calculo de flujo de cajas
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7/28/2019 Calculo de Flujo de Cajas
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Ao de la Inversin para el Desarrollo Rural y laSeguridad Alimentaria
FORMACION DE EMPRESAS
Unidad 2
ALUMNO: Elas Sal Sueldo Mamani.
TUTOR: Ronaldo Cotaquispe Mendoza.
CFP: Mecnica AutomotrizCORREO ELECTRONICO:[email protected]
2013
mailto:[email protected]:[email protected]:[email protected] -
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RESOLUCION DE LA TAREA:
Ricardo ha iniciado un negocio de fabricacin y comercializacin de muebles de
oficina. El sabe que es muy importante el control del efectivo de su negocio, para ello
ha recopilado la siguiente informacin de los prximos dos meses:
Todas las cobranzas y los pagos se realizan en el mes en que ocurren y al inicio del
mes 1 tiene en efectivo 1200.
1. Al final del mes 1, Cul es el saldo de efectivo?
2. Luego del mes 2, requerir financiamiento?. En caso de ser afirmativo cunto
tendr que financiarse?
Solucin:
Lo primero recordemos la formula :
Saldo en efectivo = (efectivo + total venta) gastos
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DESCRIPCION MES 1 MES 2
compra de insumo 7,000.00S/. 8,200.00S/.
pago de insumos 2,500.00S/. 2,700.00S/.
depreciacion 750.00S/. 750.00S/.
gasto de ventas 550.00S/. 560.00S/.
gasto de oficina 359.00S/. 370.00S/.
TOTAL DE GASTOS 11,159.00S/. 12,580.00S/.
INGRESOS MES 1 MES 2
ventas 10,000.00S/. 9,500.00S/.
efectivo 1,200.00S/.
total en efectivo 11,200.00S/. 9,500.00S/.
MES 1 MES 2
SALDO EN EFECTIVO 41.00S/. -3,039.00S/.
*nota hacer doble click en la imagen para ir al cuadro completo en Excel.
Conclusin del caso:
Como podemos apreciar en los recuadros :
MES 1: Tiene como saldo en efectivo un total de 41 soles.
Pero
MES 2: tendra una deuda de 3039 soles, por lo tanto necesitara una financiacin de
por lo menos 3500 soles.