régulo yépez gavín
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Régulo Yépez Gavín
“ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN Y OPERACIÓN DE UNA ESTACIÓN DE SERVICIO EN LA VÍA ALOAG – TANDAPI, PARROQUIA MANUEL CORNEJO ASTORJA”.
TÍTULO:Ingeniería Comercial
DIRECTOR: Ing. Luis TipánCODIRECTOR: Econ. Gustavo Moncayo
09-AGOSTO-2013
CAPÍTULO I
TEMARIO
CAPÍTULO II
CAPÍTULO III
CAPÍTULO IV
CAPÍTULO V
CAPÍTULO VI
Generalidades
Introducción
Objetivos
Problema
Justificación
Análisis FODALa Empresa
Ordenanzas
Misión
VisónEstudio Organizacional
Principios y Valores
Organización
Inversión
Proyección de Gastos
Proyección de Ingresos
Capital de TrabajoEstudio Financiero
Flujos de Caja
Evaluación Financiera
TMAR, VAN, TIR, B/C
RecomendacionesConclusiones y Recomendaciones
Conclusiones
Segmento de mercado
Demanda
Recolección de Datos
Oferta
Necesidades insatisfechasEstudio de Mercado
Producto
Precios
Estrategias
Localización
Ingeniería del Proyecto
Inversión
Cronograma
Estudio Técnico
CAPÍTULO I
GENERALIDADES
DEBIDO AL CONTINUO CRECIMIENTO DEL PARQUE AUTOMOTOR EN EL ECUADOR, LA DEMANDA DE COMBUSTIBLES SIGUE UNA TENDENCIA DE CRECIMIENTO Y PARA SATISFACER ESTA NACESIDAD, PETROECUADOR HABRE LAS PUERTAS A LA EMPRESA PRIVADA DANDO LA OPORTUNIDAD DE FORMAR PARTE DE SU RED DE DISTRIBUIDORES DE COMBUSTIBLES, A FIN DE ATENDER LA DEMANDA INSATISFECHA DE ESTE PRODUCTO
EN ESTE SENTIDO SE HA CREIDO CONVENIENTE, INSTALAR UNA NUEVA ESTACION DE SERVICIO EN EL SECTOR “LA VIRGEN” DE LA VÍA ALOAG – TANDAPI.
CAPÍTULO I
INTRODUCCIÓN
• CRECIMIENTO POBLACIONAL DEL 1,52% ANUAL• INCREMENTO DEL PARQUE AUTOMOTOR 4,30% ANUAL• INCREMENTO DE LA DEMANDA DE COMBUSTIBLES
(PROMEDIO DEL 6,97% DE LOS ULTIMOS 5 AÑOS)• INSUFICIENTE EMPRESAS PARA ATENDER EL SERVICIO (5)• VÍAS DESATENDIDAS, DEMANDA INSATISFECHA
CAPÍTULO I
PROBLEMA DE ESTUDIO
• CONOCER LA REALIDAD DEL MERCADO DE COMBUSTIBLES
• DETERMINAR LA FACTIBILIDAD PARA INSTALAR UNA ESTACIÓN DE SERVICIO EN EL SECTOR DE LA “VIRGEN”.
• ATENDER LA DEMANDA INSATISFECHA• CONTRIBUIR AL DESARROLLO ECONÓMICO DEL PAÍS,
MEDIANTE LA GENERACIÓN DE EMPLEO.
CAPÍTULO I
JUSTIFICACIÓN DEL ESTUDIO
DETERMINAR LA FACTIBILIDAD TÉCNICA, ORGANIZACIONAL Y FINANCIERA PARA LA INSTALACIÓN Y OPERACIÓN DE UNA ESTACIÓN DE SERVICIO EN EL SECTOR DE LA “VIRGEN” DE LA VÍA ALOAG – TANDAPI.
CAPÍTULO I
OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL
• DETERMINAR EL LUGAR ÓPTIMO PARA LA INSTALACIÓN DE LA ESTACIÓN DE SERVICIO Y LA CALIDAD DE SERVICIOS QUE REQUIERE EL CLIENTE.
• DETERMINAR LA SITUACIÓN ACTUAL DEL MERCADO DE LOS COMBUSTIBLES, DEL CRECIMIENTO DEL PARQUE AUTOMOTOR, DE LA COMPETENCIA, DE LA OFERTA Y DEMANDA Y DE LA DEMANDA INSATISFECHA.
• ESTABLECER UNA ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA Y OPERATIVA QUE PERMITA DESARROLLAR Y CUMPLIR EFICIENTEMENTE LAS FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES DENTRO DE LA ESTACIÓN DE SERVICIO.
• DETERMINAR FINANCIERAMENTE, SI LA PUESTA EN MARCHA DEL PROYECTO, OFRECE EL RENDIMIENTO ESPERADO POR EL INVERSIONISTA.
CAPÍTULO I
OBJETIVOS
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
CAPÍTULO I
ANÁLISIS FODA
FORTALEZAS
OPORTUNIDADES
DEBILIDADES
AMENAZAS
• Mercado en crecimiento• Producto o servicio• Falta de Competidores• Afluencia Vehicular (8.693 vehículos diarios)• Influencias Estacionales (feriados, fines de semana, etc.)• Disponibilidad de Mano de Obra
• Inexperiencia al inicio de las operaciones• Carencia de Servicios en el sector
• Condiciones climáticas• Inseguridad asaltos• Paros y huelgas• Comportamiento de la competencia
• Talento Humano• Recursos Económicos• Procesos administrativos • Tecnología de Punta• Ubicación Geográfica• Servicio, calidad, precio, • Abastecimiento in situ• Vías y Medios de Comunicación
CAPÍTULO II
ESTUDIO DE MERCADO
ESTUDIO DE MERCADO
SEGMENTO DE MERCADO
TRÁFICO VEHICULAR POR LA VÍA ALOAG – TANDAPI.
8.693 VEHÍCULOS DIARIOS)
AÑOS VEH. LIVIANO VEH.PESAD TOTAL % CRECIMIENTO
2008 1.123.734 1.333.713 2.457.447 2009 1.194.460 1.414.656 2.609.116 6%2010 1.305.356 1.430.932 2.736.288 5%2011 1.477.794 1.494.276 2.972.070 9%2012 1.601.462 1.571.329 3.172.791 7%
ESTUDIO DE MERCADORECOPILACIÓN DE DATOS
TAMAÑO DE LA MUESTRA
PQZNE
PQNZn
22
2
)1( 32366,322
78,932.7
72,604.559'2
)30,0)(70,0()96,1()1791.172.3()05,0(
)791.172.3)(30,0)(70,0()96,1(22
2
n
¿Está usted de acuerdo que se construya una Estación de Servicio asociada a EP PETROECUADOR en el sector de la VIRGEN de la vía Aloag - Tandapi?.
VARIABLES FRECUENCIA PORCENTAJESI 249 77,09%
NO 74 22,91%TOTAL 323 100,00%
SI; 249; 77%
NO; 74; 23%
SI
NO
POBLACIÓN AÑOS VEH. LIVIANO VEH.PESAD TOTAL
2012 1.601.462 1.571.329 3.172.791
ENCUESTA
ESTUDIO DE MERCADO
• GASOLINA SÚPER
• Gasolina, es la mezcla de hidrocarburos relativamente volátiles, libres de agua, sedimentos y de material sólido en suspensión.
• La gasolina es utilizado en motores de combustión interna.
• Una gasolina de mayor octanaje permite obtener mas potencia. La potencia se produce de la mezcla de aire y gasolina que se introduce en el cilindro y explota, entre más aire y gasolina entren, mas potencia se genera.
• GASOLINA EXTRA
• DIESEL
• Los combustibles en el Ecuador, son procesados por PETROINDUSTRIAL, bajo Normas Técnicas de Calidad INEN, su distribución y comercialización están bajo responsabilidad de la Comercializadora de EP PETROECUADOR.
COMBUSTIBLESPRODUCTO
Fuente: Norma Técnica Ecuatoriana – Instituto Ecuatoriano de Normalización NTE-INEN 935:2012 Octava Revisión
DIESEL PREMIUM.- Es el combustible utilizado en motores de autoignición para la propulsión de vehículos del sector automotriz a nivel nacional.
ESTUDIO DE MERCADO
OFERTAESTACIONES DE SERVICIO A LO LARGO DE LA
VÍA ALOAG – TANDAPI
ESTACION DE SERVICIO UBICACIÓNESNAL-1 ALOAGMIRADOR PEAJEESNAL-2 TANDAPITANDAPI-1 TANDAPITANDAPI-2 TANDAPI
OFERTA DE COMBUSTIBLE DURANTE EL 2012 EN LA VÍA ALOAG - TANDAPI
TIPO DE COMBUSTIBLE VENTAS 2012 (GLS) PORCENTAJEGASOLINA SÚPER 429.700 6%GASOLINA EXTRA 885.224 13%DIESEL 5.397.285 80%TOTAL 6.712.209 100%
ESTUDIO DE MERCADO
DEMANDAESTACIONES DE SERVICIO A LO LARGO DE LA
VÍA ALOAG – TANDAPI
ESTACION DE SERVICIO UBICACIÓNESNAL-1 ALOAGMIRADOR PEAJEESNAL-2 TANDAPITANDAPI-1 TANDAPITANDAPI-2 TANDAPI
COMBUSTIBLE DESPACHADO DURANTE EL 2012 EN LA VÍA ALOAG - TANDAPI
TIPO DE COMBUSTIBLE VENTAS 2012 (GLS) PORCENTAJEGASOLINA SÚPER 429.700 6%GASOLINA EXTRA 885.224 13%DIESEL 5.397.285 80%TOTAL 6.712.209 100%
ESTUDIO DE MERCADO
DEMANDAINSATISFECHA
VÍA ALOAG – TANDAPI
DEMANDA INSATISFECHA (N° VEHÍCULOS Y N° GALONES DE COMBUSTIBLES)
TIPO VEHICULOS
DEMANDA TOTAL
DEMANDA SATISFECHA
DEMANDA INSATISFECHA
(N° VEHICULOS)
TIPO DE COMBUSTIBLE
CONSUMO POR
VEHICULO (GLS.)
DEMANDA INSATISFECHA (N°
GALONES)
LIVIANOS 1.601.462
2.083
1.599.379
GASOLINA (SÚPER+EXTRA)
631,31
1.009.703.956
PESADOS 1.571.329
1.217
1.570.112 DIESEL
4.434,30
6.962.347.642
TOTAL 3.172.791
3.300
3.169.491
7.972.051.598
ESTUDIO DE MERCADO
OFERTA PROYECTADA
OFERTA PROYECTADA PARA ATENDER LA DEMANDA INSATISFECHA
TIPO COMBUSTIBLE DIARIA SEMANAL MENSUAL ANUAL PORCENTAJE
GASOLINA SUPER 929 6501 27.863 339.000 15%GASOLINA EXTRA 1.203 8419 36.082 439.000 20%DIESEL 3.877 27137 116.301 1.415.000 65%
TOTAL 6.008 42.058 180.247 2.193.000 100%
PRECIOS
PRECIOS DE VENTA
PRECIOS DE COMPRA
ESTACION DE SERVICIO UBICACIÓN
PRECIOS DE VENTA EN DOLARES
GASOLINA SÚPER
GASOLINA EXTRA DIESEL
PRIMAX SANGOLQUI 2,19 1,48 1,040EL COLIBRÍ EL VALLE CHILLOS 1,98 1,45 1,036EL BEATERIO QUITO 2,00 1,46 1,036ENERGY GAS ALOAG 2,08 1,47 1,038EL MIRADOR PEAJE ALOAG 2,00 1,46 1,037ESNAL-2 TANDAPI 2,10 1,48 1,037P&S TANDAPI-1 TANDAPI 2,099 1,480 1,035P&S TANDAPI-2 TANDAPI 2,099 1,480 1,035
EVOLUCIÓN DE PRECIOS (USD) ESTABLECIDOS POR EP PETROECUADOR
AÑOGASOLINA SÚPER GASOLINA EXTRA DIESEL
PRECIO % PRECIO % PRECIO %1999 0,63 0,40 0,27
2000 1,10 75% 0,85 113% 0,66 144%2002 1,20 9% 0,95 12% 0,76 15%2003 1,68 40% 1,309168 38% 0,900704 19%
ESTUDIO DE MERCADO
ESTRATEGIAS DE MARKETING
• ESTRATEGIA DE MERCADOTECNIA
• ESTRATEGIA DE PRECIO
• ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIÓN
• ANUNCIOS EN LA TELEVISIÓN• ANUNCIOS EN LA RADIO• VALLAS PUBLICITARIAS• LETREROS EN LA VÍA
• ESTABLECIDOS POR PETROECUADOR• POR DEBAJO DE LA COMPETENCIA
• EXPENDIO IN SITU• ABASTECIMIENTO IN SITU
CAPÍTULO III
ESTUDIO TÉCNICO
ESTUDIO TÉCNICO
MACROLOCALIZACIÓN
ESTUDIO TÉCNICOMICROLOCALIZACIÓN
ESTUDIO TÉCNICO
CADENA DE VALORINGENIERÍA DEL
PROYECTO
ESTUDIO TÉCNICO
REQUERIMIENTO Y FACTURACIÓN PARA EL REABASTECIMIENTO DE COMBUSTIBLE
JEFE ADMINISTRATIVO SECRETARIA ADMINIST. GRAL Y
JEFE ADMINIST.
LEGALIZACIÓ DEL FORMULARIO DE
PEDIDO
PRESENTACIÓN DEL FORMULARIO EN LA
INSTITUCIÓN FINANCIERA
VALIDACIÓN DEL PEDIDO
FACTURACIÓN Y ENTREGA DEL
COMPROBANTE DE VENTA
INSTITUCIÓN FINANCIERA
RECEPCIÓN DEL COMPROBANTE DE
VENTA
CARGADO DE COMBUSTIBLE EN EL
AUTOTANQUE
RECEPCIÓN DE LA GUIA DE REMISIÓN Y ORDEN
DE DESPACHO DEL COMBUSTIBLES
ENTREGA DEL COMPROBANTE DE
VENTA EN EL CENTRO DE DISTRIBUCIÓNN DE
COMBUSTIBLES
JEFE ADMINISTRATIVO
JEFE DE LA ESTACIÓN
INSTITUCIÓN FINANCIERA
JEFE ADMINISTRATIVO
JEFE ADMINISTRATIVO
CENTRO DE DISTRIBUCIÓN
TRANSPORTISTA Y DESPACHADORES
DESPACHADORES DEL CENTRO DISTRIB.
TRANSPORTE DEL COMBUSTIBLE A LA
ESTACIÓN DE SERVICIO
TRANSPORTISTA
AUTORIZACIÓN DE COMPRA
REQUERIMIENTO DE COMBUSTIBLE
FIN
ELABORACIÓN DEL
FORMULADIO DE PEDIDO
EMISION DE LA GUIA DE REMISIÓN Y
ORDEN DE DESPACHO DEL COMBUSTIBLES
PROCESOSINGENIERÍA DEL
PROYECTO
ESTUDIO TÉCNICO
ABASTECIMIENTO DE COMBUSTIBLE EN LOS TANQUES DE ALMACENAMIENTO
ESTACIONAMIENTO DEL TANQUERO EN LA
ESTACIÓN DE ALMACENAMIENTO
INGRESO DEL TANQUERO DE
COMBUSTIBLE A LA ESTACIÓN DE SERVICIO
TRANSPORTISTASUPERVISOR DE LA
ESTACIÓNSUPERVISOR Y
TRANSPORTISTA
REVISIÓN DE SELLOS DE SEGURIDAD, VOLÚMEN DE
COMBUSTIBLES Y CALIBRACIÓN
DESCARGA DE COMBUSTIBLE EN LOS
TANQUES DE ALMACENAMIENTO
COLOCACIÓN DE TAPAS Y ASEGURADO DE
VÁLVULAS
LEGALIZACIÓN DE LA GUÍA DE REMISIÓN POR
LA ENTREGA – RECEPCIÓN DEL
PRODUCTO
SUPERVISOR Y TRANSPORTISTASUPERVISOR DE LA
ESTACIÓN
ENTREGA DE LA GUÍA DE REMISIÓN AL TRANSPORTISTA
ENTREGA DE LA GUÍA DE REMISIÓN A
CONTABILIDAD
SUPERVISOR DE LA ESTACIÓN
RECEPCIÓN, REGSITRO Y ARCHIVO DE LA GUÍA DE
REMISIÓN
CONTADOR
SALIDA DE LA ESTACION DEL TANQUERO DE
COMBUSTIBLE.
SUPERVISOR DE LA ESTACIÓNTRANSPORTISTA
ENTRADA
SALIDA
SUPERVISOR DE LA ESTACIÓN
FIN
PROCESOSINGENIERÍA DEL
PROYECTO
ESTUDIO TÉCNICO
DESPACHO DE COMBUSTIBLE AL CLIENTE
PEDIDO DE COMBUSTIBLE Y COLOCACIÓN DE
CONTADOR A CERO
INGRESO DEL VEHÍCULO A LA ESTACIÓN DE
SERVICIO
USUARIOUSUARIO Y
DESPACHADORDESPACHADOR
DESPACHO DE COMBUSTIBLE
VERIFICACIÓN DE LA CANTIDAD
DESPACHADA Y VALOR A PAGAR
RECAUDACIÓN POR LA VENTA DE
COMBUSTIBLE
USUARIO Y DESPACHADOR
SALIDA DEL VEHÍCULO DE LA ESTACIÓN DE
SERVICIO
INSPECCIÓN VISUAL DEL ÁREA DE DESPACHO
DESPACHADOR
USUARIO
ENTRADA
USUARIO Y DESPACHADOR
USUARIO Y DESPACHADOR
SALIDA ENTREGA DE FACTURA Y/O TICKET DE CARGA
DE COMBUSTIBLE
FIN
PROCESOSINGENIERÍA DEL
PROYECTO
ESTUDIO TÉCNICOVISTA PLANIMÉTRICA INGENIERÍA DEL
PROYECTO
ESTUDIO TÉCNICO
ORD. RUBRO TOTAL1 TRABAJOS PRELIMINARES 7.167,14 2 ESTRUCTURA 30.392,93 3 MAPOSTERIA 15.061,48 4 PISOS 47.515,89 5 ACABADOS 14.983,49 6 INSTALACIONES HIDROSANITARIAS 16.907,20 7 INSTALACIONES ELECTRICAS 43.928,90
TOTAL 227.963,01
INGENIERÍA DEL PROYECTO
ORD. DETALLE DEL EQUIPO TOTAL
1DISPENSADOR DE 1 PRODUCTO CON 2 MANGUERAS 31.568,34
2DISPENSADORES DE 3 PRODUCTO CON 6 MANGUERAS 48.345,72
3 ACCESORIOS 13.797,30 4 EQUIPAMIENTO 163.015,79 5 MANO DE OBRA 23.500,00
TOTAL 280.227,15
INSTALACIÓN DE OBRA MECÁNICA
CONSTRUCCIÓN DE OBRA CIVIL
ESTUDIO TÉCNICOINVERSIÓN
PRESUPUESTO DE INVERSIONESCONCEPTO UNIDAD COSTO TOTAL PORCENTAJE
Equipo de Planta (Obra Mecánica) Global 280.227,15 39,33%
Infraestructura (Obra Civil) Global 227.963,01 31,99%
Terreno Unidad 75.000,00 10,53%Equipo de Oficina Global 11.406,20 1,60%Vehículos Unidad 33.000,00 4,63%Enseres de Oficina Global 9.450,00 1,33%Utiles de oficina Global 362,84 0,05%Herramientas Global 2.372,69 0,33%
Equipos y prendas de protección Global 6.877,10 0,97%
Suministros de limpieza Global 897,6 0,13%Materia prima inicial Global 46.386,81 6,51%Gastos de constitución Global 4.550,00 0,64%CAPITAL DE TRABAJO INICIAL MES 14.022,08 1,97%
INVERSIÓN TOTAL INICIAL: 712.515,48 100%
ESTUDIO TÉCNICO
ACTIVIDADESTIEMPO REQUERIDO
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
Elaboración y aprobación de planos
Obtención de los permisos correspondientes para poner en marcha el proyecto Construcción de la infraestructura Selección y contratación del personal técnico y operativo Capacitación del personal
Equipamiento, adquisición y abastecimiento de combustibles y otros Inicio de las operaciones (atención al cliente)
CRONOGRAMA
TIEMPO REQUERIDO: UN AÑO CALENDARIO
CAPÍTULO IV
ESTUDIO ORGANIZACIONAL
ESTUDIO ORGANIZACIONAL
CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA
REQUISITOS
APROBACIÓN DE LA RAZÓN SOCIAL (SUPERINT.)
ABRIR CUENTA DE INTEGRACIÓN DE CAPITAL
ELEVAR LA MINUTA A ESCRITURA PÚBLICA (NOTARIA)
PATENTE MUNICIPAL
INSCRIPCIÓN ESCRITURAS EN REGISTRO MERCANTIL
INSCRIP. NOMBRAMIENTO REGISTRO MERCANTIL
OBTENER EL RUC EN EL S.R.I.
ABRIR CUENTA AHO Y/O CORRIENTE EN EL BANCO
OBTENER PERMISO PARA IMPRIMIR FACTURAS
PUBLICACIÓN EN EL PERIODICO (DOMICILIO)
ESTUDIO ORGANIZACIONAL
FACTIBILIDAD DE LA ARCH
TRÁMITES MUNICIPALES
REQUISITOS
FACTIBILIDAD DE LO QUE SE VA A HACER
LINEA DE FÁBRICA
APROBACIÓN DE PLANOS DE CONSTRUCCIÓN
USO DE SUELO
REQUISITOS
PERMISO DEL CUERPO DE BOMBEROS
INFORMACIÓN DE LA LOCALIZACION
PLANO A ESCALA 1:50.000 (RADIO 500 MTS)
FACTIBILIDAD Y COMPATIBILIDAD DEL USO DEL SUELO (MUNICIPIO)
COMPROBANTE DE PAGO ($ 300)
ESTUDIO ORGANIZACIONAL
AFILIACIÓN A LA RED DE PETROECUADOR
REQUISITOS
SOLICITUD
FACTIBILIDAD OTORTGADO POR LA ARCH
FACTIBILIDAD Y COMPATIBILIDAD DEL USO DEL SUELO (MUNICIPIO)
ESTUDIO DE MERCADO DEL PROYECTO
PLANO DE UBICACIÓN DEL PROYECTO
INFORME FAVORABLE EMITIDO POR TECNICOS DE PETROECUADOR DE INSPECCIÓN DEL SITIO.
APROBACIÓN DEL ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL (MINIST. AMBIENTE)
LICENCIA AMBIENTAL (MINIST. AMBIENTE)
SE INICIA ADECUACIÓN Y CONSTRUCCIÓN DE LA ESTACIÓN (BAJO NORMAS ARCH, MINIST. AMBIENTE Y PETROECUADOR)
ESTUDIO ORGANIZACIONAL
RAZÓN SOCIAL, LOGOTIPO Y SLOGAN
“GARANTÍA EN CALIDAD Y CANTIDAD”
“GASOLREG CÍA LTDA”
GR
ESTUDIO ORGANIZACIONAL
MISIÓN
LA ESTACIÓN DE SERVICIO "GASOLREG. CÍA LTDA", EXPENDERÁ COMBUSTIBLES (GASOLINA SÚPER, GASOLINA EXTRA Y DIESEL PREMIUM), OFRECIENDO AL CONSUMIDOR PRODUCTOS DE CALIDAD, EN LA CANTIDAD EXACTA Y CON EL OCTANAJE ESTABLECIDO POR LAS NORMAS INEN, COBRANDO EL PRECIO JUSTO, BRINDANDO UNA ATENCIÓN ESMERADA, PROFESIONAL Y OPORTUNA, QUE PERMITA SATISFACER LAS EXPECTATIVAS DEL CLIENTE, GENERANDO VALOR PARA NUESTROS SOCIOS, BENEFICIOS A NUESTROS EMPLEADOS Y UN TRATO JUSTO Y EQUITATIVO CON NUESTROS PROVEEDORES Y COMPETIDORES.
ESTUDIO ORGANIZACIONAL
VISIÓN
SER LA ESTACIÓN DE SERVICIO LÍDER A NIVEL REGIONAL EN LA VENTA DE COMBUSTIBLES, OFRECIENDO PRODUCTOS CON ESTÁNDARES DE CALIDAD Y BAJO NORMAS INEN, EMPLEANDO PERSONAL ALTAMENTE CAPACITADO Y COMPROMETIDOS CON LA EMPRESA Y CON EL CLIENTE, UTILIZANDO EQUIPOS DE ÚLTIMA TECNOLOGÍA, GARANTIZANDO UN CONTINUO CRECIMIENTO SUSTENTADO EN BASES SÓLIDAS Y PRINCIPIOS ÉTICOS DE HONESTIDAD, TRANSPARENCIA Y PROFESIONALISMO, REFLEJANDO EN EL CLIENTE LA EXCELENCIA DEL SERVICIO.
ESTUDIO ORGANIZACIONAL
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
REALIZAR CAMPAÑAS PUBLICITARIAS, DANDO A CONOCER AL CONSUMIDOR LOS PRODUCTOS QUE OFRECE LA ESTACIÓN Y LOS BENEFICIOS QUE RECIBIRÍA EL CLIENTE.
CAPACITAR CONSTANTEMENTE AL PERSONAL ADMINISTRATIVO Y OPERATIVO DE LA ESTACIÓN, EN LA ATENCIÓN AL CLIENTE Y FOMENTANDO EL TRABAJO EN EQUIPO
EMPLEAR EQUIPOS DE ALTA TECNOLOGÍA, QUE OFREZCAN SEGURIDAD, RAPIDEZ, CONFORT DE TRABAJO, ÓPTIMO FUNCIONAMIENTO, MEDICIÓN EXACTA Y CÁLCULO EXACTO DEL PRECIO.
FOMENTAR EN EL PERSONAL LA COMPETITIVIDAD, EL MEJORAMIENTO CONTINUO Y EL RECONOCIMIENTO LABORAL.
PROPICIAR Y ESTABLECER COMPROMISOS PARA EL CUIDADO DEL MEDIO AMBIENTE
ESTUDIO ORGANIZACONAL
PRINCIPIOS Y VALORES
PRINCIPIOS
TRABAJO EN EQUIPO
COMPETITIVIDAD
ESFUERZO
MEJORAMIENTO CONTINUO
VALORES
HONESTIDAD
RESPONSABILIDAD
LEALTAD
RESPETO
CONFIANZA
COMPROMISO
ESTUDIO ORGANIZACONAL
PRINCIPIOS Y VALORES
ESTUDIO ORGANIZACIONAL
ORGANIGRAMA
Presidente
Administrador
Secretaria ContadoraConductor
Jefe de Pista
ConserjeDespachadores Seguridad
ESTUDIO ORGANIZACIONAL
FUNCIONES Nº PERSONALADMINISTRADOR GENERAL 1CONDUCTOR / ENC. ADQUISICIONES 1SECRETARIA / CONTADORA 1JEFE DE PISTA Y SEGURIDAD FÍSICA 4DESPACHADORES 8CONSERJE 1
TOTAL 16
PLANTILLA DE PERSONAL
CAPÍTULO V
ESTUDIO FINANCIERO
ESTUDIO TÉCNICOINVERSIÓN DEL PROYECTO
PRESUPUESTO DE GASTOS DE INVERSIÓN Y GASTOS OPERATIVOS POR LOS DIEZ AÑOS PROYECTADOS DEL PROYECTODESCRIPCIÓN DE RUBROS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
TERRENO 75.000,00
CONSTRUCCIÓN DE OBRA CIVIL
227.963,01
CONSTRUCCIÓN DE OBRA MECÁNICA
280.227,1
5
VEHÍCULOS 33.000,00
33.000,00
EQUIPOS DE OFICINA E INFORMÁTICOS
11.406,20
-
-
-
11.406,20
-
-
11.406,20
-
-
11.406,20
MUEBLES Y ENSERES 9.450,00
HERRAMIENTAS MENORES
2.372,69
484,82
793,43
729,09
560,28
886,68
617,00
1.165,79
679,47
1.042,00
748,26
REMUNERACIONES DEL PERSONAL
-
110.432,84
114.607,50
114.607,50
114.607,50
114.607,50
114.607,50
114.607,50
114.607,50
114.607,50
114.607,50
VESTUARIO, PRENDAS Y EQUIPOS PROTECCIÓN
6.877,10
2.277,38
9.154,48
9.154,48
9.154,48
9.154,48
9.154,48
9.154,48
9.154,48
9.154,48
9.154,48
MATERIALES Y UTILES DE OFICINA
362,84
1.067,44
1.336,78
1.336,78
1.336,78
1.336,78
1.336,78
1.336,78
1.336,78
1.336,78
1.336,78
SERVICIOS BÁSICOS -
32.406,00
32.406,00
32.406,00
32.406,00
32.406,00
32.406,00
32.406,00
32.406,00
32.406,00
32.406,00
SUMINISTROS DE LIMPIEZA
897,60
6.299,70
6.299,70
6.299,70
6.299,70
6.299,70
6.299,70
6.299,70
6.299,70
6.299,70
6.299,70
COMBUSTIBLES 46.386,81 2.442.928,3
2 2.572.093,1 2.701.258,02 2.830.422,8 2.959.587,7 3.088.752,5 3.217.917,4 3.347.082,2 3.476.247,1 3.605.411,9
GASTOS DE CONSTITUCIÓN 4.550,00
CAPITAL DE TRABAJO (1 MES) 14.022,08
TOTAL 712.515,48
2.595.896,50 2.736.691,1 2.865.791,57 3.006.193,8 3.124.278,8 3.286.174,0 3.394.293,8 3.511.566,2 3.641.093,5 3.781.370,8
ESTUDIO TÉCNICOFINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENTO VALOR PORCENTAJE CAPITAL PROPIO 500.000,00 70,17%CRÉDITO 212.515,48 29,83%TOTAL INVERSIÓN 712.515,48 100%
• Capital Propio (Aporte de socios: 10 x $ 50.000 = 500.000)
• Crédito a Instituciones Financieras $ 212.515,48
AMORTIZACIÓN (DIVIDENDOS IGUALES)Capital 212.515,48Tasa de interés 10,21%Plazo en años 5Periodos por año 12Fecha Inicio MES UNOValor Dividendo 4.537,32
AMORTIZACIÓN ANUAL DEL PRESTAMO
AÑOS MONTO DIVIDENDO ANUAL
PAGO INTERÉS
ABONO A CAPITAL
SALDO DE CAPITAL
AÑ0 1 212.515,48 54.447,79 20.120,96 34.326,83 178.188,65AÑ0 2 178.188,65 54.447,79 16.447,44 38.000,35 140.188,29AÑ0 3 140.188,29 54.447,79 12.380,79 42.067,00 98.121,29AÑ0 4 98.121,29 54.447,79 7.878,95 46.568,84 51.552,45AÑ0 5 51.552,45 54.447,79 2.895,34 51.552,45 0
TOTAL 272.238,97 59.723,49 212.515,48
ESTUDIO TÉCNICOPROYECCIONES
EGRESOS PROYECTADOS DESCRIPCIÓN DE RUBROS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
COSTOS FIJOS
181.862,54 187.459,46 187.395,12 187.226,31 187.552,71
COSTOS VARIABLES
2.520.396,96 2.655.594,59 2.784.759,44 2.913.924,29 3.043.089,14
COSTO TOTAL
2.702.259,50 2.843.054,05 2.972.154,56 3.101.150,60 3.230.641,85
INGRESOS PROYECTADOS DESCRIPCIÓN DE RUBROS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS TOTALES
2.795.075,00
2.943.173,20
3.091.271,40
3.239.369,60
3.387.467,80
UTILIDADES PROYECTADAS DESCRIPCIÓN DE RUBROS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
UTILIDADES / PERDIDAS
92.815,50
100.119,15
119.116,84
138.219,00
156.825,95
ESTUDIO TÉCNICOESTADOS FINANCIEROSESTACION DE SERVICIO "GASOLREG CÍA LTDA"
BALANCE DE SITUACIÓN INICIALAÑO CERO
ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIOACTIVO CIRCULANTE 14.022,08 PASIVOS CORRIENTES Caja Bancos 14.022,08 ACTIVOS FIJOS PASIVOS A LARGO PLAZO Terreno 75.000,00 Préstamo a Largo Plazo 212.515,48 Infraestructura y Construcciones 227.963,01 Equipo de Planta 280.227,15 Vehículos 33.000,00 Muebles y Enseres de Oficina 9.450,00 Equipo de Oficina 11.406,20 Herramientas 2.372,69 Inventarios (Inv. Inicial combustibles) 46.386,81 PATRIMONIO Otros 8.137,54 Capital Social 500.000,00 - Útiles de Oficina 362,84 - Vestuario, prendas y equipos p. 6.877,10 - Suministros de Limpieza 897,60 TOTAL ACTIVOS FIJOS 693.943,40 (-) Depreciación acumulada 0,00 TOTAL ACTIVOS FIJOS NETOS 693.943,40 ACTIVOS DIFERIDOS Gastos de constitución 4.550,00 (-) Amortización acumulada 0,00 TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 4.550,00
TOTAL ACTIVOS 712.515,48 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 712.515,48
ESTUDIO TÉCNICOESTADO DE RESULTADOSRUBROS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Venta de combustibles 2.795.075,00 2.943.173,20 3.091.271,40 3.239.369,60 3.387.467,80 - Costo de combustibles 2.418.740,91 2.546.626,90 2.674.512,89 2.802.398,88 2.930.284,87 = UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 376.334,09 396.546,30 416.758,51 436.970,72 457.182,93 - GASTOS ADMINISTRATIVOS 127.414,74 133.011,67 132.947,33 132.778,52 133.104,92 Herramientas menores 484,82 793,43 729,09 560,28 886,68 Remunerac. Personal Administrativo 32.964,20 31.106,08 31.106,08 31.106,08 31.106,08 Vestuario, prendas y equipos de protec. 2.277,38 9.154,48 9.154,48 9.154,48 9.154,48 Materiales y útiles de oficina 1.067,44 1.336,78 1.336,78 1.336,78 1.336,78 Servicios básicos 32.406,00 32.406,00 32.406,00 32.406,00 32.406,00 Suministros de limpieza 6.299,70 6.299,70 6.299,70 6.299,70 6.299,70 Depreciaciones de activos fijos 51.005,20 51.005,20 51.005,20 51.005,20 51.005,20 Amortización de activos diferidos 910,00 910,00 910,00 910,00 910,00 - GASTOS OPERATIVOS (VENTAS) 101.656,05 108.967,69 110.246,55 111.525,41 112.804,27 Remuneraciones de Personal Operativo 77.468,64 83.501,42 83.501,42 83.501,42 83.501,42 Transporte o fletes 24.187,41 25.466,27 26.745,13 28.023,99 29.302,85 = UTILIDAD OPERACIONAL 147.263,29 154.566,94 173.564,63 192.666,79 211.273,74 + OTROS INGRESOS 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 Arriendos de locales 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 = UTILIDAD ANTES DE INT. E IMPUESTOS 153.863,29 161.166,94 180.164,63 199.266,79 217.873,74 = UTI. ANTES DE PARTICIP. TRABAJADORES 153.863,29 161.166,94 180.164,63 199.266,79 217.873,74 - Participación de trabajadores (15%) 23.079,49 24.175,04 27.024,69 29.890,02 32.681,06 = UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 130.783,80 136.991,90 153.139,93 169.376,77 185.192,68 - Pago de impuesto a la renta (25%) 32.695,95 34.247,97 38.284,98 42.344,19 46.298,17 = UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 98.087,85 102.743,92 114.854,95 127.032,58 138.894,51
ESTUDIO TÉCNICOPUNTO DE EQUILIBRIO
$.1’850.600,93
Ingreso Total
Costo Variable
Costos Fijos
Cantidad
Ingreso USD
1’451.971 Gls Total
$. 181.862,54
Punto de Equilibrio
0
ESTUDIO TÉCNICOPUNTO DE EQUILIBRIO
GlsCVUPV
CFQPE 00,971.451'1
12525218,0
54,862.181
1493,12745,1
54,862.181)(
93,600.850'109827215,0
54,862.181
00,075.795'296,396.520'2
1
54,862.181
1)(
IngresosVariableCostoFijoCosto
DólaresPE
EGRESOS EN DÓLARES EN EL PUNTO DE EQUILIBRIODETALLE DE RUBROS UNIDAD CANTIDAD (Q) CVU COSTO TOTAL
COSTOS FIJOS ANUALES GLOBAL 181.862,54 COMPRA COMBUSTIBLES GLS 1.451.971,00 $. 1,1493 1.668.738,40
TOTAL GASTOS 1.850.600,93
INGRESOS EN DÓLARES EN EL PUNTO DE EQUILIBRIO
DETALLE DE VENTA UNIDADCANTIDAD
(Q)PVU
(PROMEDIO) COSTO TOTALVENTA COMBUSTIBLES GLS 1.451.971,00 $. 1,2745 1.850.600,93 TOTAL INGRESOS 1.850.600,93
ESTUDIO TÉCNICOCOSTO DE CAPITAL O TASA MININA ACEPTABLE DE RENDIMIETO (TMAR)
TMAR (TASA DE DESCUENTO), ES EL VALOR EN QUE EL INVERSIONISTA DESEA QUE CREZCA SU INVERSIÓN POR ENCIMA DE LA INFLACIÓN. LA TMAR ESTÁ FORMADA POR LA TASA DE INFLACIÓN + LA PRIMA DE RIESGO.
2.- PARA EL INVERSIONISTA: Con crédito Bancario Tasa Activa Efectiva que le cobra los Bancos 10,21% Financiamiento Recursos % Aportación Tasa individualPonderación Recursos Propios 500.000,00 69,96% 13,21% 9,24% Recursos Financiados 214.694,12 30,04% 6,51% 1,96% Total Inversión 714.694,12 100,00% Costo Promedio Ponderado del Capital (CPPK) = 11,20%
1.- PARA EL PROYECTO: Financiamiento con recursos propios Tasa pasiva a largo plazo a Diciembre/2012 4,95% Tasa pasiva en ahorros 1,90% Tasa de riesgo país a Diciembre 2012 (636 puntos) 6,36% = Tasa ajustada de descuento 13,21%
ESTUDIO TÉCNICOV.A.N
EL VAN MIDE LA RENTABILIDAD DEL PROYECTO EN VALORES MONETARIOS QUE EXCEDEN A LA RENTABILIDAD DESEADA DESPUÉS DE RECUPERAR LA INVERSIÓN.
• VAN < 0 = El proyecto no es rentable (debajo tasa de oportunidad)• VAN = 0 = Rinde la renta que el inversionista exige, esto es la tasa
de oportunidad o tasa de descuento.• VAN > 0 = El proyecto es rentable (rendimiento adicional)
AÑO F.N.E. (1+i)n FNE/(1+i)n0 (712.515,48) 1,0000 (712.515,48)1 150.003,05 1,1321 132.499,82 2 154.659,13 1,2817 120.671,85 3 166.770,15 1,4510 114.938,08 4 167.541,58 1,6426 101.996,07 5 190.809,71 1,8596 102.606,89 6 169.721,77 2,1053 80.617,40 7 203.035,72 2,3834 85.188,10 8 226.821,96 2,6982 84.063,37 9 238.660,86 3,0547 78.130,05
10 376.097,57 3,4582 108.755,85 VAN 1.331.606,02 296.952,00
AÑOS F.N.E. (1+i)n FNE/(1+i)n
0
(500.000,00) 1,0000 (500.000,00)
1 102.849,11 1,1120 92.490,20
2 106.173,53 1,2365 85.863,12
3 116.810,40 1,3750 84.950,73
4 115.949,91 1,5290 75.831,78
5 152.411,48 1,7003 89.638,33
6 169.721,77 1,8907 89.765,37
7 203.035,72 2,1025 96.569,27
8 226.821,96 2,3380 97.016,77
9 238.660,86 2,5998 91.799,04 10 362.075,49 2,8910 125.242,36 VA 1.294.510,22 429.166,97
PROYECTO (SIN CREDITO) INVERSIONISTA (CON CREDITO)
ESTUDIO TÉCNICOT.I.R. DE PROYECTO
LA TASA INTERNA DE RETORNO, ES LA TASA QUE IGUALA LOS FLUJOS DE EFECTIVO ACTUALIZADOS A LA INVERSIÓN INICIAL DEL PROYECTO.
• Método utilizado = por aproximación (Tasas por arriba y debajo de cero)
TMAR = 21,240%) TMAR = 21,82%)
AÑOS F.N.E. (1+i)n FNE/(1+i)n
0
(712.515,48) 1,0000 (712.515,48)
1 150.003,05 1,2140 123.561,00
2 154.659,13 1,4738 104.939,30
3 166.770,15 1,7892 93.209,95
4 167.541,58 2,1721 77.134,36
5 190.809,71 2,6369 72.361,41
6 169.721,77 3,2012 53.018,25
7 203.035,72 3,8863 52.244,63
8 226.821,96 4,7179 48.076,81
9 238.660,86 5,7275 41.668,99 10 376.097,57 6,9532 54.089,59 VA 1.331.606,02 7.788,81
AÑOS F.N.E. (1+i)n FNE/(1+i)n
0 (712.515,48) 1,0000 ( 712.515,48)
1 150.003,05 1,2182 123.135,00
2 154.659,13 1,4840 104.216,95
3 166.770,15 1,8078 92.249,19
4 167.541,58 2,2023 76.076,10
5 190.809,71 2,6828 71.122,58
6 169.721,77 3,2682 51.930,91
7 203.035,72 3,9813 50.996,73
8 226.821,96 4,8501 46.766,66
9 238.660,86 5,9084 40.393,72
10 376.097,57 7,1976 52.253,40
VA 1.331.606,02 (3.374,25)
)12
12(22
VANVAN
ddVANdTIR
%69,2121693,081,788.725,374.3
2140,02182,0)25,374.3(2182,0
TIR
ESTUDIO TÉCNICOT.I.R. DEL INVERSIONISTA
TMAR = 24,68%) TMAR = 25,50%)
AÑOS F.N.E. (1+i)n FNE/(1+i)n
0 ( 500.000,00)
1,0000 (500.000,00)
1 102.849,11
1,2550 81.951,48
2 106.173,53
1,5750 67.410,69
3 116.810,40
1,9767 59.094,94
4 115.949,91
2,4807 46.740,73
5 152.411,48
3,1133 48.955,22
6 169.721,77
3,9072 43.438,54
7 203.035,72
4,9035 41.406,30
8 226.821,96
6,1539 36.858,30 9 238.660,86 7,7231 30.902,08
10 362.075,49 9,6925 37.356,13 VA 1.294.510,22 (5.885,59)
AÑOS F.N.E. (1+i)n FNE/(1+i)n
0 ( 500.000,00)
1,0000 (500.000,00)
1 102.849,11
1,2468 82.490,46
2 106.173,53
1,5545 68.300,31
3 116.810,40
1,9382 60.268,60
4 115.949,91
2,4165 47.982,54
5 152.411,48
3,0129 50.586,39
6 169.721,77
3,7565 45.181,10
7 203.035,72
4,6836 43.350,58
8 226.821,96
5,8395 38.842,82
9 238.660,86
7,2807 32.780,08
10 362.075,49
9,0775 39.886,98 VA 1.294.510,22 9.669,87
)12
12(22
VANVAN
ddVANdTIR
%19,252519,087,669.959,885.5
2468,02550,0*59,885.52550,0
TIR
ESTUDIO TÉCNICO
COMPARACIÓN DEL VAN Vs TIR
PROYECTO (SIN CREDITO)AÑOS FLUJO VAN
0 ( 712.515,48) ( 712.515,48)
1 150.003,05 132.499,82
2 154.659,13 120.671,85
3 166.770,15 114.938,08
4 167.541,58 101.996,07
5 190.809,71 102.606,89
6 169.721,77 80.617,40
7 203.035,72 85.188,10
8 226.821,96 84.063,37
9 238.660,86 78.130,05
10 376.097,57 108.755,85 VAN 1.331.606,02 296.952,00 TIR 21,69%
INVERSIONISTA (CON CREDITO)AÑOS FLUJO VAN
0 (500.000,00) (500.000,00)1 102.849,11 92.490,20 2 106.173,53 85.863,12 3 116.810,40 84.950,73 4 115.949,91 75.831,78 5 152.411,48 89.638,33 6 169.721,77 89.765,37 7 203.035,72 96.569,27 8 226.821,96 97.016,77 9 238.660,86 91.799,04
10 362.075,49 125.242,36 VAN 1.294.510,22 429.166,97 TIR 25,18%
ESTUDIO TÉCNICOPERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN (P.R.I.)
PERMITE DETERMINAR EL NÚMERO DE PERIODOS NECESARIOS PARA RECUPERAR LA INVERSIÓN INICIAL
PERIODO FLUJO NETO DE CAJA
FLUJO DE CAJA ACUMULADO
AÑO 0 -712.515,48
AÑO 1 150.003,05 150.003,05
AÑO 2 154.659,13 304.662,18 AÑO 3 166.770,15 471.432,33 AÑO 4 167.541,58 638.973,91
AÑO 5 190.809,71 829.783,62 AÑO 6 169.721,77 999.505,39 AÑO 7 203.035,72 1.202.541,11 AÑO 8 226.821,96 1.429.363,07 AÑO 9 238.660,86 1.668.023,93 AÑO 10 376.097,57 2.044.121,51
39,071,809.190
57,541.73
71,809.190
91,973.63848,515.712Re
pagodeFactor
Factor de Re pagoInversión Inicial Flujo acumulado del año anterior considerado
flujo neto del año considerado
pagodeFactoroconsideradalanteriorañodelNúmeropagodeAño ReRe
añospagodeAño 39,439,04Re
El PRI = 4 años, 4 meses y 20 días
ESTUDIO TÉCNICORELACIÓN COSTO-BENEFICIO
LA RELACIÓN BENEFICIO/COSTO, ES UN INDICADOR QUE MIDE EL GRADO DE DESARROLLO Y BIENESTAR QUE UN PROYECTO PUEDE GENERAR A UNA EMPRESA.
INGRESOS EGRESOSPERIODOS DEL
PROYECTOFLUJO
INGRESOSVAN DE
INGRESOSFLUJO
EGRESOSVAN DE
EGRESOSAÑO 1 2.801.675,00 2.474.759,29 2.651.671,95 2.342.259,47 AÑO 2 2.949.773,20 2.301.542,74 2.795.114,07 2.180.870,89AÑO 3 3.097.871,40 2.135.054,73 2.931.101,25 2.020.116,65AÑO 4 3.245.969,60 1.976.083,47 3.067.021,82 1.867.143,53AÑO 5 3.394.067,80 1.825.141,58 3.203.258,09 1.722.534,70AÑO 6 3.542.166,00 1.682.519,73 3.339.444,23 1.586.227,42AÑO 7 3.690.264,20 1.548.331,42 3.475.822,28 1.458.357,60AÑO 8 3.838.362,40 1.422.550,37 3.611.540,44 1.338.487,00AÑO 9 3.986.460,60 1.305.041,62 3.747.799,74 1.226.911,57
AÑO 10 4.134.558,80 1.195.587,23 3.747.055,03 1.083.533,06 TOTAL VAN 17.866.612,23 16.826.441,91 RELACIÓN B/C 1,06
06,10618,191,441.826.16
23,612.866.17/
EgresosVAN
IngresosVANCB
B/C < 1 = Se rechaza el proyectoB/C = 1 = Se rechaza el proyectoB/C > 1 = Se acepta el proyecto
ESTUDIO TÉCNICOANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
NECESIDAD DE CONSTRUIR DIFERENTES ESCENARIOS O SITUACIONES QUE PUDIERAN PRESENTARSE DURANTE LA EJECUCIÓN DEL PROYECTO.
TABLA DE VARIACIONES Y SENSIBILIDADESCENA-
RIOS UTILIDADES PREVISTAS
% VARIACIONUTILIDADES
VANPROYECTO
TIR PROYECTO
VARIACION PORCENTUAL
DE LA TIR
PERIODO DE RECUPERACIÓN
Normal 1.331.606,02 296.952,00 21,69% 4 años, 4 meses y 20 díasPesimista 1.127.193,87 -15,35% 196.005,26 18,94% -12,67% 4 años, 9 meses y 18 díasOptimista 1.515.576,96 13,82% 387.804,08 24,08% 11,00% 4 años y 28 días
ESTE ANÁLISIS PERMITE DETERMINAR, QUE AUNQUE SE PRESENTE BAJAS EN LA DEMANDA DE LOS COMBUSTIBLES, LA ESTACIÓN DE SERVICIO VA A OBTENER UNA RENTABILIDAD Y LA TASA DE RENTABILIDAD AÚN SERÁ MAYOR A LA TASA DE DESCUENTO MÍNIMA ESPERADA DE 13,21%.
CAPÍTULO VI
CONCLUSIONES
CONCLUSIONES
APLICANDO UN TASA DE DESCUENTO DE 13,21% Y UN HORIZONTE DE ESTUDIO DE 10 AÑOS, SE OBTIENE UN VAN (+) DEL PROYECTO DE $. 296.952,00 Y DE $. 429,166,97 PARA EL INVERSIONISTA.
EL PROYECTO EN ESTUDIO, REQUIERE DE UNA INVERSIÓN DE $. 712.515,48; APORTE DE CAPITAL DE $.500.000,00 Y LOS $.212.515,48 MEDIANTE UN CRÉDITO BANCARIO, A UN PLAZO DE 5 AÑOS Y A UN INTERÉS DE 10,21% ANUAL.
LA TASA INTERNA DE RETORNO DEL PROYECTO ES DE 21,69% Y PARA EL INVERSIONISTA ES DE 25,18%, ESTO DEMUESTRA QUE ES SUPERIOR A LA TASA REQUERIDA POR EL INVERSIONISTA POR SU CAPITAL INVERTIDO.
EL PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN ES DE 4 AÑOS, 4 MESES Y 20 DÍAS.
CONCLUSIONES
EL PROYECTO NO ES SENSIBLE CUANDO EXISTA ALTERACIONES EN LOS VOLÚMENES DE VENTAS UTILIDADES.
LA PUESTA EN MARCHA DEL PROYECTO, ES VIABLE, DEBIDO A QUE LOS CRITERIOS DE EVALUACIÓN FINANCIERA MUESTRAN QUE EXISTE UNA RENTABILIDAD QUE CUALQUIER INVERSIONISTA ESPERA.
LA RELACIÓN COSTO BENEFICIO, NOS MUESTRA QUE POR CADA DÓLAR INVERTIDO EN EL PROYECTO, SE RECUPERA 1 DÓLAR CON 6 CENTAVOS.
BENEFICIARIOS: • INVERSIONISTAS• TRANSPORTISTAS (CLIENTES) • GENERACIÓN DE FUENTES DE EMPLEO (MANO DE OBRA)• CONTRIBUCIÓN AL DESARROLLO NACIONAL
RECOMENDACIONES
SE RECOMIENDA IMPLEMENTAR LA ESTACIÓN DE SERVICIO EN EL SECTOR DE LA “VIRGEN”, CON LOS REQUERIMIENTOS DETERMINADOS TANTO EN LO REFERENTE A RECURSOS HUMANOS, ECONÓMICOS, MATERIALES, INFRAESTRUCTURA, RIESGOS, ENTRE OTROS ELEMENTOS QUE PUEDEN CONSTITUIR EN EL FUTURO UNA BUENA INVERSIÓN, TOMANDO EN CONSIDERACIÓN QUE LA DEMANDA DEL COMBUSTIBLE TIENDE AL ALZA Y QUE LUEGO DEL ANÁLISIS CORRESPONDIENTE, SE ESTIMA OBTENER UNA RENTABILIDAD ACEPTABLE PARA EL INVERSIONISTA.
GRACIAS POR SU ATENCIÓN
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