1

ASOCIACION NACIONAL DE PENSIONADOS DEL BANCO DE LA REPÚBLICA

INFORME DE GESTIÓN AÑO 2015

Señores Afiliados

En cumplimiento de los estatutos de la Asociación y de conformidad con las normas legales vigentes, la Junta Directiva Nacional y la Dirección Ejecutiva presentan este informe a la Asamblea Nacional de Delegados en donde se consignan las actividades más relevantes ejecutadas durante el año 2015.

La Asociación, de acuerdo con lo dispuesto por su Junta Directiva continuó con la actividad de conceder préstamos a sus afiliados que se desprenden del Fondo de Solidaridad instituido para ese fin, ampliando su cobertura se implementaron adicionalmente las líneas para compra de SOAT, PAGO DE IMPUESTOS, tanto predial como vehicular y adquisición de equipos para TELEFONIA MOVIL.

Por otra parte, seguimos con la modalidad de préstamos por libranzas otorgados por las Entidades Financieras, en los cuales la Asociación se limita únicamente a efectuar el recaudo de las cuotas una vez sea este autorizado por nuestro afiliado. Vale la pena aclarar que la ASOCIACION no compromete su capital y se beneficia por la intermediación ejercida, y en este momento corresponde al 33.16 % de sus ingresos totales.

La telefonía móvil se está atendiendo con tres (3) operadores diferentes lo que facilita al afiliado elegir la mejor opción. (AVANTEL, CLARO, MOVISTAR).

Contamos con una póliza colectiva de VEHICULOS, HOGAR Y VIDA a precios muy competitivos así como una de protección exequial.

Igualmente, se han suscrito Convenios con EMERMEDICA y COLSANITAS

De acuerdo con el mandato de los Delegados en la Asamblea del año 2009, la Junta Directiva ordenó la compra de una propiedad en la ciudad de Cali, con el fin exclusivo de servir como sede de la Asociación de la seccional de Cali. El inmueble se adquirió por la suma de $95.000.000.00 (noventa y cinco millones de pesos ml) Para tal efecto, se tomó un crédito con Bancolombia

2

por el valor de $90.000.000.oo (Noventa millones de pesos ml) y la suma de $5.000.000.oo (Cinco millones de pesos ml) con recursos propios, propiedad ubicada en la Carrera 4 # 8-39 apto 801 edificio Benjamín Herrera Cali. Mediante avalúo efectuado por la firma AC inversiones S.A.S. del 23 de octubre de 2015 certifican que su valor comercial asciende a la suma de $129.445.664.oo (Ciento veintinueve millones cuatrocientos cuarenta y cinco mil seiscientos sesenta y cuatro pesos) Vista oficina Seccional Cali.

ACTIVIDAD GREMIAL

En el año 2015, se realizaron las siguientes actividades:

3

Reuniones de Junta Directiva.

Dando cumplimiento a los estatutos Art 27, se realizaron las siguientes reuniones de Junta Directiva.

PERIODO CIUDAD ENERO BOGOTA

FEBRERO BOGOTA

MARZO BOGOTA

ABRIL BOGOTA

MAYO BOGOTA

JUNIO BOGOTA

JULIO BOGOTA

AGOSTO BOGOTA

SEPTIEMBRE BOGOTA

OCTUBRE ARMENIA

NOVIEMBRE BOGOTA

DICIEMBRE BOGOTA

Visitas a sucursales.

La Junta Directiva Nacional no cuenta con recursos para desplazarse a las diferentes Seccionales.

Asistencia a los eventos de interés social y gremial.

Esta Junta Directiva, cumpliendo del mandato recibido de los Asambleístas y consciente de su responsabilidad de defender las mínimas garantías de las cuales gozamos hoy los pensionados, inició acercamientos con Anebre; recordemos que el servicio médico que gozamos está contemplado en la convención colectiva, por lo que la organización sindical es la garante de dicho beneficio. Tarea difícil de afrontar, pues se contaba con información que el sindicato tenía como meta denunciar la convención con el riesgo de llegar a un tribunal de arbitramento donde con seguridad, tanto los trabajadores como los pensionados perderíamos los beneficios que hoy disfrutamos, allí se hizo un trabajo arduo; se realizaron reuniones tanto con la Gerencia del Banco, como con la Junta Directiva de Anebre en donde

4

finalmente logramos direccionar la prórroga de la convención, y así poder continuar disfrutando de ese servicio que hoy tenemos. No menos importante por su trascendencia, esta Junta estuvo atenta al desarrollo de algunos proyectos de ley que impactan directamente a los pensionados, el 062 y 008 (abajo texto resumen) que proyecta modificar el inciso 2 del artículo 204 de la ley 100/93 para así logar disminuir la cotización del 12% al 4% en salud, así como el 154/2016 que establecerá el reajuste anual de pensiones. Para ello se han hecho acercamientos con senadores como Iván Name y Horacio Serpa, quien como Director del partido Liberal se comprometió a impulsar dichos proyectos, también con representantes a la cámara como el Dr. Edward Rodríguez entre otros. Recordemos que en el Senado de la República también se debatirán proyectos tan importantes como la Reforma Tributaria y Reforma Pensional donde esta Junta estará atenta en la defensa de los intereses de los pensionados.

Proyecto para reducir cotización en salud a pensionados ya cuenta con ponencia para segundo debate

(Cámara de Representantes, Ponencia proyecto de ley 062/15C-008/15C - 12/21/2015)

La iniciativa, que acumula dos proyectos de ley, el 062/15C y el 008/15C, pretende la modificación del inciso 2° del artículo 204 de la Ley 100 de 1993 y con ello disminuir el aporte al sistema de seguridad social en salud que realizan los pensionados de Colombia, el cual actualmente se encuentra en el 12 % y se espera que se rebaje al 4 %. De acuerdo con los ponentes, el pago de este porcentaje por parte de los pensionados perjudica directamente los derechos al mínimo vital y condiciones de dignidad y calidad de vida en la vejez, más aún si se tiene en cuenta que en la mayoría de los casos este ingreso mensual es el único medio de subsistencia de los adultos mayores. El proyecto ya cuenta con ponencia favorable para segundo debate y se espera que mismo continúe su trámite dentro de las sesiones ordinarias del Congreso próximas a iniciar, el 16 de marzo

5

En el año 2015 tuvimos 62 afiliaciones producto de la gestión y buen servicio de los directivos de cada seccional.

INGRESOS 2015

NOMBRE CEDULA SECCIONAL

OSCAR JAIME HOYOS CUERVO 19076103 ARMENIA

MARBEL BOTERO RIVERA 24457461 ARMENIA

GERMAN DE JESUS MURCIA CAMACHO 407598 BOGOTA

JOSE ALBERTO QUIÑONES CHIARI 3229426 BOGOTA

LIBARDO ALCIBIADES PEREZ ORDUÑA 9510065 BOGOTA

JAIME ORTIZ BENAVIDES 12963451 BOGOTA

ENRIQUE JOSE NAVARRETE PULIDO 17171418 BOGOTA

HECTOR MANUEL PEDRAZA GOMEZ 17192453 BOGOTA

ALVARO VILLAREAL RAVE 19093083 BOGOTA

HUGO ALBERTO GONZALEZ RAMIREZ 19138506 BOGOTA

FERNANDO CARO MARTIN 19175348 BOGOTA

JAIRO FERNANDO LOZADA RODRIGUEZ 19219935 BOGOTA

CARLOS ARTURO SUAREZ MORENO 19235662 BOGOTA

EDGAR CESAR MORA CELEITA 19246999 BOGOTA

ANGEL ARCADIO SANTAMARIA BELTRAN 19371187 BOGOTA

LOLA ARENAS DE FRANCO 20011241 BOGOTA

LUCILA DIAS DE LUENGAS 20041827 BOGOTA

MYRIAN GARZON GAITAN 21070174 BOGOTA

BEATRIZ DEL SOCORRO APONTE LONDOÑO 32400771 BOGOTA

AURA MARINA VIZCAINO CAICEDO 35458555 BOGOTA

MARIA ELOISA MONCADA ROJAS 39635166 BOGOTA

MARIA AMALIA CAMARGO BAUTISTA 41512825 BOGOTA

LILIANA OSUNA DE OSORIO 41549482 BOGOTA

ELIZABETH MARLEN VEGA GRACIA 41563371 BOGOTA

MARIA CONCEPCION TORRES PEÑA 41672413 BOGOTA

LUZ MARINA BOHORQUEZ CARO 41675116 BOGOTA

RITA ROSA MARIETA GARCIA MELO 41734403 BOGOTA

JANNETHE FABIOLA VALDIRI FLOREZ 51569206 BOGOTA

DOLORES CONGOTE PEÑA 51598897 BOGOTA

SANDRA MARCELA BUSTOS OSPINA 51626459 BOGOTA

FRANCY STELLA TAPIAS RODRIGUEZ 51671209 BOGOTA

BLANCA GOMEZ ALVARRACIN 52273669 BOGOTA

AILEN RINCON MURALLA 63295677 BOGOTA

ALBA LUCY NAVAS ORTIZ 63316801 BOGOTA

6

FREDY ORLANDO VILLATE VILLATE 79530618 BOGOTA

ILDEFONSO AGUDELO GARAY 3022685 BOGOTA

LEONIDAS FLOREZ LINARES 19086658 BUCARAMANGA

ALEJANDRO PERDOMO GUTIERREZ 16592258 CALI

HENRY LOAIZA COLLAZOS 16601197 CALI

MARIA CARLINA MARQUEZ DE GONZALEZ 29050320 CALI

MONICA BURBANO MODROÑEDO 30728955 CALI

LUCELSY GIRALDO ARISTIZABAL 31384580 CALI

NANCY PEREA DE ECHEVERRI 38964908 CALI

CESAR AUGUSTO JARAMILLO CONTRERAS 94062438 CALI

JOSE VICENTE NORIEGA LLORENTE 9088737 CARTAGENA

ROSAURA DEL RIO GONZALEZ 33128956 CARTAGENA

ALVARO CALIXTO GONZALEZ 13248160 CUCUTA

VICTOR JULIO GAMBOA RIVERA 19186370 CUCUTA

LUZ MARINA SANTOS GARAY 27837559 CUCUTA

ROSA ELVIRA GONZALEZ CHAUSTRE 60288735 CUCUTA

FRANCISCO ANTONIO SANCHEZ HERNANDEZ 14197211 IBAGUE

JAIME ANDRADE VILLARRAGA 14224518 IBAGUE

SANTIAGO BARRIOS GODOY 19052076 IBAGUE

REINALDO TRIGUEROS BARRERA 19211391 IBAGUE

RUTH MARY NOVOA RICAURTE 41710656 IBAGUE

MARIA DEL ROSARIO VINASCO PIEDRAHITA 41734403 MEDELLIN

GLORIA MERCEDES LOPEZ VILLEGAS 41899089 MEDELLIN

FRANCISCO JAVIER DE LA OSSA JIMENEZ 3824530 MONTERIA

MARIA ZORAIDA MEDINA GUTIERREZ 25269816 POPAYAN

OMAIRA BEATRIZ CARDENAS MEJIA 26962925 RIOHACHA

LAURA ROSA DIAZ VILLATE 23255547 TUNJA

SIBELIS MARIA SARMIENTO MENDOZA 42496310 VALLEDUPAR

Desafortunadamente algunos de nuestros afiliados no entendieron claramente nuestra labor y procedieron a retirarse.

RETIROS 2015

NOMBRE CEDULA SECCIONAL

DARIO CAMACHO ROJAS 4873498 BOGOTA

GUSTAVO GOMEZ GODOY 5929907 BOGOTA

JORGE HUMBERTO CALDERON 17056286 BOGOTA

CARLOS ARTURO ALVARADO 17078184 BOGOTA

LUIS EDUARDO ZAPATA 17175271 BOGOTA

7

EDUARDO MANUEL VIDAL VELASQUEZ 19145833 BOGOTA

JAIRO FERNANDO LOZADA RODRIGUEZ 19219935 BOGOTA

ALBEIRO LOPEZ HOYOZ 19394912 BOGOTA

FIDELIGNA SANCHEZ MALAVER 20091880 BOGOTA

MARTHA ELISA FORERO PACHON 35323075 BOGOTA

MARTHA CECILIA MORALES PICO 35461714 BOGOTA

ELSA PARRA RODRIGUEZ 41535987 BOGOTA

GLORIA TERESA FORERO GALVIS 41539097 BOGOTA

MARIA CONCEPCION TORRES PEÑA 41672413 BOGOTA

FLORA INES VELASQUEZ ARISTIZABAL 41743424 BOGOTA

CLARA INES ACOSTA FERRO 41763276 BOGOTA

JANNETHE FABIOLA VALDIRI FLOREZ 51569206 BOGOTA

ANA YOLANDA CASTAÑEDA ACOSTA 51608245 BOGOTA

ELSA PATRICIA PRADA ZAMUDIO 51614500 BOGOTA

SANDRA MARCELA BUSTOS OSPINA 51626459 BOGOTA

FRANCY STELLA TAPIAS RODRIGUEZ 51671209 BOGOTA

OFFIR JUSTINICO SOSA 31263493 CALI

ALBA MARIA DEL RIO DE GARCIA 22760852 CARTAGENA

JOSE ANTONIO LOZANO ANAYA 13249614 CUCUTA

ROSA ELVIRA GONZALEZ CHAUSTRE 60288735 CUCUTA

GUILLERMO SALDAÑA 2836747 HONDA

FRANCISCO ANTONIO SANCHEZ HERNANDEZ 14197211 IBAGUE

CESAR AUGUSTO RUEDA VILLANUEVA 14217989 IBAGUE

JOSE TADEO BORJA BRIÑEZ 14235548 IBAGUE

DOLORES GALINDO LOZANO 38254762 IBAGUE

LUIS FERNANDO LOPEZ GUZMAN 4574788 MEDELLIN

BLANCA LIDA VELEZ LONDOÑO 24931869 PEREIRA

MARGARITA RAMIREZ BERNAL 34050710 PEREIRA

DARIO MURILLO MENA 4792666 QUIBDO

ADALBERTO SAMPAYO ARRIETA 6819274 SINCELEJO

LAURA ROSA DIAZ VILLATE 23255547 TUNJA

ANTONIO WINSTON KAEZ CAP 14210601 VALLEDUPAR

Lamentamos y recordamos con cariño a todos nuestros compañeros que nos dejaron durante este año y de quienes recordamos sus mejores enseñanzas y los llevaremos en nuestros corazones.

8

Como todos los años, se continuaron visitas a los enfermos, quienes recibieron un presente por parte de la Asociación ofreciéndoles una voz de aliento,

Se celebraron los cumpleaños de los afiliados agrupándolos en un solo evento cada semestre, reunión que celebramos en los salones de nuestra sede en Bogotá y en las seccionales de acuerdo a solicitudes de cada coordinador. De la misma manera, se celebró el día del pensionado y la fiesta de integración de fin de año, tanto en Bogotá como en las seccionales, eventos que logran reunir afiliados y familiares donde se recuerdan momentos entrañables.

FALLECIDOS 2015

NOMBRE CEDULA SECCIONAL

LUIS CARLOS MEDINA 30752 BOGOTA

HERNANDO MEDINA OLAYA 80185 BOGOTA

CARLOS JULIO CORTES FORERO 154120 BOGOTA

HERMAN GONZALEZ HURTADO 1682898 BOGOTA

VICTOR JULIO BARRETO BARRERA 2923047 BOGOTA

RODOLFO AÑES ORDUZ 17159454 BOGOTA

JORGE EDUARDO APARICIO TORRES 17178237 BOGOTA

MARGARITA DE SALAMANCA 20012456 BOGOTA

MARGARITA LEON TELLEZ 20022866 BOGOTA

MARIA DEL CARMEN GAMBA DE LOPEZ 20027680 BOGOTA

CLEMENCIA LESMES DE BERTEL 20110681 BOGOTA

MARIA INES PARRA DE PEÑA 20165758 BOGOTA

HORTENSIA BAENA MARTINEZ 26651137 BOGOTA

MARIO ALFONSO PADILLA ORTIZ 31471 CALI

RICARDO ANTONIO GONZALEZ PELAEZ 2413829 CALI

ARMANDO ECHEVERRY RIOS 2432748 CALI

JOSE TERTULIANO QUINTERO SARRIA 6092317 CALI

OLGA CONCHA DE ARENAS 20593008 CALI

YOLIMA DE ALMARIO GARCIA 29641621 CALI

ANDRES MORALES DIAZ 3784015 CARTAGENA

GLADYZ FERNANDEZ DE TORRES 33110171 CARTAGENA

ANTONIO JOSE RAMIREZ SOTO 1910639 CUCUTA

LUIS CARLOS ROJAS PERDOMO 4871623 IBAGUE

FABIO ESPINOSA SANCHEZ 17143434 NEIVA

PEDRO PARRA MURILLO 1582108 QUIBDO

INES RODRIGUEZ DE MUÑOZ 26660044 SANTA MARTA

9

SITUACION FINANCIERA

La Estructura del Activo Total está conformado así: el 13% corresponde al Activo Corriente, y el Activo Fijo (Propiedad, Planta y Equipo) el 87%. No obstante el Disponible tuvo una disminución del 52% con relación al año anterior, y los DEUDORES se incrementaron en el 23%, básicamente por los préstamos a Afiliados. Sin embargo la Propiedad Planta y Equipo se incrementó en un 129%, que corresponde a la adquisición del inmueble para la Sede de Cali y unos Equipos que hubo que adquirir con ocasión de la implementación de la digitalización de archivos. No obstante hubo un incremento del 10% en el total de ACTIVOS.

El PASIVO vario con relación al año anterior, el 35 % corresponde a Pasivo Corriente y el 65% a Pasivo de Largo Plazo, y que es básicamente la Obligación Financiera contraída para la adquisición del inmueble en Cali. Del total de Pasivo y Patrimonio, el primero tiene un porcentaje del 10%, y el Patrimonio del 90%. Los PASIVOS se incrementaron en un 117%, y el PATRIMONIO en un 5%, sin embargo no se afectó significativamente el endeudamiento, y estamos ante una Inversión importante para la Entidad, que mejora significativamente atención a nuestra seccional de Cali.

Las Cuentas de Orden crecieron en un 15.29%, en estas se registran las obligaciones de los afiliados, producto de los diferentes convenios con las Entidades Financieras actualmente vigentes, lo que permite garantizar en el mediano plazo los ingresos por estos convenios.

En el presente año, se produjo un superávit de 4.8 MM, que de acuerdo con las normas vigentes debe compensar parte del déficit del año anterior, $6.7, o sea que aun quedaría pendiente la suma de $1.9 MM

En cuanto al ESTADO DE RESULTADOS, los Ingresos disminuyeron en 1.66%, igual los gastos también disminuyeron en un 2.90%, los Ingresos no Operacionales aumentaron en un 18%, mientras que los gastos operacionales se incrementaron en un 2.56%. En términos generales podemos concluir que la operación no tuvo variaciones significativas y finalmente se produjo un excedente de $ 4.8 MM.

10

Continuamos con la misma política de prudencia y racionalización del gasto, y la de buscar más generación de ingresos, y los resultados a la fecha nos permiten concluir que estamos ante una Entidad solida financieramente, pero que ante la difícil situación que viene atravesando el País, es nuestra obligación hacer un monitoreo permanente, a las políticas presupuestales que sigan garantizando la estabilidad financiera con la que actualmente contamos.

SITUACIÓN ADMINISTRATIVA

1. PERSONAL.

Con vínculo laboral:

COORD SERVICIO AL

CLIENTE

LIDER

CONTABLE

LIDER OPERACIONES

ASISTENTE

SAC

AUXILIAR

OFICINA

COORD SECC

CALI

DIRECTOR EJECUTIVO

JEFE ADMON Y OPERACIONES

11

Con Empresa temporal Dos auxiliares de bienestar.

Por honorarios Se cuenta con los servicios de un Contador y un Analista de operaciones.

2. INFRAESTRUCTURA TECNOLOGICA. Se adelantó la contratación con la empresa Unidad D para la implementación del inventario documental, de acuerdo con requerimientos legales que así lo exigen, adicionalmente para proteger y resguardar en debida forma los archivos, igualmente se contrató y adquirió el software ORFEO para la correspondencia de ASOPENBRE, a efectos agilizar y tecnificar este proceso en la atención oportuna y diligente de las comunicaciones recibidas de los afiliados y terceros. A continuación podremos analizar la ejecución del proyecto:

1. Crear el Comité de Archivo de ASOPENBRE, logrando (Reglamento Interno de Archivo) RIA.

2. Colocar el Software ORFEO, para la correspondencia de ASOPENBRE. 3. Estructurar y entregar el inventario documental del área

Diagnosticada de la Empresa ASOPENBRE. que se encuentran con documentos dentro del archivo diagnosticado, el inventario contendrá todos los datos que permitirán, a todos los usuarios un control total de la información, logrando (Cuadro de Clasificación Documental y Tabla de Valoración Documental).

4. Crear la Tabla de Retención Documental (T.R.D), de ASOPENBRE. 5. Estructurar el Programa de Gestión Documental (PGD), de

ASOPENBRE.

12

CUADRO DE AVANCE DE PROYECTO SEGÚN ALCANZABLE

ENTREGABLE A ALCANZAR: % DEL CONTRATO

% DE AVANCE:

OBSERVACIÓN:

Primer Entregable: 20% 20%

1. Crear el Comité de Archivo de ASOPENBRE, logrando (Reglamento Interno de Archivo) RIA.

20% 20%

Se realizó la conformación del comité de archivo, según parámetros del acto de resolución, falta la impresión y firma por parte de los integrantes de este, se debe imprimirlo firmar y guardar en la AZ, del comité de archivo.

Segundo Entregable: 20% 20%

2. Colocar el Software ORFEO, para la correspondencia de ASOPENBRE.

20% 20%

Se realizó la instalación del Software de gestión documental, y se parametrizo, según las necesidades de Asopenbre, además se capacito al personal en su funcionamiento, a través de jornadas de capacitación y el simulacro realizado.

Tercero Entregable: 20% 20%

3. Estructurar y entregar el inventario documental del área Diagnosticada de la Empresa ASOPENBRE. que se encuentran con documentos dentro del archivo diagnosticado, el inventario contendrá todos los datos que permitirán, a todos los usuarios un control total de la información, logrando (Cuadro de Clasificación Documental y Tabla de

20% 20%

Se realizó la totalidad del Inventario Documental, encontrado dentro de Asopenbre, dándole a este un asunto claro de lo que corresponde la información y su lugar físico de ubicación, igualmente se realizó la adecuación del sitio del archivo central, dándole a esta capacidad de almacenamiento y capacitando al personal en su funcionamiento y actualización. Se entregó el Cuadro de Clasificación Documental, el Inventario documental y la Tabla de Valoración Documental.

13

Valoración Documental).

Cuatro Entregable: 20% 20%

4. Crear la Tabla de Retención Documental (T.R.D), de ASOPENBRE.

20% 20%

Se realizaron las entrevistas, y se determinaron las SERIES y SUBSERIES, de cada área, para la estructuración de la Tabla de Retención Documental, dando como resultado que cada área supiera los documentos que se realizan.

Quinto Entregable: 20% 20%

5. Estructurar el Programa de Gestión Documental (PGD), de ASOPENBRE.

20% 20%

Se realizó la entrega del PGD, para ser socializado con el comité de archivo y poder poner este en marcha.

TOTAL DEL PROYECTO 100% 100%

Proyecto interface cartera y contabilidad. Se continúa desarrollando este proyecto con miras a la optimización de los recursos.

3. CONTROL INTERNO.

Se procedió a efectuar una adecuación y actualización de los manuales de funciones y procedimientos. Igualmente se continuó con la labor de revisión y conciliación de los Convenios, a efectos de mantener actualizados los registros de los mismos, labor que viene siento atendida por el Analista de Operaciones.

4. ESTADOS FINANCIEROS AÑO 2015. Se adjuntan.

14

5. EJECUCION PRESUPUESTAL AÑO 2015. La Junta Directiva Nacional aprobó la ejecución presupuestal en concordancia con el Artículo 54º de los Estatutos. Cabe anotar, que con el excedente del ejercicio del año 2015, se compensará déficit del año 2014 que ascendió a $ 6.7MM en un 71.60%, es decir queda un pendiente por la suma de $ 1.9 MM

6. PRESUPUESTO AÑO 2016. La Junta Directiva Nacional aprobó el presupuesto para la vigencia del año 2016, de acuerdo con las proyecciones de la Entidad y las actuales coyunturas y estado de los diferentes rubros, tanto de Ingresos como Egresos, ajustándolos a la realidad que se está presentando tanto interna como externamente.

7. EVOLUCION PREDECIBLE DE LA ASOCIACION.

La evolución predecible de la ASOCIACION en nada es diferente de las

generalidades del contexto de este informe. La Junta Directiva y Dirección

Ejecutiva en todas sus proyecciones y políticas a aplicar, ha analizado todas las

posibles contingencias y considera que en el mediano plazo aún no hay un

riesgo inminente de situaciones que pudieran afectar la Entidad en su

continuidad y en el desarrollo de su objeto social.

8. CUMPLIMIENTO DE NORMAS DE PROPIEDAD INTELECTUAL.

En cumplimiento del artículo 47 de la Ley 222 de 1995 modificada con la Ley

603 del 27 de Julio del 2000, nos permitimos informar el estado de

cumplimiento de normas sobre propiedad intelectual y derechos de autor por

parte de la Asociación.

En cumplimiento del artículo 1 de la Ley 603 de Julio 27 del 2000 podemos

garantizar ante los afiliados y autoridades, que los productos protegidos por

15

derecho de propiedad intelectual están utilizados en forma legal, es decir con

el cumplimiento de las normas respectivas y con las debidas autorizaciones.

9. INFORMACION ADICIONAL

La Entidad inicio la implementación de las Normas Internacionales de

Información Financiera NIIF, después de haber definido que pertenece al

Grupo 1 y en cumplimiento de los ordenamientos de los decretos emitidos por

los Ministerios de Hacienda y el de Industria y Comercio se presentaron los

últimos Estados Financieros de acuerdo con los Decretos 2649 y 2650 de 1993,

con corte al 31 de diciembre del 2014.

Periódicamente se realizaron en el trascurso del año reuniones con el

proveedor PROASISTEMAS/HELISA, que culminaron en junio de 2015, con el

esquema a segur para cumplir con los requerimientos que debe desempeñar

la Asociación en la transición a las NIFF para PYMES.

En agosto de 2015 se recibió a satisfacción así:

Políticas contables.

Manuales de transición.

Estado de situación financiera de apertura (ESFA).

Proasistemas/Helisa realizo la socialización y presentación del ESFA.

Posteriormente miembros de la Junta Directiva, el contador y funcionarios de

la Asociación aprobaron los comprobantes consolidados y de ajuste.

Se parametrizo el plan único de cuentas (PUC) y se procedió a realizar el

balance de apertura quedando este en el sistema de contabilidad local y NIFF.

En cumplimiento del Decreto 1406 del 1999 en sus artículos 11 y 12 nos

permitimos informar que la empresa cumplió durante el período sus

obligaciones de autoliquidación y pago de los aportes al Sistema de Seguridad

Social Integral. Los datos incorporados en las declaraciones de autoliquidación

son correctos y, asimismo, se han determinado las bases de cotización. Son

exactos los datos sobre los afiliados al sistema. La Entidad se encuentra a paz

16

y salvo por el pago de aportes al cierre del ejercicio, de acuerdo con los plazos

fijados.

No existen irregularidades contables en relación con aportes al sistema,

especialmente las relativas a bases de cotización, aportes laborales y aportes

patronales.

Las licencias del software están debidamente actualizadas.

10. SITUACION JURIDICA.

En la actualidad no existen procesos donde la Entidad se encuentre haciendo parte.

INGRESOS DE LA ASOCIACION.

Los ingresos de la Asociación ascienden para el año 2015 a la suma de $670.483.102.00 producto del descuento del 0.5% del valor de la mesada pensional de cada afiliado y corresponde al 59.9% de los ingresos totales por la suma de $401.632.009.00; el 33.16% correspondiente al recaudo por los convenios suscritos por la Asociación con diferentes entidades por un valor de $222.341.736.00, y los ingresos no operacionales con una participación del 6.94% por $46.509.357.00. (Ver relación y grafica).

GASTOS SECCIONALES

Corresponden a los eventos realizados por cada Seccional, así como los gastos de funcionamiento de cada una de estas, además del desplazamiento de los respectivos Delegados a la Asamblea Nacional. Cabe anotar que todos y cada uno de estos gastos son solicitados por la Junta Directiva y el Coordinador de las Seccionales (Ver relación y grafica).

17

2015

REGIONAL VALOR

(Miles) %

Bogota 200,139 49.8

Cali 54,113 13.5

Ibague 21,333 5.3

Cartagena 12,254 3.1

Pasto 11,093 2.8

Manizales 10,625 2.6

Santa Martha 10,341 2.6

Cucuta 10,327 2.6

Armenia 8,774 2.2

Pereira 6,746 1.7

Valledupar 6,518 1.6

Tunja 6,315 1.6

Neiva 5,488 1.4

Popayan 5,439 1.4

Monteria 5,414 1.3

Sincelejo 4,095 1.0

Riohacha 3,667 0.9

Girardor 3,251 0.8

Villavicencio 2,709 0.7

Ipiales 2,458 0.6

Florencia 2,387 0.6

Quibdo 1,959 0.5

Honda 1,890 0.5

Bucaramanga 1,816 0.5

Barranquilla 1,136 0.3

Medellin 881 0.2

Buenaventura 343 0.1

Leticia 121 0.0

TOTAL 401,632 100.0

APORTES DE AFILIADOS - INGRESOS OPERACIONALES

18

REGIONAL VALOR

(Miles) %

Bogota 82,115 32.6

Cali 49,075 19.5

Ibague 20,189 8.0

Pereira 11,707 4.7

Armenia 8,730 3.5

Cartagena 7,784 3.1

Cucuta 7,455 3.0

Santa Martha 7,207 2.9

Pasto 6,687 2.7

Manizales 5,959 2.4

Neiva 5,282 2.1

Valledupar 5,111 2.0

Riohacha 4,379 1.7

Popayan 4,295 1.7

Tunja 3,770 1.5

Sincelejo 3,679 1.5

Monteria 3,591 1.4

Florencia 3,104 1.2

Girardot 2,678 1.1

Ipiales 2,609 1.0

Honda 2,240 0.9

Villavicencio 1,804 0.7

Quibdo 1,111 0.4

Barranquilla 397 0.2

Bucaramanga 318 0.1

Medellin 238 0.1

Leticia 79 0.0

TOTAL 251,593 100

GASTOS SECCIONALES

2015

19

VARIACION

PORCENTUAL

SECCIONALES (VALOR MILES) % (VALOR MILES) %

BOGOTA 200,139 49.8 82,115 32.6 41.03

CALI 54,113 13.5 49,075 19.5 90.69

IBAGUE 21,333 5.3 20,189 8.0 94.64

CARTAGENA 12,254 3.1 7,784 3.1 63.52

OTRAS SECCIONALES 113,793 28.3 92,430 36.8 81.22

TOTALES 401,632 100 251,593 100

VARIACION INGRESOS VS GASTOS POR SECCIONALES AÑO 2015

INGRESOS 2015 GASTOS 2015

41.03

90.69

94.64

63.52

81.22

0.00

10.00

20.00

30.00

40.00

50.00

60.00

70.00

80.00

90.00

100.00

VARIACION PORCENTUAL

VARIACION PORCENTUAL

BOGOTA CALI IBAGUE CARTAGENA OTRAS SECCIONALES

20

SEGUIMIENTO A LAS INSTRUCCIONES DE LOS DELEGADOS A LA ASAMBLEA.

PROPOSICION No. 1: Presentada por Bernardo Roa Celis. Compra de sede en Cali en un plazo no mayor a 6 meses. Se procedió a la compra de la sede por un valor de $95.000.000.00 y se efectuó una inversión de $7.312.800.00 para la adecuación del inmueble PROPOSICION No.2: Presentada por Medardo José Zamora. Delegar en la dirección ejecutiva el apoyo gerencia, administrativo y operativo, con oportunidad para que se presenten oportunamente los informes acordados en asamblea y suficiente ilustración a la misma sobre la forma como se atienden las proposiciones. La Dirección Ejecutiva tomó atenta nota de la solicitud. PROPOSICION No.3: Presentada por Medardo José Zamora. Reforma al estatuto. Atender el derecho de participación con voz y voto como el caso de Florencia. Como se trata de una reforma de estatutos debe ser autorizada por la Asamblea de Delegados una vez sea presentada por los interesados, de acuerdo con el artículo No. 81 de los estatutos vigentes. PROPOSICION No.4: Presentada por Bernardo Roa Celis. Tema reforma de estatutos. Modificar los artículos 53 y 81 así como el inciso 10 del artículo 32 para que la aprobación del presupuesto anual sea una función a cargo de la Asamblea de delegados. La Junta Directiva considera que el presupuesto es una herramienta quede ser manejada y ajustada por esta.

21

PROPOSICION No.5: Presentada por Lisbeth García. Los afiliados de la cuidad de Riohacha que tiene créditos con los bancos, convenios, sugieren que la asociación este más atenta a las fechas en que traspasa los valores de cuotas para que las entidades puedan dar el suficiente paz y salvo en su oportunidad. La Dirección Ejecutiva de acuerdo con los convenios suscritos ordena el pago de las cuotas en la fecha pactada para cada uno de estos; caso contrario los afiliados entrarían en mora y seria reportados a las centrales de riesgo. PROPOSICION No.6: Presentada por Aura Cecilia Arteaga. Teniendo en cuenta que algunos pensionados y asociados tiene créditos con entidades financieras en convenio con Asopenbre, se hace necesario que se reciban con frecuencia el estado se sus cuentas y así poder conocer el saldo de los mismos. Los préstamos por libranzas y sus condiciones son pactados entre el afiliado y la entidad financiera razón por la cual deben dirigirse a ellas. PROPOSICION No.7: Presentada por Hernando López. La junta directiva tenga muy en cuenta el modelo de asociación a futuro y que entregue oportunamente los resultados en la próxima asamblea de delegados. El doctor Francisco Miguel Martínez Ayala vicepresidente de la Junta Directiva procederá a presentar informe al respecto. PROPOSICION No.8: Presentada por Jaime Aristizabal Gómez. En el informe presentado no hay proceso ni a favor ni en contra de la asociación, una moción especial de felicitación a la junta directiva nacional por su permanente vigilancia para la prevención de conflictos que afecten los intereses de todos los asociados.

22

La Junta Directiva, la Dirección Ejecutiva y los funcionarios de la Asociación estamos agradecidos por esa moción. PROPOSICION No. 9: Presentada por Alberto Giraldo Vargas. Retorno a los asociados que debe ser de un 70% y el 30% restante para el costo de la operatividad de cada sucursal, y se complementa con un informe que hicieron ellos para hablar de lo que estaban aportando las sucursales. El retorno que se entrega a los afiliados de las seccionales para las diferentes actividades asciende aproximadamente al 90% de los aportes de cada uno de ellos y para el caso de la seccional de Bogotá se retorna el 41.03%. PROPOSICION No.10: Presentada por Riohacha, Santa Marta, Ipiales y otras. Teniendo en cuenta los altos costos del transporte es conveniente que se hagan ajustes al monto que se está aportando a los diferentes delegados, se propone unificar a partir de esta asamblea haciendo el ajuste respectivo. Las sumas que se asignan a los delegados son únicamente para sufragar los costos de transporte los cuales son verificados por el coordinador de la oficina de Bogotá. PROPOSICION No.11: Presentada por Hernando López, Alberto Giraldo Vargas y José Pedraza. Se solicita rebajar los intereses del fondo de solidaridad del 0,9% al 0,3% mensual para favorecer a los asociados. La Junta Directiva después de analizar esta propuesta ve que este porcentaje es el costo administrativo y financiero del valor del dinero, por lo tanto no considera prudente por el momento la reducción citada. PROPOSICION No. 12: Presentada por Ibagué, Santa Marta, Sincelejo y otras. Se propone ordenar a la junta directiva nacional, hacer un

23

incremento representativo y justo, de los pagos mensuales que se hace a cada uno de los coordinadores a nivel nacional. La Junta Directiva ordenó un estudio con el fin de verificar realmente que coordinadores presentar resultados positivos de gestión y con base en ello se podría incrementar el auxilio que por mera liberalidad recibe cada uno de ellos. PROPOSICION No.13: Presentada por Delegados de Cali. Con la distribución de los ingresos provenientes de los acuerdos comerciales se favorezca a las sucursales en proporción a los gastos que tiene cada una de ellas, de esta manera habría la posibilidad de que en las sucursales hubiera recursos adicionales. La Junta Directiva indica que con estos ingresos se cubre la actividad administrativa y financiera de la Asociación. PROPOSICION No.14: Presentada por Jorge Trujillo. El éxodo de socios ha aumentado por razones varias en los últimos años, los nuevos pensionados del banco no podrán ingresar por ahora la asociación, muchos pensionados no se han vinculado a la asociación por falta de conocimiento o ausencia de gestión. Coordinar propuestas para enganchar y obtener nuevos afiliados. Ofreciendo incentivos para quienes enganchen o se afilien. El personal administrativo de la Asociación en Bogotá cumple puntualmente la labor de gestión para conseguir nuevos afiliados. No es cierto que los nuevos pensionados del banco no puedan ingresar a la Asociación de acuerdo con el artículo 6 de los estatutos. PROPOSICION No.15: Los conceptos de visión y misión son elementos que ayudan a interpretar lo que es y será la asociación en un futuro. Se propone autorizar la selección de proyectos para ponerlos en los lugares más visibles de la sede.

24

Efectivamente la Asociación publicita en diferentes partes su Misión y Visión PROPOSICION No.16: Presentada por Medardo José Zamora. Se delegue en la junta directiva y director ejecutivo la obtención de resultados y diagnósticos relacionados con el proceso operativo e informe presentado por la comisión exploradora sobre el futuro que se espera de la asociación. Se asemeja con la proposición No. 7 presentada por Hernando López PROPOSICION No. 17: Presentada por Daniel Espinosa. Que para la ciudad de Pereira se le adjudique una impresora multiuso para sacar fotocopias e imprimir documentos de los asociados. Se cumplió con lo solicitado PROPOSICION No.18: Presentada por Ricardo Viana. Promover que se realice una reunión conjunta con el sindicato para tratar el tema de la intervención y el derecho de los servicios médicos. Se socializó con el Banco de la República el suministro de un espacio en sus instalaciones de cada ciudad sin que hasta el momento recibamos información al respecto. Con el sindicato se produjeron las reuniones y se habló sobre el tema.

25

Codigo NOTAS

ACTIVO 2015 2014 %

Activo Corriente

11 Disponible 3 61,666,784 127,004,058 (65,337,274) (51.45)

14 y 16 Deudores 4 173,603,125 140,971,214 32,631,911 23.15

18 Gastos Pagados por Anticipado 5 0 1,096,448 (1,096,448) (100.00)

Total Activo Corriente $ 235,269,909 $ 269,071,720 (33,801,811) (12.56)

Activo No Corriente

17 Propiedad Planta y Equipo (Neto) 6 236,044,276 103,126,016 132,918,260 128.89

18 Activos Intangibles 3,384,358 0 3,384,358

19 Valorizaciones 7 1,353,614,082 1,347,720,000 5,894,082 0.44

Total del Activo No Corriente $ 1,593,042,716 $ 1,450,846,016 142,196,700 9.80

1 Total del Activo $ 1,828,312,625 $ 1,719,917,736 108,394,889 6.30

81 Cuentas de Orden deudoras 8 $ 23,609,616,162 $ 20,478,059,911 3,131,556,251 15.29

Pasivo y Patrimonio

Pasivo Corriente

23 Obligaciones Financieras (Porción corriente) 9 36,877,445 13,486,423 23,391,022 173.44

24 Cuentas por Pagar 10 69,306,685 63,772,819 5,533,866 8.68

27 Obligaciones Laborales 11 12,741,318 7,573,446 5,167,872 68.24

Abonos (Excedentes por aplicar) 12 629,862 0 629,862

Total del Pasivo Corriente $ 119,555,310 $ 84,832,688 34,722,622 40.93

23 Pasivo No Corriente (Largo Plazo)

Obligaciones financieras 9 64,500,000 0 64,500,000

Total del Pasivo No Corriente $ 64,500,000 0 64,500,000

2 Total Pasivo $ 184,055,310 $ 84,832,688 99,222,622 116.96

Patrimonio

31 Fondo Social 13 140,389,200 140,389,200 0.00 0.00

31 Fondo para prestamos de libre inversion 13 152,159,127 153,682,905 (1,523,778) (0.99)

34 Superavit por Valorizaciones 13 1,353,614,082 1,347,720,000 5,894,082 0.44

35 Excedentes (deficit) presente ejercicio 13 4,801,963 (6,707,057) 11,509,020 (171.60)

Excedentes (deficit) ejercicio anterior 13 (6,707,057)

3 Total del Patrimonio $ 1,644,257,315 $ 1,635,085,048 9,172,267 0.56

Total del Pasivo y Patrimonio $ 1,828,312,625 $ 1,719,917,736 108,394,889 6.30

86 Cuentas de Orden deudoras por el contra 8 $ 23,609,616,162 $ 20,478,059,911 3,131,556,251 15.29

ALVARO PRADO CEDEÑO

Presidente

(Véase certificación adjunta)

ASOCIACION NACIONAL DE PENSIONADOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA

BALANCE GENERAL

NIT 860.041.873-9

( Expresado en Pesos Colombianos )

Al 31 de Diciembre VARIACION

ENRIQUE VILLAMARIN TIBADUIZA

Contador Público

Tarjeta Profesional No. 45870- T

(Véase certificación adjunta)

Las Notas a los Estados Financieros Forman Parte Integral de los Mismos

26

Codigo

NOTAS 2015 2.014 VARIACION %

41 14 639,200,249 650,046,540 -10,846,291 (1.67)

51 14 621,223,376 0 639,834,546 -18,611,170 (2.91)

Gastos de Personal 166,900,611 96,322,620 70,577,991 73.27

Gastos Administrativos 454,322,765 543,511,926 -89,189,161 (16.41)

17,976,873 0 10,211,994 7,764,879 1.24

42 14 31,282,853 26,429,670 4,853,183

Financieros 5,836,709 4,200,181 1,636,528 38.96

Recuperación de Gastos 6,025,170 6,588,457 -563,287 (8.55)

Ingresos Diversos 19,420,974 15,641,032 3,779,942 24.17

53 14 44,457,763 43,348,721 1,109,042 2.56

Financieros 43,423,934 42,842,107 581,827 1.36

Gastos Extraordinarios 1,033,829 506,614 527,215 104.07

Gastos Ejercicios Anteriores - - - -

4,801,963 0 (6,707,057) 11,509,020 (171.60)

ALVARO PRADO CEDEÑO

Presidente Contador Público

(Véase certificación adjunta) T.P. No. 45870-T

Al 31 de Diciembre

ENRIQUE VILLAMARIN TIBADUIZA

Ingresos Operacionales

Gastos Operacionales

Excedente ( Déficit ) Operacional

Ingresos No Operacionales

Excedente Neto presente ejercicio

Las Notas a los Estados Financieros Forman Parte Integral de los mismos

( Expresado en Pesos Colombianos )

ASOCIACION NACIONAL DE PENSIONADOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA

ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS

NIT 860.041.873-9

Gastos No Operacionales

27

IPC 6.77%

(1) (2) (2)-(1) (2)/(1) (3) (4) =(3)-(2) ((4)/(2))*100

% %

4 INGRESOS 670,600,000 670,483,102 -116,898 99.98% 687,801,633 17,318,531 2.58%

41 OPERACIONALES 648,750,000 639,200,249 -9,549,751 98.53% 659,481,633 20,281,384 3.17%

4170

ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNES,

SOCIALES Y PERSONALES 233,250,000 222,341,736 -10,908,264 95.32% 214,659,137 -7,682,599 -3.46%

417010 CONVENIOS 231,050,000 222,341,736 -8,708,264 96.23% 214,659,137 -7,682,599 -3.46%

4185 SERVICIO DE CREDITO 12,000,000 15,226,504 3,226,504 126.89% 16,000,000 773,496 5.08%

41909001 APORTES AFILIADOS 403,500,000 401,632,009 -1,867,991 99.54% 428,822,496 27,190,487 6.77%

42 NO OPERACIONALES 21,850,000 31,282,853 9,432,853 143.17% 28,320,000 -2,962,853 -9.47%

4210 FINANCIEROS 3,350,000 5,836,709 2,486,709 174.23% 4,320,000 -1,516,709 -25.99%

4250 RECUPERACIONES 4,500,000 6,025,170 1,525,170 133.89% 6,000,000 -25,170 -0.42%

4295 DIVERSOS - APROVECHAMIENTOS 14,000,000 19,420,974 5,420,974 138.72% 18,000,000 -1,420,974 -7.32%

5 GASTOS 670,381,210 665,681,139 -4,700,071 99.30% 687,571,570 26,733,739 4.02%

51 GASTOS DE ADMINISTRACION 629,081,210 621,223,376 -7,857,834 98.75% 632,340,977 15,960,909 2.57%

5105 GASTOS DE PERSONAL 171,479,810 166,900,611 -4,579,199 97.33% 184,710,506 18,165,795 10.88%

5110 GASTOS GENERALES 446,301,400 454,322,765 8,021,365 101.80% 447,630,471 -2,204,886 -0.49%

511001 HONORARIOS 32,246,100 30,566,012 -1,680,088 94.79% 22,660,000 -7,906,012 -25.87%

51100201 IMPUESTO PREDIAL 4,600,000 5,310,000 710,000 115.43% 6,669,487 1,359,487 25.60%

511004 ARRENDAMIENTOS 11,985,500 9,466,049 -2,519,451 78.98% 8,727,465 -738,584 -7.80%

51100801 SEGUROS SEDE 2,900,000 2,227,150 -672,850 76.80% 2,377,928 150,778 6.77%

51101001 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 12,000,000 5,211,046 -6,788,954 43.43% 16,000,000 10,788,954 207.04%

51101002 MANTENIMIENTO Y REPARACION EQUIPO 467,328 467,328 1,000,000 532,672 113.98%

511014 CUOTAS DE ADMINISTRACIÓN 0 4,456,153 4,456,153

51101801 ELEMENTOS DE ASEO 7,000,000 10,670,149 3,670,149 152.43% 11,392,518 722,369 6.77%

51102001

ELEMENTOS DE CAFETERIA Y SERVICIO DE

RESTAURANTE 9,750,000 10,812,760 1,062,760 110.90% 11,544,784 732,024 6.77%

511022 SERVICIOS PUBLICOS 37,175,000 43,239,550 6,064,550 116.31% 46,166,868 2,927,318 6.77%

51102401 PORTES CABLES FAX TELEX 6,950,000 5,778,842 -1,171,158 83.15% 6,170,070 391,228 6.77%

51102601 TRANSPORTES FLETES ACARREOS 10,810,000 10,623,314 -186,686 98.27% 11,342,512 719,198 6.77%

51102801 PAPELERIA Y UTILES DE OFICINA 7,800,000 9,150,432 1,350,432 117.31% 9,769,916 619,484 6.77%

51103001 FOTOCOPIAS 168,100 168,100 -168,100

51103201 SUMINISTROS 0 0

51103801 GASTOS DE ASAMBLEA 31,000,000 30,488,980 -511,020 98.35% 32,553,084 2,064,104 6.77%

51104001 GASTOS DIRECTIVOS 0 0

51104002 GASTOS DE COORDINADORES 30,650,000 29,912,000 -738,000 97.59% 31,937,042 2,025,042 6.77%

51104101 GASTOS JUNTA DIRECTIVA 38,800,000 48,967,739 10,167,739 126.21% 48,782,855 -184,884 -0.38%

51104501 VISITA A LAS SUCURSALES 5,000,000 2,394,830 -2,605,170 47.90% -2,394,830 -100.00%

51104601 GASTOS LEGALES 100,000 7,421 -92,579 7.42% 500,000 492,579 6637.64%

51105405 SERVICIOS TEMPORALES 47,028,000 48,935,275 1,907,275 104.06% 46,109,198 -2,826,077 -5.78%

51105801

SERVICIOS DE SISTEMATIZACION Y

ACTUALIZACION TECNOLOGICA 11,000,000 14,000,000 3,000,000 127.27% 8,500,000 -5,500,000 -39.29%

51106201 SUSCRIPCIONES 2,500,000 2,340,679 -159,321 93.63% 2,499,143 158,464 6.77%

511064 AUXILIOS Y DONACIONES 3,000,000 3,500,000 500,000 116.67% 3,736,950 236,950 6.77%

51106601 ADECUACION SEDE SOCIAL 0 0

51106801 ASISTENCIA TECNICA 7,800,000 7,343,433 -456,567 94.15% 7,840,583 497,150 6.77%

51108301 PUBLICACION BOLETIN PENSIONADOS 3,000,000 1,500,000 -1,500,000 50.00% 3,000,000 1,500,000 100.00%

511085 ACTIVIDADES AFILIADOS 123,206,800 121,241,676 -1,965,124 98.41% 103,893,915 -12,860,353 -10.61%

51201003 AMORTIZACIÓN LICENCIAS 0 0 0

5125 DEPRECIACIONES 11,300,000 -11,300,000 0.00% 0

53 GASTOS NO OPERACIONALES 41,300,000 44,457,763 3,157,763 107.65% 55,230,593 10,772,830 24.23%

53050501 GASTOS BANCARIOS 1,500,000 2,457,256 957,256 163.82% 2,623,612 166,356 6.77%

530515 COMISIONES 8,000,000 9,419,588 1,419,588 117.74% 10,057,294 637,706 6.77%

53052001 INTERESES 77,870 77,870 8,950,000 8,872,130 11393.51%

53055001 IMPUESTOS GMF 31,450,000 31,469,220 19,220 100.06% 33,599,686 2,130,466 6.77%

53059501 OTROS GASTOS FINANCIEROS 0 0

531520 IMPUESTOS ASUMIDOS 1,033,829 1,033,829 -1,033,829 -100.00%

539595 GASTOS DIVERSOS 350,000 -350,000 0.00% 0

0

5405 GASTOS EJERCICIOS ANTERIORES 0

EXCEDENTES (DEFICIT) EJERCICIO 218,790 4,801,963 4,583,173 2194.78% 230,063 -4,571,900 -95.21%

Preparado por: Marco Emilio Zabala Jaimes Revisado por: Jaime Ortega Rojas y Jorge Sierra Morales

DIFERENCIAVARIACION

PORCENTUAL

ASOCIACION NACIONAL DE PENSIONADOS DEL BANCO DE LA REPUBLICANIT 860,041,873-9

EJECUCION PRESUPUESTAL A DICIEMBRE 31 DE 2015 Y PRESUPUESTO AÑO 2016

CUENTA CONCEPTOPRESUPUESTO

AÑO 2015

EJECUCION A

DICIEMBRE 2015VARIACION

PORCENTAJE DE

EJECUCIÓN

PRESUPUESTO

AÑO 2016

28

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Nota 1 Ente Económico

La Asociación Nacional de Pensionados del Banco de la República es una Entidad sin Ánimo de Lucro con Personería Jurídica No. 05708 de Octubre 31 de 1974, proferida por el Ministerio de Justicia, vigilada por el Ministerio del Trabajo y se rige por sus propios Estatutos.

Nota 2 Principales Políticas y Prácticas Contables

a) Las políticas de contabilidad y de preparación de Estados Financieros de la Asociación están de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, los cuales se encuentran reglamentados a través de los Decretos 2649 y 2650 de 1.993. b) Propiedad Planta y Equipo. Se registran por su costo de adquisición y se incrementan por el valor de las adiciones y mejoras en el caso de que así ocurra. La depreciación se calcula utilizando el método de línea recta, de acuerdo con la vida útil estimada para cada activo; a tasas anuales del 10% para equipo de oficina y 20% para equipo de cómputo; durante el ejercicio contable 2015, la Administración de la Asociación no consideró necesario realizar depreciaciones a sus activos fijos. c) Valorizaciones. Se registra como valorización de bienes raíces la diferencia entre el costo de adquisición más las adiciones y mejoras realizadas y su valor de realización o valor de mercado con fundamento en Avalúos Técnicos.

29

d) Obligaciones Laborales. Se consolidan al final del ejercicio, de acuerdo con las Normas Legales Vigentes, reflejando el saldo real de cesantías, intereses sobre cesantías y vacaciones consolidadas a Diciembre 31 de 2015.

e) Ingresos y Egresos. Los ingresos se reconocen por el sistema de causación, es decir cuando ocurre el hecho económico en el período correspondiente, igual tratamiento se da a los gastos, los cuales están asociados con los ingresos, la diferencia entre ingresos y gastos genera un superávit (Beneficio) o déficit (pérdida) en el ejercicio contable de la Entidad.

Nota 3 Disponible

Representa las cuentas con recursos de liquidez inmediata a favor de la Asociación para poder desarrollar su objeto social y cumplir con sus obligaciones inmediatas. A 31 de diciembre del 2015 el saldo de cajas menores representa los fondos asignados a las Seccionales; las cajas menores de Cali y Bogotá se cancelan a diciembre 31 de fin de año, para iniciar con el valor del fondo aprobado para el período siguiente. Las cuentas Bancarias se encuentran debidamente conciliadas a 31 de diciembre de 2015, a continuación la discriminación de cada una de las cuentas que componen este rubro.

Cuenta 2014 2015

CAJA GENERAL - -

CAJAS MENORES 2.320.000 2.320.000

BANCOS Y OTRAS ENTIDADES

Bancolombia- Cartera Colectiva 48.934.040

Bancolombia cuenta Ahorros -1.311.998 -173.382

BBVA cuenta Corriente 742.938 0

AV VILLAS cuenta ahorros Cali 2.487.349 4.761.046

BBVA cuenta ahorros 122.765.769 5.825.080

TOTAL DISPONIBLE 127.004.058 61.666.784

30

El saldo de la cuenta de ahorros Bancolombia presenta un sobregiro, el cual corresponde a sobregiro contable, esta cifra se encuentra debidamente sustentada en la correspondiente conciliación bancaria.

Nota 4 Deudores:

Este rubro representa las deudas por cobrar a los afiliados por concepto de préstamos directos de la Asociación y saldos por cobrar de los diferentes convenios que se presentan a continuación, valores que a Diciembre 31 de 2.014 y 2015 se encuentran plenamente conciliados.

CARTERA DE CRÉDITO 2014 2015

Categoría A Riesgo Normal 114.453.125 118.358.095

Cuentas por Cobrar Convenios 15.791.368 55.245.030

Provisión Créditos Consumo

TOTAL 130.244.493 173.603.125

Nota 5. Gastos Pagados Por Anticipado.

La póliza de seguros, corresponde al inmueble propiedad de la Asociación para el año 2014-2015 se registró directamente en gastos.

CONCEPTO 2014 2015

Servicios tiquetes aéreos adquiridos en

31

diciembre 2014 y utilizados en febrero de 2015 $620.348 $ 0

Bonos Sodexo Pass adquiridos en 2014 y entregados a los

afiliados en el año 2015 $476.100 $ 0

Totales $1.096.448 $ 0

Nota 6. Propiedad Planta Y Equipo

Las Propiedades, planta y equipo se encuentran registradas por su costo histórico, en el caso de los inmuebles durante el ejercicio 2015 se registraron como mayor valor de estos bienes las mejoras y adiciones realizadas durante dicho año. La Asociación Nacional de Pensionados adquirió en el mes de Septiembre de 2015 una oficina para la sede Cali por valor de $95.000.000.

CONCEPTO 2014 2015

Terreno Urbano Sede Social 60.500.000 60.500.000

Edificación sede administrativa y social 90.500.000 100.489.100

Oficina Administrativa Cali 0 113.562.482

Depreciación acumulada Edificaciones -54.561.380 -54.561.380

Muebles y equipos de oficina 46.392.591 49.263.733

Equipo Sede administrativa 13.083.856 13.083.856

Depreciación Acumulada Equipo sede Administración. -13.083.856 -13.083.856

Depreciación Acumulada Muebles y equipos de oficina -43.382.973 -43.382.973

Equipo de Cómputo y comunicación 55.481.436 61.976.972

Depreciación Acumulada Equipo de Cómputo y Comunicación -51.803.658 -51.803.658

TOTAL 103.126.016 236.044.276

32

Nota 7 Valorizaciones

Durante el ejercicio 2015 se realizó el avalúo técnico de los inmuebles sedes de la Asociación en Bogotá y Oficina en la ciudad de Cali, dando un valor comercial, razonable o de mercado de $1.628.165.364, lo anterior generó una valorización acumulada de:

CONCEPTO 2014 2015

VALORIZACIONES

Casa Sede Administrativa 1.347.720.000 1.337.730.900

Oficina Administrativa Cali 0 15.883.182

TOTAL 1.347.720.000 1.353.614.082

Nota 8 Cuentas de Orden y Cuentas de Orden Acreedoras:

Se registran los convenios que la Asociación ha adquirido con los bancos comerciales y el saldo de las libranzas tomadas por los afiliados.

Nota 9. Obligaciones Financieras

Este rubro refleja el saldo utilizado de la tarjeta de Crédito que la Asociación tiene con Bancolombia, las compras se realizan para pagar en una cuota con el fin de evitar el costo financiero por concepto de intereses, este saldo asciende a $17.435.911 al cierre de diciembre 31 de 2015. También refleja un saldo por sobregiro contable en la cuenta corriente de Bancolombia por valor de $1.441.534.

La Asociación presenta una obligación Financiera con Bancolombia, dicha obligación fue adquirida para la compra de la oficina sede Cali y a Diciembre 31 de 2.015 presenta un saldo de $82.500.000, los cuales se clasifican en pasivo corriente la suma de $18.000.000, es decir el valor de las cuotas que la

33

Asociación deberá cancelar durante 2016 y el saldo de $64.500.000 se clasifica como pasivo no corriente o a largo plazo, ya que son pagos superiores a 12 meses.

Nota 10 Cuentas Por Pagar

Comprende los costos y gastos por pagar, aportes a la seguridad social y saldos a convenios.

2014

2015

Costos y Gastos por Pagar 10.088.799 11.497.159

Retención en la Fuente 750.085 1.072.453

Retenciones y Aportes de Nómina (seguridad, ARP, Parafiscales) 1.748.600 2.608.800

Convenios 8.858.142 20.755.126

Diversas

Valores por reintegrar Afiliados 21.613.832 4.405.392

Excedentes por Aplicar Banco de la República. 20.713.362 28.967.755

TOTAL CUENTAS POR PAGAR 63.772.820 69.306.685

Nota 11 Obligaciones Laborales

Obligaciones Laborales Consolidadas para los empleados de la Asociación en Bogotá y Cali.

2014 2015

Cesantías Consolidadas 5.072.292 8.681.586

Intereses sobre Cesantías 520.479 1.041790

vacaciones 1.980.675 3.017.942

Totales 7.573.446 12.741.318

34

Nota 12 Otros Pasivos- Diversos

Corresponden a descuentos efectuados por el Banco de la República, los cuales serán aplicados en el mes de enero de 2016 a los afiliados, el saldo de esta cuenta está debidamente conciliado.

2014 2015

Abonos - Banco de la República 0 769.856

TOTAL 0 769.856

Nota 13. Patrimonio

En el presente ejercicio se trasladaron los excedentes del año 2.013 a Fondos de Destinación Específica (Para préstamos Libre Inversión), igualmente se trasladó a este Fondo el saldo del Fondo de solidaridad y el saldo de consignaciones sin identificar del año 2.012, según indicaciones y autorización previa de la Honorable Asamblea General Ordinaria realizada en Abril. El Fondo Social Positivo está conformado por la capitalización de los Excedentes de la Asociación y por ende no genera obligaciones o saldos a favor de sus asociados. También en el patrimonio se refleja el valor de la valorización de la casa.

35

Nota 14. Ingresos y gastos operacionales

INGRESOS: Representan los beneficios operativos y financieros que percibe la Asociación en el desarrollo del giro ordinario de sus actividades, con el fin de cumplir con su objeto social. Durante 2015, los ingresos operacionales decrecieron en 1.67% con relación a 2014.

GASTOS: Gastos operativos y financieros en que incurre la Asociación, en el giro normal de su actividad, estos gastos se redujeron en el 2.91% con respecto al año 2014.

Ver Ejecución presupuestal.

2014 2015

FONDO SOCIAL

Resultado Social positivo 140.389.200 140.389.200

TOTAL FONDO SOCIAL 140.389.200 140.389.200

Fondo para Préstamos Libre Inversión

153.682.905 152.159.127

Resultados del Ejercicio -6.707.057 4.801.963

Resultados de Ejercicios Anteriores 0 -6.707.057

Superávit por valorización 1.347.720.000 1.353.614.082

TOTAL PATRIMONIO 1.635.085.048 1.644.257.315

36

CERTIFICACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS

Señores

Asamblea Nacional de Delegados de la Asociación Nacional de Pensionados del Banco de la República “Asopenbre”

Los suscritos Representante Legal y Contador Público de la ASOCIACIÓN NACIONAL DE PENSIONADOS DEL BANCO DE LA REPÚBLICA – ASOPENBRE, certificamos que hemos preparado los Estados Financieros Básicos: Balance General, Estado de Resultados, Estado de Cambios en el Patrimonio, Estado de Cambios en la Posición financiera y Estado de Flujos de Efectivo a Diciembre 31 de 2015, de acuerdo con la Ley 222 de 1995, y el Decreto 2649 de 1993 incluyendo sus correspondientes Notas que forman un todo indivisible con estos.

Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente con los del año inmediatamente anterior y reflejan razonablemente la Situación Financiera de la Asociación al 31 de Diciembre de 2015 y además:

a) Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos

b) No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la Administración o empleados, que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los estados financieros enunciados.

c) Garantizamos la existencia de los activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y obligaciones registrados de acuerdo con corte de los documentos.

d) Confirmamos la integridad de la información proporcionada puesto que todos los hechos económicos han sido reconocidos en ellos.

37

e) No se han presentado hechos posteriores en el curso del período que requieran ajuste o revelaciones en los estados financieros o en las notas subsecuentes.

Dado en Bogotá, a los catorce (14) días del mes de Marzo del año dos mil diez y seis (2016).

Cordialmente,

ALVARO PRADO CEDEÑO. ENRIQUE VILLAMARIN TIBADUIZ Presidente Contador T.P 45870-T

38

Jorge Enrique Sierra Morales Contador Público Especialista en Finanzas

Universidad de Cartagena Universidad del Valle Abogado TECNAR- CUC

DICTAMEN DEL FISCAL

A LOS AFILIADOS A LA ASOCIACION NACIONAL DE

PENSIONADOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA

En mi calidad de FISCAL, he examinado el Balance General de la ASOCIACION NACIONAL DE PENSIONADOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA al 31 de Diciembre de 2014 y 2015, y los correspondientes Estados de Resultados, de Patrimonio, de la Situación Financiera, el Estado de Flujos de Efectivo, terminados en esa fecha y las revelaciones hechas a través de las Notas preparadas como lo establece el Decreto 2649/93.

La Administración es responsable de la preparación, integridad y presentación razonable de los Estados Financieros y además de su certificación, de mantener una estructura efectiva de control interno para el logro de los objetivos de la Asociación; del cumplimiento de las leyes y regulaciones que afectan a la Asociación y del establecimiento de los objetivos, metas y programas así como de las estrategias para la conducción ordenada y eficiente de la Asociación.

Mis obligaciones son las de expresar mi opinión sobre dichos Estados Financieros y si entre ellos existe la debida concordancia, con base en los procedimientos que he considerado necesarios para la obtención de una evidencia apropiada, con el propósito de obtener una seguridad razonable sobre el alcance de mi examen.

En el cumplimiento de mis funciones de FISCAL obtuve las informaciones necesarias en el Área Financiera, estando en comunicación permanente con la

39

JUNTA DIRECTIVA y el DIRECTOR EJECUTIVO, principalmente sobre los temas de especial relevancia para el normal desarrollo de las actividades de la Asociación. Igualmente en la asistencia a las reuniones de Junta Directiva, también manifesté mis conceptos y opiniones sobre el desarrollo de actividades de la Asociación.

En mi opinión, los Estados Financieros que se adjuntan a este Informe, presentan razonablemente la situación financiera de la ASOCIACION NACIONAL DE PENSIONADOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA, al 31 de Diciembre de 2015, los cambios en el Patrimonio, los resultados de las Operaciones, los cambios en la situación financiera y de flujo de efectivo para el año terminado en esa fecha, de conformidad con las normas de aceptación general en Colombia, aplicadas uniformemente.

Basado en el alcance de mi examen, conceptúo que la ASOCIACION lleva su contabilidad conforme a las normas y técnicas contables, y de acuerdo con los preceptos que rigen la actividad en lo pertinente. En su oportunidad y durante todo el periodo de mi actividad como FISCAL he estado informando sobre su actividad y las recomendaciones y sugerencias verbales y escritas se han formulado en forma permanente a la JUNTA DIRECTIVA y al DIRECTOR EJECUTIVO.

La ASOCIACION de acuerdo con los registros contables, diligenció en forma correcta las informaciones contenidas en las declaraciones de autoliquidación de aportes.

El Informe de Gestión correspondiente al año terminado en Diciembre 31 de 2015, ha sido preparado por la JUNTA DIRECTIVA Y EL DIRECTOR EJECUTIVO de la ASOCIACION para dar cumplimiento a las disposiciones legales y no forma parte de los Estados Financieros auditados por mí.

De conformidad con lo dispuesto en el Artículo 38 de la Ley 222/95, he revisado que la Información Financiera que contiene el citado Informe de

40

Gestión concuerde con los Estados Financieros correspondientes al año terminado en Diciembre 31 de 2015, además incluyó la expresión de la Dirección de la validez del cumplimiento de las Normas sobre Derechos de Autor que establece la Ley 603/2000.Mi actividad como FISCAL se limita a verificar que dicho Informe de gestión contenga las informaciones exigidas por la ley y a constatar su concordancia con los Estados Financieros Certificados, en consecuencia no incluyó revisión de información distinta de la contenida en los registros contables de la ASOCIACION del período bajo revisión.

Por último debo expresar mis sinceros agradecimientos a la JUNTA DIRECTIVA, al DIRECTOR EJECUTIVO y demás funcionarios por su continua y permanente colaboración en el ejercicio de mis funciones.

Bogotá, 14 de marzo de 2016

JORGE ENRIQUE SIERRA MORALES

FISCAL