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ANALISIS Y DISCUSIÓN DE LA GERENCIA AL II TRIMESTRE DE 2021

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AL II TRIMESTRE DEL 2021

Empresa Electrosur S.A. Evaluación al II Trimestre Año 2021

Firmado Digitalmente por: LUQUECOHAILA Yudie Jaquelin FAU20119205949 softRazón: SOY AUTOR DEL DOCUMENTOUbicación: ELECTROSUR S.A.Fecha: 02/08/2021 15:03:15

Firmado Digitalmente por: HERNANDEZSALVATIERRA Romulo Andres FAU20119205949 hardRazón: SOY REVISOR DELDOCUMENTOUbicación: ELECTROSUR S.A.Fecha: 02/08/2021 15:08:56

Firmado Digitalmente por: MONZONGONZALES Victor Raul FAU20119205949 hardRazón: SOY REVISOR DELDOCUMENTOUbicación: ELECTROSUR S.A.Fecha: 02/08/2021 15:36:33

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__________________________________________ Análisis y Discusión de la Gerencia al

II Trimestre de 2021 __________________________________________

Estructura

I.- Objetivo II.- Base Legal III.- Aspectos Generales IV.- Gestión Operativa V.- Evaluación del Balanced Scorecard (BSC) VI.- Gestión Financiera VII.-Gestión de Caja VIII.-Gestión Presupuestal IX.- Sistema de Control Interno (SCI) X.- Responsabilidad Social (RS) XI.- Sistema Integrado de Gestión (SIG) XII.- Tecnología de Información y Comunicaciones (TIC) XIII.- Modelo de Gestión Documental (MGD) XIV.- Contingencias Legales

XV.- Hechos de Importancia XVI.-Conclusiones y Recomendaciones

XVII.- Anexos

Empresa Electrosur S.A. Evaluación al II Trimestre Año 2021

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__________________________________________ Análisis y Discusión de la Gerencia al

II Trimestre de 2021 __________________________________________

I.- Objetivo

Evaluar el desempeño operativo, financiero y presupuestal de la empresa al II Trimestre con la finalidad de cumplir con las metas previstas en su plan operativo y estratégico aprobado.

II.- Base Legal 2.1. Directiva Corporativa de Gestión Empresarial de FONAFE 2.2. Aprobación del Plan Operativo y Presupuesto 2021 aprobado mediante Acuerdo de Directorio N°

003-2020/009-FONAFE y ratificada por el Directorio de la Empresa mediante Acuerdo de Directorio N° 036-2020 de fecha 28/12/2020.

2.3. Segunda modificación del Plan Estratégico Institucional 2017 – 2021 aprobado por La Gerencia General de la Empresa mediante Resolución de N° G-090-2020-ES de fecha 31/08/2020 y ratificada por el Directorio de la Empresa mediante Acuerdo de Directorio N° 025-2020 de fecha 16/11/2020; finalmente FONAFE aprueba la modificación mediante Resolución N° 092-2020/DE-FONAFE de fecha 28/12/2020.

III.- Aspectos Generales 3.1. Naturaleza Jurídica y constitución Electrosur S.A. es una empresa estatal regional de derecho privado y de duración indefinida, constituida bajo la forma de sociedad anónima que goza de autonomía propia para realizar sus actividades, siendo su actividad principal la distribución y comercialización de energía eléctrica dentro del área de su concesión que comprende las regiones de Tacna y Moquegua. Fue creada por Ley Nº 24093 del 28 de enero de 1985 y por Resolución Ministerial N° 096-85-EM/DGE del 22 de abril de 1985 sobre la base anterior Unidad de Operaciones Sur Oeste de Electro Perú iniciando sus operaciones el 01 de junio de 1985.

3.2. Objeto Social El objeto social de Electrosur S.A. es prestar el servicio de distribución y comercialización de energía eléctrica con carácter de servicio público dentro de las áreas de concesión otorgadas por el Estado Peruano, así como la distribución y comercialización de libre contratación. También, podrá dedicarse a la generación y transmisión de energía eléctrica dentro de los límites que establezca la Ley. Asimismo, podrá importar o exportar energía eléctrica, prestar servicio de consultoría, servicio de contrastación de medidores eléctricos, diseñar o ejecutar cualquier tipo de estudio u obra vinculada a las actividades eléctricas; así como la importación, fabricación y comercialización de bienes y prestación de servicios que se requiriesen para la generación, transmisión, comercialización o distribución de energía eléctrica. También se encuentra incluido dentro del objeto social la promoción y desarrollo eficiente y sostenible de la electrificación, y del uso productivo de la electricidad en zonas rurales, localidades aisladas y de frontera del país, así como el incentivo del uso de alternativas económicas viables sobre todo de aquellas que promueven el aprovechamiento de los recursos energéticos renovables.

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Se entiende incluidos en el objetivo social los actos relacionados con el mismo que coadyuven a la financiación y realización de sus fines, incluyendo el aprovechamiento económico financiero de sus activos y procesos, así como de las sinergias con empresas vinculadas. 3.3. Accionariado El FONDO NACIONAL DE FINANCIAMIENTO DE LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL DEL ESTADO – FONAFE, es titular de 133 967 253 (Ciento treinta y tres millones novecientas sesenta y siete mil doscientas cincuenta y tres) acciones íntegramente suscritas y totalmente pagadas con derecho a voto, que representan el 100% de las acciones en las que se divide el capital social de Electrosur S.A., todas con un valor nominal de S/ 1.00 (Uno y 00/100 Nuevos Soles) y distribuidas de la siguiente manera:

i) 68,323,299 (Sesenta y ocho millones trescientos veintitrés mil doscientas noventa y nueve) acciones de la Clase “A”, equivalentes al 51.000000% del capital social.

ii) 52,207,039 (Cincuenta y dos millones doscientos siete mil treinta y nueve acciones de la Clase “B”, equivalentes al 38.970000% del capital social.

iii) 40,190 (Cuarenta mil ciento noventa) acciones de la Clase “C”, equivalentes al 0.030000% del capital social y iv) 13 396 725 (Trece millones trescientas noventa y seis mil setecientas veinticinco) acciones de la Clase “D”, equivalentes al 10.000000% del capital social de la empresa.

3.4. Directorio y Gerencia

N° Apellidos y Nombres Cargo Situación* Fecha de Designación**

Fecha de Culminación**

Directorio

1 Blanco Portugal, Mario Enrique Presidente Designado 22/10/2020 Vigente

2 Manrique Reyes, Juan de Dios Director Designado 23/08/2012 Vigente

3 Cauvi Abadía, Fernando Antonio Director Designado 18/04/2017 Vigente

4 Coronado Saleh, Francisco Javier Director Renunciante 22/10/2020 17/02/2021

5 Flores Carcahusto, Juan Salomón Director Designado 22/10/2020 Vigente

Gerencias

1 Monzón Gonzáles, Víctor Raúl Gerente General Designado 17/12/2018 Vigente

2 Cavagnaro Velarde, Guido Alfredo Gerente de Planeamiento y

Control de Gestión Encargado 02/02/2020 Vigente

3 Hernández Salvatierra, Rómulo Andrés Gerente de Administración y

Finanzas Designado 17/12/2018 Vigente

4 Alvites Bullón, Marco Antonio Gerente de Proyectos Designado 02/02/2020 Vigente

5 Tasa Cervantes, Raúl Gerente Comercial Designado 03/03/2014 Vigente

6 Cahuana Condori, Edilver Gerente Técnico Encargado 02/02/2020 Vigente

7 Salomé Gamarra, Andrés Norberto Gerente Zonal Tacna Encargado 02/02/2020 Vigente

8 Rojas Miovich, Percy Javier Gerente Zonal Moquegua Encargado 02/02/2020 Vigente

9 Manrique Manrique, Honorato Aquilino Gerente Zonal Ilo Encargado 02/02/2020 Vigente

* Designado, encargado, vacante, renunciante, etc. ** Para Directores fecha de JGA de designación. Para Gerentes, fecha de Acuerdo de Directorio u de otro órgano

3.5. Marco Regulatorio Electrosur S.A. fue creado por Ley N° 24093 del 28 de enero de 1985, su constitución se definió mediante Resolución Ministerial N° 096-85-EM/DGE del 22 de abril de 1985 sobre la base anterior Unidad de Operaciones Sur Oeste de Electro Perú iniciando sus operaciones el 01 de junio de 1985.

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3.6. Fundamentos Estratégicos

a. Visión “Empresa del estado responsable y moderna, reconocida por brindar servicios de calidad”

b. Misión

“Somos la empresa del estado que brinda un servicio pleno de distribución de energía de calidad, con valor sostenible y el fortalecimiento de su capital humano, para el desarrollo de las regiones de Tacna y Moquegua”

3.7. Área de Influencia de las operaciones de la empresa (Mercado que atiende) Electrosur S.A. tiene presencia en las regiones de Tacna y Moquegua, abarcando una zona de 16,401.40 km² que se conoce como área de influencia. Es en esta zona en la que nuestra empresa desarrolla sus actividades. A continuación, se nombra las regiones, provincia, distrito y localidades que ELECTROSUR S.A. abarca en su área de influencia como distribuidora eléctrica.

Región Provincia Distrito Localidad

Tacna

Tacna

Tacna, Alto de la Alianza, Ciudad Nueva, Inclán, Pachía,

Palca, Pocollay, Sama, Calana, Gregorio Albarracín,

La Yarada y Los Palos

Tacna, Alto de la Alianza, Calana, Ciudad Nueva, Inclán, Pachía, Palca, Pocollay, Sama, La Esperanza, Gregorio Albarracín

Lanchipa, Miculla, Calientes, Las Yaras, Llostay, Boca del Río, Vila Vila, Los Palos, Toquela, Caplina, Ataspaca, Causuri, La

Yarada.

Jorge Basadre Locumba, Ilabaya, Ite. Locumba, Ilabaya, Ite, Camiara, Chipe, Sagollo, Cinto, Fuerte

Locumba, Mirave, Chejaya, Chulune, Toco Chico, Toco Grande.

Candarave Candarave, Cairani, Camilaca, Curibaya,

Huanuara, Quilahuani

Candarave, Cairani, Camilaca, Curibaya, Huanuara, Quilahuani, Borogueña, Cambaya, Vilalaca, Corohuaya, Ancocala, Calacala, San Pedro, Talaca, Pallata, Totora, Jirata, Sta. Cruz, Yucamane.

Tarata

Tarata, Héroes Albarracín, Estique Pampa, Estique

Pueblo, Sitajara, Susapaya, Tarucachi, Ticaco

Tarata, Chucatamani, Estique Pueblo, Estique Pampa, Sitajara, Susupaya, Tarucachi, Ticaco, Yabroco, Challahuaya, Tala, Pistala,

Londaniza, Chipispaya, Coropuro, Talabaya

Moquegua

Mariscal Nieto Moquegua, Carumas,

Cuchumbaya, Samegua, Torata y San Cristóbal

Moquegua, Carumas, Cuchumbaya, Samegua, Torata, Taquilla, Conde, San José, Montalvo, La Chimba

General Sánchez Cerro

Omate, Coalaque, Ichuña, La Capilla, Matalaque, Puquina,

Quinistaquilla, Ubinas, Chojata, Lloque y Yunga

Omate, Coalaque, Ichuña, La Capilla, Matalaque, Puquina, Quinistaquillas, Ubinas, Cogri, Challahuaya, Quinistacas,

Carumas, Cambrune, Calacoa, San Miguel, Tonohaya.

Ilo Ilo, El Algarrobal, Pacocha Ilo, El Algarrobal, Pacocha, Pueblo Nuevo

3.8. Participación en el mercado (Describir la participación de la empresa en el mercado en el que se

desenvuelve, por producción, ventas, clientes, créditos, etc, según aplique a la empresa) Venta de Energía en MWh

Rubro Unidad Real al II Trim

2021 Real al II Trim

2020 Var. con respecto

al año anterior Meta al II Trim 2021

Cumplimiento

Mercado Regulado MWh 175,557.36 175,929.74 -0.21% 177,888.23 98.69%

Mercado Libre MWh 23,580.40 22,672.01 4.01% 25,549.01 92.29%

Mercado Spot-COES MWh 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00%

Venta de Energía MWh 199,137.76 198,601.75 0.27% 203,437.24 97.89%

La venta de energía en MWh al II Trimestre es 199,137.76 MWh, aumentó 0.27% respecto al mismo periodo del año anterior (198,601.75 MWh) debido al incremento del número de clientes libres y clientes en el mercado regulado MT.

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La venta de energía en MWh al II Trimestre es 199,137.76 MWh, disminuyó 2.11% respecto a la meta del mismo periodo (203,437.24 MWh) debido principalmente a que no se superó la proyección de los clientes libres, a causa que, se tenía programado tener al II Trimestre dos nuevos clientes libres, y esto no se ha cumplido. Asimismo, no se superó la programación de los clientes regulados MT. Venta de Energía en Soles

Rubro Unidad Real al II Trim

2021 Real al II Trim

2020 Var. con respecto

al año anterior Meta al II Trim 2021

Cumplimiento

Mercado Regulado Soles 101,113,217 94,917,314 6.53% 93,363,694 108.30%

Mercado Libre Soles 7,071,083 6,513,798 8.56% 7,974,186 88.67%

Mercado Spot-COES Soles 0 0 0.00% 0 0.00%

Venta de Energía Soles 108,184,300 101,431,111 6.66% 101,337,880 106.76%

La venta de energía en soles al II Trimestre es S/ 108,184,300, aumentó 6.66% respecto al mismo periodo del año anterior (S/ 101,431,111) debido principalmente al incremento de clientes en el presente trimestre y a la aplicación del incremento en los pliegos tarifarios vigentes. La venta de energía en soles al II Trimestre es S/ 108,184,300, aumentó 6.76% respecto a la meta del mismo periodo (S/ 101,337,880) debido principalmente a una mayor facturación realizada en el Mercado Regular, según lo previsto. Cabe precisar, que si bien la venta de energía este por encima de la meta, no se debe de descuidar el rubro de Clientes Libres, ya que estos están por debajo de la proyección, y esto a causa que, para estas fechas se debería tener incorporados 2 nuevos clientes libres. Evolución del número de clientes

Rubro Unidad Real al II Trim

2021 Real al II Trim

2020 Var. con respecto

al año anterior Meta al II Trim 2021

Cumplimiento

Clientes Libre N° 19 14 35.71% 21 90.48%

Cliente Regulado MT N° 805 787 2.29% 820 98.17%

Cliente Regulado BT N° 178,299 171,362 4.05% 177,400 100.51%

Venta de Energía N° 179,123 172,163 4.04% 178,241 100.49%

El número de clientes al II Trimestre es 179,123 clientes, aumentó 4.04% respecto al mismo periodo del año anterior (172,163 clientes) debido principalmente a que el año pasado por el estado de emergencia sanitaria establecido por el gobierno central a causa de la Pandemia por COVID-19, hubo una reducida atención para los nuevos suministros eléctrico. El número de clientes al II Trimestre es 179,123 clientes, aumentó 0.49% respecto a la meta del mismo periodo (178,241 clientes) debido a la incorporación considerable de nuevos clientes en el Mercado Regulado BT, según lo proyectado. A pesar de ello, es bueno resaltar que, si bien el número de clientes regulados está creciendo, no se debe descuidar los clientes libres, ya que se tenía programado la incorporación de 2 nuevos clientes, en el mes de enero y abril; y esto todavía no se ha llevado a cabo. 3.9. Líneas de negocio de la empresa (detalle de cada uno de las líneas de negocios)

a) Distribución de energía eléctrica en media y baja tensión en los sectores del sistema eléctrico 2, 3 y 4.

Empresa Código Sistema Sistema Sector

Electrosur SE0112 Tacna 2

Electrosur SE0110 Ilo 2

Electrosur SE0111 Moquegua 2

Electrosur SE0113 Yarada 3

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Empresa Código Sistema Sistema Sector

Electrosur SE0114 Puquina-Omate-Ubinas 4

Electrosur SE0116 Tomasiri 4

Electrosur SE0117 Ichuña 3

Electrosur SE0240 Moquegua Rural 4

Electrosur SE0115 Tarata 4

Fuente: Resolución de Consejo Directivo OSINERGMIN N° 042-2018-OS/CD

b) Comercialización de energía eléctrica a nuestros clientes ubicados en la zona de concesión urbana y rural de las Regiones de Tacna y Moquegua.

3.10. Logros

• Se logró obtener el dictamen de auditoria limpio/sin salvedades del ejercicio 2020, que significa que la Sociedad de Auditoria está de acuerdo, sin reservas sobre la presentación y contenido de los estados financieros, otorgando confiabilidad de los resultados ante los accionistas y los entes externos como la SMV, DGCP y Osinergmin.

• Se logró aprobar cinco Política Contables nuevas, entre las que están Política de tratamiento sobre las transferencias de redes eléctricas a título gratuito, Capitalización de aportes no dinerarios y dinerarios, Contabilización de subvenciones de gobierno, Tratamiento de los Pasivos provenientes de años anteriores y Reexpresión de Estados Financieros, las cuales sirven para complementar nuestro Manual de Políticas Contables e Implementación de recomendaciones de la Sociedad de Auditoría.

• Se logró mejorar las condiciones financieras con la banca privada al consolidar los dos financiamientos que se mantenían, uno por S/ 21.1 MM a una TCEA de 0.50% en el Scotiabank y otro por S/ 17.4 MM a una TCEA de 0.77% con el BBVA, en un único préstamo por S/ 38.5 MM a una TCEA de 0.26%.

• Culminación y recepción de la obra: “Remodelación de Equipamiento de Ingeniería; en la Línea de Transmisión en 33 KV tramo S.E. Polabaya-S.E. Puquina-S.E. Omate-S.E. Ubinas y Línea Primaria en 22.9 KV Tramo Omate - Calacoa – Titire - Aruntaya, Ubinas -Ichuña, Provincia General Sanchez Cerro, Departamento Moquegua”, lo cual aminorara las constantes fallas eléctricas, deterioro de las instalaciones existentes, debido a las descargas atmosféricas en temporada de lluvias, por tanto, reducirá los indicadores SAIDI y SAIFI y el suministro de energía eléctrica será confiable para las localidades de los distritos Puquina, Omate, Calacoa, Titire, Ubinas e Ichuña.

• Culminación y recepción del saldo de obra: “Ampliación de la Capacidad de la Línea de Transmisión 66 Kv S.E. Para – S.E. Parque Industrial, Región Tacna”, lo cual brindará suficiente abastecimiento de energía eléctrica, de forma continua y confiable, ofreciendo así nuevas oportunidades de desarrollo al sector productivo, industrial, comercial y residencial de la región de Tacna.

• Frente a la coyuntura de la emergencia sanitaria, se logró dar continuidad al Plan de Capacitación 2021 mediante la Plataforma de Capacitación Virtual UBITS que permite el aprendizaje del personal de la empresa de una manera fácil y didáctica debido a que se brinda en forma virtual.

• Se logró llevar a cabo la primera Auditoría de seguimiento de nuestro Sistema Integrado de Gestión de Calidad, los días 25 y 26 de marzo de 2021, la cual se ha obteniendo no conformidades, y continuando con la certificación de la Norma ISO 9001:2015, para las actividades comprendidas en el alcance “Gestión de comercialización de energía eléctrica en toda la zona de concesión de Tacna, Moquegua e Ilo que comprende; la compra de energía, la operación de suministro eléctrico, mantenimiento eléctrico, facturación, cobranza, y atención al cliente”.

• Se logró implementar el Modelo de Gestión de Riesgos en el Software de Riesgos, implementado la carga de estructura organizacional, carga de mapa de procesos, carga de 37 matrices de riesgo, configuración de usuarios administrador del sistema y actualización de aplicativo en producción.

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• Se logró actualizar el Plan de Vigilancia, Prevención y Control del COVID-19 en el Trabajo para el periodo 2021 con base a los nuevos lineamientos establecidos en la Resolución Ministerial RM-448-2020-MINSA, actualmente la empresa está coordinando y monitoreando el cumplimiento de las diferentes actividades declaradas en el plan.

• Se implementó solución de Pasarela de pagos en la website empresarial para uso del público en general que permitirá efectuar pagos de recibos de Luz.

• Reducción de gastos de mantenimiento en un 42% al mes de junio, mediante la identificación de actividades debidamente programadas de mantenimiento de redes eléctricas, que vienes ejecutando las áreas operativas y cumplen con los criterios establecidos en la norma contable para su reclasificación y reconocimiento al rubro Propiedad, Planta y Equipo de los Estados Financieros.

3.11. Descripción del comportamiento de los principales indicadores macroeconómicos que impactan

en la gestión a la empresa al II trimestre. En junio, inflación anual de Lima Metropolitana llegó a 3,25%. El Índice de Precios al Consumidor de Lima Metropolitana, correspondiente al mes de junio de 2021, presentó una variación de 0,52%, resultado superior al observado en los dos meses precedentes (mayo 0,27% y abril -0,10%), pero inferior al registrado en enero (0,74%) y marzo (0,84%) del presente año. En junio, los combustibles para el transporte volvieron a mostrar un comportamiento al alza, debido al incremento del precio internacional del petróleo y al mayor tipo de cambio. Para junio 2021, el petróleo diésel en promedio subió 3,8%, el gasohol observó un alza de 2,9%, mostrando tasas positivas en el periodo diciembre 2020 – junio 2021, seguido del GLP vehicular que creció en 2,4%; contrariamente el GNV vehicular bajó ligeramente en -0,03%. En igual sentido, el gas propano doméstico observó un crecimiento de 3,5%, incidiendo los mayores costos para los productores y envasadoras, considerando que la materia prima la compran en moneda extranjera (dólar), incidiendo el mayor tipo de cambio; el gas natural varió en 0,8%. Asimismo, en el ámbito nacional, las alzas de precios de los combustibles para vehículos aumentaron en promedio: petróleo diésel 3,7%, gasolina 2,9% incrementándose en las 26 ciudades, seguido del GLP vehicular con 2,8%. Derivados del cobre continúan subiendo sus precios en mayo. En el mes de mayo 2021, el cobre continúa subiendo sus precios en el mercado internacional, influyendo en la variación de los elementos derivados de este metal rojo, entre ellos se encuentran: alambre y cable de cobre desnudo con 9,0%, alambre y cable tipo WP y cables tipo Nyy-N2xy con 7,8%, cada uno, alambre y cable TW y THW 6,7%, tubería de cobre 5,3% y cables telefónicos 4,2%. Alza del dólar influyó en los precios de la materia prima. En el quinto mes de año, el dólar registró un alza de 1,9%, que influyó en la variación de los precios de dinamita y detonante. Así también, se observó que los derivados del acero registraron alzas en sus precios, por el mayor costo de la materia prima, entre ellos: plancha de acero LAC con 10,2% y plancha de acero LAF con 9,8%. Igualmente, los derivados del policloruro de vinilo presentaron alzas en sus precios, incidiendo en tubería de PVC para la red de agua potable y alcantarillado 3,4%, ductos y accesorios telefónicos de PVC 3,0% y tubería de PVC 1,2%. En abril 2021 el Índice de la Producción Manufacturera registró un incremento de 114,13%, con respecto a abril 2020, derivado de la mayor actividad de sus dos componentes: subsector fabril no primario en 161,83% y subsector fabril primario en 35,74%. El comportamiento positivo de la industria manufacturera se explicó por la progresiva recuperación de las actividades, las cuales se vieron afectadas en abril 2020 debido a los efectos de la declaratoria del Estado de Emergencia Nacional, que dispuso el aislamiento social obligatorio y la paralización de gran parte de los sectores económicos a consecuencia del brote del Covid-19.

Fuente: Boletín Estadístico 12 – junio 2021 – Indicadores Económicos – INEI Boletín Estadístico 13 – julio 2021 – Indicadores Económicos – INEI

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IV.- Gestión Operativa La evaluación del plan operativo de la empresa al II Trimestre 2021, alineado a su plan estratégico y resumido en los indicadores que se detallan en el Anexo N° 2, alcanzó un cumplimiento del 105.0%. El comportamiento de los indicadores se detalla a continuación:

4.1. El Indicador EBITDA, que registró un nivel de cumplimiento del 115.58%, mayor a su meta trimestral prevista, es explicado porque tiene una ejecución de S/ 20.15 MM (utilidad operativa de S/ 12.96 MM, depreciación de S/ 7.05 MM y una amortización de S/ 0.14 MM) de una programación trimestral de S/ 17.43 MM (utilidad operativa de S/ 9.61 MM, depreciación de S/ 7.63 MM y una amortización de S/ 0.19 MM). Este nivel de cumplimiento es debido principalmente a la obtención de una mayor utilidad operativa que la prevista, por el incremento de la venta de energía eléctrica.

4.2. El Indicador ROE, que registró un nivel de cumplimiento del 156.64%, mayor a su meta trimestral

prevista, es explicado porque tiene una ejecución de 4.93% (utilidad neta de S/ 8.41 MM y un patrimonio total de S/ 170.44 MM) de una programación trimestral de 3.15% (utilidad neta de S/ 5.28 MM y un patrimonio total de S/ 167.61 MM). Este nivel de cumplimiento es debido principalmente a la obtención de una utilidad neta mayor que la prevista.

4.3. El Indicador ROA, que registró un nivel de cumplimiento del 159.02%, mayor a su meta trimestral

prevista, es explicado porque tiene una ejecución de 2.37% (utilidad neta de S/ 8.41 MM y activos total de S/ 355.25 MM) de una programación trimestral de 1.49% (utilidad neta de S/ 5.28MM y activos total de S/ 354.65 MM). Este nivel de cumplimiento es debido principalmente a la mayor utilidad neta obtenida.

4.4. El Indicador Volumen total de energía vendida en el mercado regulado, que registró un nivel de

cumplimiento del 98.69%, menor a su meta trimestral prevista, es explicado porque tiene una ejecución de volumen de energía vendida de 175.56 GWh de una programación trimestral de 177.59 GWh. Este nivel de cumplimiento es debido principalmente a que el volumen de energía vendida en el mercado regulado MT disminuyó respecto a su meta programada, a causa que, el número de clientes del mercado regulado MT no alcanzó la proyección al II Trimestre del 2021.

4.5. El Indicador Ingresos por servicios complementarios, que registró un nivel de cumplimiento del

80.04%, menor a su meta trimestral prevista, es explicado porque tiene una ejecución total de ingresos por servicio complementarios de S/ 1.53 MM de una programación trimestral de S/ 1.91 MM. Este nivel de cumplimiento es debido a los resultados bajos de los rubros: (i) Costo de mano de obra conexiones – terceros, (ii) Corte y reconexiones – terceros, (iii) Bienes y suministros eléctricos conexiones nuevas – terceros y (iv) Conexiones extraordinarias – terceros.

4.6. El Indicador Variación neta del número de clientes, que registró un nivel de cumplimiento del

141.54%, mayor a su meta trimestral prevista, es explicado porque tiene una ejecución de 70.75% (incrementado 4,273 clientes regulados y 0 clientes libres) de una programación trimestral de 48.98% (equivalente a 3,017 clientes regulados y 2 cliente libre). Este nivel de cumplimiento es debido al incremento progresivo en la atención de solicitudes de nuevos usuarios que en el año anterior se tuvieron que suspender por el estado de emergencia nacional.

4.7. El Indicador Cumplimiento del Plan Anual Ambiental (PAA), que registró un nivel de cumplimiento

del 100.00%, igual a su meta trimestral prevista, es explicado porque tiene una ejecución de 50.00%, debido a que se realizaron 20 actividades del PAA; de una programación trimestral de 50.00%, la cual proyectó culminar en el II trimestre con 20 actividades del PAA. Este nivel de cumplimiento es debido principalmente a la ejecución de las actividades: (i) Mantenimiento de SET, (ii) Descarte de PCB en Aceite Dieléctrico de Equipos Eléctricos, (iii) Clasificación y Disgregación de Residuos Generales (orgánicos e inorgánicos), (iv) Clasificación y Disgregación de Residuos de Artefactos Eléctricos y Electrónicos y (v) Capacitación en temas medioambientales a personal propio y de terceros.

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4.8. El Indicador SAIDI, que registró un nivel de cumplimiento del 135.73%, mayor a su meta trimestral

prevista, es explicado porque tiene una ejecución de 2.31 horas, de una programación trimestral de 3.59 horas; al ser un indicador de reducción el objetivo es estar por debajo de la meta. Este nivel de cumplimiento es debido principalmente a la atención oportuna de las unidades de emergencia y la disminución de las interrupciones.

4.9. El Indicador SAIFI, que registró un nivel de cumplimiento del 103.12%, mayor a su meta trimestral

prevista, es explicado porque tiene una ejecución de 2.47 veces, de una programación trimestral de 2.55 veces; al ser un indicador de reducción el objetivo es estar por debajo de la meta. Este nivel de cumplimiento es debido principalmente a la atención oportuna de las unidades de emergencia y la disminución de las interrupciones.

4.10. El Indicador Nivel de satisfacción de clientes, que no registró un nivel de cumplimiento debido a

que los resultados del indicador ISCAL se tendrán en el último trimestre del periodo 2021. 4.11. El Indicador Nivel de pérdidas de energía en distribución, que registro un nivel de cumplimiento

del 100.23%, mayor a su meta trimestral prevista, es explicado porque tiene una ejecución de 7.86% de una programación trimestral de 7.88%; al ser un indicador de reducción el objetivo es estar por debajo de la meta. Este nivel de cumplimiento es debido principalmente que al II trimestre del presente año se viene realizando actividades de control de pérdidas como revisión de los servicios extraordinarios; inspección de suministros MT, BT y alumbrado público con consumos ceros o variación de consumo.

4.12. El Indicador Reducción de inventario inmovilizado, que registró un nivel de cumplimiento del

102.61%, mayor a su meta trimestral prevista, es explicado porque tiene una ejecución de S/ 32,059 de una programación trimestral de S/ 31,245. Este nivel de cumplimiento es debido principalmente a que las áreas operativas han programado la ejecución de actividades de manteamiento como parte de la reactivación económica dispuesta por el gobierno peruano.

4.13. El Indicador Saneamiento patrimonial, que no registró un nivel de cumplimiento debido a que el

saneamiento fue programado en el último trimestre del periodo 2021.

4.14. El Indicador Cumplimiento del Plan Anual de Seguridad y Salud en el Trabajo (PASST), que registró un nivel de cumplimiento del 90.72%, menor a su meta trimestral prevista, es explicado porque tiene una ejecución de 48.62% de una programación trimestral de 53.59%. Este nivel de cumplimiento es debido principalmente a que queda pendiente las actividades de “Reunión de Comité de Seguridad y Salud en el Trabajo” y “Análisis de Accidentes e Incidentes”, las cuales han sido reprogramadas para el II Semestre del periodo.

4.15. El Indicador Eficiencia en Inversiones FBK, que registró un nivel de cumplimiento del 76.56%,

menor a su meta prevista, es explicado porque tiene una ejecución de 23.36% debido al monto ejecutado de inversiones FBK que asciende a S/ 7.37 MM; de una programación trimestral de 30.51%, la cual tiene como proyección el cumplimiento del monto programado de S/ 9.63 MM. Este nivel de cumplimiento es debido a la menor ejecución de las obras de transmisión: “Ampliación de la SE Ilo 138/22.9/10kV Provincia de Ilo, Región Moquegua” y “Creación LT 66kV Los Héroes – Zofratacna – S.E. Yarada y S.E. Zofratacna Centro Poblado de Tacna – Distrito de Tacna – Provincia de Tacna – Región de Tacna”. Asimismo, la baja ejecución de algunos proyectos de distribución: “ETAPA 4 Creación e instalación de Línea Primaria en 33kV, desde S.E. Ubinas – Santa Lucia – Distrito Ubinas – Provincia de General Sánchez Cerro – Departamento de Moquegua” y “Ampliación del Servicio de Energía Eléctrica Mediante Sistema Convencional En Las Asoc. Viv. Roma Aymara, César Vallejo, Al Fondo Hay Sitio, Talleres Industriales Y Múltiples Vista Alegre, Vista Alegre II Etapa, Los Pantanos, Villa De La Paz Y Amistad Y Sol Y Viento Del C.P. San Francisco, Provincia De Mariscal Nieto – Moquegua”.

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4.16. El Indicador Grado de Implementación del CBGC, no cuenta con una meta definida, debido a que en el periodo 2020 se implementó la nueva herramienta integrada la cual estaba en evaluación para definir la línea base, según el punto 4 del OFICIO CIRCULAR SIED Nro. 024-2020/GPC/FONAFE, el cual indica que “El resultado que se obtenga de la primera medición y validación de la nueva herramienta, servirá como línea base para la formulación de metas para el ejercicio 2021”, esta medición y validación fue realizada después de la aprobación del Plan Operativo y Presupuesto 2021, en diciembre del año 2020, por lo que, se espera una modificación del Plan Operativo y Presupuesto para su modificación.

Se coloca el avance del CBGC con respecto a la nueva herramienta integrada.

Componente Nombre Puntaje máximo

Cierre 2020 II Trimestre 2021

Puntaje % Cumpl. Puntaje % Cumpl.

Componente 1 Entorno de Control 44 32 72.73% 32 72.73%

Componente 2 Evaluación de Riesgos 52 41 78.85% 47 90.38%

Componente 3 Actividades de Control 56 29 51.79% 30 53.57%

Componente 4 Información y Comunicación 28 14 50.00% 18 64.29%

Componente 5 Actividades de Supervisión 20 7 35.00% 7 35.00%

Total 200 123 56.69% 134 62.57%

4.17. El Indicador Nivel de Madurez de SCI, no cuenta con una meta definida, debido a que en el periodo

2020 se implementó la nueva herramienta integrada la cual estaba en evaluación para definir la línea base, según el punto 4 del OFICIO CIRCULAR SIED Nro. 024-2020/GPC/FONAFE, el cual indica que “El resultado que se obtenga de la primera medición y validación de la nueva herramienta, servirá como línea base para la formulación de metas para el ejercicio 2021”, esta medición y validación fue realizada después de la aprobación del Plan Operativo y Presupuesto 2021 en diciembre del año 2020, por lo que, se espera una modificación del Plan Operativo y Presupuesto para su modificación. Se coloca el avance del CBGC con respecto a la nueva herramienta integrada.

Sección Nombre Puntaje máximo

Cierre 2020 II Trimestre 2021

Puntaje % Cumpl. Puntaje % Cumpl.

Sección 1 Objetivo de la Empresa de Propiedad del Estado

6 6.00 100.00% 6.00 100.00%

Sección 2 Marco Jurídico de la EPE 38 11.00 28.95% 11.00 28.95%

Sección 3 Derechos de Propiedad 52 35.23 67.75% 37.62 72.34%

Sección 4 El Directorio y la Gerencia 182 132.50 72.80% 141.50 77.75%

Sección 5 Política de Riesgos y Código de ética 42 36.00 85.71% 36.00 85.71%

Sección 6 Transparencia y Divulgación de información

20 16.25 81.25% 16.25 81.25%

Total 340 236.98 69.70% 248.37 73.05%

4.18. El Indicador Nivel de Madurez de RSE, no cuenta con una meta definida, debido a que en el periodo

2020 se implementó la nueva herramienta integrada la cual estaba en evaluación para definir la línea base, según el punto 4 del OFICIO CIRCULAR SIED Nro. 024-2020/GPC/FONAFE, el cual indica que “El resultado que se obtenga de la primera medición y validación de la nueva herramienta, servirá como línea base para la formulación de metas para el ejercicio 2021”, esta medición y validación fue realizada después de la aprobación del Plan Operativo y Presupuesto 2021 en diciembre del año 2020, por lo que, se espera una modificación del Plan Operativo y Presupuesto para su modificación. Se coloca el avance del CBGC con respecto a la nueva herramienta integrada.

Código Nombre Puntaje máximo

II Trimestre 2021

Puntaje % Cumpl.

RSC01 Diálogo e involucramiento con los grupos de interés 4 2 50.00%

RSC02 Indicadores relacionados al diálogo e involucramiento con los grupos de interés

4 1 25.00%

RSC03 Reporte de sostenibilidad 4 3 75.00%

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Código Nombre Puntaje máximo

II Trimestre 2021

Puntaje % Cumpl.

RSC04 Apoyo a la gestión del desarrollo de los grupos de interés 4 3 75.00%

RSC05 Gestión del impacto de la EPE en las comunidades de su entorno 4 1 25.00%

RSC06 Relación con organizaciones sociales/locales 4 1 25.00%

RSC07 Financiamiento de las acciones de Responsabilidad Social 4 3 75.00%

RSC08 Sinergias en proyectos sociales de los grupos de interés 4 1 25.00%

RSC09 Planes y proyectos de Responsabilidad Social en temas sociales, económicos y ambientales

4 2 50.00%

Total 36 17 47.22%

4.19. El Indicador Cumplimiento del Plan Anual de Capacitación (PACA), que registró un nivel de

cumplimiento del 135.71%, mayor a su meta trimestral prevista, es explicado porque tiene un ejecución de 77.03% de una programación trimestral de 56.76%. Este nivel de cumplimiento es debido a que este año se ha tomado las medidas necesarias para que el colaborador cuente con capacitaciones para la mejora y desempeño en su labor dentro de la empresa buscando cursos con horarios flexibles y utilizando las plataformas que ofrecen la coyuntura actual. Es por ello; que, en el PACA, se ha considerado cursos de manera virtual como la PLATAFORMA DE CAPACITACIÓN UBITS, y plataformas como, Microsoft Teams, Zoom y Google Meet. que facilitan al colaborador la ejecución de los cursos.

4.20. El Indicador Índice de Clima Laboral, que no registró un nivel de cumplimiento debido a que la

encuesta del Clima Laboral será realizada en el último semestre del año 2021. V.- Evaluación del Balanced Scorecard - BSC La evaluación del Balanced Scorecard de la empresa al II Trimestre 2021, y resumido en los indicadores de su Matriz que se detalla en el Anexo N° 3, alcanzó un nivel de cumplimiento del 101.4% respecto a su meta anual. El comportamiento de los indicadores se detalla a continuación:

5.1. El Indicador EBITDA, que registró un nivel de cumplimiento del 99.50%, menor a su meta anual, es

explicado porque tiene una ejecución de S/ 20.15 MM de una programación trimestral de S/ 20.25 MM. Este nivel de cumplimiento es debido a que no se superaron las proyecciones realizadas.

5.2. El Indicador ROE, que registró un nivel de cumplimiento del 102.79%, mayor a su meta trimestral prevista, es explicado porque tiene una ejecución de 4.93% de una programación trimestral de 4.80%. Este nivel de cumplimiento es debido principalmente a la obtención de una utilidad neta mayor que la prevista.

5.3. El Indicador ROA, que registró un nivel de cumplimiento del 102.77%, mayor a su meta trimestral

prevista, es explicado porque tiene una ejecución de 3.65% de una programación trimestral de 3.55%. Este nivel de cumplimiento es debido principalmente a la mayor utilidad operativa obtenida.

5.4. El Indicador Cumplimiento del rol social misional – Coeficiente de electrificación, que registró un

nivel de cumplimiento del 100.93%, mayor a su meta trimestral prevista, es explicado porque tiene una ejecución de 98.52% de una programación trimestral de 97.62%. Este nivel de cumplimiento es debido principalmente a la reprogramación en las obras de electrificación que no se ejecutaron durante el segundo semestre del año 2020.

5.5. El Indicador Nivel de satisfacción de clientes, que no registró un nivel de cumplimiento debido a

que los resultados del indicador ISCAL se tendrán en el último trimestre del periodo 2021.

5.6. El Indicador Eficiencia Administrativa, que registró un nivel de cumplimiento del 158.12%, mayor a su meta trimestral prevista, es explicado porque tiene una ejecución de 3.15% de una

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programación trimestral de 7.55%; al ser un indicador de reducción el objetivo es estar por debajo de la meta. Este nivel de cumplimiento es debido principalmente al incremento de los ingresos por venta de energía eléctrica.

5.7. El Indicador Eficiencia en Inversiones FBK, que registró un nivel de cumplimiento del 76.56%,

menor a su meta prevista, es explicado porque tiene una ejecución de 23.36% debido al monto ejecutado de inversiones FBK que asciende a S/ 7.37 MM; de una programación trimestral de 30.51%, la cual tiene como proyección el cumplimiento del monto programado de S/ 9.63 MM. Este nivel de cumplimiento es debido a la menor ejecución de las obras de transmisión: “Ampliación de la SE Ilo 138/22.9/10kV Provincia de Ilo, Región Moquegua” y “Creación LT 66kV Los Héroes – Zofratacna – S.E. Yarada y S.E. Zofratacna Centro Poblado de Tacna – Distrito de Tacna – Provincia de Tacna – Región de Tacna”. Asimismo, la baja ejecución de algunos proyectos de distribución: “ETAPA 4 Creación e instalación de Línea Primaria en 33kV, desde S.E. Ubinas – Santa Lucia – Distrito Ubinas – Provincia de General Sánchez Cerro – Departamento de Moquegua” y “Ampliación del Servicio de Energía Eléctrica Mediante Sistema Convencional En Las Asoc. Viv. Roma Aymara, César Vallejo, Al Fondo Hay Sitio, Talleres Industriales Y Múltiples Vista Alegre, Vista Alegre II Etapa, Los Pantanos, Villa De La Paz Y Amistad Y Sol Y Viento Del C.P. San Francisco, Provincia De Mariscal Nieto – Moquegua”.

5.8. El Indicador Calidad de Alumbrado Público, que registró un nivel de cumplimiento del 100.00%,

igual a su meta trimestral prevista, es explicado porque tiene una ejecución de 50.00% de una programación trimestral de 50.00%. Este nivel de cumplimiento es debido principalmente al cumplimiento del plan de mantenimiento de la empresa.

5.9. El Indicador SAIDI, que registró un nivel de cumplimiento del 139.21%, mayor a su meta trimestral

prevista, es explicado porque tiene una ejecución de 2.31 horas, de una programación trimestral de 3.80 horas; al ser un indicador de reducción el objetivo es estar por debajo de la meta. Este nivel de cumplimiento es debido principalmente a la atención oportuna de las unidades de emergencia y la disminución de las interrupciones.

5.10. El Indicador SAIFI, que registró un nivel de cumplimiento del 114.83%, mayor a su meta trimestral

prevista, es explicado porque tiene una ejecución de 2.47 veces, de una programación trimestral de 2.90 veces; al ser un indicador de reducción el objetivo es estar por debajo de la meta. Este nivel de cumplimiento es debido principalmente a la atención oportuna de las unidades de emergencia y la disminución de las interrupciones.

5.11. El Indicador Reducción de interrupciones en sistemas eléctricos críticos, que no registró un nivel

de cumplimiento debido a que se tiene previsto su ejecución en el II semestre del periodo.

5.12. El Indicador Gestión y Optimización del MGHC, que no registró un nivel de cumplimiento debido a que se tiene proyectado realizar la medición del indicador para el segundo semestre del presente periodo.

5.13. El indicador Certificación de Componente del MGHC, que no registró un nivel de cumplimiento

debido a que se tiene proyectado realizar la medición del componente en el segundo semestre del presente año, entre los meses de septiembre, octubre y diciembre. Cabe mencionar que la Gestión Humana cuenta con procesos y procedimientos implementados, los mismos que han sido auditados mediante auditoria de calidad ISO 9001:2015. Por consiguiente, los documentos se encuentran bajo los estándares de calidad.

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VI.- Gestión Financiera

6.1 Estado de Situación Financiera

El ACTIVO al mes (S/ 355,3 MM) disminuyó en 61,1% respecto al mismo mes del año anterior (S/378,3 MM) debido principalmente al rubro Cuentas por cobrar comerciales por el mayor pago de recibos de los clientes y disminución del Efectivo y Equivalente de Efectivo e Inversiones Financieras por el consumo de los fondos recibidos de la DGER y financiamientos obtenidos de FONAFE para la ejecución de obras eléctricas, lo que no ha permitido realizar operaciones de compra-venta de Bonos Soberanos. Las Otras cuentas por cobrar (neto) al mes (S/ 3 MM) aumentaron en 417,9% respecto al mismo mes del año anterior (S/ 0,6 MM), debido principalmente al Bono de Electricidad pendiente de cobro al Ministerio de Energía y Minas y Transferencias por Mecanismos de Compensación-TMC devengadas al cierre del ejercicio 2020 que se cobrarán en el presente año. Los Inventarios al mes (S/ 11 MM) aumentaron en 76,8% respecto al mismo mes del año anterior (S/ 6,2MM), debido principalmente a la recepción de bienes eléctricos provenientes de compras corporativas, los cuales debido a las medidas dictadas por el gobierno central para prevenir la propagación del COVID-19 no fueron consumidos de acuerdo a lo previsto. El ACTIVO al mes (S/ 355,3 MM) aumentó en 0,2% respecto a su meta prevista al mismo mes del presente año (S/ 354,6 MM) debido principalmente al mayor efectivo y equivalente de efectivo, cuentas por cobrar comerciales e inventarios que los previstos, debido a la ampliación de la emergencia sanitaria por COVID-19. Los PASIVOS al mes (S/ 184,8 MM) disminuyeron en 11,3% respecto al mismo mes del año anterior (S/ 208,4 MM), debido principalmente a las menores cuentas con pagar comerciales al contar con recursos financieros suficientes para afrontar las obligaciones con proveedores de bienes y servicios, lo cual no ocurrió el año anterior por el inicio de la pandemia COVID-19. Las Obligaciones financieras al mes (S/ 43,7 MM) aumentaron en 148,7% respecto al mismo mes del año anterior (S/ 17,5 MM) debido principalmente al traslado de la deuda mantenida con el Banco de la Nación a la banca privada por S/21,1 MM cuyo objetivo fue reducir la TEA y de la obtención de un nuevo financiamiento S/ 9 MM para el pago de los dividendos correspondientes al ejercicio 2020. Las Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas-Corriente al mes (S/ 8,3 MM) disminuyeron en 72,1% respecto al mismo mes del año anterior (S/ 29,9 MM), debido principalmente al traslado de la deuda mantenida con el Banco de la Nación a la banca privada por S/ 21,1 MM a fin de lograr mejores condiciones financieras que conlleven a la reducción de pago de intereses. El Pasivo por Impuesto a las Ganancias al mes (S/ 0,9 MM) disminuyó en 65,9% respecto al mismo mes del año anterior (S/ 2,7 MM), debido principalmente al menor impuesto a la renta determinado en el presente ejercicio por la disminución de la utilidad. Las Otras cuentas por pagar-No Corriente al mes (S/ 23,4 MM) disminuyeron en 23,5% respecto al mismo mes del año anterior (S/ 30,6 MM), debido principalmente a las menores contribuciones reembolsables, depósitos en garantía y subsidios gubernamentales por pagar. Las Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas-No Corriente al mes (S/ 39,9 MM) disminuyeron en 14,6% respecto al mismo mes del año anterior (S/ 46,7 MM), debido principalmente al pago de las cuotas de los financiamientos obtenidos. El Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferido al mes (S/ 0,2 MM) disminuyó en 94,8% respecto al mismo mes del año anterior (S/ 4,5 MM), debido principalmente al mayor activo por impuesto diferido determinado al cierre del ejercicio 2020 por efecto de las pérdidas de energía y resultados del inventario integral de activos fijos.

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Los PASIVOS al mes (S/ 184,8 MM) disminuyeron en 1,2% respecto a su meta prevista al mismo mes del presente año (S/ 187 MM) debido principalmente a las menores cuentas por pagar comerciales, no obtención de nuevos financiamientos de FONAFE y de la banca según se tenía previsto y menor impuesto las ganancias diferido obtenido. El PATRIMONIO al mes (S/ 170,4 MM) aumentó en 0,3% respecto al mismo mes del año anterior (S/ 169,9 MM) debido principalmente a la aplicación de las reservas legales correspondientes al ejercicio 2020. El PATRIMONIO al mes (S/ 170,4 MM) aumentó en 1,7% respecto a su meta prevista al mismo mes del presente año (S/ 167,6 MM) debido principalmente a la obtención de una mayor utilidad que la prevista. 6.2 Estado de Resultados Integrales

La UTILIDAD al mes (S/ 8,4 MM) disminuyó en 5,9% respecto al mismo mes del año anterior (S/8,9MM), debido principalmente al incremento del costo de ventas por la compra de energía en relación directa a los mayores ingresos obtenidos por la venta de energía, cargas diversas de gestión por refacturaciones a clientes, servicios prestados por terceros por los servicios comerciales, estimación por procesos legales y la depreciación de activos fijos. La UTILIDAD al mes (S/ 8,4 MM) aumentó en 59,3% respecto a su meta prevista al mismo mes del presente año (S/ 5,3 MM), debido principalmente al incremento de la venta de energía, los menores gastos de administración que los previstos y disminución de los gastos financieros por la mejora de las tasas de interés. El ROE al mes (4,9 %) disminuyó en 6,2% respecto al mismo mes del año anterior (5,3%) debido principalmente a la menor utilidad neta obtenida. Con relación a la meta al mismo mes del presente (3,2%), la variación del 58 % se debió a la obtención de una utilidad mayor que la prevista. El EBITDA al mes (S/ 20,2 MM) disminuyó en 5,6% respecto al mismo mes del año anterior (S/21,4MM) debido principalmente a la menor utilidad operativa obtenida, por los mayores gastos y costos ejecutados. Con relación a la meta al mismo mes del presente (S/ 17,4 MM), la variación del 15,6% se debió a la obtención de una mayor utilidad operativa que la prevista, por el incremento de la venta de energía eléctrica. El resultado neto del ejercicio proyectado al cierre del año en base a los resultados al mes en evaluación (S/ 13,6 MM), se debe principalmente al incremento del costo de ventas por la mayor compra de energía en relación directa con la venta de energía y la disminución de los ingresos diversos por la poca probabilidad de cobro de la deuda al Gobierno Regional de Tacna por el Subsidio de La Yarada.

VII.- Gestión de Caja

Ingresos Operativos

Los Ingresos Operativos al mes de junio (S/155,1 MM) respecto al mismo al mes del año en evaluación (S/134,6 MM) aumentaron en 15.2% debido a un mayor importe en la Venta de Bienes y Servicios del monto que se programó y al haber recibido transferencias del MINEM en el primer trimestre por S/11,4 MM por concepto de Bono de Electricidad.

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Los ingresos financieros al mes de junio (S/1,0 MM) aumentaron en 46.8% respecto al mismo mes el año en evaluación (S/0,7 MM), debido a los mayores ingresos obtenidos en la colocación de nuestros excedentes de caja y en especial por los intereses recibidos por las mayores facilidades de pago otorgadas a los clientes. Los Ingresos Operativos al mes de junio (S/155,1 MM) respecto a la ejecución al mismo mes del año anterior (S/104,7 MM) aumentaron en 48.1%, debido a un mayor importe en la Venta de Bienes y Servicios del monto que se programó y por haber recibido transferencias del MINEM por S/11,4 MM por concepto de Bono de Electricidad programadas para recibir en el año 2020, las cuales recién se reciben en enero y febrero 2021. Los Ingresos Financieros al mes de junio (S/1,0 MM) respecto a la ejecución al mismo mes del año anterior (S/0,6 MM) aumentó en 68.1% principalmente por mayores intereses financieros obtenidos en la colocación de excedentes de Caja y en especial por los intereses recibidos por las mayores facilidades de pago otorgadas a los clientes.

Egresos Operativos

Los Egresos Operativos al mes de junio (S/130,8 MM) aumentaron en 20.4% respecto al mismo mes del año en evaluación (S/108,6 MM) debido a mayores pagos por Compra de Materiales Eléctricos y por haber cancelado facturas de Energía del mes de diciembre 2020, en el mes de enero 2021, por el importe de S/5,21 MM. La Compra de Bienes al mes de Junio (S/78,5 MM) aumentaron en 22.0%, respecto al mismo mes del año en evaluación (S/64,4 MM), debido principalmente a mayores pagos por Compra de Bienes (compras corporativas), y por haber cancelado facturas de Energía del mes de diciembre 2020, en el mes de enero 2021, por el importe de S/5,21 MM. Los Egresos Operativos al mes de junio (S/130,8 MM) aumentó en 32.5% respecto a la ejecución al mismo mes del año anterior (S/98,8 MM), debido principalmente a mayores pagos por Compra de Bienes, al haber cancelado facturas de Energía del mes de diciembre 2020, en enero 2021, por el importe de S/5,21 MM. Los Servicios Prestados por Terceros al mes de junio (S/11,3 MM) aumentaron en 23.1% con respecto a la ejecución al mismo mes del año anterior (S/9,2 MM), debido a mayores pagos por Mantenimiento de Alumbrado Público y acometidas. El Gasto de Personal al mes de junio (S/6,1 MM), es menor en 8.9% respecto al mismo mes del año anterior (S/5,6 MM), debido a que las jubilaciones producidas aún no han sido cubiertas en su totalidad.

Ingresos de Capital

No tuvo ejecución.

Egresos de Capital

Los Egresos de Capital al mes de junio (S/10,2 MM) disminuyó en 11.7% con respecto al mismo mes del año en evaluación (S/11,5 MM), debido a que se resolvió el contrato de la obra “Creación LT 66 KV Héroes - Zofratacna - SE Yarada y SE Zofratacna, Centro Poblado Tacna, Distrito Tacna, Provincia Tacna y Región Tacna, la de mayor presupuesto. Los Egresos de Capital al mes de junio (S/10,2 MM) disminuyeron en 28.8% respecto a la ejecución al mismo mes del año anterior (S/14,3 MM), debido a que además de lo indicado en el párrafo precedente, en el mes de marzo del año pasado se efectuaron colocaciones en Bonos Soberanos por S/10,0 MM.

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Transferencias

Ingresos Los Ingresos por Transferencias al mes de junio (S/0,1 MM), es menor en comparación al mismo mes del año en evaluación que fue de (S/9,5 MM), debido a que no se recibió transferencia de la DGER que se tenía programada recibir por el importe de S/9,4 MM. Los Ingresos por Transferencias al mes de junio (S/0,1 MM), es mayor en 169.3% en comparación al mismo mes del año anterior que fue de (S/0,05 MM), debido a mayores transferencias recibidas del programa FISE.

Egresos Los Egresos por Transferencias al mes de junio (S/0,08 MM) es mayor en 7.2% en comparación al mismo mes del año en evaluación que fue de (S/0,06 MM), debido a mayores pagos efectuados al programa FISE.

Los Egresos por Transferencias al mes de junio (S/0,08 MM) es mayor en 30.8% en comparación al mismo mes del año anterior que fue de (S/0,06 MM), debido a mayores pagos efectuados al programa FISE.

Financiamiento Neto

Desembolsos Los Desembolsos obtenidos al mes de junio fueron de (S/9,0 MM) menor en 56.5% con respecto al mismo mes del año en evaluación (S/20,7 MM), esto debido a que el endeudamiento para el pago de Dividendos del año 2020 fue menor al programado y que los desembolsos programados a Largo Plazo, para los meses de marzo y abril (S/7,1 MM), no se hicieron efectivos. Los Desembolsos obtenidos al mes de junio fueron de (S/9,0 MM) menor en 80.9% con respecto al mismo mes del año anterior (S/47,0 MM), debido a que en junio del año pasado se recibió un préstamo para el pago de Dividendos y Capital de Trabajo por el importe de S/38,5 MM. Servicio de la Deuda El Servicio de la Deuda al mes de junio (S/ 7,5 MM) fue menor en 80.1% con respecto al mismo mes del año en evaluación que fue de (S/37,6 MM), debido a que la amortización de Capital, del préstamo del BBVA, por el importe de S/7,0 MM programada para el mes de marzo, y de S/25,7 MM programado para el mes de junio no se efectuaron por haberse mejorado y reprogramado el pago de dicho préstamo. Sin embargo, al presente mes se ha efectuado la amortización de Capital por S/2,5 MM. El Servicio de la Deuda al mes de Junio (S/7,5 MM) fue menor en 24.9% respecto al mismo mes del año anterior (S/9,9 MM) debido a que el año pasado se canceló el importe de S/4,1 MM en deuda a Corto Plazo y en el presente año solo S/1,5 MM.

El saldo de libre disponibilidad del mes de junio es de S/13,6 MM.

VIII.- Gestión Presupuestal ➢ Ingresos Operativos

Precio Volumen Importe S/ Precio Volumen Importe S/ Precio Volumen Importe S/ Precio Volumen Importe S/

Venta de Servicios 510.73 198,601.75 82,765,772 498.72 402,156.38 212,864,299 498.13 203,437.24 107,194,778 543.26 199,137.76 126,369,283

Ingresos financieros 623,331 1,428,000 714,000 1,046,657

Ingresos Complementarios 3,459,308 9,385,000 4,670,000 4,547,494

Otros 2,459,315 3,269,840 1,627,920 2,097,165

Total 89,307,726 226,947,139 114,206,698 134,060,599

Real "Mes año anterior"Concepto

Real a "Mes"Meta Anual Meta a "Mes"

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El rubro Ingresos de operación al mes de junio (S/134,1 MM) aumentó en 50.1% respecto a la ejecución al mismo mes del año anterior (S/89,3 MM) debido a mayores Ingresos por cobranza de venta de servicios e ingresos financieros y complementarios obtuvieron mayor recaudación que el año anterior.

• Venta de Servicios (S/126,4 MM) respecto al mismo mes del año anterior (S/82,8 MM) aumentó en 52.7% debido a la mayor cobranza por venta de energía de clientes libres y clientes regulados; se recibió también transferencia del bono de electricidad; también se obtuvieron mayores ingresos por transferencias por mecanismos de compensación.

• Ingreso Financieros (S/1,0 MM) respecto al mismo mes del año anterior (S/0,6 MM) aumentó en 67.9% debido principalmente a mayores intereses compensatorios y moratorios.

• Ingresos complementarios (S/4,5 MM) respecto al mismo mes del año anterior (S/3,5 MM) aumentó 31.5% debido principalmente a mayores ingresos por conexiones extraordinarias, mantenimiento y reposición, cortes y reconexiones, instalaciones nuevas y reubicaciones.

• Otros ingresos (S/2,1 MM) respecto al mismo mes del año anterior (S/2,5 MM) disminuyó en 14.7% producto de que el año anterior se obtuvo ingresos por el seguro de siniestro lo que incrementó nuestros ingresos en ese ejercicio; sin embarco cabe resaltar que los ingresos por alquileres del presente ejercicio son superiores, así como también los ingresos por penalizaciones y otros ingresos.

Con respecto al marco al mes de junio (S/114,2) los ingresos operativos (S/134,1 MM) aumentaron en 17.4% debido a que se obtuvo la transferencia por el bono de electricidad lo que incrementó la recaudación de ingresos del mes, asimismo los ingresos financieros y Otros ingresos fueron mayores a los programados.

• Venta de Servicios al mes de junio aumentó en 17.9% respecto a su marco al mismo mes del año en evaluación (S/107,2 MM) debido a la mayor recaudación de cobranza por de venta de energía de clientes regulados; así también mayores ingresos por transferencias de mecanismos de compensación recibidos y el ingreso por concepto de Bono de electricidad recibido en el I trimestre.

1.2.Venta deServicios

1.3.Ingresos

Financieros

1.5.Ingresos

Complementarios

1.6. OtrosTotal

general

año anterior 82,765,772 623,331 3,459,308 2,459,315 89,307,726

marco al mes 107,194,778 714,000 4,670,000 1,627,920 114,206,698

ejecución al mes 126,369,283 1,046,657 4,547,494 2,097,165 134,060,599

0

20,000,000

40,000,000

60,000,000

80,000,000

100,000,000

120,000,000

140,000,000

160,000,000

INGRESOS DE OPERACIÓN

19

• Ingresos Financieros al mes de junio aumentaron en 46.6% respecto a su meta al mismo mes del año en evaluación (S/0,7 MM) debido a mayores intereses compensatorios y moratorios recaudados por facilidades de pago otorgados a los clientes.

• Ingresos Complementarios al mes de junio disminuyeron 2.6% respecto a su marco al mismo mes del año en evaluación (S/3,9 MM) debido a menores ingresos obtenidos por corte y reconexión, instalaciones nuevas, mantenimiento y reposición; otros servicios complementarios.

• Otros Ingresos al mes de junio aumentaron en 28.8% respecto a su marco al mismo mes del año en evaluación (S/1,6 MM) por mayores ingresos obtenidos por alquileres de postes y otros ingresos.

➢ Egresos Operativos

El rubro Egresos Operativos al mes de junio (S/95,5 MM) aumentó en 6.9% respecto a la ejecución al mismo mes del año anterior (S/89,3 MM) debido principalmente al mayor gasto incurrido en compra de bienes, Servicios prestados por terceros, Gastos diversos de gestión y Gastos Financieros.

• Compra de bienes al mes de junio (S/71,5 MM) aumentó 9.6% respecto al año anterior (S/65,2 MM) debido a la mayor compra de energía de terceros como relacionados, así como también mayor gasto incurrido en materiales eléctricos (Compras corporativas de postes de poliéster y de fibra de vidrio, cables y conductores, lámparas de vapor de sodio y medidores electrónicos).

• Servicios prestados por terceros (S/9,6 MM) aumentó 26.5% respecto al año anterior (S/7,6 MM) debido al mayor gasto incurrido en: Consultorías (Consultorías Administrativas tales como de caracterización de procesos, actualización de estructura y procesos de selección; y

Precio Volumen Importe S/ Precio Volumen Importe S/ Precio Volumen Importe S/ Precio Volumen Importe S/

Compra de energía 218,810.56 62,278,698 425,768 127,591,513 213,399 63,761,884 221,029 68,390,598

Peajes 537,627 1,188,000 594,000 421,221

Compra de Mat. Eléctricos 1,661,446 6,070,247 4,996,701 2,027,981

Compras Ferretería 524 92 92 1,533

Compras Herramientas - 223,320 223,319 1,567

Eq. de protección - 228,153 228,153 7,902

Compra de repuestos 2,761 5,000 5,000 31,489

TRANSFERENCIAS POR FOSE 424,562 972,047 510,562 282,436

Combustibles y Lubricantes 67,800 380,820 190,410 104,236

Otros 243,649 659,668 418,805 201,433

Total 218,810.56 65,217,066 137,318,860 70,928,927 221,029.37 71,470,396

COMPRA DE BIENESReal "Mes año anterior" Meta Anual Meta a "Mes" Real a "Mes"

2.1.Compra

deBienes

2.2.Gastos

dePersonal (GIP)

2.3.Servicio

sprestados portercero

s

2.4.Tributo

s

2.5.Gastosdiverso

s deGestión

2.6.GastosFinanci

eros

2.7.Otros

Totalgeneral

año anterior 65,217,0 7,569,83 7,561,21 7,846,11 819,993 334,062 0 89,348,2

marco al mes 70,928,9 9,365,64 14,850,0 9,229,29 665,782 123,875 0 105,163,

ejecución al mes 71,470,3 7,312,81 9,568,23 5,549,29 1,187,30 377,298 0 95,465,3

020,000,00040,000,00060,000,00080,000,000

100,000,000120,000,000

EGRESOS DE OPERACIÓN

20

Consultorías técnica), Asesorías (Asesoría legal, Asesorías Administrativa y Medio ambiental); otros servicios no personales (gastos de seguridad y salud en el trabajo y Servicios de imagen), mantenimiento y reparación (Mantenimiento de Distribución Primaria, de Equipos de transporte, Equipos diversos, muebles y enseres y Servicio de atención al cliente por reclamos); Alquileres de equipos de transporte; Servicio de vigilancia y Limpieza; Servicio de publicidad (mayor publicidad radial de cápsulas informativas); Servicios de Courier; otros relacionados a GIP (Servicio de toma de lectura y reparto de recibos, Servicio de cobranzas, Instalación de nuevos suministros y Contrastación de medidores) y otros no relacionados a GIP (Servicio de personal actividades específicas, Servicios de fotocopias y digitalización , Servicio de encuadernación y Gastos de licencias).

• Gastos diversos de Gestión al mes de junio (S/1,2 MM) aumentó 44.8% respecto al año anterior (S/0,8 MM) debido a mayores gastos en seguros patrimoniales (Responsabilidad civil, Seguro de Deshonestidad y Seguro de incendio y líneas aliadas); Suscripciones de Cuotas CIER-PECIER; Compensación de energía; Sanciones de organismos reguladores.

• Gastos financieros al mes de junio (S/0,4 MM) aumentó 12.9% respecto al año anterior (S/0,3 MM) debido principalmente a mayores gastos incurridos en diferencia de cambio (debido a los incrementos del tipo de cambio de la moneda extranjera ya que las compras corporativas fueron realizadas en dólares), actualización de VNR y gastos bancarios.

El rubro Egresos Operativos al mes de junio disminuyó en 9.2% respecto a su marco al mismo mes del año en evaluación (S/105,2 MM) debido a la menor ejecución de los rubros: Gastos de personal, Servicios prestados por terceros y Tributos.

• Gasto de personal al mes de junio (S/7,3 MM) disminuyó 21.9% respecto a su marco al mes en evaluación (S/9,4 MM) por menores gastos incurridos en sueldos y salarios (debido a plazas aún vacantes; en el mes de julio se incorporarán 05 nuevos colaboradores a Electrosur S.A. producto del proceso de selección que se llevó a cabo para cubrir 09 vacantes a plazo indeterminado); Compensación por tiempo de servicios, dietas, capacitación y otros gastos de personal.

• Servicios prestados por terceros (S/9,6 MM) disminuyó 35.6% respecto a su marco al mismo mes del año en evaluación (S/14,9 MM) debido a menores gastos incurridos en varios rubros debido al confinamiento por la pandemia; tales como Transporte y almacenamiento (gastos pasajes nacionales debido a menores viajes por comisiones de servicios); Tarifas de Servicios públicos (Servicio de telefonía móvil, Servicio satelital SCADA, Servicio de internet, Telefonía fija y Servicio de agua); Honorarios profesionales (Auditoría; Consultoría Administrativa, Tributaria y Medio ambiental; Asesoría administrativa, Técnica, Contable y Tributaria); Otros servicios no personales (Gastos de seguridad y salud en el trabajo, Servicios de imagen y gastos notariales); menores gastos incurridos en Mantenimiento y reparación (Mantenimiento de Distribución Primaria, Secundaria y Alumbrado Público; Mantenimiento de edificaciones; Mantenimiento de software; Servicio de mantenimiento de acometidas; Mantenimiento de equipo de transportes y muebles y enseres), Alquileres (debido a que se proyectó el alquiler de local para el área administrativa por la construcción de la nueva sede que aún no se ha iniciado, ya que debido a la pandemia hay retraso en su ejecución); Servicio de Limpieza, Gastos por Courier; Otros relacionados a GIP (Servicios de corte y reconexión de suministros, Cobranza de recibos, Toma de lectura y Reparto de recibos y Servicio de contrastación de medidores y Servicios de call center) y otros no relacionados a GIP (Gastos de licencias y Servicios de inventarios y otros servicios de terceros).

• Tributos (S/5,5 MM) disminuyó en 39.9% respecto a su marco al mismo mes del año en evaluación (S/9,2 MM) debido a menores gastos incurridos en Gastos por Impuesto a la Renta, Otras tasas, Impuesto al patrimonio vehicular y Aportes COES SINAC.

21

➢ Ingresos de Capital

Ingresos de Capital al mes de junio no tuvieron ejecución; tampoco presentan variación respecto al ejercicio anterior o al marco del mes evaluado.

➢ Egreso de Capital

El rubro Egresos de Capital al mes de junio (S/17,3 MM) respecto al mismo mes del año anterior (S/32,2 MM) presenta un decremento de 46.2% debido menores gastos incurridos en Proyectos de inversión, Inversión financiera y Otros.

• Proyectos de Inversión al mes de junio (S/4,2 MM) respecto al mismo mes del año anterior (S/7,3 MM) disminuyó 42.5% debido a menores valorizaciones obtenidas de las obras en curso.

• Gastos de Capital no ligados a Proyectos al mes de junio (S/3,2 MM) respecto al mismo mes del año anterior (S/1,5 MM) aumentó en 118.8% debido a la ejecución de la obra “Remodelación Equipamiento de la Línea de Transmisión en 33 KV tramo "S.E. Polabaya-S.E. Puquina-S.E. Omate-S.E. Ubinas" y Línea Primaria en 22.9 KV Tramo "Omate – Calacoa – Titire - Aruntaya", "Ubinas-Ichuña", Provincia General Sánchez Cerro, Región Moquegua” y adquisición de Equipos de comunicación que estaba previsto su ingreso en el ejercicio 2020.

• Inversión financiera respecto al año anterior fue menor en 100% debido a que se ejecutaron en dicho año colocaciones en bonos soberanos.

3.1.1.Proyecto de

Inversión

3.1.2. Gastosde Capital no

Ligados aProyectos

3.2. InversiónFinanciera

3.3. Otros Total general

año anterior 7,304,294 1,450,522 9,996,591 13,451,629 32,203,036

marco al mes 7,714,684 1,915,544 0 13,596,663 23,226,891

ejecución al mes 4,198,294 3,174,410 0 9,963,280 17,335,984

0

5,000,000

10,000,000

15,000,000

20,000,000

25,000,000

30,000,000

35,000,000

GASTOS DE CAPITAL

PIA EJECUCIÓN PIA EJECUCION

7,714,684 4,198,294 54.42 2,070,527 1,102,512 53.25

1,915,544 3,174,410 165.72 416,975 1,441,882 345.80

9,630,228 7,372,704 76.56 2,487,502 2,544,394 102.29

Gastos de Capital no ligados

Total

Proyectos de Inversión

RUBROS

FBK AL MES FBK DEL MES

Al mes %

CUMPLIMIENTO

Del mes %

CUMPLIMIENTO

PIA EJECUCIÓN

28,292,929 4,198,294 14.84 27.27

3,269,397 3,174,410 97.09 58.59

31,562,326 7,372,704 23.36 30.51

AVANCE ANUAL FBK % ejecutado AL

MES

% proyectado

AL MES

22

• Otro al mes de junio S/10,0 MM respecto al mismo mes del año anterior (S/13,5 MM) fue menor en 25.9% debido a que en el ejercicio actual los dividendos pagados fueron menores a los del ejercicio anterior.

El rubro Egresos de Capital al mes de junio respecto al marco al mes del año en evaluación (S/23,2 MM) disminuyó en 25.4% debido a menor ejecución en Proyectos de inversión y Otros.

• Proyectos de Inversión respecto al marco del mes del año en evaluación (S/7,7 MM) disminuyó en 45,6% debido a la menor ejecución en las obras:

o Ampliación de la SE Ilo 138/22.9/10kV Provincia de Ilo, Región Moquegua. o Creación LT 66KV Los Héroes - Zofra Tacna - SE Yarada y SE Zofra Tacna Centro Poblado

de Tacna - Distrito de Tacna - Provincia de Tacna - Región Tacna. o Recuperación de la capacidad de la SET Tacna mediante Transformador de Reserva,

Distrito de Tacna - Provincia de Tacna - Departamento de Tacna. o ETAPA 4: Creación e Instalación de Línea Primaria en 33 Kv, desde S.E. Ubinas - Santa

Lucia - Distrito de Ubinas - Provincia de General Sánchez Cerro - Departamento de Moquegua.

o Ampliación Del Servicio De Energía Eléctrica Mediante Sistema Convencional En Las As. Vs.: Roma Aymara, César Vallejo, Al Fondo Hay Sitio, Talleres Industriales Y Múltiples Vista Alegre, Vista Alegre Ii Etapa, Los Pantanos, Villa De La Paz Y Amistad Y Sol Y Viento Del C.P. San Francisco, Provincia De Mariscal Nieto - Moquegua

• Gastos de capital no ligados a proyectos respecto al marco al mes del año en evaluación (S/1,9 MM) aumentó en 65.7% debido a la mayor ejecución de compras de activos: o Equipos de Distribución Primaria: ✓ Transformadores trifásicos de 37.5; 50; 75 y 100 kva.

o Muebles y enseres: ✓ Solución de equipo de aire acondicionado de precisión.

o Equipos de ingeniería: ✓ Equipos registradores de tensión. ✓ Equipo analizador de Red trifásico.

o Equipos de comunicación: ✓ Adquisición de sistemas para envío de información al COES. ✓ Adquisición de switches por renovación.

o Equipos de seguridad: ✓ Control de acceso de sensor de cerradura para centro de datos y cámaras de vigilancia.

o Mayores valorizaciones en la obra: “Remodelación Equipamiento de la Línea de Transmisión en 33 KV tramo "S.E. Polabaya-S.E. Puquina-S.E. Omate-S.E. Ubinas" y Línea Primaria en 22.9 KV Tramo "Omate-Calacoa-Titire-Aruntaya", "Ubinas-Ichuña", Provincia General Sánchez Cerro, Región Moquegua”

• Inversión financiera no tuvo ejecución.

• Otros respecto al marco al mes del año en evaluación (S/13,6 MM) disminuyó en 26.7% debido a menores dividendos pagados del ejercicio 2020.

23

PROYECTOS DE INVERSIÓN

1Ampliacion de la SE Ilo 138/22.9/10kV Provincia de Ilo, Region

Moquegua2,718,604 2,718,604 2,169,505 1,479,469 54.42 -45.58

2Saldo de obra: Ampliación de la Capacidad de la Línea de Transmisión

66kV S.E. Para - S.E. Parque Industrial, región Tacna939,331 939,331 879,191 879,191 93.60 -6.40

3

Creación LT 66KV Los Héroes - Zofratacna - SE Yarada y SE Zofratacna

Centro Poblado de Tacna - Distrito de Tacna - Provincia de Tacna -

Región Tacna

4,334,171 1,149,326 3,799,352 206,604 4.77 -82.02

4Mejoramiento y Ampliación de la SE Tomasiri 66/22.9/10 Kv, Distrito

Sama – Provincia Tacna – Departamento Tacna624,675 0 624,675 0 - -

5

Creación LT 138kV SE Montalvo - Moquegua y SE Moquegua Ciudad

Distrito de Moquegua - Provincia de Mariscal Nieto - Departamento de

Moquegua.

8,000,000 0 3,491,094 0 - -

6

Recuperación de la capacidad de la SET Tacna mediante Transformador

de Reserva, Distrito de Tacna - Provincia de Tacna - Departamento de

Tacna

92,800 4 92,796 0 - -100.00

7

ETAPA 3:

Mejoramiento y ampliacion de la línea primaria Yunga - Quinsachata y

electrificación rural de las localidades de Camata Querala, Coalaque,

Chacani, Pillone, Matazo, Cancusani, Vizcachani, Quinsachata y Yunga

en los Distritos de Ubinas y Yunga de la Provincia de General Sanchez

Cerro - Departamento de Moquegua

2,204,088 1,841,105 2,291,458 1,543,951 70.05 -16.14

8

ETAPA 4:

Creación e Instalación de Línea Primaria en 33 Kv, desde S.E. Ubinas -

Santa Lucia - Distrito de Ubinas - Provincia de General Sánchez Cerro -

Departamento de Moquegua

3,130,126 318,650 2,461,832 51,367 1.64 -83.88

9

Ampliación Del Servicio De Energía Eléctrica Mediante Sistema

Convencional En Las As. Vs.: Roma Aymara, César Vallejo, Al Fondo Hay

Sitio, Talleres Industriales Y Múltiples Vista Alegre, Vista Alegre Ii Etapa,

Los Pantanos, Villa De La Paz Y Amistad Y Sol Y Viento Del C.P. San

Francisco, Provincia De Mariscal Nieto - Moquegua

983,266 128,327 882,058 27,119 2.76 -78.87

10

Mejoramiento y Ampliación del Servicio de Energía Eléctrica mediante

Sistema Convencional en la Asoc. de Viv. Villa Angloamerican, Asoc, de

Viv. El Porvenir, Asoc. de Viv. 15 de Abril y Asoc. de Viv. Vicente

Zeballos Nuñez del C.P. Chen Chen del Distrito de Moquegua, Provincia

de Mariscal Nieto - Moquegua

497,492 84,749 497,492 0 - -100.00

11

Creación del Servicio de Energía Eléctrica mediante Sistema

Convencional para La Cooperativa 60 De La Junta de Usuarios La

Yarada Distrito De Tacna - Provincia De Tacna - Departamento De

Tacna

122,034 0 137,034 0 - -

12

Ampliación y Electrificación de las Asociaciones de Vivienda Villa Arica

y Perú Posible Distrito de Tacna - Provincia de Tacna - Departamento

de Tacna

150,000 0 175,593 10,593 7.06 -

13Creación construcción de Local de la Calle 28 de Julio de Electrosur S.A.

- Distrito de Tacna - Provincia de Tacna - Departamento de Tacna4,496,342 534,588 486,912 0 - -100.00

14

CONSTRUCCION DE RED SECUNDARIA Y ALUMBRADO DE LA VÍA

PÚBLICA; EN EL DISTRITO DE TACNA, PROVINCIA TACNA,

DEPARTAMENTO TACNA

0 0 0 0 - -

15

MEJORAMIENTO DE LA LÍNEA DE TRANSMISIÓN 33 KV. S.E. CASERIO

DE ARICOTA - S.E. TARATA, DISTRITO DE TARATA - PROVINCIA DE

TARATA - DEPARTAMENTO DE TACNA DISTRITO DE TARATA -

PROVINCIA DE TARATA - DEPARTAMENTO DE TACNA

0 0 241,012 0 - -

0 028,292,929 7,714,684 18,230,004 4,198,294 14.84 -45.58

N° RUBROSPIA 2021

APROBADONUEVA PROYECCIÓN EJECUCIÓN AL MES AVANCE ANUAL (%)

VARIACIÓN AL

MARCO (%)

I. 3.1.1. PROYECTO DE INVERSIÓN

MARCO AL MES

TOTAL PI

24

➢ Transferencias

Los ingresos por transferencia respecto al mismo ejercicio del año anterior (S/0,1 MM) aumentó 169.3% debido a mayores reembolsos correspondientes al programa FISE.

Los Ingresos por Transferencias al mes de junio fueron de S/0,1 MM respecto al marco del mes en evaluación (S/9.5 MM) disminuyeron en 98.5% debido a que se proyectó recibir en el mes de marzo una transferencia por S/9,4 MM para el financiamiento de la obra: “Creación LT 138kV SE Montalvo - Moquegua y SE Moquegua Ciudad Distrito de Moquegua - Provincia de Mariscal Nieto - Departamento de Moquegua” por parte de la DGER que aún no se ha hecho efectiva.

El rubro de Egresos por transferencias al mes de junio (S/0,08 MM) aumentó en 30.8% respecto a la ejecución al mismo mes del año anterior (S/0,06 MM) por los mayores gastos incurrido en el programa FISE.

Los Egresos por Transferencias al mes de junio (S/0,08 MM) aumentaron en 7.2% respecto al marco al mes en evaluación (S/0,08 MM) debido a mayores gastos incurridos por el Programa FISE.

➢ Financiamiento neto

Desembolsos En el mes de abril se concretó un préstamo a corto plazo por S/9,00 MM para financiar el pago de dividendos del ejercicio 2020 a una tasa de interés del 0.24% en la banca comercial; pagadero en 1 año con el Banco Scotiabank; la variación respecto al año anterior es negativa de 80.9% debido a menores préstamos adquiridos. Respecto al mismo mes del año en evaluación (S/20.7 MM) presenta una variación negativa de 56.5% debido a que no se han concretado los desembolsos de los préstamos programados para financiamiento de obras por ejecutar tales como la construcción de la sede de 28 de julio en Tacna y el saldo pendiente de la 4ta armada del préstamo desembolsado en el 2019 para 02 obras en ejecución.

Servicio de la Deuda El Servicio de la Deuda al mes de junio (S/7,5 MM) disminuyeron en 24.9% respecto a la ejecución al mismo mes del año anterior (S/9,9 MM), debido a que en el ejercicio anterior se realizaron mayores amortizaciones y pago de intereses con tasas de interés más altas.

El Servicio de la Deuda al mes de junio disminuyó en 80.1% respecto a la meta al mismo mes del año en evaluación (S/37,6 MM) debido principalmente a menores gastos incurridos en intereses por préstamos a largo plazo, por una menor tasa de interés; así mismo se proyectó realizar la cancelación del préstamo que se obtuvo con el Banco de la Nación a corto plazo.

TRANSFERENCIAS

En S/

Concepto Real al mes Meta Meta al mes Real al mes Var Diferencia Avance

Año anterior Anual del año del año % %

I. Ingresos por Transferencias 54,824 9,644,000 9,542,000 147,623 98.45- 9,394,377- 1.53

Ingresos por FISE 54,824 204,000 102,000 147,623 44.73 45,623 72.36

Fotovoltaicos (RER) - - - - - - -

DGER - 9,440,000 9,440,000 - - 9,440,000- -

II. Egresos por Transferencias 62,661 166,463 76,463 81,983 7.22 5,520 49.25

Egresos por FISE 59,479 166,463 76,463 81,983 7.22 5,520 49.25

Fotovoltaicos (RER) 3,182 - - - - - -

Transferencias Netas 7,837- 9,477,537 9,465,537 65,640 0 9,399,896.72- -

25

IX.- Sistema de Control Interno (SCI)

La evaluación del Sistema de Control Interno de la empresa al II Trimestre 2021, alcanzó un cumplimiento del 62.57%, ver Anexo N° 5. X.- Responsabilidad Social (RS)

La evaluación del Plan de Responsabilidad Social de la empresa al II Trimestre 2021, alcanzó un cumplimiento del 52.78%, según Oficio N°0061-2021-GPC-FONAFE de fecha 22.06.2021 “Resultado de la validación del grado de madurez de RSC 2020”, ver Anexo N° 6. XI.- Sistema Integrado de Gestión (SIG)

La evaluación del Plan de Trabajo del Sistema Integrado de Gestión de la empresa al II Trimestre, alcanzó un cumplimiento del obtenido de 45.33% (porcentaje estimado por la empresa), debido a que la ejecución de algunas de las actividades en la que participan los involucrados de los procesos se vio repercutida por las graves circunstancias que continúan afectando al país a consecuencia de las variantes por el COVID-19. Es preciso indicar que, Electrosur S.A. viene trabajando diligentemente en la sostenibilidad de la implementación de las buenas prácticas empresariales; por ello, al II trimestre se alcanzó un 50.77% de nivel de madurez en la gestión de procesos y sistemas integrados de gestión, de acuerdo a lo estimado en el cuestionario SIG de la herramienta denominada “Herramienta integrada para la evaluación de los sistemas de: RSC, SCI, SIG, GCS y BGC” de FONAFE. ELECTROSUR S.A. es una empresa en búsqueda permanente de la excelencia en la gestión empresarial y está comprometida en la implementación de la gestión de procesos y sistemas integrados. Por lo mismo, por esta razón, se realizó en junio la 2da Auditoría Interna al Sistema de Gestión de la Calidad para las actividades de “Gestión de comercialización de energía eléctrica en toda la zona de concesión de Tacna, Moquegua e Ilo que comprende; la compra de energía, la operación de suministro eléctrico, mantenimiento eléctrico, facturación, cobranza y atención del cliente”, a fin de verificar el desempeño de los procesos y sistema de gestión. No obstante, la Gerencia de Planeamiento y Control de Gestión viene desarrollando estrategias para impulsar la mejora continua de la gestión empresarial; de manera que, actualmente se viene trabajando en la implementación de la Trinorma en la empresa.

XII.- Tecnología de Información y Comunicaciones (TIC)

Desembolsos

En S/

Desembolsos 2021 MARCO ANUAL MARCO AL MES EJECUCIÓN AL

MESPlazo

1. SALDO P/GESTIONADO 2019 2,242,324 2,242,324 - 40 trimestres

2. PRÉSTAMO SEDE 4,839,138 4,839,138 - 40 trimestres

3. PRÉSTAMO DIVIDENDOS 13,596,663 13,596,663 9,000,000 1 año

20,678,125 20,678,125 9,000,000

Servicio de la deuda

En S/

Servicio de la deuda 2021Servicios de la

DeudaMarco anual Marco al mes Ejecución al mes

LARGO PLAZO Amortización a largo plazo 6,734,144 3,094,067 3,334,116

Intereses y

comisiones1,036,419 519,955 37,232

CORTO PLAZO Amortización a corto plazo 40,531,107 33,732,777 4,000,000 Intereses y

comisiones342,092 251,450 96,505

48,643,762 37,598,249 7,467,853

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La evaluación del Plan de Gestión del TIC de la empresa al II Trimestre 2021, alcanzó un cumplimiento del 56.90%. XIII.- Modelo de Gestión Documental (MGD)

La evaluación del nivel de implementación, seguimiento y mejoras del Modelo de Gestión Documental al II Trimestre 2021, reveló a través de los indicadores que se detallan en el Anexo N° 8, que el nivel de cumplimiento es del 90%. La evaluación del nivel de cumplimiento de las normas dictadas por el Gobierno Central relacionadas a la Gestión de Archivos al II Trimestre, revelo a través de sus indicadores que se detallan en el Anexo N° 7, que el nivel de cumplimiento es del 98%.

XIV.- Contingencias Legales La empresa a través de diversos Estudios Jurídicos Externos especializados ejerce la defensa de los intereses legales de la empresa en los procesos judiciales y/o administrativos, actuando como demandante y/o demandado, denunciante y/o denunciado ascendiendo a la totalidad de 168 procesos judiciales y administrativos, que ascienden a un pasivo contingente de S/ 26,062,574.74, que son administrados por la Subgerencia Legal. Asimismo, en base a la estadística realizada al II Trimestre del presente año, la empresa ELECTROSUR S.A., cuenta con procesos judiciales en distintas materias de acuerdo al siguiente detalle:

a. Procesos Laborales b. Procesos Civiles c. Procesos Penales d. Procesos Contencioso Administrativo e. Procesos Constitucionales f. Procesos Arbitrales g. Procedimientos de Multas Administrativas y Procedimientos Regulatorios.

XV.- Hechos de Importancia Al II Trimestre del 2021, en la empresa se han presentado los siguientes hechos de importancia:

15.1. Con fecha 04/02/2021 la Sunat emitió comunicación de inicio de una Fiscalización Tributaria del

Impuesto a la Renta, correspondiente al período de enero a diciembre 2018; la cual inició el 14/04/2021 con la presentación del requerimiento de información.

15.2. Se cumplió con la remisión digital de los "Estados Financieros" al IV Trimestre 2020 y I Trimestre 2021, así como el "Análisis y Discusión de la Gerencia, Notas y Declaración de Responsabilidad", ante la Superintendencia del Mercado de Valores - SMV, vía Sistema MVNet.

15.3. Se cumplió con la remisión digital de las carpetas de "Información Financiera, Presupuestaria y Complementaria" al IV Trimestre 2020 y I Trimestre 2021, ante la Dirección General de Contabilidad Pública (DGCP), a través del aplicativo web disponible.

15.4. Se participó en las reuniones quincenales del Comité FI, con participación de FONAFE, CANVIA y empresas pares, en cumplimiento del "Plan de Priorización de Proyectos - Contabilidad Financiera" en el ERP-SAP.

15.5. Debido a la mejoría de la posición de caja, a la fecha se han efectuado dos amortizaciones adelantadas de Capital por un total de S/2,5 MM correspondiente al financiamiento de S/ 38,5 MM obtenido para el pago de dividendos 2019 y pago a proveedores. Asimismo, se está cumpliendo con todas nuestras obligaciones de pago a favor de los proveedores en las fechas programadas.

15.6. Bajo la coyuntura actual de la COVID-19, la empresa ha dispuesto la realización de diferentes modalidades de trabajo (Presencial, trabajo remoto y mixto) ello ha permitido implementar los controles de supervisión laborales.

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15.7. Se ha implementado las nuevas herramientas de gestión, como la estructura organizacional, Cuadro de Asignación de Personal – CAP, Reglamento de Organización y Funciones – ROF y Manual de Organización y Funciones- MOF

15.8. Se produjo el deceso de dos trabajadores a raíz de la COVID-19. 15.9. Se ha autorizado el inicio a 41 obras de electrificación que corresponden a 07 en Sistemas de

Distribución y 34 en Sistemas de Utilización en Media Tensión. 15.10. Se otorgó conformidad de obra a 13 obras por Sistema de Utilización; con una Máxima Demanda

total de 2,428.42 KW. 15.11. Implementación del área de Imagen y Responsabilidad Social. 15.12. Se realizó la adquisición, instalación y licenciamiento del software de gestión de calidad IsoTools y

se ejecutó la etapa de recopilación de documentación, consultoría, parametrización y validación del sistema.

15.13. Se obtuvo resultados favorables al cierre de la 1era y 2da Auditoría Interna al Sistema de Gestión de la Calidad, no se identificó ninguna no conformidad.

15.14. Se modificó la conformación del Comité SIG, actualizando los cargos de acuerdo a la nueva estructura organizacional y agregando como nuevos integrantes al Jefe de Seguridad y Medio Ambiente, así como al Sub Gerente de Tecnologías de la Información con la finalidad de trabajar en equipo para la implementación de la Trinorma (ISO 9001:2015, ISO 14001:2015 e ISO 48001:2018) y seguimiento a la implementación de la norma ISO:27001.

15.15. El Gobierno Regional de Moquegua concluyo con la obra de electrificación definitiva para el PROMUVI EL ALGARROBAL, con esta obre podrán tener contrato individual y definitivo 1,600 nuevos usuarios.

15.16. Se tiene concluido la obra de ampliación de la Subestación Ilo, con esta obra la potencia Instalada de la Subestación Ilo será de 50 MVA, esta obra lo viene supervisando la Gerencia de Estudios.

XVI.- Conclusiones y Recomendaciones

• El nivel de cumplimiento del Plan Operativo Institucional al II Trimestre 2021 es de 105.0%, lo que indica que está dentro de rango de control, según lo define el Lineamiento Corporativo “Gestión operativa y presupuestal”. Cabe mencionar que la evaluación realizada es en base al Balanced Scorecard inicial del Plan Operativo 2021 aprobado por FONAFE mediante Acuerdo de Directorio N° 003-2020/009-FONAFE y ratificada por el Directorio de la Empresa mediante Acuerdo de Directorio N° 036-2020 de fecha 28/12/2020.

• Para la 1° modificación del Plan Operativo y Presupuesto 2021 se definirán las metas de los indicadores Grado de Implementación del CBGC, Nivel de Madurez de SCI y Nivel de Madurez de RSE, debido a que la validación no se concluyó dentro del marco del desarrollo de la aprobación del Plan Operativo y Presupuesto desagregado 2021.