APLICACIÓN DEL METODO RISICAR A LA CUENTA DE AJA CHICA DE LA EMPRESA GRAIMAN S. A.

Etapas

1.- Identificación de Riesgos

Para identificar los riesgos en la cuenta VEHICULOS de GRAIMAN S.A. se realizó el siguiente cuestionario al Sr. Juan Carlo Arévalo, Contador General, quien mediante entrevista dio respuesta al cuestionario.

Cuestionario de Identificación de Riesgos

No. PREGUNTAS POR AREAS DE APLICACIÓN

RESPUESTAS

SI NO N/A

1 ¿La adquisición de vehículos tiene autorización? X    

2 ¿Existe vehículos por más de 5 años en la empresa?   X  

3 ¿Posee la empresa vehículos para la distribución de mercaderías? X    

4 ¿Se deprecia mensualmente los vehículos? X    

5 ¿Cada que tiempo se les da mantenimiento a los vehículos? X    

6 ¿Los choferes son profesionales? X    

7 ¿Los choferes reciben capacitaciones? X    

8¿La empresa cuenta con personal capacitado para el mantenimiento de los vehículos?

  X  

9 ¿Los vehículos son usados para los fines que fueron adquiridos? X    

10 ¿El personal responsable de los vehículos se encuentra caucionado? X    

11 ¿Existe documentos legales por la adquisición de los vehículos?   X  

12 ¿Se adquiere vehículos al contado? X    

13 ¿Los vehículos están asegurados?   X  

14 ¿Los vehículos poseen garantía al momento de la compre? X    

15 ¿Los vehículos son adquiridos solo en un solo proveedor? X