capÍtulo ii Área: caja-bancos · Área: caja-bancos 65 capÍtulo ii Área: caja-bancos ingresos y...

65ÁREA: CAJA-BANCOS

CAPÍTULO II

ÁREA: CAJA-BANCOS

INGRESOS Y EGRESOS DE CAJA-BANCOS

El Área de Caja-Bancos representada por el código 01 es una delas ocho Áreas que este Sistema INTEGRAL-INTERACTIVO consi-dera. A esta Área (01) se le asigna la responsabilidad de registrardirectamente por intermedio del P.C., operaciones contables inheren-tes a los movimientos de las cuentas de Cajas y Bancos.

Los ingresos o egresos de Caja-Bancos se originan de dos ma-neras:

1) Directamente o independientemente. Eso quiere decir que lasoperaciones motivo de ingresos o egresos se registran a la cta.de Caja o a las cuentas de Bancos directamente y por no tenerconexiones directas con las demás Áreas del Sistema, estosmovimientos utilizarán como contrapartida contable las cuentasque correspondan.

2) Indirectamente o interdependientemente: Eso quiere decir quelas operaciones de ingresos o egresos se registran directamen-te a la cta. de Caja o a las cuentas de Bancos pero por tenerconexiones directas con las demás Áreas del Sistema; estosmovimientos utilizarán como contrapartida contable las cuentasde control que corresponda.

(VER CUADROS 1 y 2 págs. 68 y 69 respectivamente)

66ÁR

EA: CAJA-BAN

CO

SÁREA - CAJA-BANCOS

INDEPENDENCIA E INTERDEPENDENCIAÁREA - 01

ÁREA

DE

CAJA-BANCOS

ÁREADE

CLIENTESY

NO/CLIENTES

ÁREADE

PROVEEDORESY

NO/PROVEEDORES

CUENTAS DIRECTASCUENTAS INDIRECTAS

O DE CONTROL 10. CAJA Y BANCOS384. Entregas a Rendir Cuenta385. Adelanto de Remuneraciones606. Suministros Diversos629. Otras Cargas de Personal 63. SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS653. Subscripciones y Cotizaciones654. Donaciones659. Otras Cargas Divs. de Gestión664. Impuestos Atrasados y/o Adc.665. Cargas Divs. de Ejercs. Anter.666. Sanciones Administrativas Fisc.668. Gastos Extraordinarios669. Otras Cargas Excepcionales 67. CARGAS FINANCIERAS756. Recuperación de Impuestos758. Subsidios Recibidos759. Otros Ingresos Diversos768. Ingresos Extraordinarios769. Otros Ingresos Excepcionales 77. INGRESOS FINANCIEROS 79. CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 9. CENTROS DE COSTOS 0. CUENTAS DE ORDEN

120. Cuentas de Control Clientes

140. Cuentas de Control Accionistas y Personal160. Cuentas de Control No Clientes

400. Cuentas de Control Tributos por Pagar

410. Cuentas de Control Remuneraciones y Participaciones por Pagar

420. Cuentas de Control Proveedores

450. Cuentas de Control Dividendos por Pagar

460. Cuentas de Control Cuentas por Pagar Diversas

470. Ctas. de Control Beneficios Sociales de los Trabajadores

(CUADRO 1)


A = ÁREA

(CUADRO 2)

U N I D A D C E N T R A L

U N I D A D C E N T R A L

CUENTAS DE CONTROL

CTAS. DE CONTROL

CTAS. DE CONTROLOTRAS/CTAS

OTRAS/CTAS.CUENTAS DE CONTROL

DEBE

DEBE

DEBE

DEBE

HABER

HABER

HABER

HABER

ÁREA:

ÁREA:

ÁREA:

ÁREA:

ÁREA:

ÁREA:

ÁREA:

ÁREA:ANÁLISIS

Y

CONTROL

01

01

03

02

02

03

01

01

EGRE SOSINGRE SOS

A.01 CAJA-BANCOS A.05A.04A.03A.02

INGRESOSY EGRESOSDIRECTOS

INGRESOSY EGRESOSINDIRECTOS

LOS INGRESOS O EGRESOS DE CAJABANCOS SE ORIGINAN DE DOS MANERAS:A) INDEPENDIENTEMENTEB) POR INTERDEPENDENCIA

CLIENTESY

NO/CLTES.

PROVEE-DORES YNO/PROV.

ALMACENESVALORES,INM., MAQ.Y EQ.

INTERDEPENDENCIA DE LAS ÁREAS POR MEDIO DE LAS CUENTAS DE CONTROL

68 ÁREA: CAJA-BANCOS

El Área Caja-Bancos (01) como las demás Áreas contabilizadirectamente e independientemente todas las operaciones contablesconcernientes a esta Área por intermedio del Comprobante-Gráficoque aparecerá instantáneamente en el monitor del P.C. una vez clicadoel código correspondiente al tipo de operación (T.O.) y el código com-plementario (C.C.) que aparecerán en el MENÚ DE OPERACIONES(01-0) según el criterio del operador contable responsable del Área.

Para la puesta en marcha de este Sistema INTEGRAL-INTERAC-TIVO se deberá emplear las tablas con distintos fines que explicamosen este capítulo y en los siguientes.


ÁREA: CAJA-BANCOSTABLA DE CODIFICACIONES DE OPERACIONES BÁSICAS CONDETALLES N° 1(VER CUADRO 3)

En esta tabla N° 1 se codifican con códigos de letras las distintasoperaciones básicas que corresponden al Área de Caja-Bancos y concódigos de números los detalles que se relacionan a cada una deestas operaciones. Ver en la página 35 las operaciones generalesbásicas establecidas para este sistema.

A - CÓDIGO DEL ÁREAB - CÓDIGO DE LA SUB-ÁREAC - CÓDIGO DE LA SECCIÓNE - CÓDIGO DE LA MONEDA

A - CÓDIGO DEL ÁREA DE CAJA-BANCOS - 01

B - CÓDIGOS DE LA SUB-ÁREA DE CAJA-BANCOS:

10X - CAJA PRINCIPAL11X - CAJA CHICA12X - CHEQUES GIRADOS13X - DOCUMENTOS DEL BANCO

C - CÓDIGOS DE LAS SECCIONES DE LA SUB-ÁREADE CAJA-BANCOS:

1 - INGRESO-CAJA2 - EGRESO-CAJA3 - INGRESO-BANCOS4 - EGRESO-BANCOS

E - CÓDIGOS DE LAS MONEDAS:

ø - MONEDA NACIONAL5 - MONEDA EXTRANJERA

(CUADRO 3)


ÁREA: CAJA-BANCOSTABLA DE COMBINACIONES DE CÓDIGOS PARA OBTENER LOSTIPOS DE OPERACIONES (T.O.) N° 2(VER CUADRO 4)

En esta tabla N° 2 se combinan los códigos operacionales bási-cos representados verticalmente con letras y horizontalmente con nú-meros que se refieren a los detalles de estas a fin de obtener un nue-vo código que llamaremos Tipo de Operación concordante a su vezcon el Comprobante-Gráfico.

A B C E = T.O./Compbte.Gráfico

01 10X 1 Ø = 10101 10X 1 5 = 10201 10X 1 Ø = 10301 10X 1 5 = 10401 10X 2 Ø = 11101 10X 2 Ø = 11201 10X 2 5 = 113

01 11X 2 Ø = 120

01 12X 4 Ø = 14101 12X 4 5 = 142

01 13X 3 Ø = 13101 13X 3 5 = 13201 13X 3 Ø = 13301 13X 3 5 = 13401 13X 4 Ø = 14301 13X 4 5 = 144

(CUADRO 4)


TABLA DE COMBINACIONES DE CÓDIGOS PARA OBTENER LANUMERACIÓN EN LOS GRÁFICOS DE LOS COMPROBANTES/VOLANTES Y VOUCHERS N° 3

En esta tabla N° 3 el código Tipo de Operación (T.O.) es un elementodeterminante para obtener: A) NÚMERO DEL COMPROBANTE-GRÁ-FICO, B) NÚMERO DEL VOLANTE y C) NÚMERO DE LA HOJA-VOUCHER GRÁFICA. (VER CUADRO 5 pág. 75 y 76)

A) N° DEL COMPROBANTE-GRÁFICO (CAP. I pág. 43)

Está estructurado por los códigos siguientes:

a) Localidad emisora.b) Códigos parciales básicos con detalles que corresponden

según tabla N° 2 pág. 72.c) Prefijo que corresponde a los dos últimos dígitos (T.O.).d) Número correlativo de cuatro dígitos en función de la emi-

sión de los Comprobantes-Gráficos al empezar el ejercicioeconómico.

B) N° DEL VOLANTE (CAP. I pág. 44)


a) Totalidad de los códigos básicos con detalles que corres-ponden según tabla N° 2 pág. 72.

b) Número correlativo de dos dígitos en función de los Com-probantes-Gráficos que se contabilizan en el transcurso deldía.

C) N° DE LA HOJA-VOUCHER GRÁFICA (CAP I. pág. 49)


a) Localidad emisora.


b) Totalidad de los códigos básicos con detalle que correspon-den según tabla N° 2 pág. 72.

c) Número correlativo de dos dígitos en función de la emisiónde las Hojas-Vouchers Gráficas al empezar cada mes.

A continuación en las páginas 75 y 76 se encuentra la tabla N° 3representada por el cuadro 5.

73ÁR

EA: CAJA-BAN

CO

SÁREA: CAJA-BANCOSTABLA DE COMBINACIONES DE CÓDIGOS PARA OBTENER LA NUMERACIÓN EN LOS GRÁ-FICOS DE LOS COMPROBANTES/VOLANTES Y VOUCHERS N° 3El procedimiento de como opera esta tabla N° 3 se expone en las páginas 73 y 74.

Tipo COMPROBANTE - GRÁFICO HOJA-VOUCHER GRÁFICA

de N° del Comprobante N° del Volante N° de la Hoja-Voucher

Operac. - Loc- A - B - Prf- N° Corr. - A - B - C - E - N°Corr. -Loc - A - B - C - E - N° Corr.

101 - XX - 1 - 10X - 01 - X X X X - - 1 - 10X - 1 - ø -X X - - XX - 1 - 10X - 1 - ø - X X -

103 - XX - 1 - 10X - 03 - X X X X - - 1 - 10X - 1 - ø

102 - XX - 1 - 10X - 02 - X X X X - - 1 - 10X - 1 - 5 -X X - - XX - 1 - 10X - 1 - 5 - X X -

104 - XX - 1 - 10X - 04 - X X X X - - 1 - 10X - 1 - 5

111 - XX - 1 - 10X - 11 - X X X X - - 1 - 10X - 2 - ø -X X - - XX - 1 - 10X - 2 - ø - X X -

112 - XX - 1 - 10X - 12 - X X X X - - 1 - 10X - 2 - ø

113 - XX - 1 - 10X - 13 - X X X X - - 1 - 10X - 2 - 5 - X X - - XX - 1 - 10X - 2 - 5 - X X -

120 - XX - 1 - 11X - 20 - X X X X - - 1 - 11X - 2 - ø - X X - - XX - 1 - 11X - 2 - ø - X X -

(continúa)

74ÁR

EA: CAJA-BAN

CO

S(continuación)

Tipo COMPROBANTE - GRÁFICO HOJA-VOUCHER GRÁFICA

de N° del Comprobante N° del Volante N° de la Hoja-Voucher

Operac. - Loc- A - B - Prf- N° Corr. - A - B - C - E - N°Corr. -Loc - A - B - C - E - N° Corr.

131 - XX - 1 - 13X - 31 - X X X X - - 1 - 13X - 3 - ø - X X -- XX - 1 - 13X - 3 - ø - X X -

133 - XX - 1 - 13X - 33 - X X X X - - 1 - 13X - 3 - ø - X X -

132 - XX - 1 - 13X - 32 - X X X X - - 1 - 13X - 3 - 5 - X X -- XX - 1 - 13X - 3 - 5 - X X -

134 - XX - 1 - 13X - 34 - X X X X - - 1 - 13X - 3 - 5 - X X -





(CUADRO 5)


TABLA PARA OBTENER TÍTULOS EN LOS COMPROBANTES-GRÁFICOS Y EN LAS HOJAS-VOUCHERS GRÁFICAS N° 4

En la tabla N° 4 que figura en las páginas 78 y 79, (VER CUADRO 6),están registrados en orden ascendente todos los códigos que corres-ponden a los varios tipos de operaciones contables del Área Caja-Bancos asignándole contemporáneamente a cada uno de estos códi-gos operacionales un TÍTULO que corresponde a cada Comproban-te-Gráfico como también a cada Hoja-Voucher Gráfica al que éstepertenece.

76ÁR

EA: CAJA-BAN

CO

SÁREA: CAJA-BANCOSTABLA PARA OBTENER TÍTULOS EN LOS COMPROBANTES-GRÁFICOS Y EN LAS HOJAS-VOUCHERS GRÁFICAS N° 4(VER CUADRO 6 págs. 78 y 79)

Tipo COMPROBANTE - GRÁFICO HOJA-VOUCHER GRÁFICAde

Operac. Título del Comprobante Título de la Hoja-Voucher

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS: CAJA-INGRESO:

101 Ingreso Caja/Cobza.Cliente Nota de Liq. M.N.- Operaciones Varias M.N. -

103 Ingreso Caja/Operaciones Varias M.N.

102 Ingreso Caja/Cobza.Cliente Nota de Liq. M.E.- Operaciones Varias M.E. -

104 Ingreso Caja/Operaciones Varias M.E.

CAJA-EGRESO:111 Egreso Caja/Nota de Crédito Cliente M.N.

- Operaciones Varias M.N. -112 Egreso Caja/Operaciones Varias M.N.

113 Egreso Caja/Operaciones Varias M.E. - Operaciones Varias M.E. -

120 Egreso Caja Chica/Operaciones Varias - Caja Chica -

(continúa)

77ÁR

EA: CAJA-BAN

CO

S(continuación)

Tipo COMPROBANTE - GRÁFICO HOJA-VOUCHER GRÁFICAde

Operac. Título del Comprobante Título de la Hoja-Voucher

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS: BANCOS-INGRESO:

131 Ingreso Bco./Boleta de Depósito Bco. M.N.- Operaciones Varias M.N. -

133 Ingreso Bco./Operaciones Varias M.N.

132 Ingreso Bco./Boleta de Depósito Bco. M.E.- Operaciones Varias M.E. -

134 Ingreso Bco./Operaciones Varias M.E.

BANCOS-EGRESO:

141 Egreso Bco./Cheque Girado M.N. - Cheques Girados M.N. -

142 Egreso Bco./Cheque Girado M.E. - Cheques Girados M.E. -

143 Egreso Bco./Operaciones Varias M.N. - Operaciones Varias M.N. -

144 Egreso Bco./Operaciones Varias M.E. - Operaciones Varias M.E. -

(CUADRO 6)


PROCEDIMIENTO PARA OBTENER EL COMPROBANTE-GRÁ-FICO SEGÚN LA OPERACIÓN CONTABLE

El Área de Caja-Bancos estaría operativa automáticamente alingresar al Sistema “INTACPAS”, las tablas de combinaciones y des-cripciones como también los gráficos que se encuentran en este CA-PÍTULO II y otros requerimientos indicados en el CAPÍTULO I.

Clicando el CÓDIGO 01-0 aparecerá en pantalla el MENÚ DEOPERACIONES. En él se podrán visualizar los siguientes datos:

A) CÓDIGO DE OPERACIÓN (T.O.)B) CÓDIGO COMPLEMENTARIO (C.C.)C) DESCRIPCIÓN DEL TIPO DE OPERACIÓN CONTABLE

CORRESPONDIENTE.

Una vez que el codificador responsable determine qué operacióncontable deba contabilizarse, clicará sobre el código tipo de opera-ción y el código complementario elegidos para el fin arriba indicado(VER CUADRO 7 págs. 82 y 83). De este modo aparecerá automá-ticamente el COMPROBANTE-GRÁFICO (VER MODELO 1 pág. 37)que figura en el CAPÍTULO I mediante el cual ingresará por intermediodel teclado del P.C. los datos solicitados por el Sistema “INTACPAS”dando así por terminada la operación contable.


PROCEDIMIENTO PARA OBTENER LA HOJA - VOUCHER GRÁ-FICA VALORIZADA

Al finalizar el día, todas las Operaciones Contables producidasen el Área de Caja-Bancos deben estar registradas; el operador res-ponsable procederá a imprimir en la impresora del P.C. todos los Com-probantes-Gráficos y éstos se agruparán ordenadamente, secuen-cialmente y por la misma naturaleza contable porque así lo determinael Sistema “INTACPAS”. Por último, estos Comprobantes-Gráficossustentados por los documentos originales causantes de las opera-ciones contables se totalizarán bajo un denominador común que es elnúmero del Voucher acompañado además por la fecha y los númerosde los asientos o volantes contabilizados en el día. Estos datos arribaindicados aparecerán automáticamente al imprimirse la Hoja-VoucherGráfica valorizada.

(VER MODELO 2. Hoja-Voucher Gráfica que figura en el CAPÍTULO Ipágina 46)


ÁREA: CAJA-BANCOS

MENÚ DE OPERACIONES DE CAJA-BANCOS-01-0

CAJA-INGRESOS

T.O. C.C. MOD.

101 1 COBRANZA-CLIENTES/NOTA DE LIQUIDA-CIÓN M.N. 2

102 1 COBRANZA-CLIENTES/NOTA DE LIQUIDA-CIÓN M.E. 6

103 1 OPERACIONES VARIAS/RECIBO M.N. 3103 2 OPERACIONES VARIAS/PLANILLA M.N. 4104 1 OPERACIONES VARIAS/RECIBO M.E. 7104 2 OPERACIONES VARIAS/PLANILLA M.E. 8

CAJA-EGRESOS

111 0 NOTA DE CRÉDITO CLIENTE M.N. 10

112 1 OPERACIONES VARIAS/RECIBO M.N. 11112 2 OPERACIONES VARIAS/PLANILLA M.N. 12113 1 OPERACIONES VARIAS/RECIBO M.E. 14113 2 OPERACIONES VARIAS/PLANILLA M.E. 15

CAJA CHICA

120 0 OPERACIONES POR CAJA CHICA 17

BANCOS-INGRESOS

131 0 BOLETA DE DEPÓSITO BANCARIO M.N. 19132 0 BOLETA DE DEPÓSITO BANCARIO M.E. 24

(continúa)


(continuación)

T.O. C.C. MOD.

133 1 OPERACIONES VARIAS/DOCUMENTOS DECRÉDITO BANCARIOS M.N.

133 2 OPERACIONES VARIAS/CHEQUE ANULADOM.N.

133 3 OPERACIONES VARIAS/PLANILLA M.N.134 1 OPERACIONES VARIAS/DOCUMENTOS DE

CRÉDITO BANCARIOS M.E.134 2 OPERACIONES VARIAS/CHEQUE ANULADO

M.E.134 3 OPERACIONES VARIAS/PLANILLA M.E.

20

2122

25

2627

2931

33

34

3536

38

39

4041

(CUADRO 7)

BANCOS-EGRESOS

141 0 CHEQUE GIRADO M.N.142 0 CHEQUE GIRADO M.E.

143 1 OPERACIONES VARIAS/DOCUMENTOS DEDÉBITO BANCARIOS M.N.

143 2 OPERACIONES VARIAS/CERTIFICADO DE DE-PÓSITO A PLAZO M.N.

143 3 OPERACIONES VARIAS/OTROS DEPÓSITOSM.N.

143 4 OPERACIONES VARIAS/PLANILLA M.N.144 1 OPERACIONES VARIAS/DOCUMENTOS DE

DÉBITO BANCARIOS MONEDA EXTRANJERA144 2 OPERACIONES VARIAS/CERTIFICADO DE DE-

PÓSITO A PLAZO M.E.144 3 OPERACIONES VARIAS/OTROS DEPÓSITOS

M.E.144 4 OPERACIONES VARIAS/PLANILLA M.E.


MODELOS DE COMPROBANTES Y VOUCHERSGRÁFICOS DE OPERACIONES DE CAJA


MODELO 1. Voucher: Caja Ingreso-Operaciones Varias M.N.

HOJA - VOUCHER

LOCALIDAD EMISORA:

ÁREA:

CIA. PERÚ S.A.

TÍTULO VOUCHER:

NÚMERO DEL VOUCHER:

FECHA DEL VOUCHER:

ASIENTOS REGISTRADOS:

TOTAL DEL VOUCHER: S/.

RESPONSABLE:

V°.B°.

Día Mes Año

Al N°Volantes N°

LIMA

CAJA - BANCOS

CAJA - INGRESO

- Operaciones Varias Moneda Nacional -

01.1.100.1.0.01

110010.01 110010.03

02 Enero XX


MODELO 2. Comprobante: Ingreso Caja-Cobranza Clientes M.N.- Nota de Liquidación -

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSINGRESO CAJA-COBRANZA CLIENTES M.N.

- NOTA DE LIQUIDACIÓN -

RAZÓN SOCIAL

CIA. PERÚ S.A. N°

RECIBIDO CAJA

S/. T.D.C.E.Fecha:

Recibido de:

la suma de:

por concepto de:USO Y DESTINO

PARA EL COBRADOR:CONSTANCIA ENTREGA COBRANZAPARA EL CLIENTE:CANJE POR DOCUMENTO ORIGINAL

NOTA DE LIQUIDACIÓN-COBRANZA CLIENTES M.N.

T.O. N° COMPROBANTE01.1.100.01.0001

C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocumento

Loc.Afecta

CuentaSub-Cta. Anexo

DEBEIMPORTES M.N.

HABER

VOUCHER FECHA EMISORA VOLANTEC.D.

LIMA 01.1.100.1.0.01 02-01-XX 1.100.1.0.0101

101

1

CIA. PERÚ S.A.

DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES

CodificadorResponsable: V°.B°.


COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSINGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.N.

- RECIBO -

RAZÓN SOCIAL

CIA. PERÚ S.A. N°

RECIBIDO CAJA

S/. T.D.C.E.Fecha:

Recibido de:

la suma de:

por concepto de:

PARA EL NO CLIENTE:CANJE POR DOCUMENTO ORIGINAL

RECIBO DE CAJA-INGRESO M.N.


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocumento

Loc.Afecta


DEBEIMPORTES M.N.

HABER


LIMA 01.1.100.1.0.01 02-01-XX 1.100.1.0.0201

103

1

CIA. PERÚ S.A.

DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES


MODELO 3. Comprobante: Ingreso Caja-Operaciones Varias M.N.- Recibo -


DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES


MODELO 4. Comprobante: Ingreso Caja-Operaciones Varias M.N.- Planilla -

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSINGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.N.

- PLANILLA -

RAZÓN SOCIAL T.O. N° COMPROBANTE01.1.100.03.0002

C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocumento

Loc.Afecta


DEBEIMPORTES M.N.

HABER


LIMA 01.1.100.1.0.01 02-01-XX 1.100.1.0.0301

103

2

CIA. PERÚ S.A.


MODELO 5. Voucher: Caja Ingreso-Operaciones Varias M.E.

HOJA - VOUCHER

LOCALIDAD EMISORA:

ÁREA:

CIA. PERÚ S.A.

TÍTULO VOUCHER:


FECHA DEL VOUCHER:



RESPONSABLE:

V°.B°.

Día Mes Año

Al N°Volantes N°

LIMA

CAJA - BANCOS

CAJA - INGRESO

- Operaciones Varias Moneda Extranjera -

01.1.100.1.5.01

110015.01 110015.03

02 Enero XX


MODELO 6. Comprobante: Ingreso Caja-Cobranza Clientes M.E.- Nota de Liquidación -

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSINGRESO CAJA-COBRANZA CLIENTES M.E.

- NOTA DE LIQUIDACIÓN -

RAZÓN SOCIAL

CIA. PERÚ S.A. N°

U.S.$

RECIBIDO CAJA

Fecha:

Recibido de:

la suma de:

por concepto de:USO Y DESTINO

NOTA DE LIQUIDACIÓN-COBRANZA CLIENTES M.E.


C.C.

LOC/EMISORA

N°Docmento

FechaDocto.

Loc.Afec.


DEBET.C.

DEBEIMPORTES M.N.IMPORTES M.E.

HABERHABER


LIMA 01.1.100.1.5.01 02-01-XX 1.100.1.5.0101

102

1

CIA. PERÚ S.A.

DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES



CIA. PERÚ S.A. N°

U.S.$.

RECIBIDO CAJA

Fecha:

Recibido de:

la suma de:

por concepto de:

PARA EL NO CLIENTE:CANJE POR DOCUMENTO ORIGINAL

RECIBO DE CAJA-INGRESO M.E.

MODELO 7. Comprobante: Ingreso Caja-Operaciones Varias M.E.- Recibo -

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSINGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.E.

- RECIBO -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Docmento

FechaDocto.

Loc.Afec.


DEBET.C.


HABERHABER


LIMA 01.1.100.1.5.01 02-01-XX 1.100.1.5.0201

104

1

CIA. PERÚ S.A.

DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES



COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSINGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.E.

- PLANILLA -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Docmento

FechaDocto.

Loc.Afec.


DEBET.C.


HABERHABER


LIMA 01.1.100.1.5.01 02-01-XX 1.100.1.5.0301

104

2

CIA. PERÚ S.A.

MODELO 8. Comprobante: Ingreso Caja-Operaciones Varias M.E.- Planilla -

DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES



MODELO 9. Voucher: Caja Egreso-Operaciones Varias M.N.

HOJA - VOUCHER

LOCALIDAD EMISORA:

ÁREA:

CIA. PERÚ S.A.

TÍTULO VOUCHER:


FECHA DEL VOUCHER:



RESPONSABLE:

V°.B°.

Día Mes Año

Al N°Volantes N°

LIMA

CAJA - BANCOS

CAJA - EGRESO


01.1.100.2.0.01

110020.01 110020.03

02 Enero XX


DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES


MODELO 10. Comprobante: Egreso Caja-Nota de Crédito Clientes M.N.

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSEGRESO CAJA-NOTA DE CR. CLIENTES M.N.


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocumento

Loc.Afecta


DEBEIMPORTES M.N.

HABER


LIMA 01.1.100.2.0.01 02-01-XX 1.100.2.0.0101

111

0

CIA. PERÚ S.A.


CIA. PERÚ S.A. N°

RECIBÍ CONFORME

S/.Fecha:

Pagado a:

la suma de:

por concepto de:

RECIBO DE CAJA-EGRESO M.N.

MODELO 11. Comprobante: Egreso Caja-Operaciones Varias M.N.- Recibo -

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSEGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.N.

- RECIBO -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocumento

Loc.Afecta


DEBEIMPORTES M.N.

HABER


LIMA 01.1.100.2.0.01 02-01-XX 1.100.2.0.0201

112

1

CIA. PERÚ S.A.

DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES



DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES


MODELO 12. Comprobante: Egreso Caja-Operaciones Varias M.N.- Planilla -

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSEGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.N.

- PLANILLA -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocumento

Loc.Afecta

CuentaSub-Cta. Anexo DEBE

IMPORTES M.N.HABER


LIMA 01.1.100.2.0.01 02-01-XX 1.100.2.0.0301

111

2

CIA. PERÚ S.A.


MODELO 13. Voucher: Caja Egreso-Operaciones Varias M.E.

HOJA - VOUCHER

LOCALIDAD EMISORA:

ÁREA:

CIA. PERÚ S.A.

TÍTULO VOUCHER:


FECHA DEL VOUCHER:



RESPONSABLE:

V°.B°.

Día Mes Año

Al N°Volantes N°

LIMA

CAJA - BANCOS

CAJA - EGRESO


01.1.100.2.5.01

110025.01 110025.02

02 Enero XX


MODELO 14. Comprobante: Egreso Caja-Operaciones Varias M.E.- Recibo -

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSEGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.E.

- RECIBO -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocto.

Loc.Afec.


DEBET.C.


HABERHABER


LIMA 01.1.100.2.5.01 02-01-XX 1.100.2.5.0101

113

1

CIA. PERÚ S.A.

DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES


CIA. PERÚ S.A. N°

RECIBÍ CONFORME

U.S.$Fecha:

Pagado a:

la suma de:

por concepto de:

RECIBO DE CAJA-EGRESO M.E.


COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSEGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.E.

- PLANILLA -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocto.

Loc.Afec.


DEBET.C.


HABERHABER


LIMA 01.1.100.2.5.01 02-01-XX 1.100.2.5.0201

113

2

CIA. PERÚ S.A.

MODELO 15. Comprobante: Egreso Caja-Operaciones Varias M.E.- Planilla -

DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES



MODELO 16. Voucher: Caja Chica

HOJA - VOUCHER

LOCALIDAD EMISORA:

ÁREA:

CIA. PERÚ S.A.

TÍTULO VOUCHER:


FECHA DEL VOUCHER:



RESPONSABLE:

V°.B°.

Día Mes Año

Al N°Volantes N°

LIMA

CAJA - BANCOS

CAJA - EGRESO

- Caja Chica -

01.1.110.2.0.01

111020.01 111020.01

02 Enero XX


DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES


MODELO 17. Comprobante: Caja Chica-Operaciones Varias

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSCAJA CHICA-OPERACIONES VARIAS


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocumento

Loc.Afecta


IMPORTES M.N.HABER


LIMA 01.1.110.2.0.01 02-01-XX 1.110.2.0.0101

120

0

CIA. PERÚ S.A.


MODELOS DE COMPROBANTES Y VOUCHERSGRÁFICOS DE OPERACIONES DE BANCOS


MODELO 18. Voucher: Bancos Ingreso-Operaciones Varias M.N.

HOJA - VOUCHER

LOCALIDAD EMISORA:

ÁREA:

CIA. PERÚ S.A.

TÍTULO VOUCHER:


FECHA DEL VOUCHER:



RESPONSABLE:

V°.B°.

Día Mes Año

Al N°Volantes N°

LIMA

CAJA - BANCOS

BANCOS - INGRESO


01.1.130.3.0.01

113030.01 113030.04

02 Enero XX


DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES


MODELO 19. Comprobante: Ingreso Bco.-Boleta de Depósito Bco. M.N.

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSINGRESO BCO.- BOLETA DEPÓSITO BCO M.N.


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocumento

Loc.Afecta


DEBEIMPORTES M.N.

HABER


LIMA 01.1.130.3.0.01 02-01-XX 1.130.3.0.0101

131

0

CIA. PERÚ S.A.


DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES


MODELO 20. Comprobante: Ingreso Bco.-Operaciones Varias M.N.- Documentos de Crédito Bancario -

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSINGRESO BCO.- OPERACIONES VARIAS M.N.

- DOCTOS. DE CRÉDITO BANCARIO -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocumento

Loc.Afecta


DEBEIMPORTES M.N.

HABER


LIMA 01.1.130.3.0.01 02-01-XX 1.130.3.0.0201

133

1

CIA. PERÚ S.A.


DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES


MODELO 21. Comprobante: Ingreso Bco.-Operaciones Varias M.N.- Cheque Anulado -


- CHEQUE ANULADO -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocumento

Loc.Afecta


DEBEIMPORTES M.N.

HABER


LIMA 01.1.130.3.0.01 02-01-XX 1.130.3.0.0301

133

2

CIA. PERÚ S.A.


DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES


MODELO 22. Comprobante: Ingreso Bco.-Operaciones Varias M.N.- Planilla -


- PLANILLA -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocumento

Loc.Afecta


DEBEIMPORTES M.N.

HABER


LIMA 01.1.130.3.0.01 02-01-XX 1.130.3.0.0401

133

3

CIA. PERÚ S.A.


MODELO 23. Voucher: Bancos Ingreso-Operaciones Varias M.E.

HOJA - VOUCHER

LOCALIDAD EMISORA:

ÁREA:

CIA. PERÚ S.A.

TÍTULO VOUCHER:


FECHA DEL VOUCHER:



RESPONSABLE:

V°.B°.

Día Mes Año

Al N°Volantes N°

LIMA

CAJA - BANCOS

BANCOS - INGRESO


01.1.130.3.5.01

113035.01 113035.04

02 Enero XX


COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSINGRESO BCO.- BOLETA DEPÓSITO BCO. M.E.


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocto.

Loc.Afec.


DEBET.C.


HABERHABER


LIMA 01.1.130.3.5.01 02-01-XX 1.130.3.5.0101

132

0

CIA. PERÚ S.A.

MODELO 24. Comprobante: Ingreso Bco.-Boleta de Depósito Bco. M.E.

DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES



COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSINGRESO BCO.- OPERACIONES VARIAS M.E.

- DOCTOS. DE CRÉDITO BANCARIO -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocto.

Loc.Afec.


DEBET.C.


HABERHABER


LIMA 01.1.130.3.5.01 02-01-XX 1.130.3.5.0201

134

1

CIA. PERÚ S.A.

MODELO 25. Comprobante: Ingreso Bco.-Operaciones Varias M.E.- Documentos de Crédito Bancario -

DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES




- CHEQUE ANULADO -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocto.

Loc.Afec.


DEBET.C.


HABERHABER


LIMA 01.1.130.3.5.01 02-01-XX 1.130.3.5.0301

134

2

CIA. PERÚ S.A.

MODELO 26. Comprobante: Ingreso Bco.-Operaciones Varias M.E.- Cheque Anulado -

DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES




- PLANILLA -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocto.

Loc.Afec.


DEBET.C.


HABERHABER


LIMA 01.1.130.3.5.01 02-01-XX 1.130.3.5.0401

134

3

CIA. PERÚ S.A.

MODELO 27. Comprobante: Ingreso Bco.-Operaciones Varias M.E.- Planilla -

DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES



MODELO 28. Voucher: Bancos Egreso-Cheques Girados M.N.

HOJA - VOUCHER

LOCALIDAD EMISORA:

ÁREA:

CIA. PERÚ S.A.

TÍTULO VOUCHER:


FECHA DEL VOUCHER:



RESPONSABLE:

V°.B°.

Día Mes Año

Al N°Volantes N°

LIMA

CAJA - BANCOS

BANCOS - EGRESO

- Cheques Girados Moneda Nacional -

01.1.120.4.0.01

112040.01 112040.01

02 Enero XX


MODELO 29. Comprobante: Egreso Bco.-Cheque Girado M.N.

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSEGRESO BCO.-CHEQUE GIRADO M.N.

RAZÓN SOCIAL

BANCO XXXX N°

S/.Pague a la

orden de

La suma de:

Nuevos soles

xxx-xxxCIA. PERÚ S.A.

Recibí Conforme: L.E. N° Fecha:

Firma


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocumento

Loc.Afecta


IMPORTES M.N.HABER


LIMA 01.1.120.4.0.01 02-01-XX 1.120.4.0.0101

141

0

CIA. PERÚ S.A.

DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES



MODELO 30. Voucher: Bancos Egreso-Cheques Girados M.E.

HOJA - VOUCHER

LOCALIDAD EMISORA:

ÁREA:

CIA. PERÚ S.A.

TÍTULO VOUCHER:


FECHA DEL VOUCHER:



RESPONSABLE:

V°.B°.

Día Mes Año

Al N°Volantes N°

LIMA

CAJA - BANCOS

BANCOS - EGRESO

- Cheques Girados Moneda Extranjera -

01.1.120.4.5.01

112045.01 112045.01

02 Enero XX


BANCO XXXX N°

US.$Pague a la

orden de

La suma de:

Dólares Americanos

xxx-xxxCIA. PERÚ S.A.

Firma

MODELO 31. Comprobante: Egreso Bco.-Cheque Girado M.E.

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSEGRESO BCO.-CHEQUE GIRADO M.E.


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocto.

Loc.Afec.


DEBET.C.


HABERHABER


LIMA 01.1.120.4.5.01 02-01-XX 1.120.4.5.0101

142

0

CIA. PERÚ S.A.

DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES


Recibí Conforme: L.E. N° Fecha:


MODELO 32. Voucher: Bancos Egreso-Operaciones Varias M.N.

HOJA - VOUCHER

LOCALIDAD EMISORA:

ÁREA:

CIA. PERÚ S.A.

TÍTULO VOUCHER:


FECHA DEL VOUCHER:



RESPONSABLE:

V°.B°.

Día Mes Año

Al N°Volantes N°

LIMA

CAJA - BANCOS

BANCOS - EGRESO


01.1.130.4.0.01

113040.01 113040.04

02 Enero XX


DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES


MODELO 33. Comprobante: Egreso Banco-Operaciones Varias M.N. - Documentos de Débito Bancarios -

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSEGRESO BCO.- OPERACIONES VARIAS M.N.

- DCTOS. DE DÉBITO BANCARIOS -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocumento

Loc.Afecta


DEBEIMPORTES M.N.

HABER


LIMA 01.1.130.4.0.01 02-01-XX 1.130.4.0.0101

143

1

CIA. PERÚ S.A.


DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES


MODELO 34. Comprobante: Egreso Bco.-Operaciones Varias M.N.- Certificado de Depósito a Plazo -


- CERTIFICADO DE DEPÓSITO A PLAZO -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocumento

Loc.Afecta


IMPORTES M.N.HABER


LIMA 01.1.130.4.0.01 02-01-XX 1.130.4.0.0201

143

2

CIA. PERÚ S.A.


DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES


MODELO 35. Comprobante: Egreso Bco.-Operaciones Varias M.N.- Otros Depósitos -


- OTROS DEPÓSITOS -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocumento

Loc.Afecta


DEBEIMPORTES M.N.

HABER


LIMA 01.1.130.4.0.01 02-01-XX 1.130.4.0.0301

143

3

CIA. PERÚ S.A.


DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES


MODELO 36. Comprobante: Egreso Bco.-Operaciones Varias M.N.- Planilla -


- PLANILLA -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocumento

Loc.Afecta


DEBEIMPORTES M.N.

HABER


LIMA 01.1.130.4.0.01 02-01-XX 1.130.4.0.0401

143

4

CIA. PERÚ S.A.


MODELO 37. Voucher: Bancos Egreso-Operaciones Varias M.E.

HOJA - VOUCHER

LOCALIDAD EMISORA:

ÁREA:

CIA. PERÚ S.A.

TÍTULO VOUCHER:


FECHA DEL VOUCHER:



RESPONSABLE:

V°.B°.

Día Mes Año

Al N°Volantes N°

LIMA

CAJA - BANCOS

BANCOS - EGRESO


01.1.130.4.5.01

113045.01 113045.04

02 Enero XX


COMPROBANTE DE CAJA-BANCOSEGRESO BCO.-OPERACIONES VARIAS M.E.

- DOCTOS. DE DÉBITO BANCARIOS -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocto.

Loc.Afec.


DEBET.C.


HABERHABER


LIMA 01.1.130.4.5.01 02-01-XX 1.130.4.5.0101

144

1

CIA. PERÚ S.A.

MODELO 38. Comprobante: Egreso Bco.-Operaciones Varias M.E.- Documentos de Débito Bancarios -

DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES




- CERTIFICADO DE DEPÓSITO A PLAZO -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocto.

Loc.Afec.


DEBET.C.


HABERHABER


LIMA 01.1.130.4.5.01 02-01-XX 1.130.4.5.0201

144

2

CIA. PERÚ S.A.

MODELO 39. Comprobante: Egreso Bco-Operaciones Varias M.E.- Certificado de Depósito a Plazo -

DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES




- OTROS DEPÓSITOS -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocto.

Loc.Afec.


DEBET.C.


HABERHABER


LIMA 01.1.130.4.5.01 02-01-XX 1.130.4.5.0301

144

3

CIA. PERÚ S.A.

MODELO 40. Comprobante: Egreso Bco.-Operaciones Varias M.E.- Otros Depósitos -

DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES




- PLANILLA -


C.C.

LOC/EMISORA

N°Documento

FechaDocto.

Loc.Afec.


DEBET.C.


HABERHABER


LIMA 01.1.130.4.5.01 02-01-XX 1.130.4.5.0401

144

4

CIA. PERÚ S.A.

MODELO 41. Comprobante: Egreso Bco.-Operaciones Varias M.E.- Planilla -

DETALLE OPERACIÓN:

TOTALES



MODELOS DE ESTADOS-GRÁFICOS DESITUACIONES DE CAJA-BANCOS


PROCEDIMIENTO PARA OBTENER VALORIZADOS LOS ESTA-DOS-GRÁFICOS DE SITUACIONES

El Área 01 denominada Caja-Bancos al terminar de registrar enel día todas las operaciones contables correspondientes, está en con-dición de imprimir o acceder para que en los monitores de los funcio-narios autorizados aparezcan los Estados-Gráficos en los cuales seregistran los movimientos del día anterior y los saldos actuales deCaja-Bancos.

Clicando el CÓDIGO 01-S aparecerá en pantalla el MENÚ DESITUACIONES. En él se podrán visualizar los siguientes datos:

a) CÓDIGO DEL ÁREA (C.A.)b) CÓDIGO DEL ESTADO (C.E.)c) TÍTULO DEL ESTADO-GRÁFICO CORRESPONDIENTE.

Una vez que el funcionario determine qué Estado requiere clicarásobre el código de Área y el código del Estado obteniendo automáti-camente el ESTADO-GRÁFICO requerido.

(VER CUADRO 8 pág. 134)

NOTA: Los ESTADOS-GRÁFICOS correspondientes al Área de Caja-Bancos pueden ser aumentados según las necesidades de cadaEmpresa.


ÁREA: CAJA-BANCOS

MENÚ DE SITUACIONES DE CAJA-BANCOS-01-S

CAJA

C.A. C.E. MOD.

01 01 CAJA MONEDA NACIONAL 42

01 02 CAJA MONEDA EXTRANJERA 43

BANCOS

01 03 BANCOS MONEDA NACIONAL 44

01 04 BANCOS MONEDA EXTRANJERA 45

01 10 RESUMEN GENERAL - CAJA-BANCOS 46

(CUADRO 8)


SALDOANTERIOR

SALDOACTUAL

MOVIMIENTODel DÍA ...................

INGRESO EGRESODETALLE

CAJA (Sdo. Inicial)

COBRANZAS - CLIENTES

COBRANZAS - NO CLIENTES

EFECTIVOCHEQUESDIFERIDOS





FONDOS FIJOS

DESEMBOLSOS

REMESAS EN TRÁNSITOENTREGAS A RENDIR CUENTAADELANTO DE REMUNE- RACIONES

DEPÓSITOS

CAJA (Sdo. Final)7.-

6.-

5.-

4.-

3.-

2.-

1.-

Hecho Por: V°.B°.

MODELO 42. Estado: Caja Moneda Nacional

TOTALES

OBSERVACIONES:

ESTADO 01/01MOVIMIENTO ÁREA - CAJA-BANCOS

CAJA - MONEDA NACIONAL

129ÁR

EA: CAJA-BAN

CO

S

MODELO 43. Estado: Caja Moneda Extranjera

ESTADO 01/02 MOVIMIENTO ÁREA - CAJA-BANCOSCAJA - MONEDA EXTRANJERA

CAJA (Sdo. Inicial)

DETALLE

COBRANZAS-CLIENTES

COBRANZAS-NO CLIENTES

EFECTIVOCHEQUES

EFECTIVOCHEQUES

EFECTIVOCHEQUES

EFECTIVOCHEQUES

EFECTIVOCHEQUES

DEPÓSITOS

CAJA (Sdo. Final)7.-

6.-

3.-

2.-

1.-

SALDO ACTUAL

US. $ S/.

SALDO ANTERIOR MOVIMIENTO DEL DÍA _________INGRESO EGRESO

US. $ US. $ US. $S/. S/. S/.

TOTALES

OBSERVACIONES:

T.C. S/........

Hecho Por: V°.B°.


SALDOANTERIOR

SALDOACTUAL

MOVIMIENTODel DÍA ...................

INGRESO EGRESODETALLE

BANCOS M.N.

CONTINETAL

CHEQUES ANULADOS

DEPÓSITOS A PLAZO

TOTALES

TOTALES

TOTALES

OTROS DEPÓSITOS3.-

1A.-

2.-

1.-

MODELO 44. Estado: Bancos Moneda Nacional

ESTADO 01/03MOVIMIENTO ÁREA - CAJA-BANCOS

BANCOS - MONEDA NACIONAL

CRÉDITOLIMA

INTERBANC

LATINOREGIONAL DEL NORTE

SUDAMERICANO

BANCO DE LIMABANCO LATINO

BANCO SANTANDER

D.- Sdo. DeudorA.- Sdo. Acreedor

* *

*

Hecho Por: V°.B°.OBSERVACIONES:

131ÁR

EA: CAJA-BAN

CO

S

MODELO 45. Estado: Bancos Moneda Extranjera

ESTADO 01/04 MOVIMIENTO ÁREA - CAJA-BANCOSBANCOS - MONEDA EXTRANJERA

SALDO ACTUAL

US. $ S/.

SALDO ANTERIOR MOVIMIENTO DEL DÍA _________INGRESO EGRESOUS. $

US. $ US. $S/.

S/. S/.

TOTALES

OBSERVACIONES:T.C. S/........

Hecho Por: V°.B°.

BANCOS M.E.1.-

CONTINENTAL

CRÉDITO

LIMA

INTERBANC

LATINO

REGIONAL D. NORTE

SUDAMERICANO

DETALLE


WIESE LTDO.

* **

*

*

132ÁR

EA: CAJA-BAN

CO

SMODELO 46. Estado: Resumen-General Caja-Bancos

ESTADO 01/10 MOVIMIENTO ÁREA - CAJA-BANCOSRESUMEN GENERAL

SALDO ACTUAL

US. $ S/.

SALDO ANTERIOR MOVIMIENTO RESUMEN DEL _________INGRESO EGRESOUS. $

US. $ US. $S/.

S/. S/.

GRAN TOTAL

OBSERVACIONES:T.C. S/........

Hecho Por: V°.B°.

DETALLE


CAJA M.N.

FONDOS FIJOS

CAJA M.E.

BANCOS M.N.

BANCOS M.E.

DEPÓSITOS A PLAZO M.N.

DEPÓSITOS A PLAZO M.E.

OTROS DEPÓSITOS M.N.

OTROS DEPÓSITOS M.E.

1.-

2.-

3.-

4.-

5.-

6.-

7.-

8.-

9.-

*

*

* * *

capÍtulo ii Área: caja-bancos · Área: caja-bancos 65 capÍtulo ii Área: caja-bancos ingresos y...

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