integran en su contenido lo expuesto tanto en el resumen ejecutivo como en el marco de referencia
Presenta los objetivos de control detallados para cada uno de los 34 procesos.
En total se describen 302 objetivos de control (de 3 a 30 objetivos por cada uno de los procesos)
Guías de Auditoría
Se hace una presentación del proceso de auditoría generalmente aceptado (relevamiento de información,evaluación de control, evaluación de cumplimiento y evidenciación de los riesgos).
Este documento incluye guías detalladas para auditar cada uno de los 34 procesos teniendo en cuenta los 318 objetivos de control detallados.
Guías de Administración
Se enfoca de manera similar a los otros productos Integra los principios del Balanced Businnes
Scorecard. Para ayudar a determinar cuales son los adecuados
niveles de seguridad y control integra los conceptos de:– Modelo de madurez CMM (prácticas de Control) – Indicadores claves de Desempeño de los procesos de TI– Factores Críticos de Éxito a tener en cuenta para
mentener bajo control los procesos de TI.
Herramientas de Implementación
Muestra algunas de las lecciones aprendidas por aquellas organizaciones que han aplicado CobiT
Incluye una guía de implementación con dos herramientas: Diagnóstico de conciencia Administrativa y Diagnóstico de Control en TI
Respuestas a las 25 preguntas mas frecuentes sobre CobiT
CD-ROM
El CD-ROM de CobiT contiene toda la información relacionada con los objetivos de Control y guías de Auditoría, facilitando. su búsqueda y acceso.
Permite contar con las guías por objetivo de control de una manera fácil y oportuna cuando se están realizando labores de auditoría.
ÍNDICE
•INTRODUCCIÓN
•EL PRODUCTO COBIT
•PRESENTACIÓN DEL MÉTODOPRESENTACIÓN DEL MÉTODO
•EXPLICACIÓN DEL MÉTODO
•COMPARACIÓN CON OTROS MÉTODOS
•CONCLUSIONES
PRINCIPIOS
El enfoque del control en TI se lleva a cabo visualizando la información necesaria para dar soporte a los procesos de negocio y considerando a la información como el resultado de la aplicación combinada de recursos relacionados con las TI que deben ser administrados por procesos de TI.
PRINCIPIOS
REQUERIMIENTOS DE INFORMACIÓN
DEL NEGOCIO
RECURSOSDE TI
PROCESOS DE TI
Requerimientos de la Información para el Negocio
Requerimientos de Calidad
Requerimientos Financieros
(COSO)
Requerimientos de Seguridad
Efectividad y eficiencia operacional.
Confiabilidad de los reportes financieros.
Cumplimiento de leyes y regulaciones.
Calidad.
Costo.
Oportunidad.
Confidencialidad.
Integridad.
Disponibilidad.
Requerimientos de la Información para el Negocio
EfectividadEfectividad: La información debe ser relevante y pertinente para los procesos del negocio y debe ser proporcionada en forma oportuna, correcta, consistente y utilizable Eficiencia:Eficiencia: Se debe proveer información mediante el empleo óptimo de los recursos (la forma más productiva y económica)ConfidencialidadConfidencialidad: Protección de la información sensitiva contra divulgación no autorizadaIntegridad:Integridad: Refiere a lo exacto y completo de la información así como a su validez de acuerdo con las expectativas de la empresa.
Requerimientos de la Información para el Negocio
DisponibilidadDisponibilidad: accesibilidad a la información cuando sea requerida por los procesos del negocio y la salvaguarda de los recursos y capacidades asociadas a los mismos.
CumplimientoCumplimiento: de las leyes, regulaciones y compromisos contractuales con los cuales está comprometida la empresa.
Confiabilidad:Confiabilidad: proveer la información apropiada para que la administración tome las decisiones adecuadas para manejar la empresa y cumplir con las responsabilidades de los reportes financieros y de cumplimiento normativo.
DatosDatos: Todos los objetos de información. Considera información interna y externa, estructurada o nó, gráficas, sonidos, etc.Aplicaciones:Aplicaciones: entendido como los sistemas de información, que integran procedimientos manuales y sistematizados.Tecnología:Tecnología:incluye hardware y software básico, sistemas operativos, sistemas de administración de bases de datos, de redes, telecomunicaciones, multimedia, etc.Instalaciones:Instalaciones:Incluye los recursos necesarios para alojar y dar soporte a los sistemas de información.Recursos HumanosRecursos Humanos: Por la habilidad, conciencia y productividad del personal para planear, adquirir, prestar servicios, dar soporte y monitorear los sistemas de Información.
RECURSOS DE TI
PROCESOS DE TI
“Los recursos de las Tecnologías de la Información (TI) se han de gestionar mediante un conjunto de procesos agrupados de forma natural para que proporcionen la información que la empresa necesita para alcanzar sus objetivos”.
PROCESOS DE TI
Los procesos se agrupan en dominios:Los procesos se agrupan en dominios:
Planeación y OrganizaciónPlaneación y Organización (Planning and organization)Adquisición e implementaciónAdquisición e implementación (Acquisition and Implementation)Prestación de Servicios y SoportePrestación de Servicios y Soporte (Delivery and Support)SeguimientoSeguimiento (monitoring)
Procesos
Actividades o tareas
DominiosAgrupación natural de procesos, normalmente corresponden a un dominio o una responsabilidad organizacional
Conjuntos o series de actividades unidas con delimitación o cortes de control.
Acciones requeridas para lograr un resultado medible. Las actividadestienen un ciclo de vida mientras que las tareas son discretas.
PROCESOS DE TI
Adquisición eImplementación
Identificación de solucionesAdquisición y mantenimiento de SW aplicativoAdquisición y mantenimiento de arquitectura TIDesarrollo y mantenimiento de Procedimientos de TIInstalación y Acreditación de sistemasAdministración de Cambios
Planeación y Organización
Definir un plan estratégico de TIDefinir la arquitectura de informaciónDeterminar la dirección tecnológicaDefinir la organización y relaciones de TIManejo de la inversión en TIComunicación de la directrices GerencialesAdministración del Recurso HumanoAsegurar el cumplir requerimientos externosEvaluación de RiesgosAdministración de ProyectosAdministración de Calidad
PROCESOS DE TI
Servicios y Soporte
Definición del nivel de servicioAdministración del servicio de tercerosAdministración de la capacidad y el desempeñoAsegurar el servicio continuoGarantizar la seguridad del sistemaIdentificación y asignación de costosCapacitación de usuariosSoporte a los clientes de TIAdministración de la configuraciónAdministración de problemas e incidentesAdministración de datosAdministración de InstalacionesAdministración de Operaciones
Seguimiento
Seguimiento de los procesosEvaluar lo adecuado del control InternoObtener aseguramiento independienteProveer una auditoría independiente
PROCESOS DE TI
INFORMACIÓN
Efectividad Eficiencia
Confidencialidad Integridad
Disponibilidad Cumplimiento Confiabilidad
EVENTOS
Objetivos de negocio
Oportunidades de negocio
Requerimientos externos
RegulaciónRiesgos
DatosApplicaciones
TecnologíaInstalaciones
Recursos Humanos
ESTRUCTURA
ÍNDICE
•INTRODUCCIÓN
•EL PRODUCTO COBIT
•PRESENTACIÓN DEL MÉTODO
•EXPLICACIÓN DEL MÉTODOEXPLICACIÓN DEL MÉTODO
•COMPARACIÓN CON OTROS MÉTODOS
•CONCLUSIONES
Vista de los
Usuarios
Pro
ces
os
TI Dominios
Procesos
Actividades
Relación entre loscomponentes
Da
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Recursos d
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Calidad
Confiabilid
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Criterios de la Información (7)
Vista de la Gerencia de TI y especialistas
Vista de la Dirección
CUBO COBIT
Recursos de TIDatos, Aplicaciones
Tecnología, Instalaciones, Recurso Humano
Req. InformaciónEfectividad, Eficiencia,
Confidencialidad, Integridad, Disponibilidad,
Cumplimiento, Confiabilidad
CobiT
Objetivos del Negocio
Planeación y Organización
Definir un plan estratégico de TIDefinir la arquitectura de informaciónDeterminar la dirección tecnológicaDefinir la organización y relaciones de TIManejo de la inversión en TIComunicación de la directrices GerencialesAdministración del Recurso HumanoAsegurar el cumplir requerimientos externosEvaluación de RiesgosAdministración de ProyectosAdministración de Calidad
Adquisición eImplementación
Identificación de solucionesAdquisición y mantenimiento de SW aplicativoAdquisición y mantenimiento de arquitectura TIDesarrollo y mantenimiento de Procedimientos de TIInstalación y Acreditación de sistemasAdministración de Cambios
Seguimiento
Seguimiento de los procesosEvaluar lo adecuado del control InternoObtener aseguramiento inndependienteProveer una auditoría independiente
Servicios y Soporte
Definición del nivel de servicioAdmistración del servicio de tercerosAdministración de la capacidad y el desempeñoAsegurar el servicio continuoGarantizar la seguridad del sistemaIdentificación y asignación de costosCapacitación de usuariosSoporte a los clientes de TIAdministración de la configuraciónAdministración de problemas e incidentesAdministración de datosAdministración de InstalacionesAdministración de Operaciones
MARCO DE REFERENCIA
Procesos del Negocio
Recursos de TI
DatosAplicacionesTecnología
InstalacionesRecurso Humano
Información
Lo que usted Obtiene
Lo que Usted Necesita
Criterios
Efectividad Eficiencia
Confidencialidad Integridad
Disponibilidad Cumplimiento Confiabilidad
Concuerdan
MARCO DE REFERENCIA
Prácticas
De Control
ObjetivosDe control
Requerimientos
de negocios
Procesos de TI
El control de
que satisfacen
se habilitan por
Diagrama de cascada
ASISTENTE DE NAVEGACIÓN
pers
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aplic
acio
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tecn
olog
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inst
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tos
Tres posiciones ventajosas
Criterios de información
Procesosde TI
Recursosde TI
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Conf
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S P
Declaraciones de Control
Prácticas de Control
es habilitado por las
considerando las
Procesos de TI
El contol de los
Requerimientosde Negocio
que satisface los
Planificación yOrganización
Adquisición eImplementación
Entrega ySoporte
Monitoreo
Vínculo entre Procesos, Recursos y Criterios
El control sobre el proceso de:
administrar la seguridad de los sistemas
Satisface los requerimientos del negocio:
salvaguardar información contra uso, difusión o modificaciones no autorizadas, daño o pérdida
Considerando:
autorización, autenticación, uso de perfiles e identificaciones, firewalls, detección y protección de
virus, manejo de incidentes, etc.
Es posible por:
controles de acceso lógico que aseguren que el acceso a sistemas, datos y programas se encuentra restringido
a usuarios autorizados
Organización y planeación
Adquisición e implementación
Monitoreo
Entrega y soporte
efec
tivi
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Conf
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grid
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SSSPP
OBJETIVOS DE CONTROL DE ALTO NIVEL: DS5
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tos
•Administrar Medidas de Seguridad
•Identificación, Autenticación y Acceso
•Seguridad de Acceso a Datos en Línea
•Administración de Cuentas de Usuario
•Revisión Gerencial de Cuentas de Usuario
•Control de Usuarios sobre Cuentas de Usuario
•Vigilancia de Seguridad
•Clasificación de Datos
•Identificación y administración de asignación de derechos
•Reportes de Violación y de Actividades de Seguridad
•Manejo de Incidentes
•Reacreditación
•Confianza en Contrapartes
•Autorización de transacciones
•No negación
•Sendero Seguro
•Protección de funciones de seguridad
•Administración de Llaves Criptográficas
•Prevención, Detección y Corrección de Software "Malicioso”
•Arquitectura de Fire Walls y conexión a redes públicas
•Protección de Valores Electrónicos
Actividades de Control
ÍNDICE
•INTRODUCCIÓN
•EL PRODUCTO COBIT
•PRESENTACIÓN DEL MÉTODO
•EXPLICACIÓN DEL MÉTODO
•COMPARACIÓN CON OTROS MÉTODOSCOMPARACIÓN CON OTROS MÉTODOS
•CONCLUSIONES
Comparación de conceptos de Control Comparación de conceptos de Control InternoInterno
CobiT 1996/1998
COSO 1992SAC 1991/1994
SAS 55 - 1988
Definición deControl Interno
Definición de Objetivos de Control de T I
SAS 78 - 1995
Conceptos de Control Interno
Conceptos de Control Interno
enmienda
Contribucionesal concepto de Control Interno
Comparación de Conceptos de Control
COBIT SAC COSO SASs 55/78
Dirigido a: Administración, Usuarios, Auditores de Sistemas Responsables de TI
Auditores Internos Administración Auditores Externos
El Control Interno es Visto como
Conjunto de procesos incluyendo políticas, procedimientos, prácticas y estructura Organizacional
Conjunto de procesos, subsistemas y personas
Procesos Procesos
Los Objetivos Organizacionales de Control Interno
Efectividad y Eficiencia de las operaciones
Confidencialidad, Integridad y disponibilidad de la información
Confiabilidad en los reportes financieros
Cumplimiento con leyes y normas
Efectividad y Eficiencia de las operaciones
Confiabilidad en los reportes financieros
Cumplimiento con leyes y normas
Efectividad y Eficiencia de las operaciones
Confiabilidad en los reportes financieros
Cumplimiento con leyes y normas
Efectividad y Eficiencia de las operaciones
Confiabilidad en los reportes financieros
Cumplimiento con leyes y normas
Componentes o Dominios Dominios:
Planeación y Organización
Adquisición e implantación
Servicio y Soporte
Seguimiento
Componentes:
Ambiente de Control
Sistemas Manuales y Automatizados.
Procedimientos de Control
Componentes:
Ambiente de Control
Evaluación de Riesgo
Actividades de Control
Información y Comunicación
Seguimiento
Componentes:
Ambiente de Control
Evaluación de Riesgo
Actividades de Control
Información y Comunicación
Seguimiento
Enfocado a Tecnología de Información Tecnología de Información Toda la Organización Estados Financieros
Evaluación de la Efectividad del Control I.
Por un periodo de tiempo Por un periodo de tiempo En un punto en el tiempo Por un periodo de tiempo
Responsable por el Control Interno
Administración Administración Administración Administración
Tamaño 187 páginas en 4 volúmenes 1193 páginas en 12 módulos 353 páginas en 4 volúmenes 63 páginas en 2 documentos
ÍNDICE
•INTRODUCCIÓN
•EL PRODUCTO COBIT
•PRESENTACIÓN DEL MÉTODO
•EXPLICACIÓN DEL MÉTODO
•COMPARACIÓN CON OTROS MÉTODOS
•CONCLUSIONESCONCLUSIONES
COBIT DISPONIBILIZA MÚLTIPLES ENFOQUES
La GerenciaLa Gerencia: para apoyar sus decisiones de inversión en TI y control sobre el rendimiento de las mismas, analizar el costo beneficio del control.Los Usuarios FinalesLos Usuarios Finales: quienes obtienen una garantía sobre la seguridad y el control de los productos que adquieren interna y externamenteLos AuditoresLos Auditores : para soportar sus opiniones sobre los controles de los proyectos de TI , su impacto en la organización y determinar el control mínimo requerido.Los Responsables de TILos Responsables de TI: para identificar los controles que requieren en sus áreas
COBIT PERMITE•Posibilidad de aplicar las prácticas en un amplio espectro de sistemas de información, independientemente de la tecnología empleada
•Cumplimiento de las generalmente aplicables y aceptadas prácticas para el control de TI
•Aumentar el valor de la empresa
•Gestión orientada hacia el enfoque de dueños de procesos
•Alineación de objetivos de TI con objetivos del negocio
•Utilización eficiente y eficaz de los recursos de TI
•Gestión medible y auditable
COBIT NECESITA
•Concientización, capacitación y entrenamiento
•Adaptación a mi organización
•Ser complementada con otros modelos que me permitan contar con un gobierno corporativo adecuado
•Fijar roles y responsabilidades
PREGUNTAS
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MUCHAS GRACIAS
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