CTA SUB CTA DETALLE DEBE HABER1

1101.04 CAJA BACOS- CTA CTE 2,000.001201.01 IMP. POR COBRAR 5,000.001202.99 CTAS X COBRAR DUDOSA RECUP. 1,000.001301.05 MATERIALES T UTILES 4,000.001501.02 EDIF O UNID NO RESIDENCIALES 2,000.001502.01 TERRENOS 1,000.001503.02 MAQ. EQUIPO MOB. 3,000.001501.07 CONSTR. DE EDIF. NO RESIDENC. 4,000.001501.03 ESTRUCTURAS 20,000.001209.02 ESTIMAC. COBRANZA DUDOSA DIV. 1,000.001508.02 DEPREC. ACUM. MAQ. 2,000.002101.03 SEGUR. SOC. POR PAGAR 1,000.002103.01 BBS. Y SS POR PAGAR 3,000.002102.03 CTS POR PAGAR 5,000.003101.01 CAPITALIZACION. HNA 25,000.003201.01 TRANP. Y REMES. 10,000.003401.02 DEFICIT ACUMULADO 5,000.00

INVENTARIO INICIAL2

1101.04 CAJA BACOS- CTA CTE 4,000.001201.01 IMP. POR COBRAR 4,000.00

CTA POR COBRAR EJERCICIO ANTERIOR3

2101.03 SEGUR. SOC. POR PAGAR 1,000.002103.01 BBS. Y SS POR PAGAR 3,000.001101.04 CAJA BACOS- CTA CTE 4,000.00

CTAS POR PAGAR DEL EJERCICIO ANTERIOR4

1201.01 IMP. POR COBRAR 14,000.001201.03 VTA DE BBSS Y DERECHOS ADM 14,000.004102.01 IMP. PROP. INMUEBLE 14,000.004302.01 DERECH. Y TASAS ADM 12,000.004303.09 OTROS INGRESOS PRESTAC. SERV. 2,000.00

DETERMINACION DE INGRESOS DEL EJERCICIO5

1101.04 CAJA BACOS- CTA CTE 24,000.001201.01 IMP. POR COBRAR 12,000.001201.03 VTA DE BBSS Y DERECHOS ADM 12,000.00

COBRANZA DE INGRESOS DEL EJERCICIO6

3201.01 TRANP. Y REMES. 10,000.003101.01 CAPITALIZACION. HNA 10,000.00

REGULARIZACION HNA

75301.05 MATERIALES Y UTILES 3,000.001301.05 MATERIALES T UTILES 3,000.00

CONSUMO BIENES Y SUMINISTROS DEL EJERCICIO ANTERIOR8

5101.01 PERS. Y OBLIG. SOC. 4,000.005103.01 OBLIGAC. DEL EMPLEADOR 360.002101.03 SEGUR. SOC. POR PAGAR 880.002102.01 REM. POR PAGAR 3,480.00

PLANILA DE REMUNERACIONES9

2101.03 SEGUR. SOC. POR PAGAR 880.002102.01 REM. POR PAGAR 3,480.001101.04 CAJA BACOS- CTA CTE 4,360.00

PAGO DE REMUNERACIONES Y TRIBUTOS10

1301.03 COMB. CARB. LUBRIC. Y AFINES 1,000.001301.05 MATERIALES T UTILES 2,000.001301.11 SUMINISTR. PARA MANT. Y REP. 140.005302.02 SERV. BASICOS 1,000.005302.03 SERV. LIM Y SEG. 1,000.005302.04 SERV. MANT. Y REPARAC. 500.002103.01 BBS. Y SS POR PAGAR 3,140.002103.01 BBS. Y SS POR PAGAR 2,500.00

COMPRA DE BIENES Y SERVICIOS11

2103.01 BBS. Y SS POR PAGAR 3,140.002103.01 BBS. Y SS POR PAGAR 2,000.001101.04 CAJA BACOS- CTA CTE 5,140.00

PAGO DE BIENES Y SERVICIOS12

5301.03 COMBUST. CARB. 800.005301.05 MATERIALES Y UTILES 1,800.005301.11 SUM. MATER. Y REPARAC. 100.001301.03 COMB. CARB. LUBRIC. Y AFINES 800.001301.05 MATERIALES T UTILES 1,800.001301.11 SUMINISTR. PARA MANT. Y REP. 100.00

CONSUMO DE BIENES Y SUMINISTROS13

1209.02 ESTIMAC. COBRANZA DUDOSA DIV. 1,000.001202.99 CTAS X COBRAR DUDOSA RECUP. 1,000.00

CASTIGO DE COBRANZA DUDOSA14

5201.01 PENSIONES POR PAGAR 2,000.002101.01 IMP. POR PAGAR 80.002102.02 PENSIONES POR PAGAR 1,920.00

PLANILLA DE PENSIONES15

2101.01 IMP. POR PAGAR 80.002102.02 PENSIONES POR PAGAR 1,920.001101.04 CAJA BACOS- CTA CTE 2,000.00

POR EL PAGO DE PLANILA DE PENSIONES1617

1505.01 ESTUDIOS 500.001505.02 EXP. TECNICO 500.001502.01 TERRENOS 5,000.001501.07 CONSTR. DE EDIF. NO RESIDENC. 30,000.001501.08 CONSTRUCCIONES ESTRUCTURAS 26,000.002103.02 ACT. NO FINANC. POR PAGAR 62,000.00

181101.04 CAJA BACOS- CTA CTE 10,300.002201.01 CXP OPERAC. CREDITO 10,300.00

PRÉSTAMO OBTENIDO19

2103.02 ACT. NO FINANC. POR PAGAR 62,000.002105.01 OBLIG. T.P.G. CAPIT 51,000.001101.04 CAJA BACOS- CTA CTE 11,000.00

PAGO EJECUCION DE OBRA PÚBLICA19B

2105.01 OBLIG. T.P.G. CAPIT 51,000.004404.03 TRANSP. Y REMESAS R.D. 51,000.00

205801.02 ESTIMAC. DEPREC. VEH. 250.001508.02 DEPREC. ACUM. MAQ. 250.00

PERDIDA DE VALOR21

1302.02 EDIFICIOS VEH. MAQ. Y EQUIPO 750.001508.02 DEPREC. ACUM. MAQ. 1,250.001503.02 MAQ. EQUIPO MOB. 2,000.00

RECLASIFICACION DE ACTIVOS, DISPONIBLES PARA LA VENTA22

1202.98 VTA DE ACT. NO FINANC. X COBRAR 800.004602.02 VENTA DE MAQ. Y EQUIPO 800.00

VENTA DE ACTIVO23

1101.04 CAJA BACOS- CTA CTE 800.001202.98 VTA DE ACT. NO FINANC. X COBRAR 800.00

COBRO VENTA DE ACTIVO24

5701.02 COSTO DE VEHIC. MAQ. 750.001302.02 EDIFICIOS VEH. MAQ. Y EQUIPO 750.00

BAJA DE ACTIVO25

5801.01 ESTIMA. DEPREC. 60.005801.02 ESTIMAC. DEPREC. VEH. 300.005801.05 ESTIMAC. COBR. DUDOSA 1,200.001209.01 ESTIMAC. COBRANZA DUDOSA 1,200.001508.01 DEPREC. ACUM. EDIFICIOS 60.001508.02 DEPREC. ACUM. MAQ. 300.00

ESTIMACION DEL EJERCICIO

338,660.00 338,660.00

IMPUESTO MUNICIPAL 12,000.00 RDR 12,000.00

16

FUENTE DE FINANCIAMIENTO MONTO TOTAL CORRIENTEFondo de compensacion municipal 21,000 6,300Canon minero 30,000Total transferencias 51,000 6,300Prestamo obtenido 11,300Total recursos destinados a inversion 62,300 6,300

Los cuales son ejecutados en los siguientes conceptos:Elaboracion de estudiosEstudios de pro-inversión S/. 500 Expediente Tecnico S/. 500 Ejecucion de obras por administracion directaRemuneraciones S/. 22,000 Bienes (Materiles de contrucción) S/. 29,000 Servicios S/. 3,000 Otros S/. 2,000 Compra de terreno

Valor original 2,000 valor de mercadoDeprec. Acumulad. (1,000) gasto x ser vendidosImporte en Libros 1,000 importe recuperable

DEPRECIACION EDIF 60DEPRECIACION MAQU 300ESTIMAC. COBRANZA DUDOSA 1000 1200

1360

CAPITAL14,70030,00044,70011,30056,000

S/. 1,000

S/. 56,000

S/. 5,000 S/. 62,000

80050

750

MAYOR1101.04 1201.01 1201.03

2,000 4,000 5,000 4,000 14,000 12,0004,000 4,360 14,000 12,000

24,000 5,14010,300 2,000

800 11,000

41,100 26,500 19,000 16,000 14,000 12,000

1202.99 1209.01 1209.021,000 1,000 1,200 1,000 1,000

1,000 1,000 0 1,200 1,000 1,000

1301.05 1301.11 1302.024,000 3,000 140 100 750 7502,000 1,800

6,000 4,800 140 100 750 750

1501.03 1501.07 1501.0820,000 4,000 26,000

30,000

20,000 0 34,000 0 26,000 0

1503.02 1505.01 1505.023,000 2,000 500 500

3,000 2,000 500 0 500 0

1505.02 2101.01 2101.031,250 2,000 80 80 1,000 1,000

250 880 880300

1,250 2,550 80 80 1,880 1,880

2102.02 2102.03 2103.011,920 1,920 5,000 3,000 3,000

5,140 5,640

1,920 1,920 0 5,000 8,140 8,640

2105.02 2201.01 3101.0151,000 51,000 10,300 25,000

10,000

51,000 51,000 0 10,300 0 35,000

3401.02 4102.01 4302.015,000 14,000 12,000

5,000 0 0 14,000 0 12,000

4404.03 4602.02 5101.0151,000 800 4,000

0 51,000 0 800 4,000 0

5201.01 5301.03 5301.052,000 800 3,000

1,800

2,000 0 800 0 4,800 0

5302.02 5302.03 5302.041,000 1,000 500

1,000 0 1,000 0 500 0

5801.01 5801.02 5801.0560 250 1,200

300

60 0 550 0 1,200 0

MAYOR1202.01800 800

800 800

1301.031,000 800

1,000 800

1501.022,000

2,000 0

1502.011,0005,000

6,000 0

1508.0160

0 60

2102.013,480 3,480

3,480 3,480

2103.0262,000 62,000

62,000 62,000

3201.0110,000 10,000

10,000 10,000

4303.092,000

0 2,000

5103.01360

360 0

5301.11100

100 0

5701.02750

750 0

BALANCE DE COMPROBACIONDEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012

CUENTA CONCEPTOSUMAS DEL MAYOR SALDOSDEBE HABER DEBE

1101.04 CAJA BACOS- CTA CTE 41,100.00 26,500.00 14,600.001201.01 IMP. POR COBRAR 19,000.00 16,000.00 3,000.001201.02 CONTRIB. SOCIALES - - -1201.03 VTA DE BBSS Y DERECHOS ADM 14,000.00 12,000.00 2,000.001202.98 VTA DE ACT. NO FINANC. X COBRAR 800.00 800.00 -1202.99 CTAS X COBRAR DUDOSA RECUP. 1,000.00 1,000.00 -1209.01 ESTIMAC. COBRANZA DUDOSA - 1,200.00 -1209.02 ESTIMAC. COBRANZA DUDOSA DIV. 1,000.00 1,000.00 -1301.03 COMB. CARB. LUBRIC. Y AFINES 1,000.00 800.00 200.001301.05 MATERIALES T UTILES 6,000.00 4,800.00 1,200.001301.11 SUMINISTR. PARA MANT. Y REP. 140.00 100.00 40.001302.02 EDIFICIOS VEH. MAQ. Y EQUIPO 750.00 750.00 -1501.02 EDIF O UNID NO RESIDENCIALES 2,000.00 - 2,000.001501.03 ESTRUCTURAS 20,000.00 - 20,000.001501.07 CONSTR. DE EDIF. NO RESIDENC. 34,000.00 - 34,000.001501.08 CONSTRUCCIONES ESTRUCTURAS 26,000.00 - 26,000.001502.01 TERRENOS 6,000.00 - 6,000.001503.02 MAQ. EQUIPO MOB. 3,000.00 2,000.00 1,000.001505.01 ESTUDIOS 500.00 - 500.001505.02 EXP. TECNICO 500.00 - 500.001508.01 DEPREC. ACUM. EDIFICIOS - 60.00 -1508.02 DEPREC. ACUM. MAQ. 1,250.00 2,550.00 -2101.01 IMP. POR PAGAR 80.00 80.00 -2101.03 SEGUR. SOC. POR PAGAR 1,880.00 1,880.00 -2102.01 REM. POR PAGAR 3,480.00 3,480.00 -2102.02 PENSIONES POR PAGAR 1,920.00 1,920.00 -2102.03 CTS POR PAGAR - 5,000.00 -2103.01 BBS. Y SS POR PAGAR 8,140.00 8,640.00 -2103.02 ACT. NO FINANC. POR PAGAR 62,000.00 62,000.00 -2201.01 CXP OPERAC. CREDITO - 10,300.00 -3101.01 CAPITALIZACION. HNA - 35,000.00 -3201.01 TRANP. Y REMES. 10,000.00 10,000.00 -3401.02 DEFICIT ACUMULADO 5,000.00 - 5,000.004102.01 IMP. PROP. INMUEBLE - 14,000.00 -4302.01 DERECH. Y TASAS ADM - 12,000.00 -4303.09 OTROS INGRESOS PRESTAC. SERV. - 2,000.00 -4404.03 TRANSP. Y REMESAS R.D. - 51,000.00 -4602.02 VENTA DE MAQ. Y EQUIPO - 800.00 -5101.01 PERS. Y OBLIG. SOC. 4,000.00 - 4,000.005103.01 OBLIGAC. DEL EMPLEADOR 360.00 - 360.005201.01 PENSIONES POR PAGAR 2,000.00 - 2,000.005301.03 COMBUST. CARB. 800.00 - 800.005301.05 MATERIALES Y UTILES 4,800.00 - 4,800.00

5301.11 SUM. MATER. Y REPARAC. 100.00 - 100.005302.02 SERV. BASICOS 1,000.00 - 1,000.005302.03 SERV. LIM Y SEG. 1,000.00 - 1,000.005302.04 SERV. MANT. Y REPARAC. 500.00 - 500.005701.02 COSTO DE VEHIC. MAQ. 750.00 - 750.005801.01 ESTIMA. DEPREC. 60.00 - 60.005801.02 ESTIMAC. DEPREC. VEH. 550.00 - 550.005801.05 ESTIMAC. COBR. DUDOSA 1,200.00 - 1,200.00

SUMAS 287,660.00 287,660.00 133,160.00RESULTADO

TOTALES

BALANCE DE COMPROBACIONDEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012

SALDOS INVENTARIOS ESTADO DE RESULTADOSHABER DEBE HABER DEBE HABER

- 14,600.00 -- 3,000.00 -- - -- 2,000.00 -- - -- - -

1,200.00 - 1,200.00- - -- 200.00 -- 1,200.00 -- 40.00 -- - -- 2,000.00 -- 20,000.00 -- 34,000.00 -- 26,000.00 -- 6,000.00 -- 1,000.00 -- 500.00 -- 500.00 -

60.00 - 60.001,300.00 - 1,300.00

- - -- - -- - -- - -

5,000.00 - 5,000.00500.00 - 500.00

- - -10,300.00 - 10,300.0035,000.00 - 35,000.00

- - -- 5,000.00 -

14,000.00 - 14,000.0012,000.00 - 12,000.002,000.00 - 2,000.00

51,000.00 - 51,000.00800.00 - 800.00

- 4,000.00 -- 360.00 -- 2,000.00 -- 800.00 -- 4,800.00 -

- 100.00 -- 1,000.00 -- 1,000.00 -- 500.00 -- 750.00 -- 60.00 -- 550.00 -- 1,200.00 -

133,160.00 116,040.00 53,360.00 17,120.00 79,800.00- 62,680.00 62,680.00 -

116,040.00 116,040.00 79,800.00 79,800.00

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ACTIVO 2012 2011 PASIVOACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTEEFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIV 14,600 2,000 CTAS POR PAGARCTAS POR COBRAR (NETO) 3,800 5,000 CTS POR PAGAREXISTENCIAS 1,440 4,000 TOTAL PASIVO CORRIENTETOTAL ACTIVO CORRIENTE 19,840 11,000

ACTIVO NO CORRIENTEDEV. L/P

NO CORRIENTE TOTAL PASIVO CORRIENTEEDIFIC. ESTRUCTUR. (NETO) 86,700 25,500VEHICULO MAQ. (NETO) 940 2,500 TOTAL PASIVOOTRAS CTAS DEL ACTIVO 1,000TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 88,640 28,000 PATRIMONIO

HDA. NAC.HDA. NAC. ADIC.RESULT. ACUMULADORESULT. ACUMULADOTOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO 108,480 39,000 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

2012 2011PASIVO CORRIENTECTAS POR PAGAR 500 4,000CTS POR PAGAR 5,000 5,000TOTAL PASIVO CORRIENTE 5,500 9,000

ACTIVO NO CORRIENTE10,300

TOTAL PASIVO CORRIENTE 10,300

TOTAL PASIVO 15,800 9,000

PATRIMONIO35,000 25,000

HDA. NAC. ADIC. 10,000RESULT. ACUMULADO (5,000) (5,000)RESULT. ACUMULADO 62,680TOTAL PATRIMONIO 92,680 30,000

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 108,480 39,000

ESTADO DE GESTION

INGRESOSINGRESOS TRIBUTARIOS 26,000INGRESOS NO TRIBUTARIOS 2,000TRANP. T REMES. RECIBIDOS 51,000DONACIONES Y TRANSF. RECIBTOTAL INGRESOS 79,000

COSTOS Y GASTOS 0GASTOS DE BIENES Y SERVICIOS (8,200)GASTOS DE PERSONAL (4,360)GASTOS POR PENSIONES (2,000)ESTIMAC. Y PROVIC. DEL EJERCICIO (1,810)TOTAL GASTOS (16,370)

RESULTADOS DE OPERACIÓN 62,630

OTROS INGRESOS Y GASTOS 800INGRESOS FINANCIEROSGASTOS FINANCIEROSOTROS GASTOS (750)TOTAL OTROS INGRESOS Y GASTOS 50

RESULTADOS DEL EJERCICIO 62,680

HOJA DE TRABAJO DEL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

SUB CTA DETALLE DEBE HABER1

4102.01 IMP. PROP. INMUEBLE 14,000.004302.01 DERECH. Y TASAS ADM 12,000.004303.09 OTROS INGRESOS PRESTAC. SERV. 2,000.001201.02 CONTRIB. SOCIALES 14,000.001201.03 VTA DE BBSS Y DERECHOS ADM 14,000.00

DETERMINACION E INGRESOS DEL EJERCICIO2

3101.01 CAPITALIZACION. HNA 10,000.003201.01 TRANP. Y REMES. 10,000.00

REGULARIZACION HNA3

1301.05 MATERIALES T UTILES 3,000.005301.05 MATERIALES Y UTILES 3,000.00

CONSUMO BIENES Y SUMINISTROS DEL EJERCICIO ANTERIOR4

2101.03 SEGUR. SOC. POR PAGAR 880.002102.01 REM. POR PAGAR 3,480.005101.01 PERS. Y OBLIG. SOC. 4,000.005103.01 OBLIGAC. DEL EMPLEADOR 360.00

PLANILLA DE REMUNERACIONES5

2103.01 BBS. Y SS POR PAGAR 3,140.002103.01 BBS. Y SS POR PAGAR 2,500.001301.03 COMB. CARB. LUBRIC. Y AFINES 1,000.001301.05 MATERIALES T UTILES 2,000.001301.11 SUMINISTR. PARA MANT. Y REP. 140.005302.02 SERV. BASICOS 1,000.005302.03 SERV. LIM Y SEG. 1,000.005302.04 SERV. MANT. Y REPARAC. 500.00

COMPRA DE BIENES Y SERVICIOS6

1301.03 COMB. CARB. LUBRIC. Y AFINES 800.001301.05 MATERIALES T UTILES 1,800.001301.11 SUMINISTR. PARA MANT. Y REP. 100.005301.03 COMBUST. CARB. 800.005301.05 MATERIALES Y UTILES 1,800.005301.11 SUM. MATER. Y REPARAC. 100.00

CONSUMO DE BIENES Y SUMINISTROS7

1202.99 CTAS X COBRAR DUDOSA RECUP. 1,000.001209.02 ESTIMAC. COBRANZA DUDOSA DIV. 1,000.00

CASTIGO DE CTAS DE COBRANZA DUDOZA COBRANZA DUDOSA8 16

2101.01 IMP. POR PAGAR 80.00 FUENTE DE FINANCIAMIENTO MONTO TOTAL CORRIENTE CAPITAL2102.02 PENSIONES POR PAGAR 1,920.00 Fondo de compensacion municipal 21,000 6,300 14,7005201.01 PENSIONES POR PAGAR 2,000.00 Canon minero 30,000 30,000

PAGO PENSIONES Total transferencias 51,000 6,300 44,7009 Prestamo obtenido 11,300 11,300

10 Total recursos destinados a inversion 62,300 6,300 56,0002103.02 ACT. NO FINANC. POR PAGAR 62,000.001505.01 ESTUDIOS 500.001505.02 EXP. TECNICO 500.00 Los cuales son ejecutados en los siguientes conceptos:1502.01 TERRENOS 5,000.00 Elaboracion de estudios S/. 1,000 1501.07 CONSTR. DE EDIF. NO RESIDENC. 30,000.00 Estudios de pro-inversión S/. 500 1501.08 CONSTRUCCIONES ESTRUCTURAS 26,000.00 Expediente Tecnico S/. 500

RECEPCIÓN DE TRANSF. FCM Ejecucion de obras por administracion directa S/. 56,000 11 Remuneraciones S/. 22,000

2105.01 OBLIG. T.P.G. CAPIT 51,000.00 Bienes (Materiles de contrucción) S/. 29,000 1101.04 CAJA BACOS- CTA CTE 11,000.00 Servicios S/. 3,000 2103.02 ACT. NO FINANC. POR PAGAR 62,000.00 Otros S/. 2,000 4404.03 TRANSP. Y REMESAS R.D. 51,000.00 Compra de terreno S/. 5,000 2105.01 OBLIG. T.P.G. CAPIT 51,000.00 S/. 62,000

PAGO COMPRA DE ACTIVO12

1508.02 DEPREC. ACUM. MAQ. 250.00 Valor original 2,000 valor de mercado 8005801.02 ESTIMAC. DEPREC. VEH. 250.00 Deprec. Acumulad. (1,000) gasto x ser vendidos 50

Importe en Libros 1,000 importe recuperable 75013

1503.02 MAQ. EQUIPO MOB. 2,000.001302.02 EDIFICIOS VEH. MAQ. Y EQUIPO 750.001508.02 DEPREC. ACUM. MAQ. 1,250.00

RECLAFICACION DE ACTIVOS, DISPONIBLES PARA LA VENTA14

4602.02 VENTA DE MAQ. Y EQUIPO 800.001202.98 VTA DE ACT. NO FINANC. X COBRAR 800.00

VENTA DE ACTIVO15

1302.02 EDIFICIOS VEH. MAQ. Y EQUIPO 750.005701.02 COSTO DE VEHIC. MAQ. 750.00

BAJA DE ACTIVO16

1209.01 ESTIMAC. COBRANZA DUDOSA 1,200.001508.01 DEPREC. ACUM. EDIFICIOS 60.00 DEPRECIACION EDIF 601508.02 DEPREC. ACUM. MAQ. 300.00 DEPRECIACION MAQU 3005801.01 ESTIMA. DEPREC. 60.00 ESTIMAC. COBRANZA DUDOSA 10005801.02 ESTIMAC. DEPREC. VEH. 300.005801.05 ESTIMAC. COBR. DUDOSA 1,200.00

ESTIMACION DEL EJERCICIO

HOJA DE TRABAJO EE.FF.

CUENTA CONCEPTOPERIODO VARIACION ELIMINACION Y AJUSTES DESTINO ORIGEN RECLASIFICACION ESTADO DE RESULTADOS

2012 2011 CARGOS ABONOS DEBE HABER FUENTES DEBE HABER A.O. A.I. A.F.1101.04 CAJA BACOS- CTA CTE 14,600.00 2,000.00 12,600.001201.01 IMP. POR COBRAR 3,000.00 5,000.00 (2,000.00) 14,000.00 1 (16,000.00) 16,000.00 - 16,000.001201.02 CONTRIB. SOCIALES - - -1201.03 VTA DE BBSS Y DERECHOS ADM 2,000.00 2,000.00 14,000.00 1 (12,000.00) 12,000.00 - 12,000.001202.98 VTA DE ACT. NO FINANC. X COBRAR - 800.00 (800.00) 800.00 - 800.001202.98 CTAS X COBRAR FCM. CTE - 6,300.00 (6,300.00) 6,300.00 - 6,300.001202.98 CTAS X COBRAR FCM. CAPITAL - 14,700.00 (14,700.00) 14,700.00 - 14,700.001202.98 CTAS X COBRAR CM. CAPITAL - 30,000.00 (30,000.00) 30,000.00 - 30,000.001202.98 CTAS X COBRAR DEUD. LARG. PLAZO - 10,300.00 (10,300.00) 10,300.00 - 10,300.001202.99 CTAS X COBRAR DUDOSA RECUP. 1,000.00 (1,000.00) 1,000.00 7 - -1209.01 ESTIMAC. COBRANZA DUDOSA (1,200.00) (1,200.00) 1,200.00 - -1209.02 ESTIMAC. COBRANZA DUDOSA DIV. (1,000.00) 1,000.00 1,000.00 7 - -1301.03 COMB. CARB. LUBRIC. Y AFINES 200.00 200.00 800.00 1,000.00 6 5 - -1301.05 MATERIALES T UTILES - 1,800.00 6 -1301.05 MATERIALES T UTILES 1,200.00 4,000.00 (2,800.00) 3,000.00 2,000.00 3 5 -1301.11 SUMINISTR. PARA MANT. Y REP. 40.00 40.00 100.00 140.00 6 5 - -1302.02 EDIFICIOS VEH. MAQ. Y EQUIPO - 750.00 750.00 - -1501.02 EDIF O UNID NO RESIDENCIALES 2,000.00 2,000.00 - - -1501.03 ESTRUCTURAS 20,000.00 20,000.00 - - -1501.07 CONSTR. DE EDIF. NO RESIDENC. 34,000.00 4,000.00 30,000.00 30,000.00 10 - -1501.08 CONSTRUCCIONES ESTRUCTURAS 26,000.00 26,000.00 26,000.00 10 - -1502.01 TERRENOS 6,000.00 1,000.00 5,000.00 5,000.00 10 - -1503.02 MAQ. EQUIPO MOB. 1,000.00 3,000.00 (2,000.00) 2,000.00 - -1505.01 ESTUDIOS 500.00 500.00 500.00 10 - -1505.02 EXP. TECNICO 500.00 500.00 500.00 10 - -1508.01 DEPREC. ACUM. EDIFICIOS (60.00) (60.00) 60.00 - -1508.02 DEPREC. ACUM. MAQ. - 300.00 -1508.02 DEPREC. ACUM. MAQ. (1,300.00) (2,000.00) 700.00 250.00 1,250.00 -

2101.01 IMP. POR PAGAR - 80.00 8 80.00 80.00 (80.00)2101.03 SEGUR. SOC. POR PAGAR (1,000.00) 1,000.00 880.00 4 1,880.00 1,880.00 (1,880.00)2102.01 REM. POR PAGAR - 3,480.00 4 3,480.00 3,480.00 (3,480.00)2102.02 PENSIONES POR PAGAR - 1,920.00 8 1,920.00 1,920.00 (1,920.00)2102.03 CTS POR PAGAR (5,000.00) (5,000.00) - - -2103.01 BBS. Y SS POR PAGAR (500.00) (3,000.00) 2,500.00 2,500.00 5 5,000.00 5,000.00 (5,000.00)2103.01 BBS. Y SS POR PAGAR - 3,140.00 5 3,140.00 3,140.00 (3,140.00)2103.02 ACT. NO FINANC. POR PAGAR - 62,000.00 51,000.00 10 11,000.00 11,000.00 (11,000.00)2105.01 OBLIG. T.P.G. CAPIT - 51,000.00 11 11 51,000.00 51,000.00 (51,000.00)2201.01 CXP OPERAC. CREDITO (10,300.00) (10,300.00) 10,300.00 - -

3101.01 CAPITALIZACION. HNA (35,000.00) (25,000.00) (10,000.00) 10,000.00 2 - -

3201.01 TRANP. Y REMES. (10,000.00) 10,000.00 10,000.00 2 - -3401.02 DEFICIT ACUMULADO 5,000.00 5,000.00 - - -

4102.01 IMP. PROP. INMUEBLE (14,000.00) 14,000.00 1 - -4302.01 DERECH. Y TASAS ADM (12,000.00) 12,000.00 1 - -4303.09 OTROS INGRESOS PRESTAC. SERV. (2,000.00) 2,000.00 1 - -4404.03 TRANSP. Y REMESAS R.D. (51,000.00) 51,000.00 11 - -4602.02 VENTA DE MAQ. Y EQUIPO (800.00) 800.00 - -5101.01 PERS. Y OBLIG. SOC. 4,000.00 4,000.00 4 - -5103.01 OBLIGAC. DEL EMPLEADOR 360.00 360.00 4 - -5201.01 PENSIONES POR PAGAR 2,000.00 2,000.00 8 - -5301.03 COMBUST. CARB. 800.00 800.00 6 - -5301.05 MATERIALES Y UTILES 1,800.00 6 -5301.05 MATERIALES Y UTILES 4,800.00 3,000.00 3 -5301.11 SUM. MATER. Y REPARAC. 100.00 100.00 6 - -5302.02 SERV. BASICOS 1,000.00 1,000.00 5 - -5302.03 SERV. LIM Y SEG. 1,000.00 1,000.00 5 - -5302.04 SERV. MANT. Y REPARAC. 500.00 500.00 5 - -5701.02 COSTO DE VEHIC. MAQ. 750.00 750.00 - -5801.01 ESTIMA. DEPREC. 60.00 60.00 - -5801.02 ESTIMAC. DEPREC. VEH. 300.00 -5801.02 ESTIMAC. DEPREC. VEH. 550.00 250.00 -5801.05 ESTIMAC. COBR. DUDOSA 1,200.00 1,200.00 - -

- -- - 236,360.00 236,360.00 (12,600.00) 90,100.00 77,500.00 18,800.00 (61,200.00) 55,000.00

12,600.00 12,600.00

-

HOJA DE TRABAJO EE.FF.-

CUENTA CONCEPTOVARIACION VARIACION ELIMINACION Y AJUSTES DESTINO ORIGEN SALDOS ESTADO DE RESULTADOS

2010 2009 DEBE HABER CARGOS ABONOS DEBE HABER FUENTES CARGOS ABONOS A.O. A.I. A.F.1101.04 CAJA BACOS- CTA CTE 14,600.00 2,000.00 12,600.00 12,600.001201.01 IMP. POR COBRAR 3,000.00 5,000.00 (2,000.00) 2,000.00 14,000.00 1 (16,000.00) 16,000.00 - 16,000.001201.02 CONTRIB. SOCIALES - - - -1201.03 VTA DE BBSS Y DERECHOS ADM 2,000.00 2,000.00 2,000.00 14,000.00 1 (12,000.00) 12,000.00 - 12,000.001202.98 VTA DE ACT. NO FINANC. X COBRAR - 800.00 14 (800.00) 800.00 - 800.001202.99 CTAS X COBRAR DUDOSA RECUP. 1,000.00 (1,000.00) 1,000.00 1,000.00 7 - - -1209.01 ESTIMAC. COBRANZA DUDOSA (1,200.00) (1,200.00) 1,200.00 1,200.00 16 - - -1209.02 ESTIMAC. COBRANZA DUDOSA DIV. (1,000.00) 1,000.00 1,000.00 1,000.00 7 - - -1301.03 COMB. CARB. LUBRIC. Y AFINES 200.00 200.00 200.00 800.00 1,000.00 6 5 - - -1301.05 MATERIALES T UTILES - 6 - - -1301.05 MATERIALES T UTILES 1,200.00 4,000.00 (2,800.00) 2,800.00 4,800.00 2,000.00 3 5 - - -1301.11 SUMINISTR. PARA MANT. Y REP. 40.00 40.00 40.00 100.00 140.00 6 5 - - -1302.02 EDIFICIOS VEH. MAQ. Y EQUIPO - 750.00 750.00 15 13 - - -1501.07 CONSTR. DE EDIF. NO RESIDENC. 34,000.00 4,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 10 - - -1501.08 CONSTRUCCIONES ESTRUCTURAS 26,000.00 26,000.00 26,000.00 26,000.00 10 - - -1502.01 TERRENOS 6,000.00 1,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 10 - - -1503.02 MAQ. EQUIPO MOB. 1,000.00 3,000.00 (2,000.00) 2,000.00 2,000.00 13 - - -1505.01 ESTUDIOS 500.00 500.00 500.00 500.00 10 - - -1505.02 EXP. TECNICO 500.00 500.00 500.00 500.00 10 - - -1508.01 DEPREC. ACUM. EDIFICIOS (60.00) (60.00) 60.00 60.00 16 - - -1508.02 DEPREC. ACUM. MAQ. (1,300.00) (2,000.00) 700.00 700.00 550.00 1,250.00 12 13 - - -

2101.01 IMP. POR PAGAR - 80.00 8 80.00 - 80.00 (80.00)2101.03 SEGUR. SOC. POR PAGAR (1,000.00) 1,000.00 1,000.00 880.00 4 1,880.00 - 1,880.00 (1,880.00)2102.01 REM. POR PAGAR - 3,480.00 4 3,480.00 - 3,480.00 (3,480.00)2102.02 PENSIONES POR PAGAR - 1,920.00 8 1,920.00 - 1,920.00 (1,920.00)2103.01 BBS. Y SS POR PAGAR (500.00) (3,000.00) 2,500.00 2,500.00 5,640.00 5 8,140.00 - 8,140.00 (8,140.00)2103.01 BBS. Y SS POR PAGAR - 5 - - -2103.02 ACT. NO FINANC. POR PAGAR - 62,000.00 51,000.00 10 11 11,000.00 - 11,000.00 (11,000.00)2105.01 OBLIG. T.P.G. CAPIT - 51,000.00 51,000.00 11 11 - - -2201.01 CXP OPERAC. CREDITO (10,300.00) (10,300.00) 10,300.00 (10,300.00) 10,300.00 - 10,300.00

3101.01 CAPITALIZACION. HNA (35,000.00) (25,000.00) (10,000.00) 10,000.00 10,000.00 2 - - -

3201.01 TRANP. Y REMES. (10,000.00) 10,000.00 10,000.00 10,000.00 2 - - -

3401.02 DEFICIT ACUMULADO 5,000.00 5,000.00 - - - -3401.02 resultado del ejercicio (62,680.00) (62,680.00) 62,680.00 62,680.00 - - -

4102.01 IMP. PROP. INMUEBLE (14,000.00) 14,000.00 1 - - -4302.01 DERECH. Y TASAS ADM (12,000.00) 12,000.00 1 - - -4303.09 OTROS INGRESOS PRESTAC. SERV. (2,000.00) 2,000.00 1 - - -4403.01 DONAC. CAPIT. RECIB. - - -4404.03 TRANSP. Y REMESAS R.D. (51,000.00) 51,000.00 11 - - -4602.02 VENTA DE MAQ. Y EQUIPO (800.00) 800.00 14 - - -5101.01 PERS. Y OBLIG. SOC. 4,000.00 4,000.00 4 - - -5103.01 OBLIGAC. DEL EMPLEADOR 360.00 360.00 4 - - -5201.01 PENSIONES POR PAGAR 2,000.00 2,000.00 8 - - -

5301.03 COMBUST. CARB. 800.00 800.00 6 - - -5301.05 MATERIALES Y UTILES 6 - - -5301.05 MATERIALES Y UTILES 4,800.00 4,800.00 3 - - -5301.11 SUM. MATER. Y REPARAC. 100.00 100.00 6 - - -5302.02 SERV. BASICOS 1,000.00 1,000.00 5 - - -5302.03 SERV. LIM Y SEG. 1,000.00 1,000.00 5 - - -5302.04 SERV. MANT. Y REPARAC. 500.00 500.00 5 - - -5701.02 COSTO DE VEHIC. MAQ. 750.00 750.00 15 - - -5801.01 ESTIMA. DEPREC. 60.00 60.00 16 - - -5801.02 ESTIMAC. DEPREC. VEH. 16 - - -5801.02 ESTIMAC. DEPREC. VEH. 550.00 550.00 12 - - -5801.05 ESTIMAC. COBR. DUDOSA 1,200.00 1,200.00 16 - - -

RESULTADO DEL PERIODO 62,680.00 62,680.00 62,680.00 - - -- - -

- - 62,680.00 92,040.00 92,040.00 288,740.00 288,740.00 (12,600.00) 39,100.00 26,500.00 20,640.00 (10,200.00) 2,160.0012,600.00 12,600.00

- -

ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO EF-4Por los años terminados el 31 de diciembre de 2011 y 2010

(EN NUEVOS SOLES)

SectorEntidad

CONCEPTO 2011A ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Cobranza de impuestos, contribuciones y derechos administrativos 16,000Cobranza de aportes por regulacionCobranza de venta de bienes y servicios y renta de la propiedad 12,000Donaciones y transferencias corrientes recibidas 6,300OtrosMENOSPago a proveedores de bienes y servicios (8,140)Pago de remuneraciones y obligaciones sociales (3,480)Pago de otras retribuciones y complementariasPago de pensiones y otros beneficios (2,000)Pago por prestacion y asistencia socialDonaciones y transfencias corrientes otorgadasOtros - impuestos por pagar-seguridad social (1,880)

18,800B ACTIVIDADES DE INVERSION

Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipoCobranza de venta de otras cuentas del activo 800OtrosMENOSPago por compra de inmuebles, maquinariasy equipoPago por construcciones en curso (11,000)Pago por compra de otras cuentas del activoOtros pago construcciones en curso (transferencias de acpital) (51,000)

(61,200)C ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Donaciones y transferencias de capital recibidas 44,700Cobranza por colocaciones de valores y otros documentosPrestamo internos y/o externos 10,300OtrosMENOSDonaciones y transferencias de capital entregadasamortizacion de prestamos e interesesotrosTranslado de saldos por fusion y/o liquidacion

55,000D AUMENTO (DISMINUCION DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO E SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO 2,000F SALDO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO 14,600

AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE OPERACIÓN

AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO PROVENIENTES DE ACTIVIDAD DE INVERSION

AUMENTOS (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE INVERSION

______________________ _________________________ ______________________ CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL TITULAR DE LA ENTIDAD MAT. Nº DE ADMINISTRACION

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