auditoria interna
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PROCESO DE AUDITORIA
PARA QUE AUDITAR? Conocer la capacidad del SGC Para cumplir con los requisitos. Evaluar las fortalezas y
debilidades del sistema. Detectar oportunidades para la
mejora continua.
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PARA QUE AUDITAR? Verificar la capacidad de los
procesos para cumplir con los requisitos. Evaluar el compromiso del recurso
humano con su Sistema de Gestión de Calidad.
Validar el uso eficaz y eficiente de los recursos.
Evaluar las relaciones con las partes interesadas.
Ejecutar seguimiento de la eficacia de las acciones correctivas, preventivas y de mejora.
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INTRODUCCION-Terminología
Auditoria
Objetivo
Alcance
Criterio
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QUÉ ES UNA AUDITORÍA ?
Examen sistemático e independiente, para determinar si las actividades y resultados relacionados con la gestión de Calidad, cumplen las disposiciones preestablecidas y si estas se aplican en forma efectiva y son aptas para alcanzarlos objetivos.
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EVALUACIÓN DEL
INSTRUMENTODE GESTIÓNEMPRESARIAL
•SISTEMÁTICA. No aleatoria,se debe planificar y programar.•DOCUMENTADA. Debe tenerun procedimiento escrito.•PERIÓDICA. Se debe realizarcon frecuencia.•OBJETIVA. Se ajusta a larealidad.INDEPENDIENTE. Garantizarindependencia del áreaauditada por parte del auditor.
• FUNCIONAMIENTO DELA ORGANIZACIÓN
• SISTEMA DE GESTIÓNSISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD
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TERMINOLOGÍA
Evidencia Hallazgo Conclusiones Programa Plan
EvidenciaDeclaración de hechos o
cualquier otra información, que son:
a. Pertinentes para los criterios de la auditoria.
b. Verificables. Hallazgo a. Resultado de la
evaluación de la evidencia.b. Recopilado frente a los
criterios de la auditoria.
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HERRAMIENTA CONFIABLE
APOYAR POLÍTICAS
APOYAR CONTROLES DE
GESTIÓN
CONCLUSIONES
PERTINENTES SUFICIENTES
FORMA DE ACTUAR PARALA MEJORA CONTÍNUA
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CLASES DE AUDITORIA
PRIMERA PARTEORGANIZACION
SEGUNDA PARTECOMPRADOR
TERCERA PARTEORGANIZACION
Determinar si el SGC: • Es conforme con los requisitos planificados • Se ha implementado y se mantiene de manera eficaz. Para: • Evaluar la eficacia del sistema de gestión. • Identificar oportunidades de mejoramiento
• Evaluar la adecuación para cumplir eficazmente los requisitos del sistema de gestión del desarrollo del proveedor • Verificar la aplicación de disposiciones contractuales Para: • Evaluar y seleccionar proveedores • Ejecutar re evaluación a proveedores • Mantener relaciones gana-gana
• Evaluar la capacidad para cumplir los requisitos mínimos de la norma. •Disminuir la necesidad de efectuar auditoria por los clientes. Para: • CERTIFICACION o RECONOCIMIENTO POR UN TERCERO
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TIPOS AUDITORIA
De sistema De proceso De registros De producto o servicio
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QUE SE ESPERA DE UNA AUDITORIA?
Conocimiento de cómo funciona la organización y sus procesos.
Mejor comunicación entre áreas. Mejora las relaciones internas y externas. Confirma que el sistema de gestión de la
empresa funciona eficazmente. Sugerencias de mejora de los auditores
internos. Productividad y eficiencia mejoradas del
proceso de la organización.
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PROCESO DE LA AUDITORÍA
PLANIFICACION REALIZACION PRESENTACION DEL INFORME ACTIVIDADES COMPLEMENTARIAS
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ETAPAS DE LA AUDITORÍA
Designar al auditor líder. Definir los objetivos, alcance y criterios. Determinar la viabilidad. Conformar el equipo auditor. Establecer contacto inicial con el
Auditado
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REVISION DE DOCUMENTOS
Manual de Calidad y demás documentos del sistema, incluyendo registros.
Auditorias anteriores. Debe describir y mostrar en forma clara y
resumida los procedimientos y métodos, que es lo que hay que hacer, que es lo que se dispuso. Por lo general el manual se subdivide igual que la norma utilizada para implementar el sistema de gestión.
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REVISION DE DOCUMENTOS
INSTRUCCIONES DE PROCEDIMIENTO Documento que detalla la manera establecida
de ejecutar una actividad (medidas de gestión en Calidad). Existe en forma completa, si es adecuada, si es conveniente, etc.
INSTRUCCIONES DE TRABAJO Descripción detallada de las operaciones de
una actividad. (Criterios de trabajo). Es adecuada, si es conveniente, limites, referencias a otros documentos.
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REVISION DE DOCUMENTOS
DOCUMENTOS DE AUDITORÍAS INTERNAS Informes de auditoría verificando
desviaciones encontradas, causas, propuestas y medidas de mejora sugeridas e implementadas. Asegura la efectividad de las medidas tomadas después de la auditoría.
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PREPARAR LA AUDITORÍA DE CAMPO
Preparación de documentos de trabajo: Plan de Auditoria. Listas de Verificación. Asignar trabajo al equipo auditor. Preparar documentos de trabajo.
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PLAN DE AUDITORIA
Objetivos de la auditoría. Criterios de la auditoría y documentos de
referencia. Alcance (unidades organizacionales,
funcionales y procesos auditar). Fechas y lugares donde se van a realizar
las actividades de la auditoría en sitio. Tiempo y duración esperados para cada
actividad, incluidas las reuniones.
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PLAN DE AUDITORIA
Asignación de recursos en los puntos críticos de auditoria.
Idioma de trabajo y presentación de reportes.
Tópicos del reporte de auditoria, formato y estructura, fecha esperada de su entrega y distribución.
Arreglos logísticos. Confidencialidad.
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REUNION DE APERTURA
Presentación particulares. Confirmación plan acordado. Confirmación auditado será informado de hallazgos. Proceso presentación informe. Clasificación anotaciones en el informe. Recolección información informe. Establecer confianza. Solución de inquietudes. Requisitos de confidencialidad. Funciones de acompañantes
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RECORRIDO POR LAS INSTALACIONES
Preparar un plan de reconocimiento para la visita. Observar todas las características locales y
particulares. Observar todas las áreas productivas. Empezar el recorrido en el orden mismo del
proceso. Recoger impresiones (formas de comportamiento,
limpieza, forma de almacenamiento, cumplimiento a la señalización).
Pensar en elementos de Gestión en Calidad.
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RECOLECCION DE INFORMACION
Definir fuentes de información. Recolección de información mediante
muestreo apropiado. Verificar la información. Evaluar la información contra los criterios
de auditoría. Generar hallazgos de auditoría. Revisar. Generar las conclusiones de auditoría.
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OBTENIENDO INFORMACIÓN
Entrevistas Observación
Personas (actitud). Ambiente trabajo. Condiciones del medio.
Documentos Manual de Calidad. Procedimientos Instrucciones Licencias y permisos Contratos y pedidos
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OBTENIENDO INFORMACIÓN
Registros. Listas de chequeo. Minutas. Actas de reunión. Informes auditorias. Programas de seguimiento. Resultado mediciones. Indicadores.
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PROCESO DE ENTREVISTA
ESCUCHAR OBSERVAR
PREGUNTAR
REGISTRAR
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ENTREVISTAS
Con personas de diferentes niveles y funciones. Durante las horas de trabajo normales y en el sitio de
trabajo normal del entrevistado. Procurar que la persona se sienta cómoda. Explicar la razón de la entrevista y las notas que se
tomen. Se pueden iniciar solicitando que se describa el
trabajo. Los resultados se deben resumir y revisar con la
persona. Agradecer a la persona por su participación y
cooperación.
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COMO PREGUNTAR
Objetivo : Recolectar información Aclarar ideas Verificar la exactitud de lo escuchado Tranquilizar Explicar Romper el hielo No preguntas inductivas Resumir/revisar resultados Agradecer
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CÓMO PREGUNTAR
Despertar el interés del auditado Amistoso, no arrogante, no
condescendiente Metódico, profesional Dar tiempo para la respuesta Actuar
con naturalidad, no rigidez Firme y persistente
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TIPOS DE PREGUNTAS
Abiertas De Sondeo Cerradas Capciosas Agresivas Múltiples
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TIPOS DE PREGUNTAS
Abiertas : Como Qué Cuando Por qué Dígame Muéstreme Descríbame
Extraer información sin crear comportamiento defensivo
Permite desviar la conversación Estimula al auditado a expresar su punto de vista.
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TIPOS DE PREGUNTAS
Sondeo :Abiertas, información especifica Dígame mas acerca de… Que quiere decir con….? Deme un ejemplo de ….. Como funciona esto ? Me va a decir algo mas ?
Aclarar temas Confirmar la comprensión del significado de
palabras y afirmaciones Ayuda a evitar malos entendidos Brindar información con profundidad
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TIPOS DE PREGUNTAS
Cerradas : Respuestas breves Usted diligenció este formato ? Grabó todo el proceso ? Revisó Usted la carpeta de esta persona ?
Permite al auditor verificar su comprensión de lo afirmado.
Confirmar que el resumen es exacto. Eliminar malos entendidos Útiles para auditados comunicativos y
también para reservados.
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TIPOS DE PREGUNTAS
Capciosas : Sugieren la respuesta Supongo que sabe que
esto es una violación de la ley. Esto no debería estar en el área restringida? Por supuesto, para usted es obvio que este es
el sello equivocado. Animan al auditado a responder para crear
la imagen favorable. Distorsionan severamente o influencian la
información recolectada.
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TIPOS DE PREGUNTAS
Agresivas : Poner al auditado fuera de lugar Usted es el inepto que coloco el sello al revés? No pudo averiguar como archivar esto bien? Todo el tiempo que lleva acá no le ha permitido
leer el procedimiento? Pone al auditado en posición defensiva
Método punitivo, no útil, para la resolución de problemas.
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TIPOS DE PREGUNTAS
Múltiples : Cuando ingreso a la empresa? Cómo lo capacitaron para la tarea que Usted realiza? Cree Usted que sigue el procedimiento en forma
adecuada ? Confunden al auditado Estimula al auditado a desviarse de los puntos
importantes.
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BLOQUEOS DE LA COMUNICACIÓNIMPACIENCIADESCONFIANZADOMINIO DE SÍ MISMO Y DE LA
AUTORIDAD
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ESTAR PREPARADOS
Auditados Tímido. Agresivo. Distraído. Evasivo.
Otros Muestras preparadas Aspectos locales (cultura, etc.). Chantaje emocional. Respuestas limitadas.
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NO CONFORMIDAD
Incumplimiento de un requisito Norma o estándar Política de la organización Procedimiento de la organización
MAYOR “M“ Falla total de un proceso o procedimiento crítico Ausencia total de un requisito Numerosas no conformidades menores que al unirse
constituyen una falla importante. Una no conformidad menor de una auditoria anterior
que no se haya cerrado. MENOR “m“
Una deficiencia que no es tan grave como para ser mayor
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OBSERVACION “ O “
Oportunidad de mejora Buenas practicas Si no se tratan pueden convertirse en una no
conformidad en el futuro Una no conformidad en la cual el auditor le
da el beneficio de la duda a la organización Sugerencias para mejorar el sistema
FORTALEZA “ F “ Procesos en los cuales la organización es
fuerte.
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REUNIÓN DE CIERRE
Presentación de los resultados de la auditoría: Procesos auditados Hallazgos y conclusiones
de la auditoría. Solicitud acción
correctiva. Fechas tentativas para
las acciones correctivas.
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REDACCIÓN DE NO CONFORMIDADES
NO CONFORMIDADES LARGAS La revisión por la gerencia programada para
ejecutarse el día 10 de enero de 2001 fue realizada en las instalaciones del club y el programa
elaborado coincidía con el eventode entrenamiento en Seguridad para el área
operativa, por lo cual fue necesario posponerla hasta el día siguiente (11 de enero de 2001).
REFERENCIA A NOMBRES El Señor: Juan Pérez, Jefe de Compras no posee los
registros de los resultados de las evaluaciones de los proveedores aceptables.
EXPRESIÓN DE OPINIONES La metodología de atención de reclamos debería hacerse
más personalizada para que los clientes se sintieran mejor y el impacto no fuera tan grande
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INFORME DE AUDITORÍA
Incluir o hacer referencia a: Objetivo, alcance y criterios Fechas y lugares de realización de las actividades
de la auditoria Elementos auditados Persona contacto Fortalezas Aspectos favorables de la actividad auditada Aspectos débiles de la actividad auditada Solicitud de acciones correctivas Conclusiones de la auditoría
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INFORME DE AUDITORÍA
LO QUE NO DEBE INCLUIR: Opiniones subjetivas. Información confidencial. Crítica a individuos. Declaraciones ambiguas. (Varias
interpretaciones) Detalles triviales. Observaciones, Hallazgos, No conformidades
que no fueron discutidos en la reunión de cierre.
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INFORME DE AUDITORÍA
Evite citar: Algunos… Equipos están licenciados. Muchos… Registros no tienen los resultados
de….. Pocos … Auditores no tienen la
independencia Casi todos… Los acuerdos están vencidos. Varios… Reclamos muestran despachos tardíos Ciertos … Operarios desconocen donde están
los instructivos
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INFORME DE AUDITORÍA
Informe = Documento que describe el estado del Sistema de Gestión
Seguir las directrices dadas en el procedimiento de la empresa.
Notas precisas, reales y fácilmente entendibles (Lugares, proyectos, registros).
Redactar lo mas pronto posible, en forma clara. Entregar oportunamente. Conclusiones claras, completas y coherentes. Buen uso del lenguaje y presentación.