pres plat asp_relev_sipred_2010

Sipred 2010

Junio 2011

TEMARIO

Generalidades

Requerimientos mínimos del equipo

Instalación

Funcionamiento

Aspectos a considerar

Resumen de novedades

SIPRED 2010

2

Generalidades

Mayo 20113

Calendario de presentación

4

LETRAS DEL RFC FECHA DE ENVIO

De la A a la F del 01 al 04 de agosto de 2011

De la G a la O del 05 al 09 de agosto de 2011

De la P a la Z y & del 10 al 15 de agosto de 2011

Controladoras que consoliden fiscalmente

31 de agosto de 2011

Principales cambios 2009 vs 2010

5

Anexo Columna Estado de resultados

segmentado.

Conciliación entre el resultado contable y el determinado para el IETU.

Se elimina todo el anexo.

Análisis comparativo de las subcuentas de gastos.(Anexo 7 EFG)

Se eliminan las columnas:

•Deducibles para IETU.

•No deducibles para IETU.Análisis comparativo de las subcuentas de otros gastos.(Anexo 8 EFG)

6

Anexo ColumnaAnálisis comparativo de las subcuentas del resultado integral de financiamiento.(Anexo 9 EFG)

Análisis comparativo de las cuentas del estado de resultados.(Anexo 5 Sector Financiero)

Se eliminan las columnas:

•Gravables o deducibles para IETU •Ingresos exentos o no afectos y gastos no deducibles para IETU.

Conciliación entre los ingresos dictaminados según estado de resultados y los acumulables para efectos del ISR.

Se elimina la información relativa al IETU y al IVA.

Principales cambios 2009 vs 2010

7

Anexo Columna

Cuestionarios

• Se integraron en el anexo de “Datos Generales” las preguntas del cuestionario que atenderá el contribuyente.

• Las preguntas que atenderá el CPR derivado de su auditoría se encuentran en el anexo “Cuestionario de Diagnóstico Fiscal” (Revisión del Contador Público”.

Integración de pérdidas fiscales de ejercicios anteriores

• Disminución de pérdidas fiscales. • Participación en fusión o escisión.

Principales cambios 2009 vs 2010

8

Anexo Columna

Cuenta de utilidad fiscal neta.- CUFIN

• Se distribuyan o perciban dividendos,

• Se incremente o disminuya el saldo por fusión o escisión,

• Sólo se deberá llenar la columna 2010

Cuenta de utilidad fiscal neta reinvertida.- CUFINRE.

• Se distribuyan dividendos,

• Se incremente o disminuya el saldo por fusión o escisión,

• Sólo se deberá llenar la columna 2010

SIPRED - Datos relevantes

9

Anexo Columna

Sociedades Controladoras.

Se adicionan 13 anexos relacionados con la información del ISR diferido.

Integración de pérdidas fiscales consolidadas de ejercicios anteriores

Invariablemente proporcionarán la información de este anexo por ejercicio.

SIPRED - Datos relevantes

10

Anexo Columna

Cuenta de utilidad fiscal neta consolidada.- CUFIN CONSOLIDADA ISR

• Se distribuyan o perciban dividendos,

• Sólo se deberá llenar la columna 2010

Cuenta de utilidad fiscal neta consolidada reinvertida.- CUFINRE CONSOLIDADA ISR

• Se distribuyan dividendos,

• Sólo se deberá llenar la columna 2010

SIPRED - Datos relevantes

11

Anexo 38 Información de los integrantes

Régimen Simplificado

•Total de ingresos y deducciones autorizadas del ISR e IETU

•Montos de la deducción sobre ingresos acumulables sin documentación.

•Monto de acreditamientos (LIF).

•Importe de las inversiones en equipo de transporte por cada integrante

•Importe de las liquidaciones (Integrantes que tributan en lo individual

SIPRED - Datos relevantes

Requerimientos mínimos del Equipo y Descarga del Sistema

12

El ambiente para instalar debe tener previamente lo siguiente:

  Software

Sistema Operativo Windows 7, Vista y XP, con Service Pack 3 o superior.

Microsoft Office 2010 ó 2007 con Service Pack 2, con versión 12.0.6545.5004 o superior.

Requerimientos Mínimos

13

Haga clic en los botones: Office. Opciones de Excel Recursos

Verificación de la versión de Office

14

15

Verificación del idioma de Office

Haga clic en los botones: Office. Opciones de Excel Elegir idioma de Office

Configuración Idioma de Windows para corresponder con Office

16

Haga clic en los botones: Inicio. Panel de Control Configuración Regional y de idioma

17

Configuración del idioma del Sistema Operativo.

Configuración de Windows – Idioma

Cuando el idioma del equipo no coincide con el del Office, aparece el siguiente mensaje de error:

18

Configuración de Windows - Idioma

 Verificar además del idioma, lo siguiente: 

Símbolo decimal: el punto (.)

Separador de miles : la coma (,)

Símbolo de moneda : el peso ($) Formato de hora: hh:mm:ss tt

Formato de fecha: dd/MM/aaaa

Separador de fecha: la diagonal (/)19

Configuración de Windows - Valores

Ingresar a http://www.sat.gob.mx/ Oficina Virtual Personas físicas o Personas morales

20

Descarga del Sistema

En la pestaña TRAMITES, elegir: Dictamen Fiscal ó Información Alternativa al Dictamen Información general

Descarga del Sistema

21

Descarga del Sistema

22

Pasos a seguir para enviar por internet el dictamen fiscal

2. Descargue el ejecutable que contiene el programa de captura del dictamen fiscal (Sipred).

SIPRED 2010 :

Descarga del Sistema

23

Ejecutar SIPRED 2010.exe con Office 2007

En breve se subirá la versión para Office 2003

Descarga del Sistema

24

Instalación

25

Dar clic en el botón Ejecutar.

26

Instalación

Dar clic en el botón Ejecutar

27

Instalación

Acepte los términos de contrato de licencia dando clic al botón de Acepto de la pantalla de la instalación de .NET Framework Client Profile.

28

Instalación

En la siguiente ventana dar clic en Si.

29

Instalación

Asegúrese de tener una conexión a internet para descargar los archivos necesarios de los prerrequisitos para la instalación de SIPRED

30

Instalación

Acepte la instalación de SIPRED Cliente dando clic en el botón Install.

31

Instalación

Una vez finalizada la instalación presione el botón Close

32

Instalación

Compruebe la instalación abriendo Microsoft Office Excel 2007:

33

|

Instalación

Funcionamiento

34

Inicio de sesión – Inicio de sesión a través de la FIEL para la autenticación del Contribuyente. EN LINEA

35

Nuevo – Opción para la descarga de las plantillas de Dictamen o Información Alternativa del ejercicio 2010 y posteriores. EN LINEA

36

Datos del Contribuyente – Opción para descargar de la base de Datos del SAT, la información general del Contribuyente. EN LINEA

Se guarda en la ubicación que se elija.

37

Datos del CPR – Opción para descargar de la base de datos del SAT, la información general del Contador. EN LINEA

Se guarda en la ubicación que se elija.

38

Declaraciones y Pagos Anteriores – Opción para consultar las Declaraciones y Pagos del Contribuyente de la base de Datos del SAT. EN LINEA

39

Guardar – Opción para guardar localmente los cambios efectuados en el documento.

40

Abrir – Opción para abrir un documento que se encuentra localmente en el equipo del usuario.

41

Vista Previa Anexo– Opción para configurar e imprimir cada anexo o todo el documento.

42

Convertir Dictamen – Opción para transferir la información de un documento del ejercicio anterior al ejercicio actual (Deshabilitada para 2010).

43

Validar – Opción para validar la información plasmada en el documento.

44

Firma Digital– Opción para firmar un documento. Para SIPRED se genera el archivo .SB1x y para SIPIAD el archivo .SB2x EN LINEA

45

Visualizar Dictamen – Opción para visualizar un documento firmado por primera vez (.SB1x).

46

2da. Firma Digital – Opción únicamente para Dictamen. Para activar botón se debe Visualizar el archivo que contiene la primer firma. EN LINEA

47

Enviar – Opción para enviar el archivo .SB2x al SAT regresando un acuse de recibo. EN LINEA.

48

Preparar y Firmar – Opción para validar y firmar dos veces un documento, al mismo tiempo. EN LINEA

49

Acerca de – Opción que muestra la versión de la aplicación.

50

Aspectos a Considerar

Mayo 2011 51

Habilitación del complemento SAT

52

Cuando se deshabilite el complemento SAT. Se podrá habilitar dando click: Botón de Office Opciones de Excel

53

Habilitación del complemento SAT

En la opción COMPLEMENTOS, elegir: Elementos deshabilitados Ir

Seleccionar y habilitar el elemento SAT.Dictamenes.SIPRED.Client.

54

Habilitación del complemento SAT

55

Habilitación del complemento SAT

En la opción COMPLEMENTOS, elegir: Complementos COM Ir

56

Habilitación del complemento SAT

Seleccionar y habilitar el elemento SAT.Dictamenes.SIPRED.Client

57

Autoguardado

En la opción GUARDAR, elegir: Guardar información de Autorecuperación

(Indicando el tiempo requerido)

Bajar datos Contribuyente y CPR

Es probable que el Contribuyente ó Contador Público Registrado (CPR) al momento de descargar un tipo de documento, lanzar una consulta de información ó envío desde el SIPRED ó SIPIAD se genere un error. La pantalla es la siguiente:

58

Resumen de Novedades

59

• El sistema trae fórmulas predeterminadas, no permite insertar otras (Estados Financieros General, Donatarias, Régimen Simplificado, Establecimientos Permanentes, Controladoras y Controladas.)

• No se pueden convertir dictámenes del ejercicio anterior.

• No se pueden enviar dictámenes de ejercicios anteriores desde SIPRED 2010.

• Para copiar información de un libro de Excel a un dictamen en SIPRED, se debe abrir un nuevo Excel, distinto al del SIPRED para que la funcionalidad del Pegado se efectúe correctamente.

60

Resumen de Novedades

• El anexo de notas tiene un límite de 40 hojas tamaño carta.

• El archivo de SIPRED se puede abrir solo en equipos que tengan instalado el aplicativo, no se deben trabajar directamente en Excel, ya que no podrán enviarse.

• La impresión de los anexos puede realizarse de manera individual o todo el dictamen, se configura desde vista preliminar.

 • No se tiene activa la opción de inmovilizar paneles, se

debe utilizar “Dividir”. • Para cambiar entre las opciones SIPRED o SIPIAD, se debe

cerrar la ventana activa y elegir la otra opción.  61

Resumen de Novedades