AuditoriaInternaBasadaenRiesgos

Bajo Estndares Internacionales

COSO 2013, COSO ERM, Metodologa Risk Management, ISO 31000 e ISO 31004

Planicacin,Ejecucin,InformeyValoracindeEcaciadelControlInterno

Diplomado

Proveer una metodologa de auditora

interna adecuada para instituciones privadas,

pblicas y nancieras que incluya las

prcticas de metodologas y estndares

lderes globales para que las unidades de

a u d i t o r a i n t e r n a s e c o n s t i t u y a n

realmente en unidades que generen valor

aadido para todos sus grupos de

inters: accionistas, directores, gerencia,

reguladores, proveedores de fondos,

entre otros.

Dirigido a

Metodologa

Objetivos

Dirigido a Gerentes de la Unidad de

Riesgos, analistas de riesgos, Gerentes

de Auditora Interna, Auditores Senior,

Asistentes de Auditora, Supervisores

de Negocio, Especialistas en riesgos,

Directores del comit de Auditora y

Riesgos Profesionales de entidades del

Sector Pblico, Privado, Entidades

Financieras Bancarias, Micronancieras,

C o o p e r a t i v a s y l a s d i f e r e n t e s

empresas interesadas.

Aprende Haciendo, los participantes en

grupo desarrollarn casos prcticos junto

con el expositor. Los casos prcticos, son

producto de las experiencias de los

expositores que pertenecen a importantes

empresas del pas.

Mdulo I.- Planeamiento

1. La Auditora Basada en Riesgos (ABR)

1.1 Denicin

1.2 Consideraciones para la aplicacin de una ABR

2. Enfoque y rol de auditora interna

3. Benecios de la auditora interna

4. Plan de Auditora Basado en Riesgos (PBR)

4.1 Mapeo de riesgos clave

4.2 Asignacin de recursos

4.3 Validacin del PBR

4.4 Revisin del PBR

Mdulo II.- Ejecucin

1. Proceso de la ABR

1.1 Fases del proceso de ABR

2. Plan de pruebas

2.1 Diseo del plan de pruebas

2.2 Estrategia de muestreo

2.3 Planes de prueba

3. Ejecucin de las pruebas

3.1 Ejecucin y documentacin de las pruebas

3.2 Tratamiento de las excepciones

3.3 Papeles de trabajo

Mdulo III.- Elaboracin

de informes

1. Comunicacin de resultados

1.1 Principios de diseo de informes

1.2 Expectativas de los clientes internos

1.3 Secciones tpicas de los informes

1.4 Componentes de las observaciones

1.5 Seguimiento de recomendaciones

1.6 Evaluaciones internas y externas de la Auditora Interna.

2. Programa de Aseguramiento y Mejora de la Calidad (PAMC)

2.1 Requisitos

2.2 Control de calidad del proceso de auditora

2.3 Evaluaciones internas

2.4 Evaluaciones externas

2.5 Informe sobre el PAMC

2.6 Impacto en el plan de Auditora

Mdulo IV.- Valoracin de la

ecacia del Control Interno

1. Metodologa para implementar un sistema de Administracin

de Riesgos

1.1 Perspectiva Moderna del riesgo basado en la ISO 31000 e

ISO 31004 - Risk Management

1.2 Esquema del proceso interactivo de la administracin de riesgo.

1.3 Cmo denir el apetito, tolerancia y capacidad del Riesgo.

1.4 Establecer el contexto del Sistema de Administracin de Riesgo- SAR.

1.5 Denir el rea de impacto (interno y externo) de los negocios -

mltiples casos.

1.6 Denir las fuentes de riesgo (interno y externo) - mltiples casos.

1.7 Identicar los Riesgos en los procesos y la descripcin de cada uno.

1.8 Valorar/Medir los Riesgos absolutos (inherentes).

1.9 Valoracin del Riesgo: Consecuencia (Impacto), Probabilidad

(Posibilidad) y Severidad.

1.10 Mtodos para la valoracin probabilidad usando factores de riesgo,

utilizando el SCORING.

.

2. Valoracin del Control Interno

2.1 Riesgo con Controles (Residual)

2.2 Valoracin del Riesgo con controles (Probabilidad, Consecuencia

y Severidad con controles), usando SCORING.

2.3 Evaluacin individual de la cobertura (reduccin y efectividad)

del control sobre los diferentes riesgos que mitigan.

2.4 Toma de decisiones en base a riesgos.

2.5 Implementar planes de tratamiento de Riesgos.

3. Caso Prctico

Programa Tcnico

Con uso de Excel: Construccin de la Matriz y Mapa del Riesgo (Objetivos,

meta, inicio, nal, procesos, cadena de valor, Riesgos, documentacin y

modelamiento del riesgo, valoracin mtodo semi-cuantitativo, tipo de

controles, valoracin de la eciencia, ecacia, cobertura del control frente

al riesgo mtodos semi-cuantitativo, estructura del control, probabilidad

con control, consecuencia y severidad con control y con tratamiento,

sugerencia de mejora de control), desarrollo de la Metodologa, paso a

paso con procesos reales conocidos por los participantes, como:

Proceso de obras pblicas.

Proceso de adquisiciones.

Proceso crediticio.

Proceso de Recursos Humanos.

Expositores

Dante Torres Martnez

Contador Pblico, Titulado en la Universidad de Lima.

Inscrito en el Colegio de Contadores Pblico de Lima:

Matrcula N 17840.Contador Pblico Colegiado

Certicado, Optado por Certicacin Profesional

Extraordinaria de los Contadores Pblicos de Lima.

Certied Internal Auditor (CIA) de The Institute of Internal

Auditors, Florida, USA. Certied in Control Self

Assessment (CCSA) de The Institute of Internal Auditors,

Florida, USA. Estudios de Maestra en Administracin en

la Universidad del Pacco.Magster en Finanzas de la

Universidad Pacco.

La experiencia profesional en auditora nanciera ha sido

desarrollada en las siguientes sociedades de auditora:

Bravo de Rueda Gaete y Asociados Lima, Per /

Representantes de Ernst & Whinney USA, Moreno

Patio y Asociados Lima, Per / Firma Miembro de

P r i c e w a t e r h o u s e U S A , ( A c t u a l m e n t e

PriceWaterHouseCoopers).

El desempeo gerencial en auditora interna de

instituciones nancieras ha sido llevado a cabo en las

siguientes empresas bancarias: Banco Mercantil del

Per, Banco Exterior de los Andes y de Espaa, Banco

Internacional del Per, Banco Sudamericano y Banco de

la Microempresa.

Jos Antonio Jimnez Falcn

Economista egresado de la Universidad Particular

Inca Garcilaso de la Vega. Con Post-grado en

Diplomado de Especializacin en Micronanzas

(UPC) y Curso a nivel de Post-Grado de Experto

en Tributacin (UNMSM). Profesional con slida

experiencia en las funciones de Auditoria Interna

y Externa; con habilidad para la evaluacin del

equilibrio entre los controles internos y el riesgo

en los diferentes procesos de negocios, evaluacin

de estados nancieros y revisiones tributarias a

t r a v s d e c o m p u l s a s y / o A u d i t o r i a s .

Actualmente se desempea como Jefe de

Auditora de MIBANCO, Entidad nanciera

especializada en atender nanciamiento a los

m i c r o e m p r e s a r i o s d e l p a s .

Se ha desempeado como Audito interno en

diversas sociedades de Auditora y Consultora

con representac in in ternac iona l como:

H L B I N T E R N A T I O N A L ( L o n d r e s ) y

P r i c e W a t e r h o u s e C o o p e r s .

Adems se desempe como Auditor Interno en

British American Tobacco del Per, la empresa

transnacional con presencia en ms de 180 pases

Alfonzo Muoz Canales

Consultor y Auditor independiente con ms de

20 aos de experiencia Profesional.Es Contador

Pblico Colegiado Certicado CPCC, cuenta con

C E RT I C AT I O N I N R I S K M A N A G E M E N T

ASSURANCE - CRMA, (Cer t i cac in de

Aseguramiento de Gestin de Riesgos CRMA),

otorgado por THE INSTITUTE OF INTERNAL

AUDITOR EE.UU. Diplomado de Gestin Integral

de Riesgo Financiero, Diplomado de Auditora

Interna en Base a Riesgos ABR de la Universidad

Serg io A rbo leda Co lomb ia ; D ip lomate

Investigative Financial Forensic Auditing Emphasis

on Anti-Money Laundering & Terrorism Financing

United States Inter American Community Affairs

EE.UU; Postgrado en Banca y Finanzas en la

UNMSM Per; Postgrado en Diplomado de

Gestin de Control Interno en la Universidad de

Lima Per. Es socio de AMS Consulting y

representante exclusivo en Per del Software

Methodware (Software especializado en la

automatizacin de la metodologa de Gestin de

Riesgos y Auditora Integrada).

Fechas y horarios

17 y 18 de Abril de 09:00 a 17:00 horas

24 y 25 de Abril de 09:00 a 17:00 horas

22 y 23 de Mayo de 09:00 a 17:00 horas

29 y 30 de Mayo de 09:00 a 17:00 horas

Lugar

Inversin

Horas Acadmicas

Al nalizar los 4 mdulos, contar con 100 horas acadmicas.

Pago nico: S/. 2,500.00 nuevos soles ( Incl. IGV )

Pagos

Titular de la cuenta: Escuela Internacional de Estudios

Gerenciales S.A.C

Banco de la Nacin - Cta de Detracciones

Nuevos soles: N 00 - 031038 - 634

Banco Continental - BBVA

Nuevos Soles: N 0011 - 0383 - 0200206812 - 76

N Interbancario

Nuevos soles: N 011 - 383 - 000200206812 - 76

Informes e inscripciones

Contacto: Silene Pacheco

Telfonos: (511) 460-2385 / 460-2364

anexos 26 - 27

E-mail: contacto@igsglobal.org // contactoigs@gmail.com

Informacin

General

Hotel Britania

Ca. Independencia 211 - Miraores

Organizado por

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