balance de comprobacion y constructivo.xls

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PUCHUNWASIBALANCE DE COMPROBACION AL 31/12/2010

CODIGO DENOMINACION MOVIMIENTOS

SALDOS ACUMULADOS SALDO INICIAL ANUALES ACUMULADO

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR 1101 CAJA Y BANCOS 342,795.58 2,618,914.93 2,925,005.73 2,961,710.51 2,925,005.73 36,704.78

1102 INVERSIONES DISPONIBLES 18,550.00 18,550.00 - 18,550.00

1201 CUENTAS POR COBRAR 668,259.01 1,020,356.40 1,160,323.79 1,688,615.41 1,160,323.79 528,291.62

1202 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 7,895.61 1,746.00 7,895.61 1,746.00 6,149.61

1205 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 63,337.68 651,079.20 331,826.40 714,416.88 331,826.40 382,590.48

1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO 32,730.72 205,287.20 215,812.20 238,017.92 215,812.20 22,205.72

1303 BIENES DE ASISTENCIA SOCIAL 90,000.00 90,000.00 - 90,000.00

1402 ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL 930,000.00 930,000.00 - 930,000.00

1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS 962,172.54 2,243,670.55 1,001,265.78 3,205,843.09 1,001,265.78 2,204,577.31

1502 ACTIVOS NO PRODUCIDOS 85,909.98 75,000.00 160,909.98 - 160,909.98

1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS 532,086.27 154,225.00 686,311.27 - 686,311.27

1505 ESTUDIOS Y PROYECTOS 74,100.00 47,838.99 74,100.00 47,838.99 26,261.01

1507 OTROS ACTIVOS 28,520.28 28,520.28 - 28,520.28

1209 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 55,587.39 55,587.39 260,756.40 55,587.39 316,343.79 260,756.40

1508 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO (CR) 297,925.11 136,295.22 - 434,220.33 434,220.33

2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 93,594.00 96,906.00 93,594.00 96,906.00 3,312.00

2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR 127,666.56 399,810.00 401,898.00 399,810.00 529,564.56 129,754.56

2103 CUENTAS POR PAGAR 260,664.39 1,950,601.59 2,686,277.98 1,950,601.59 2,946,942.37 996,340.78

2105 OBLIGACIONES TESORO PÚBLICO 94,000.00 97,000.00 3,000.00 97,000.00 97,000.00

2301 DEUDA PUBLICA 295,511.28 76,035.60 76,035.60 295,511.28 219,475.68

2401 PROVISIONES 12,000.00 54,000.00 12,000.00 54,000.00 42,000.00

3101 HACIENDA NACIONAL 1,382,712.98 1,158,189.96 - 2,540,902.94 2,540,902.94

3201 HACIENDA NACIONAL ADICIONAL 1,063,690.53 1,063,690.53 1,063,690.53 1,063,690.53

3401 RESULTADOS ACUMULADOS 94,499.43 94,499.43 494,309.37 94,499.43 588,808.80 494,309.37

4102 IMPUESTO A LA PROPIEDAD 557,610.00 557,610.00 557,610.00

4302 VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS 42,900.00 42,900.00 42,900.00

4303 VENTA DE SERVICIOS 228,690.00 228,690.00 228,690.00

4401 DONACIONES CORRIENTES RECIBIDAS EN EFECTIVO Y BIENES 36,000.00 36,000.00 36,000.00

4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS 450,300.00 450,300.00 450,300.00

4403 DONACIONES DE CAPITAL 12,000.00 12,000.00 12,000.00

4504 TRANSFERENCIAS VOLUNTARIAS DISTINTAS A DONACIONES 943,762.20 943,762.20 943,762.20

4505 INGRESOS DIVERSOS 55,587.39 55,587.39 55,587.39

5101 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 448,500.00 3,600.00 448,500.00 3,600.00 444,900.00

5102 OTRAS RETRIBUCIONES 1,800.00 1,800.00 1,800.00

5103 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL 36,450.00 36,450.00 36,450.00

5201 PENSIONES 3,600.00 3,600.00 3,600.00

5202 PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL 183,262.20 183,262.20 183,262.20

5301 CONSUMO DE BIENES 35,550.00 35,550.00 35,550.00

5302 CONTRATACION DE SERVICIOS 625,826.40 625,826.40 625,826.40

5404 TRASPASOS Y REMESAS OTORGADOS DE CAPITAL 37,500.00 37,500.00 37,500.00

5506 OTROS GASTOS DIVERSOS 3,600.00 3,600.00 3,600.00

5801 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO 397,051.62 397,051.62 397,051.62

5802 PROVISIONES DEL EJERCICIO 63,000.00 63,000.00 63,000.00

6101 SUPERAVIT O DEFICIT 494,309.37 494,309.37 494,309.37

TOTALES 3,672,257.67 3,672,257.67 13,305,901.41 13,305,901.41 16,978,159.08 16,978,159.08 7,447,921.65 7,447,921.65

8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA 2,583,481.19 2,583,481.19 2,583,481.19 2,583,481.19

8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS 2,585,281.19 2,305,529.59 2,585,281.19 2,305,529.59 279,751.60

8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 2,519,281.00 2,583,481.19 2,519,281.00 2,583,481.19 64,200.19

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 2,660,866.19 2,519,281.00 2,660,866.19 2,519,281.00 141,585.19

8501 EJECUCIÓN DE INGRESOS 2,303,729.59 2,303,729.59 - 2,303,729.59

8601 EJECUCIÓN DE GASTOS 2,660,866.19 - 2,660,866.19 2,660,866.19

TOTALES 12,652,639.16 12,652,639.16 12,652,639.16 12,652,639.16 2,725,066.38 2,725,066.38

9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 6,194.70 2,453,777.98 1,793,777.98 2,459,972.68 1,793,777.98 666,194.70

9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 6,194.70 1,793,777.98 2,453,777.98 1,793,777.98 2,459,972.68 666,194.70

9103 VALORES Y GARANTÍAS 691,181.34 3,396,909.79 3,455,192.79 4,088,091.13 3,455,192.79 632,898.34

9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 691,181.34 3,455,192.79 3,396,909.79 3,455,192.79 4,088,091.13 632,898.34

9105 BIENES EN PRESTAMO, CUSTODIA Y NO DEPRECIABLES 33,000.00 500.00 33,500.00 33,500.00

9106 CONTROL DE BIENES EN PRESTAMO, CUSTODIA Y NO DEPRECIABLE 33,000.00 500.00 33,500.00 33,500.00

9107 OBLIGACIONES PREVISIONAL 5,010.00 5,010.00 5,010.00

9108 CONTROL DE OBLIGACIONES P 5,010.00 5,010.00 5,010.00

TOTALES 730,376.04 730,376.04 11,105,168.54 11,105,168.54 11,835,544.58 11,835,544.58 1,337,603.04 1,337,603.04

MONTOS TOTALES 4,402,633.71 4,402,633.71 37,063,709.11 37,063,709.11 41,466,342.82 41,466,342.82 11,510,591.07 11,510,591.07

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PUCHUNWASIBALANCE CONSTRUCTIVO AL 31/12/2010

CODIGO CUENTAS DEL MAYOR SALDOS SALDOS AJUSTADOS DISTRIBUCIÓN DE LOS SALDOS DE LAS CUENTAS

PATRIMONIALES DE GESTIÓN Y RESULTADOS PRESUPUESTALES CUENTAS DE ORDEN

DEBE HABER DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO GASTOS INGRESOS DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR

1101 CAJA Y BANCOS 342,795.58 2,618,914.93 2,925,005.73 36,704.78 36,704.78 36,704.78

1102 INVERSIONES DISPONIBLES 18,550.00 18,550.00 18,550.00 18,550.00

1201 CUENTAS POR COBRAR 668,259.01 1,020,356.40 1,160,323.79 528,291.62 528,291.62 528,291.62

1202 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 7,895.61 1,746.00 6,149.61 6,149.61 6,149.61

1205 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 63,337.68 651,079.20 331,826.40 382,590.48 382,590.48 382,590.48

1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO 32,730.72 205,287.20 215,812.20 22,205.72 22,205.72 22,205.72

1303 BIENES DE ASISTENCIA SOCIAL 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00

1402 ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL 930,000.00 930,000.00 930,000.00 930,000.00

1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS 962,172.54 2,243,670.55 1,001,265.78 2,204,577.31 2,204,577.31 2,204,577.31

1502 ACTIVOS NO PRODUCIDOS 85,909.98 75,000.00 160,909.98 160,909.98 160,909.98

1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS 532,086.27 154,225.00 686,311.27 686,311.27 686,311.27

1505 ESTUDIOS Y PROYECTOS 74,100.00 47,838.99 26,261.01 26,261.01 26,261.01

1507 OTROS ACTIVOS 28,520.28 28,520.28 28,520.28 0.00 28,520.28

1209 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 55,587.39 55,587.39 260,756.40 260,756.40 0.00 260,756.40 260,756.40

1508 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO (CR) 297,925.11 136,295.22 434,220.33 434,220.33 434,220.33

2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 93,594.00 96,906.00 3,312.00 3,312.00 3,312.00

2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR 127,666.56 399,810.00 401,898.00 129,754.56 129,754.56 129,754.56

2103 CUENTAS POR PAGAR 260,664.39 1,950,601.59 2,686,277.98 996,340.78 996,340.78 996,340.78

2105 OBLIGACIONES TESORO PÚBLICO 94,000.00 97,000.00 3,000.00 0.00 0.00

2301 DEUDA PUBLICA 295,511.28 76,035.60 219,475.68 219,475.68 219,475.68

2401 PROVISIONES 12,000.00 54,000.00 42,000.00 42,000.00 42,000.00

3101 HACIENDA NACIONAL 1,382,712.98 1,158,189.96 2,540,902.94 (2) 1,158,189.96 2,540,902.94 2,540,902.94

3201 HACIENDA NACIONAL ADICIONAL 1,063,690.53 1,063,690.53 (1) 1,063,690.53

3401 RESULTADOS ACUMULADOS 94,499.43 94,499.43 494,309.37 494,309.37 (1) 94,499.43 494,309.37

4102 IMPUESTO A LA PROPIEDAD 557,610.00 557,610.00 557,610.00 557,610.00

4302 VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS 42,900.00 42,900.00 42,900.00 42,900.00

4303 VENTA DE SERVICIOS 228,690.00 228,690.00 228,690.00 228,690.00

4401 DONACIONES CORRIENTES RECIBIDAS EN EFECTIVO Y BIENES 36,000.00 36,000.00 36,000.00 36,000.00

4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS 450,300.00 450,300.00 450,300.00 450,300.00

4403 DONACIONES DE CAPITAL 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00

4504 TRANSFERENCIAS VOLUNTARIAS DISTINTAS A DONACIONES 943,762.20 943,762.20 943,762.20 943,762.20

4505 INGRESOS DIVERSOS 55,587.39 55,587.39 55,587.39 55,587.39

5101 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 448,500.00 3,600.00 444,900.00 444,900.00 0.00 444,900.00 0.00

5102 OTRAS RETRIBUCIONES 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00

5103 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL 36,450.00 36,450.00 36,450.00 36,450.00

5201 PENSIONES 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00

5202 PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL 183,262.20 183,262.20 183,262.20 183,262.20

5301 CONSUMO DE BIENES 35,550.00 35,550.00 35,550.00 35,550.00

5302 CONTRATACION DE SERVICIOS 625,826.40 625,826.40 625,826.40 625,826.40

5404 TRASPASOS Y REMESAS OTORGADOS DE CAPITAL 37,500.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00

5506 OTROS GASTOS DIVERSOS 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00

5801 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO 397,051.62 397,051.62 397,051.62 397,051.62

5802 PROVISIONES DEL EJERCICIO 63,000.00 63,000.00 63,000.00 63,000.00

SUB TOTAL CUENTAS PATRIMONIALES 3,672,257.67 3,672,257.67 12,811,592.04 13,305,901.41 6,953,612.28 7,447,921.65 1,158,189.96 1,158,189.96 6,953,612.28 6,953,612.28 5,121,072.06 5,121,072.06 1,832,540.22 2,326,849.59

6101 SUPERAVIT O DEFICIT 494,309.37 494,309.37 494,309.37

TOTALES 3,672,257.67 3,672,257.67 13,305,901.41 13,305,901.41 7,447,921.65 7,447,921.65 1,158,189.96 1,158,189.96 6,953,612.28 6,953,612.28 5,121,072.06 5,121,072.06 2,326,849.59 2,326,849.59

8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES, Y PIM 2,583,481.19 2,583,481.19

8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS 2,585,281.19 2,305,529.59 279,751.60 279,751.60

8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 2,519,281.00 2,583,481.19 64,200.19 64,200.19

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 2,660,866.19 2,519,281.00 141,585.19 141,585.19

8501 EJECUCIÓN DE INGRESOS 2,303,729.59 2,303,729.59 2,303,729.59

8601 EJECUCIÓN DE GASTOS 2,660,866.19 2,660,866.19 2,660,866.19

SUB TOTAL CUENTAS PRESUPUESTALES 12,652,639.16 12,652,639.16 2,725,066.38 2,725,066.38 2,725,066.38 2,725,066.38

9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 6,194.70 2,453,777.98 1,793,777.98 666,194.70 666,194.70

9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRA 6,194.70 1,793,777.98 2,453,777.98 666,194.70 666,194.70

9103 VALORES Y GARANTÍAS 691,181.34 3,424,730.59 3,483,013.59 632,898.34 632,898.34

9104 VALORES Y GARANTÍAS POR EL CONTRA 691,181.34 3,483,013.59 3,424,730.59 632,898.34 632,898.34

9105 BIENES EN PRÉSTAMO, CUSTODIA Y NO DEPRECIABLES 30,660.00 500.00 31,160.00 31,160.00

9106 CONTROL DE BIENES EN PRÉSTAMO, CUSTODIA Y NO DEPRECIABLES 30,660.00 500.00 31,160.00 31,160.00

9107 OBLIGACIONES PREVISIONALES 5,010.00 5,010.00 5,010.00

9108 CONTROL DE OBLIGACIONES PREVISIONALES 5,010.00 5,010.00 5,010.00

SUB TOTAL CUENTAS DE ORDEN 728,036.04 728,036.04 11,160,810.14 11,160,810.14 1,335,263.04 1,335,263.04 1,335,263.04 1,335,263.04

TOTAL GENERAL 4,400,293.71 4,400,293.71 37,119,350.71 37,119,350.71 11,013,941.70 11,508,251.07 1,158,189.96 1,158,189.96 6,953,612.28 6,953,612.28 5,121,072.06 5,121,072.06 1,832,540.22 2,326,849.59 2,725,066.38 2,725,066.38 1,335,263.04 1,335,263.04

ASIENTO REFERENCIALDE REAPERTURA

MOVIMIENTO ACUMULADOAL 31/12/2010

AJUSTES Y REGULARIZACIÓN PATRIMONIAL

PASIVO Y PATRIMONIO

B A L A N C E G E N E R A L(EN NUEVOS SOLES)

AL 31/12/2010 AL 31/12/2009 AL 31/12/2010 AL 31/12/2009

ACTIVO PASIVO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTEEFECTIVO Y EQUIVALENES DE EFECTIVO N - 2 36,704.78 342,795.58 OBLIGACIONES DEL TESORO PUBLICO 0.00 94,000.00 INVERSIONES DISPONIBLES N - 3 18,550.00 18,550.00 CUENTAS POR PAGAR N - 12 3,312.00 6,194.70 CUENTAS POR COBRAR (NETO) N - 4 267,535.22 612,671.62 OTRAS CUENTAS DEL PASIVO N - 13 996,340.78 254,469.69 OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) N - 5 6,149.61 7,895.61 TOTAL PASIVO CORRIENTE S/. 999,652.78 S/. 354,664.39EXISTENCIAS (NETO) N - 6 112,205.72 32,730.72

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO N - 7 382,590.48 63,337.68 PASIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/. 823,735.81 S/. 1,077,981.21 DEUDAS A LARGO PLAZO N - 14 219,475.68 295,511.28

BENEFICIOS SOCIALES Y OBLIGACIONES PROVISIONALES N - 15 129,754.56 127,666.56

PROVISIONES N - 16 42,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/. 391,230.24 S/. 423,177.84

TOTAL PASIVO S/. 1,390,883.02 S/. 777,842.23ACTIVO NO CORRIENTE

INVERSIONES (NETO) N - 8 930,000.00 930,000.00 PATRIMONIO EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS Y ACT. NO PRODUCTIVOS (NETO) N - 9 2,292,492.70 1,001,174.28 HACIENDA NACIONAL N - 17 2,540,902.94 1,382,712.98

VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS (NETO) N - 10 325,085.53 281,069.40 HACIENDA NACIONAL ADICIONAL 1,063,690.53

OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO (NETO) N - 11 54,781.29 28,520.28 RESULTADOS ACUMULADOS N - 18 494,309.37 94,499.43 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/. 3,602,359.52 S/. 7,816,879.21 TOTAL PATRIMONIO S/. 3,035,212.31 S/. 2,540,902.94

TOTAL ACTIVO S/. 4,426,095.33 S/. 8,894,860.42 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO S/. 4,426,095.33 S/. 3,318,745.17

CUENTAS DE ORDEN CUENTAS DE ORDENCONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 666,194.70 6,194.70 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRA 666,194.70 6,194.70

VALORES Y GARANTÍAS 632,898.34 691,181.34 VALORES Y GARANTÍAS POR EL CONTRA 632,898.34 691,181.34 BIENES EN PRÉSTAMO, CUSTODIA Y NO DEPRECIABLES 31,160.00 30,660.00 CONTROL DE BIENES EN PRÉSTAMO, CUSTODIA Y NO DEPREC. 31,160.00 30,660.00

OBLIGACIONES PREVISIONALES 38,010.00 33,000.00 CONTROL DE OBLIGACIONES PREVISIONALES 38010 33000TOTAL 1,368,263.04 761,036.04 TOTAL 1,368,263.04 761,036.04

CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN TITULAR DEL PLIEGOMAT Nº 20044

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PUCHUNWASI

ESTADO DE GESTIÓNAl 31 de diciembre de 2010

( EN NUEVOS SOLES)

INGRESOS: N - 19 S/.INGRESOS TRIBUTARIOS NETOS N - 20 557,610.00INGRESOS NO TRIBUTARIOS N - 21 271,590.00TRASPASOS Y REMESAS RECIBIDOS N - 22 450,300.00DONACIONES Y TRASFERENCIAS RECIBIDAS N - 23 48,000.00TOTAL INGRESOS 1,327,500.00

COSTOS Y GASTOS:GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS N - 23 661,376.40GASTOS DE PERSONAL N - 24 483,150.00GASTOS POR PENSIONES, PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL N - 25 186,862.20TRASPASOS Y REMESAS OTORGADAS N - 26 37,500.00ESTIMACIONES Y PROVISIONES DEL EJERCICIO N - 27 460,051.62TOTAL COSTOS Y GASTOS 1,828,940.22

RESULTADO OPERACIONAL -501,440.22

OTROS INGRESOS Y GASTOSOTROS INGRESOS N - 28 999,349.59OTROS GASTOS N - 29 -3,600.00TOTAL OTROS INGRESOS Y GASTOS 995,749.59

RESULTADO DEL EJERCICIO SUPERAVIT (DEFICIT) S/. 494,309.37

CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

MAT Nº 20044

TITULAR DEL PLIEGO

A VALORESCONSTANTES


ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO (EN NUEVOS SOLES, A VALORES HISTORICOS)

Por el año terminado el: 31 de Diciembre del 2010

CONCEPTOS 12/31/2010

A. ACTIVIDADES DE OPERACIONCobranza de Impuestos, Contribuciones y Derechos Administrativos 859,367.39 Cobranza de Venta de Bienes y Servicios y Rentas de la Propiedad 28,500.00 Donaciones y Transferencias Corrientes Recibidas 36,000.00 Otros MENOSPago a Proveedores de Bienes y Servicios (1,419,680.79)Pago de Remuneraciones y Obligaciones Sociales (393,210.00)Pago de Pensiones y Otros BeneficiosOtros (109,194.00)AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE

(998,217.40)EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE OPERACION

B. ACTIVIDADES DE INVERSIONCobranza de Venta de Inmuebles, Maquinaria y EquipoCobranza de Venta de Otras Cuentas del ActivoOtros (Nota)MENOSPago por Compra de Inmuebles, Maquinaria y EquipoPago por Construcciones en Curso (530,400.00)Pago por Compra de Otras Cuentas del ActivoOtros (Nota)AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE

(530,400.00)EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE INVERSION

C. ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTODonaciones y Transferencias de Capital Recibidas 1,500.00 Cobranza por Colocaciones de Valores y Otros Documentos Préstamos Internos y/o Externos Otros (Nota) 1,297,062.20 MENOSTransferencias de Capital EntregadasAmortización de Préstamos e Intereses (76,035.60)Otros (Nota)AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE

1,222,526.60 EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO

D. AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO -306,090.80 E. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO 342,795.58 F. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO S/. 36,704.78


ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETODel 31 de Diciembre de 2009 al 31 de Diciembre de 2010

(En nuevos soles)

CONCEPTOHACIENDA HACIENDA

RESERVASRESULTADOS

TOTALNACIONAL NAC. ADICIONAL ACUMULADOS

Saldo al 31 De Diciembre del 2009 S/. 1,382,712.98 S/. 1,063,690.53 S/. 94,499.43 S/. 2,540,902.94

Capitalización de Hacienda Nacional Adicional 1,063,690.53 -1,063,690.53 -

Capitalización de Resultados Acumulados 94,499.43 -94,499.43 -

Traspasos de Fondos

Trasferencias y Remesas recibidas de Otras Entidades

Transferencias y Remesas entregadas a otras entidades

Donaciones Recibidas

Otras Variaciones

Superávit (Deficit) del Ejercicio 494,309.37 494,309.37

Saldo al 31 de Diciembre de 2010 S/. 2,540,902.94 S/. - S/. 494,309.37 S/. 3,035,212.31


NOTA N° 01

PRINCIPIOS Y PRACTICAS CONTABLES

a)

b)

c)

d)

e)

Los principios y prácticas contables aplicados para el registro de las operaciones y la preparación de los Estados Financieros son los siguientes:

Los Estados Financieros han sido preparados de acuerdo a los principios de Contabilidad Gubernamental Aceptados que constituyen la base técnica sobre la cual se fundamenta el proceso contable gubernamental y es complementada con directivas y Resoluciones emitidas por el Concejo Normativo de Contabilidad y la Dirección Nacional de Contabilidad Pública, Organo Rector del Sistema Nacional de Contabilidad

Las existencias se registran al precio de compra o adquisición están valuadas siguiendo el método primeras entradas y primeras salidas (PEPS) o promedio y se presentan en los Estados Financieros a valores históricos y comparativo.

El Activo Fijo, es valuado a su costo de adquisición, los gastos que mejoran la condición del activo se reconocen como tal y los gastos de mantenimiento y/o reparaciónse registran a la cuenta de resultados. Se presentan los Estados Financieros a valores históricos y comparativos.

La Provisión para la Compensación por Tiempo de Servicio, cubre el íntegro de los derechos indemnizatorios y se ha calculado de acuerdo a las disposiciones legales vigentes.

La Unidad Monetaria utilizada para el registro contable de las Operaciones, es el Nuevo Sol representado por el Simbolo S/.


NOTA N° 02: EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFCTIVO

Agrupa las siguientes subcuentas:

Caja 34,587.39

Cuentas corrientes en bancos 2,117.39

TOTAL 36,704.78

NOTA N° 03: INVERSIONES DISPONIBLES


Letras por cobrar 18,550.00

NOTA N° 04: CUENTAS POR COBRAR (NETO)


Cuentas por Cobrar 528,291.62

Estimacion de Cuentas de Cobranza Dudosa (260,756.40)

267,535.22

NOTA N° 05: OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO)


Cuentas por Cobrar diversas 6,149.61

NOTA N° 06: EXISTENCIAS (NETO)


Bienes y suministros de funcionamiento 22,205.72

Bienes de asistencia social 90,000.00

112,205.72

NOTA N° 07: GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO


Alquileres Pagados por anticipado 58,590.48

Anticipos a Contratistas y a Proveedores 324,000.00

382,590.48

NOTA N° 08: INVERSIONES (NETO)


Inversiones en valores y participaciones 930,000.00

NOTA N° 09: EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS Y ACTIVOS NO PRODUCTIVOS (NETO)


Edificios y Estructuras 2,204,577.31 Depreciacion Acumulada de Edificios y Estructuras (72,994.59)

Activos no Producidos 160,909.98

2,292,492.70

NOTA N° 10: VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS (NETO)


Vehículos, maquinarias y otros 686,311.27

Depreciacion Acumulada de Vehículos, maquinarias y otros (361,225.74)

325,085.53

NOTA N° 11: OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO NETO


Estudios y Proyectos 26,261.01

Otros Activos 28,520.28

54,781.29

NOTA N° 12: CUENTAS POR PAGAR


Impuestos Contribuciones y Otros 3,312.00

NOTA N° 13: OTRAS CUENTAS DEL PASIVO


Bienes y Servicios por Pagar 996,340.78

NOTA N° 14: DEUDAS A LARGO PLAZO


Deuda Publica 219,475.68

NOTA N° 15: BENEFICIOS SOCIALES Y OBLIGACIONES PROVISIONALES


Compensacion por tiempo de Servicios 129,754.56

NOTA N° 16: PROVISIONES


Provisones del ejercicio 42,000.00

NOTA N° 17: HACIENDA NACIONAL


Hacienda Nacional 2,540,902.94

NOTA N° 18: RESULTADOS ACUMULADOS


Superavit Acumulado 494,309.37

NOTA N° 19: INGRESOS TRIBUTARIOS NETOS

Agrupa las siguientes conceptos:

Impuesto a la propiedad 557,610.00

NOTA N° 20: INGRESOS NO TRIBUTARIOS


Venta de Derechos y tasas Administrativas 42,900.00

Venta de Servicios 228,690.00

271,590.00

NOTA N° 21: TRASPASOS Y REMESAS RECIBIDOS


Traspasos y Remesas Recibidos 450,300.00

NOTA N° 22: DONACIONES Y TRASFERENCIAS RECIBIDAS


Donaciones Corrientes recibidas en Efectivo y en Bienes 36,000.00

Donaciones de Capital 12,000.00

48,000.00

NOTA N° 23: GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS


Consumo de Bienes 35,550.00

Contratacion de Servicios 625,826.40

661,376.40

NOTA N° 24: GASTOS DE PERSONAL


Personal y Obligaciones Sociales 444,900.00 Otras retribuciones 1,800.00

Contribuciones a la Seguridad Social 36,450.00

483,150.00

NOTA N° 25: GASTOS POR PENSIONES, PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL


Pensiones 3,600.00

prestaciones y Asistencia Social 183,262.20

186,862.20

NOTA N° 26: TRASPASOS Y REMESAS OTORGADOS


Traspasos y remesas otorgados de capital 37,500.00

NOTA N° 27: ESTIMACIONES Y PROVISIONES DEL EJERCICIO


Depreciacion, Amortizacion y Agotamiento 397,051.62

Provisiones del Ejercicio 63,000.00

460,051.62

NOTA N° 28: OTROS INGRESOS


Transferencias Voluntarias Distintas a Donaciones 943,762.20

Ingresos Diversos 55,587.39

999,349.59

NOTA N° 29: OTROS GASTOS


Otros Gastos diversos 3,600.00

balance de comprobacion y constructivo.xls

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