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PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIALCÓDIGO10101102103104104110421051051106106110621071071111111111111111111211121112111122111311131111321114111411114211151115111152112112111211112121122112211122211231123111232112411241112421131131
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PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIALDESCRIPCIÓN DE LA CUENTAEFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOCAJAFONDOS FIJOSEFECTIVO EN TRÁNSITOCUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERASCUENTAS CORRIENTES OPERATIVASCUENTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECÍFICOSOTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVOOTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVODEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERASDEPÓSITOS DE AHORRODEPÓSITOS A PLAZOFONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓNFONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓNINVERSIONES FINANCIERASINVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACIONVALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADOCOSTO VALOR RAZONABLEVALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIEROCOSTO VALOR RAZONABLEVALORES EMITIDOS POR EMPRESASCOSTOVALOR RAZONABLEOTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDACOSTOVALOR RAZONABLEPARTICIPACIONES EN ENTIDADESCOSTOVALOR RAZONABLEINVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTAVALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADOCOSTOVALOR RAZONABLEVALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIEROCOSTOVALOR RAZONABLEVALORES EMITIDOS POR EMPRESASCOSTOVALOR RAZONABLEOTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDACOSTOVALOR RAZONABLEACTIVOS FINANCIEROS – ACUERDO DE COMPRAINVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION - ACUERDO DE COMPRA
COSTOVALOR RAZONABLEINVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA - ACUERDO DE COMPRACOSTOVALOR RAZONABLECUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROSFACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRARNO EMITIDASEMITIDAS EN CARTERAEN COBRANZAEN DESCUENTOANTICIPOS DE CLIENTESLETRAS POR COBRAREN CARTERAEN COBRANZAEN DESCUENTOCUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADASFACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRARNO EMITIDASMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTROSEMITIDAS EN CARTERAMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESEN COBRANZAMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTROSEN DESCUENTOMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTROSANTICIPOS RECIBIDOSANTICIPOS RECIBIDOSMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTROS
LETRAS POR COBRAREN CARTERAMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTROSEN COBRANZAMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTROSEN DESCUENTOMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTROSCUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTESPERSONALPRÉSTAMOSADELANTO DE REMUNERACIONESENTREGAS A RENDIR CUENTAOTRAS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONALACCIONISTAS (O SOCIOS)SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTASPRÉSTAMOSDIRECTORESPRÉSTAMOSADELANTO DE DIETASENTREGAS A RENDIR CUENTAGERENTESPRÉSTAMOSADELANTO DE NUMERACIONESENTREGAS A RENDIR CUENTADIVERSASCUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROSPRÉSTAMOSCON GARANTÍASIN GARANTÍARECLAMACIONES A TERCEROSCOMPAÑÍAS ASEGURADORASTRANSPORTADORASSERVICIOS PÚBLICOSTRIBUTOSOTRASINTERESES, REGALÍAS Y DIVIDENDOS
INTERESESREGALÍASDIVIDENDOSDEPÓSITOS OTORGADOS EN GARANTÍAPRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES NO FINANCIERASPRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERASDEPÓSITO EN GARANTÍA POR ALQUILERESOTROS DEPÓSITOS EN GARANTÍAVENTA DE ACTIVO INMOVILIZADOINVERSIÓN MOBILIARIAINVERSIÓN INMOBILIARIAINMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOINTANGIBLESACTIVOS BIOLÓGICOSACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOSINSTRUMENTOS FINANCIEROSINSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOSCARTERA DE NEGOCIACIÓNINSTRUMENTOS DE COBERTURAOTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSASENTREGAS A RENDIR CUENTA A TERCEROSOTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSASCUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADASPRÉSTAMOSCON GARANTÍAMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTROSSIN GARANTÍAMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTROSINTERESES, REGALÍAS Y DIVIDENDOSINTERESESMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTROSREGALÍASMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALES
OTROSDIVIDENDOSMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASOTROSDEPÓSITOS OTORGADOS EN GARANTÍAVENTA DE ACTIVO INMOVILIZADOINVERSIÓN MOBILIARIAINVERSIÓN INMOBILIARIAINMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOINTANGIBLESACTIVOS BIOLÓGICOSACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOSOTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSASSERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADOCOSTOS FINANCIEROSSEGUROSALQUILERESPRIMAS PAGADAS POR OPCIONESMANTENIMIENTO DE ACTIVOS INMOVILIZADOSOTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADOESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSACUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROSFACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRARLETRAS POR COBRARCUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADASFACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRARLETRAS POR COBRARCUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTESPERSONALACCIONISTASDIRECTORESGERENTESDIVERSASCUENTAS POR COBRAR DIVERSAS- TERCEROSPRESTAMOSRECLAMACIONES A TERCEROSINTERESES REGALIAS Y DIVIDENDOS DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIAVENTA DE ACTIVO INMOVILIZADOACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSASCUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADASPRESTAMOSINTERESES REGALIAS Y DIVIDENDOS DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIAVENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO
ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSASMERCADERÍASMERCADERÍAS MANUFACTURADASMERCADERÍAS MANUFACTURADASCOSTOVALOR RAZONABLEMERCADERÍAS DE EXTRACCIÓNMERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLASDE ORIGEN ANIMALDE ORIGEN VEGETALMERCADERÍAS INMUEBLESOTRAS MERCADERÍASPRODUCTOS TERMINADOSPRODUCTOS MANUFACTURADOSPRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOSPRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOSDE ORIGEN ANIMALCOSTOVALOR RAZONABLEDE ORIGEN VEGETALCOSTOVALOR RAZONABLEPRODUCTOS INMUEBLESEXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOSOTROS PRODUCTOS TERMINADOSCOSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS TERMINADOSSUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOSSUBPRODUCTOSDESECHOS Y DESPERDICIOSPRODUCTOS EN PROCESOPRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURAPRODUCTOS EXTRAÍDOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIÓNPRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS EN PROCESODE ORIGEN ANIMALCOSTOVALOR RAZONABLEDE ORIGEN VEGETALCOSTOVALOR RAZONABLEPRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESOEXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESOOTROS PRODUCTOS EN PROCESOCOSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS EN PROCESOMATERIAS PRIMASMATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOSMATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIÓNMATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLESMATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOSMATERIALES AUXILIARESSUMINISTROSCOMBUSTIBLESLUBRICANTESENERGÍAOTROS SUMINISTROSREPUESTOSENVASES Y EMBALAJESENVASESEMBALAJESACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTAINVERSIONES INMOBILIARIASTERRENOSVOLOR RAZONABLECOSTOREVALUACIÓNEDIFICACIONESVALOR RAZONABLECOSTOREVALUACIÓNCOSTO DE FINANCIACIONINMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOTERRENOSVALOR RAZONABLECOSTOREVALUACIÓNEDIFICACIONESCOSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIONREVALUACIÓNCOSTO DE FINANCIACIONMAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNCOSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIONREVALUACIÓNCOSTO DE FINANCIACIONEQUIPO DE TRANSPORTECOSTOREVALUACIÓNMUEBLES Y ENSERESCOSTOREVALUACIÓNEQUIPOS DIVERSOSCOSTOREVALUACIÓNHERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZOCOSTOREVALUACIÓN
INTANGIBLESCONCESIONES, LICENCIAS Y DERECHOSCOSTOREVALUACIÓNPATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIALCOSTOREVALUACIÓNPROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)COSTOREVALUACIÓNCOSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLOCOSTOREVALUACIÓNFÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOSCOSTOREVALUACIÓNRESERVAS DE RECURSOS EXTRAÍBLESCOSTOREVALUACIÓNOTROS ACTIVOS INTANGIBLESCOSTOREVALUACIÓNACTIVOS BIOLÓGICOSACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓNVALOR RAZONABLECOSTOCOSTO DE FINANCIACIONACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLOVALOR RAZONABLECOSTOCOSTO DE FINANCIACIONDEPRECIAION ACUMULADA - INVERSION INMOBILIARIA EDIFICACIONES VALOR RAZONABLECOSTOREVALUACIÓNDEPRECIAION ACUMULADA - INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO EDIFICACIONES COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIONREVALUACIÓNCOSTO DE FINANCIACIONMAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNCOSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIONREVALUACIÓNCOSTO DE FINANCIACIONEQUIPOS E TRANSPORTE COSTO REVALUACIÓN
MUEBLES Y ENSERESCOSTO REVALUACIÓNEQUIPOS DIVERSOS COSTO REVALUACIÓNHERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZOCOSTO REVALUACIÓNAMORTIZACION ACUMULADA - INTANGIBLES CONCESIONES, LICENCIAS Y DERECHOSCOSTO REVALUACIÓNPATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIALCOSTO REVALUACIÓNPROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)COSTO REVALUACIÓNCOSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLOCOSTO REVALUACIÓNFORMULAS DISEÑOS Y PROTOTIPOSCOSTO REVALUACIÓNRESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES COSTO REVALUACIÓNOTROS ACTIVOS COSTO REVALUACIÓNDEPRECIACION ACUMULADA - ACTIVOS BIOLOGICOS ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION COSTO ACTIVOS BIOLOGICOS EN DESARROLLOCOSTO DESVALORIZACION ACUMULADAINVERSION INMOBILIARIATERRENOSEDIFICACIONES INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOTERRENOSEDIFICACIONESMAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNEQUIPOS DE TRANSPORTEMUEBLES Y ENSERESEQUIPOS DIVERSOS HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO
INTANGIBLES CONCESIONES, LICENCIAS Y DERECHOSPATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIALPROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLOFORMULAS DISEÑOS Y PROTOTIPOSRESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES ACTIVOS BIOLOGICOS ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION ACTIVOS BIOLOGICOS ES DESARROLLOEXISTENCIAS POR RECIBIRMERCADERÍASMATERIAS PRIMASMATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOSENVASES Y EMBALAJESDESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIASMERCADERÍASMERCADERÍAS MANUFACTURADASMERCADERÍAS DE EXTRACCIÓNMERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLASMERCADERÍAS INMUEBLESOTRAS MERCADERÍASPRODUCTOS TERMINADOSPRODUCTOS MANUFACTURADOSPRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOSPRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOSPRODUCTOS INMUEBLESEXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOSOTROS PRODUCTOS TERMINADOSCOSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS TERMINADOSSUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOSSUBPRODUCTOSDESECHOS Y DESPERDICIOSPRODUCTOS EN PROCESOPRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURAPRODUCTOS EXTRAÍDOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIÓN PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS EN PROCESOPRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESOEXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESOOTROS PRODUCTOS EN PROCESOCOSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS EN PROCESOMATERIAS PRIMASMATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOSMATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIÓNMATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLASMATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLESMATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOSMATERIALES AUXILIARES
SUMINISTROSREPUESTOSENVASES Y EMBALAJESENVASESEMBALAJESEXISTENCIAS POR RECIBIRMERCADERÍASMATERIAS PRIMASMATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOSENVASES Y EMBALAJESINVERSIONES MOBILIARIASINVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTOINSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DEUDAVALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADOVALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIEROVALORES EMITIDOS POR LAS EMPRESASOTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDAINSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIALCERTIFICADOS DE SUSCRIPCIÓN PREFERENTEACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL - COMUNESCOSTOVALOR RAZONABLEPARTICIPACION PATRIMONIALACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL - PREFERENTESCOSTOVALOR RAZONABLEPARTICIPACION PATRIMONIALACCIONES DE INVERSIONCOSTOVALOR RAZONABLEPARTICIPACION PATRIMONIALCERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN DE FONDOS DE INVERSION COSTO VALOR RAZONABLECERTIFICADO DE PARTICIPACION EN FONDOS MUTUOS COSTO VALOR RAZONABLEPARTICIPACIONES EN ASOCIACIONES EN PARTICIPACION Y CONSORCIOS COSTOVALOR RAZONABLEPARTICIPACION PATRIMONIALOTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE PATRIMONIOCOSTO VALOR RAZONABLEINVERSIONES MOVILIARIAS - ACUERDO DE COMPRAINVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO - ACUERDO DE COMPRA INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL - ACUERDO DE COMPRA INVERSIONES INMOBILIARIAS
TERRENOSURBANOSVALOR RAZONABLECOSTOREVALUACIÓNRURALESVALOR RAZONABLECOSTOREVALUACIÓNEDIFICACIONESEDIFICACIONESVALOR RAZONABLECOSTOREVALUACIÓNCOSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIASACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIEROINVERSIONES INMOBILIARIASTERRENOSEDIFICACIONESINMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOTERRENOSEDIFICACIONESMAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNEQUIPO DE TRANSPORTEMUEBLES Y ENSERESEQUIPOS DIVERSOSHERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZOINMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOTERRENOSTERRENOSCOSTOREVALUACIÓNEDIFICACIONESEDIFICACIONES ADMINISTRATIVASCOSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIONREVALUACIÓNCOSTO DE FINANCIACIÓN - EDIFICACIONESALMACENESCOSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION REVALUACIÓNCOSTO DE FINANCIACIÓN - ALMACENESEDIFICACIONES PARA PRODUCCIÓNCOSTO DE ADQUISICIÓN O CONTRUCCION REVALUACIÓNCOSTO DE FINANCIACIÓN – EDIFICACIONES PARA PRODUCCIÓNINSTALACIONESCOSTO DE ADQUISICIÓN O CONTRUCCION REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN – INSTALACIONESMAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNMAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNCOSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION REVALUACIÓNCOSTO DE FINANCIACIÓN – MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNEQUIPO DE TRANSPORTEVEHÍCULOS MOTORIZADOSCOSTOREVALUACIÓNVEHÍCULOS NO MOTORIZADOSCOSTOREVALUACIÓNMUEBLES Y ENSERESMUEBLESCOSTOREVALUACIÓNENSERESCOSTOREVALUACIÓNEQUIPOS DIVERSOSEQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (DE CÓMPUTO)COSTOREVALUACIÓNEQUIPO DE COMUNICACIÓNCOSTOREVALUACIÓNEQUIPO DE SEGURIDADCOSTOREVALUACIÓNOTROS EQUIPOSCOSTOREVALUACIÓNHERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZOHERRAMIENTASCOSTOREVALUACIÓNUNIDADES DE REEMPLAZOCOSTOREVALUACIÓNUNIDADES POR RECIBIRMAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNEQUIPO DE TRANSPORTEMUEBLES Y ENSERESEQUIPOS DIVERSOSHERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZOCONSTRUCCIONES Y OBRAS EN CURSOADAPTACIÓN DE TERRENOS
CONSTRUCCIONES EN CURSOMAQUINARIA EN MONTAJEINVERSIÓN INMOBILIARIA EN CURSOCOSTO DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIASCOSTO DE FINANCIACIÓN - EDIFICACIONESCOSTO DE FINANCIACIÓN – INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOCOSTO DE FINANCIACIÓN – EDIFICACIONESCOSTO DE FINANCIACIÓN – MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNOTROS ACTIVOS EN CURSOINTANGIBLESCONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOSCONCESIONESCOSTOREVALUACIÓNLICENCIASCOSTOREVALUACIÓNOTROS DERECHOSCOSTOREVALUACIÓNPATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIALPATENTESCOSTOREVALUACIÓNMARCASCOSTOREVALUACIÓNPROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)APLICACIONES INFORMÁTICASCOSTOREVALUACIÓNCOSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLOCOSTOS DE EXPLORACIÓNCOSTOREVALUACIONCOSTO DE FINANCIACIONCOSTOS DE DESARROLLOCOSTOREVALUACIÓNCOSTO DE FINANCIACIONFÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOSFÓRMULASCOSTOREVALUACIÓNDISEÑOS Y PROTOTIPOSCOSTOREVALUACIÓNRESERVAS DE RECURSOS EXTRAÍBLES
MINERALESCOSTO REVALUACIONPETRÓLEO Y GASCOSTO REVALUACIONMADERACOSTO REVALUACIONOTROS RECURSOS EXTRAÍBLESCOSTO REVALUACIONPLUSVALÍA MERCANTILPLUSVALÍA MERCANTILOTROS ACTIVOS INTANGIBLESOTROS ACTIVOS INTANGIBLESCOSTO REVALUACIONACTIVOS BIOLÓGICOSACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓNDE ORIGEN ANIMALVALOR RAZONABLECOSTOCOSTO DE FINANCIACIONDE ORIGEN VEGETALVALOR RAZONABLECOSTOCOSTO DE FINANCIACIONACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLODE ORIGEN ANIMALVALOR RAZONABLECOSTOCOSTO DE FINANCIACIÓN DE ORIGEN VEGETALVALOR RAZONABLECOSTOCOSTO DE FINANCIACIÓN DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO DESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBILIARIASTERRENOSEDIFICACIONESEDIFICACIONES - COSTO DE DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓNEDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACIÓNDESVALORIZACION DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOTERRENOSEDIFICACIONESEDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓNEDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACIÓN
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNMAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN - COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓNMAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN - COSTO DE FINANCIACIÓNEQUIPO DE TRANSPORTEMUEBLES Y ENSERESEQUIPOS DIVERSOSHERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZODESVALORIZAACION DE INTANGIBLESCONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOSPATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIALPROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLOCOSTO COSTO DE FINANCIACIONFÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOSPLUSVALÍA MERCANTILOTROS ACTIVOS INTANGIBLESDESVALORIZACION DE ACTIVOS BIOLÓGICOSACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓNACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLOCOSTOCOSTO DE FINANCIACIÓNDESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBOLIARIAS INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO INVERSIONES FINANCERAS REPRESENTATIVAS DE DERECHO PATRIMONIALACTIVO DIFERIDOIMPUESTO A LA RENTA DIFERIDOIMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIOIMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - RESUSLTADOS PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - PATRIMONIOPARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - RESULTADOSINTERESES DIFERIDOSINTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROSINTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADOOTROS ACTIVOSBIENES DE ARTE Y CULTURAOBRAS DE ARTEBIBLIOTECAOTROSDIVERSOSMONEDAS Y JOYASBIENES ENTREGADOS EN COMODATOBIENES RECIBIDOS EN PAGO (ADJUDICADOS Y REALIZABLES)OTROSDEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOSDEPRECIACIÓN ACUMULADAINVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓNEDIFICACIONES - REVALUACIÓNEDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACIÓNACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIEROINVERSIONES INMOBILIARIAS - EDIFICACIONESINMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EDIFICACIONESINMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNINMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS DE TRANSPORTEINMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS DIVERSOSINMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - COSTOEDIFICACIONESMAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNEQUIPO DE TRANSPORTEMUEBLES Y ENSERESEQUIPOS DIVERSOSHERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZOINMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - REVALUACIÓNEDIFICACIONESMAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNEQUIPO DE TRANSPORTEMUEBLES Y ENSERESEQUIPOS DIVERSOSHERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZOINMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTO DE FINANCIACIÓNEDIFICACIONESMAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTOACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMALACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETALACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO DE FINANCIACIÓNACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMALACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETALAMORTIZACIÓN ACUMULADAINTANGIBLES - COSTOCONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOSPATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIALPROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLOFÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOSOTROS ACTIVOS INTANGIBLESINTANGIBLES - REVALUACIÓNCONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOSPATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIALPROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLOFÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOSOTROS ACTIVOS INTANGIBLESINTAGIBLES - COSTO DE FINANCIACION
COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLOAGOTAMIENTO ACUMULADOAGOTAMIENTO DE RESERVAS DE RECURSOS EXTRAÍBLESTRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGARGOBIERNO CENTRALIMPUESTO GENERAL A LAS VENTASIGV - CUENTA PROPIAIGV - SERVICIOS PRESTADOS POR NO DOMICILIADOSIGV - RÉGIMEN DE PERCEPCIONESIGV - RÉGIMEN DE RETENCIONESIMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMODERECHOS ADUANEROSDERECHOS ARANCELARIOSDERECHOS ADUANEROS POR VENTASIMPUESTO A LA RENTARENTA DE TERCERA CATEGORÍARENTA DE CUARTA CATEGORÍARENTA DE QUINTA CATEGORÍARENTA DE NO DOMICILIADOSOTRAS RETENCIONESOTROS IMPUESTOS Y CONTARPRESTACIONE IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERASIMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y TRAGAMONEDASTASAS POR LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOSREGALÍASIMPUESTO A LOS DIVIDENDOSIMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS OTROS IMPUESTOS CERTIFICADOS TRIBUTARIOSINSTITUCIONES PÚBLICASESSALUDONPCONTRIBUCIÓN AL SENATICONTRIBUCIÓN AL SENCICOOTRAS INSTITUCIONESGOBIERNOS REGIONALESGOBIERNOS LOCALESIMPUESTOSIMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULARIMPUESTO A LAS APUESTASIMPUESTO A LOS JUEGOSIMPUESTO DE ALCABALAIMPUESTO PREDIALIMPUESTO A LOS ESPECTÁCULOS PÚBLICOS NO DEPORTIVOSCONTRIBUCIONESTASASLICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOSTRANSPORTE PÚBLICO
ESTACIONAMIENTO DE VEHÍCULOSSERVICIOS PÚBLICOS O ARBITRIOSSERVICIOS ADMINISTRATIVOS O DERECHOSADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONESEMPRESAS PRESTADORAS DE SERVICIOS DE SALUDCUENTA PROPIACUENTA DE TERCEROSOTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESESREMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGARREMUNERACIONES POR PAGARSUELDOS Y SALARIOS POR PAGARCOMISIONES POR PAGARREMUNERACIONES EN ESPECIE POR PAGARGRATIFICACIONES POR PAGARVACACIONES POR PAGARPARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES POR PAGARBENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PAGARCOMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOSADELANTO DE COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOSPENSIONES Y JUBILACIONESOTRAS REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGARCUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROSFACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGARNO EMITIDASEMITIDASANTICIPOS A PROVEEDORESLETRAS POR PAGARHONORARIOS POR PAGARCUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADASFACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGARNO EMITIDASMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTROSEMITIDASMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTROSANTICIPOS OTORGADOSANTCIPOS OTORGADOSMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALES
OTROSLETRAS POR PAGARLETRAS POR PAGARMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTROSHONORARIOS POR PAGARHONORARIOS POR PAGARMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTROSCUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTESACCIONISTAS (O SOCIOS)PRÉSTAMOSDIVIDENDOSOTRAS CUENTAS POR PAGARDIRECTORESDIETASOTRAS CUENTAS POR PAGARGERENTESOBLIGACIONES FINANCIERASPRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADESINSTITUCIONES FINANCIERASOTRAS ENTIDADESCONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIEROOBLIGACIONES EMITIDASBONOS EMITIDOS BONOS TITULIZADOSPAPELES COMERCIALESOTRAS OBLIGACIONES OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGARLETRASPAPELES COMERCIALESBONOSPAGARÉSFACTURAS CONFORMADASOTRAS OBLIGACIONES FINANCIERASCOSTOS DE FINANCIACIÓN POR PAGARPRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADESINSTITUCIONES FINANCIERASOTRAS ENTIDADESCONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIEROOBLIGACIONES EMITIDASBONOS EMITIDOS
BONOS TITULIZADOSPAPELES COMERCIALESOTRAS OBLIGACIONES OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGARLETRASPAPELES COMERCIALESBONOSPAGARÉSFACTURAS CONFORMADASOTRAS OBLIGACIONES FINANCIERASPRÉSTAMOS CON COMPROMISOS DE RECOMPRACUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROSRECLAMACIONES DE TERCEROSPASIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOSINSTRUMENTOS FINANCEROS PRIMARIOSINSTRUMENTOS FIANNCIEROS DERIVADOS CARTERA DE NEGOCIACION INSTRUMENTOS DE COERTURA PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADOINVESIONES MOVILIARIASINVERSIONES INMOBILIARIASACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIEROINMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS INTANGIBLESACTIVOS BIOLOGICOSDEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍAOTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSASSUBSIDIOS GUBERNAMENTALESDONACIONES CONDICIONADASOTRAS CUENTAS POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADASPRÉSTAMOSMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTRASCOSTOS DE FINANCIACIÓNMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTRASANTICIPOS RECIBIDOSMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALES
OTRASREGALÍASMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTRASDIVIDENDOSMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTRASPASIVO POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADOINVERSIONES MOBILIARIAS MATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTRASINVERSIONES INMOBILIARIASMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTRASACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIEROMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTRASINMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS MATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTRASINTANGIBLESMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTRASACTIVOS BIOLOGICOSMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADAS
SUCURSALESOTRASOTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSASOTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSASMATRIZSUBSIDIARIASASOCIADASSUCURSALESOTRASPROVISIONESPROVISIÓN PARA LITIGIOSPROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADOPROVISIÓN PARA REESTRUCTURACIONESPROVISIÓN PARA PROTECCIÓN Y REMEDIACIÓN DEL MEDIO AMBIENTEPROVISIÓN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIALOTRAS PROVISIONESPASIVO DIFERIDOIMPUESTO A LA RENTA DIFERIDOIMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIOIMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - RESULTADOSPARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDASPARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - PATRIMONIOPARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - RESULTADOSINTERESES DIFERIDOSINTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROSINTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADOGANANCIA EN VENTA CON ARRENDAMIENTO FINANCIERO PARALELOSUBSIDIOS RECIBIDOS DIFERIDOSINGRESOS DIFERIDOSCOSTOS DIFERIDOSCAPITALCAPITAL SOCIALACCIONESPARTICIPACIONESACCIONES EN TESORERÍAACCIONES DE INVERSIÓNACCIONES DE INVERSIÓNACCIONES DE INVERSIÓN EN TESORERÍACAPITAL ADICIONALPRIMAS (DESCUENTO) DE ACCIONESCAPITALIZACIONES EN TRÁMITEAPORTESRESERVASACREENCIASUTILIDADESREDUCCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZACIÓNRESULTADOS NO REALIZADOSDIFERENCIA EN CAMBIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN ENTIDADES EXTRANJERAS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS – COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVOGANANCIA O PÉRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTAGANANCIAPÉRDIDAGANANCIA O PÉRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA - COMPRA O VENTA CONVENCIONAL FECHA DE LIQUIDACIONGANANCIAPÉRDIDAEXCEDENTE DE REVALUACIÓNEXCEDENTE DE REVALUACIÓNINVERSIONES INMOBILIARIASINMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOSINTANGIBLESEXCEDENTE DE REVALUACIÓN – ACCIONES LIBERADAS RECIBIDASPARTICIPACIÓN EN EXCEDENTE DE REVALUACIÓN – INVERSIONES EN ENTIDADES RELACIONADASRESERVASREINVERSIÓNLEGALCONTRACTUALESESTATUTARIASFACULTATIVASOTRAS RESERVASRESULTADOS ACUMULADOSUTILIDADES NO DISTRIBUIDASUTILIDADES ACUMULADASINGRESOS DE AÑOS ANTERIORESPÉRDIDAS ACUMULADASPÉRDIDAS ACUMULADASGASTOS DE AÑOS ANTERIORESCOMPRASMERCADERÍASMERCADERÍAS MANUFACTURADASMERCADERÍAS DE EXTRACCIÓNMERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLASMERCADERÍAS INMUEBLESOTRAS MERCADERÍASMATERIAS PRIMASMATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOSMATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIÓNMATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLASMATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLESMATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOSMATERIALES AUXILIARESSUMINISTROSREPUESTOSENVASES Y EMBALAJESENVASESEMBALAJESCOSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍASTRANSPORTESEGUROSDERECHOS ADUANEROSCOMISIONESOTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍASCOSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIAS PRIMASTRANSPORTESEGUROSDERECHOS ADUANEROSCOMISIONESOTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALESCOSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOSTRANSPORTESEGUROSDRECHOS ADUANEROS COMISIONESOTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOSCOSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE ENVASES Y EMBALAJESTRANSPORTESEGUROSDRECHOS ADUANEROS COMISIONESOTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOSVARIACIÓN DE EXISTENCIASMERCADERÍASMERCADERÍAS MANUFACTURADASMERCADERÍAS DE EXTRACCIÓNMERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLASMERCADERÍAS INMUEBLESOTRAS MERCADERÍASMATERIAS PRIMASMATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOSMATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIÓNMATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLASMATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLESMATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOSMATERIALES AUXILIARESSUMINISTROSREPUESTOSENVASES Y EMBALAJESENVASESEMBALAJESGASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTESREMUNERACIONESSUELDOS Y SALARIOSCOMISIONESREMUNERACIONES EN ESPECIE
GRATIFICACIONESVACACIONESOTRAS REMUNERACIONESINDEMNIZACIONES AL PERSONALCAPACITACIÓNATENCIÓN AL PERSONALGERENTESSEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUDRÉGIMEN DE PENSIONESSEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO, ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALESSEGURO DE VIDASEGUROS PARTICULARES DE PRESTACIONES DE SALUD - EPS Y OTROS PARTICULARESCAJA DE BENEFICIOS DE SEGURIDAD SOCIAL DEL PESCADORCONTRIBUCIONES A SENCICO Y SENATIREMUNERACIONES AL DIRECTORIOBENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORESCOMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOPENSIONES Y JUBILACIONESOTROS BENEFICIOS POST-EMPLEOGASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROSTRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJETRANSPORTEDE CARGADE PASAJEROSCORREOSALOJAMIENTOALIMENTACIÓNOTROS GASTOS DE VIAJE ASESORIA Y CONSULTORIAADMINISTRATIVA LEGAL Y TRIBUTARIAAUDITORIA Y CONTABLE MERCADOTECNIAMEDIOAMBIENTALINVESTIGACIOON Y DESARROLLLOPRODUCCIONOTROS PRODUCCIÓN ENCARGADA A TERCEROSMANTENIMIENTO Y REPARACIONESINVERSIONES INMOBILIARIASACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIEROINMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOINTANGIBLESACTIVOS BIOLOGICOSALQUILERESTERRENOSEDIFICACIONES
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNEQUIPO DE TRANSPORTEEQUIPOS DIVERSOSSERVICIOS BÁSICOSENERGÍA ELÉCTRICAGASAGUATELÉFONOINTERNETRADIOCABLEPUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICASPUBLICIDAD PUBLICACIONES RELACIONES PUBLICAS SERVICIOS DE CONTRATISTASOTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROSGASTOS BANCARIOSGASTOS DE LABORATORIOGASTOS POR TRIBUTOSGOBIERNO CENTRALIMPUESTO GENERAL A LAS VENTASCÁNONES Y DERECHOSIMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y MAQUINAS TRAGAMONEDAS REGALIAS MINERAS CANONES OTROS GOBIERNO REGIONAL GOBIERNO LOCALIMPUESTO PREDIALARBITRIOS MUNICIPALES Y SEGURIDAD CIUDADANAIMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULARLICENCIA DE FUNCIONAMIENTO OTROS OTROS GASTOS POR TRIBUTOS CONTRIBUCION A SENATICONTRIBUCION A SENCICOOTRO OTROS GASTOS DE GESTIÓNSEGUROSREGALÍASSUSCRIPCIONESLICENCIAS Y DERECHOS DE VIGENCIACOSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS Y OPERACIONES DISCONTINUADASCOSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOSINVERSIONES INMOBILIARIASACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOINTANGIBLESACTIVOS BIOLÓGICOSOPERACIONES DISCONTINUADAS - ABANDONO E ACTIVOS INVERSIONES INMOBILIARIASACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIEROINMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS INTANGIBLESACTIVOS BIOLOGICOSSUMINISTROSGESTIÓN MEDIOAMBIENTALOTROS GASTOS DE GESTIÓNDONACIONESSANCIONES ADMINISTRATIVASPÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLEACTIVO REALIZABLEMERCADERÍASPRODUCTOS TERMINADOS ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTAINVERSIONES INMOBILIARIASINMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS INTANGIBLESACTIVOS BIOLOGICOSACTIVO INMOVILIZADOINVERSIONES INMOBILIARIASACTIVOS BIOLÓGICOSGASTOS FINANCIEROSGASTOS EN OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO Y OTROSPRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADESCONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIEROEMISIÓN Y COLOCACIÓN DE INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA Y PATRIMONIODOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOSPÉRDIDA POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOSINTERESES POR PRÉSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONESPRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADESINSTITUCIONES FINANCIERASOTRAS ENTIDADESCONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIEROOTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGARDOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOSOBLIGACIONES EMITIDASOBLIGACIONES COMERCIALESOBLIGACIONES TRIBUTARIASDESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO PAGODIFERENCIA DE CAMBIOPÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLEOTROS GASTOS FINANCIEROSPRIMAS POR OPCIONES
GASTOS FINANCIEROS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADOVALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONESDEPRECIACIÓNDEPRECIACIÓN DE INVERSIONES INMOBILIARIASEDIFICACIONES - COSTOEDIFICACIONES - REVALUACIÓNEDIFICACIONES – COSTO DE FINANCIACIÓNDEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO – INVERSIONES INMOBILIARIASEDIFICACIONESDEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIEROEDIFICACIONESMAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNEQUIPO DE TRANSPORTEEQUIPOS DIVERSOSDEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTOEDIFICACIONESMAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNEQUIPO DE TRANSPORTEMUEBLES Y ENSERESEQUIPOS DIVERSOSHERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZODEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – REVALUACIÓNEDIFICACIONESMAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNEQUIPO DE TRANSPORTEMUEBLES Y ENSERESEQUIPOS DIVERSOSHERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZODEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTOS DE FINANCIACIÓNEDIFICACIONESMAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNDEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTOACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMALACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETALDEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO DE FINANCIACIÓNACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMALACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETALAMORTIZACIÓN DE INTANGIBLESAMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS – COSTOCONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOSPATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIALPROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLOFÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOSOTROS ACTIVOS INTANGIBLESAMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS – REVALUACIÓNCONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOSPATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL
PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLOFÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOSOTROS ACTIVOS INTANGIBLESAMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE – COSTOCONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOSPATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIALPROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLOFÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOSOTROS ACTIVOS INTANGIBLESAMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE – REVALUACIÓNCONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOSPATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIALPROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLOFÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOSOTROS ACTIVOS INTANGIBLESAGOTAMIENTOAGOTAMIENTO DE RECURSOS NATURALES ADQUIRIDOSVALUACIÓN DE ACTIVOSESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSADESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIASDESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES MOBILIARIASDETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOSDESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES INMOBILIARIASEDIFICACIONESDESVALORIZACIÓN DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPOEDIFICACIONESMAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNEQUIPO DE TRANSPORTEMUEBLES Y ENSERESEQUIPOS DIVERSOSHERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZODESVALORIZACIÓN DE INTANGIBLESCONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOSPATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIALPROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLOFÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOSOTROS ACTIVOS INTANGIBLESDESVALORIZACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓNACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMALACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETALPROVISIONESPROVISIÓN PARA LITIGIOSPROVISIÓN PARA LITIGIOS – COSTOPROVISIÓN PARA LITIGIOS – ACTUALIZACIÓN FINANCIERA
PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADOPROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO – COSTOPROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO – ACTUALIZACIÓN FINANCIERAPROVISIÓN PARA REESTRUCTURACIONESPROVISIÓN PARA PROTECCIÓN Y REMEDIACIÓN DEL MEDIO AMBIENTEPROVISIÓN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIALOTRAS PROVISIONESCOSTO DE VENTASMERCADERÍASMERCADERÍAS MANUFACTURADASTERCEROSRELACIONADASMERCADERÍAS DE EXTRACCIÓNTERCEROSRELACIONADASMERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLASTERCEROSRELACIONADASMERCADERÍAS INMUEBLESTERCEROSRELACIONADASOTRAS MERCADERÍASTERCEROSRELACIONADASPRODUCTOS TERMINADOSPRODUCTOS MANUFACTURADOSTERCEROSRELACIONADASPRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOSTERCEROSRELACIONADASPRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOSTERCEROSRELACIONADASPRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOSTERCEROSRELACIONADASEXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOSTERCEROSRELACIONADASCOSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS TERMINADOSTERCEROSRELACIONADASSUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOSSUBPRODUCTOSTERCEROSRELACIONADASDESECHOS Y DESPERDICIOS
TERCEROSRELACIONADASSERVICIOSTERCEROSRELACIONADASVENTASMERCADERÍASMERCADERÍAS MANUFACTURADASTERCEROSRELACIONADASMERCADERÍAS DE EXTRACCIÓNTERCEROSRELACIONADASMERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLASTERCEROSRELACIONADASMERCADERÍAS INMUEBLESTERCEROSRELACIONADASMERCADERÍAS – OTRASTERCEROSRELACIONADASPRODUCTOS TERMINADOSPRODUCTOS MANUFACTURADOSTERCEROSRELACIONADASPRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOSTERCEROSRELACIONADASPRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOSTERCEROSRELACIONADASPRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOSTERCEROSRELACIONADASEXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOSTERCEROSRELACIONADASSUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOSSUBPRODUCTOSTERCEROSRELACIONADASDESECHOS Y DESPERDICIOSTERCEROSRELACIONADASPRESTACIÓN DE SERVICIOSTERCEROSRELACIONADAS
DEVOLUCIONES SOBRE VENTASMERCADERÍAS – TERCEROSMERCADERÍAS MANUFACTURADASMERCADERÍAS DE EXTRACCIÓNMERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLASMERCADERÍAS INMUEBLESMERCADERÍAS – OTRASMERCADERÍAS – RELACIONADASMERCADERÍAS MANUFACTURADASMERCADERÍAS DE EXTRACCIÓNMERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLASMERCADERÍAS INMUEBLESMERCADERÍAS – OTRASPRODUCTOS TERMINADOS – TERCEROSPRODUCTOS MANUFACTURADOSPRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOSPRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOSPRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOSEXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOSPRODUCTOS TERMINADOS – RELACIONADASPRODUCTOS MANUFACTURADOSPRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOSPRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOSPRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOSEXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOSSUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS – TERCEROSSUBPRODUCTOSDESECHOS Y DESPERDICIOSSUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS – RELACIONADASSUBPRODUCTOSDESECHOS Y DESPERDICIOSPRESTACIÓN DE SERVICIOSTERCEROSRELACIONADASVARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADAVARIACIÓN DE PRODUCTOS TERMINADOSPRODUCTOS MANUFACTURADOSPRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOSPRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOSPRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOSEXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOSVARIACIÓN DE SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOSSUBPRODUCTOSDESECHOS Y DESPERDICIOSVARIACIÓN DE PRODUCTOS EN PROCESOPRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURAPRODUCTOS EXTRAÍDOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIÓNPRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS EN PROCESO
PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESOEXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESOOTROS PRODUCTOS EN PROCESOVARIACIÓN DE ENVASES Y EMBALAJESENVASESEMBALAJESVARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE SERVICIOSPRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADOINVERSIONES INMOBILIARIASEDIFICACIONESINMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOEDIFICACIONESMAQUINARIAS Y OTROS EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNEQUIPO DE TRANSPORTEMUEBLES Y ENSERESEQUIPOS DIVERSOSEQUIPO DE COMUNICACIÓNEQUIPO DE SEGURIDADOTROS EQUIPOSINTANGIBLESPROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLOFÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOSACTIVOS BIOLÓGICOSACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN ANIMALACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN VEGETALCOSTOS DE FINANCIACIÓN CAPITALIZADOSCOSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIASCOSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS – EDIFICACIONESCOSTOS DE FINANCIACIÓN – INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOEDIFICACIONESMAQUINARIAS Y OTROS EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNCOSTOS DE FINANCIACIÓN – INTANGIBLESCOSTOS DE FINANCIACIÓN – ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLOACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMALACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETALDESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOSDESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOSTERCEROSRELACIONADASDESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOSDESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOSTERCEROSRELACIONADASOTROS INGRESOS DE GESTIÓNSERVICIOS EN BENEFICIO DEL PERSONALCOMISIONES Y CORRETAJESREGALÍAS
ALQUILERESTERRENOSEDIFICACIONESMAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓNEQUIPO DE TRANSPORTEEQUIPOS DIVERSOSRECUPERACIÓN DE CUENTAS DE VALUACIÓNRECUPERACIÓN - CUENTAS DE COBRANZA DUDOSARECUPERACIÓN - DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIASRECUPERACIÓN – DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES MOBILIARIASENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOSINVERSIONES INMOBILIARIASACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIEROINMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOINTANGIBLESACTIVOS BIOLÓGICOSRECUPERACIÓN DE DETERIORO DE CUENTAS DE ACTIVOS INMOVILIZADOSOTROS INGRESOS DE GESTIÓNSUBSIDIOS GUBERNAMENTALESGANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLEACTIVO REALIZABLEMERCADERÍASPRODUCTOS EN PROCESOACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTAACTIVO INMOVILIZADOINVERSIONES INMOBILIARIASACTIVOS BIOLÓGICOSPARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS BAJO EL MÉTODO DEL VALOR PATRIMONIALINGRESOS POR PARTICIPACIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOSINGRESOS FINANCIEROSGANANCIA POR INSTRUMENTO FINANCIERO DERIVADORENDIMIENTOS GANADOSDEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERASCUENTAS POR COBRAR COMERCIALESPRÉSTAMOS OTORGADOSINVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTOINSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIALDIVIDENDOSDESCUENTOS OBTENIDOS POR PRONTO PAGODIFERENCIA EN CAMBIOGANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLEOTROS INGRESOS FINANCIEROSINGRESOS FINANCIEROS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADOCARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONESCARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONESCARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOSCARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOSGASTOS FINANCIEROS IMPUTABLES A CUENTAS DE EXISTENCIAS
MARGEN COMERCIALMARGEN COMERCIALPRODUCCIÓN DEL EJERCICIOPRODUCCIÓN DE BIENESPRODUCCIÓN DE SERVICIOSPRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADOVALOR AGREGADOVALOR AGREGADOEXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓNEXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓNRESULTADO DE EXPLOTACIÓNRESULTADO DE EXPLOTACIÓNRESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOSRESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOSPARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORESPARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – CORRIENTEPARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – DIFERIDAIMPUESTO A LA RENTAIMPUESTO A LA RENTA – CORRIENTEIMPUESTO A LA RENTA - DIFERIDODETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIOUTILIDADPÉRDIDACOSTOS POR DISTRIBUIR.COSTOS DE PRODUCCIÓN.CENTROS DE COSTOS.GASTOS ADMINISTRATIVOS.GASTOS DE VENTAS.GASTOS FINANCIEROS
GANANCIA O PÉRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA - COMPRA O VENTA CONVENCIONAL FECHA DE LIQUIDACION
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Inka wasi Cusco EIRL
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
NÚMERO CÓDIGO DENOMINACIÓNDEBE HABER
S/. 24,962,188.04 S/. 24,962,188.041 Asiento de apertura 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 30,000.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 15,000.00331 TERRENOS S/. 100,000.00332 EDIFICACIONES S/. 600,000.00
3331 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN S/. 100,000.00335 MUEBLES Y ENSERES S/. 25,000.00
39111 EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN S/. 150,000.00391 DEPRECIACIÓN ACUMULADA S/. 20,000.00
39134 MUEBLES Y ENSERES S/. 3,750.0040111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 500.0040171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA S/. 8,900.00
4031 ESSALUD S/. 2,057.00407 ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES S/. 2,510.00415 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR S/. 1,904.00
5012 PARTICIPACIONES S/. 650,000.00582 LEGAL S/. 30,000.00591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS S/. 379.00
2 Por la planilla 6211 SUELDOS Y SALARIOS S/. 230,000.006271 RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD S/. 20,700.004031 ESSALUD S/. 20,700.00
407 ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES S/. 25,254.004111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR S/. 204,746.00
por la tranferencia de gasto 92 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 167,969.0094 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 50,140.0095 GASTOS DE VENTAS. S/. 32,591.00
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 250,700.00Por la provision de cts 629 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES S/. 19,167.00
4151 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS S/. 19,167.00Por e pago de la planilla y cts 415 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR S/. 223,913.00
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 223,913.003 3 Por los servicio del hospedaje Mes de Enero 1212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 369,226.00
40111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 46,476.00
NÚMERO CORRELATI
VO DEL ASIENTO
FECHA DE LA
OPERACIÓN CÓDIGO DEL
LIBROTABLA 8
NRO DOCUMENTO
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Inka wasi Cusco EIRL
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
NÚMERO CÓDIGO DENOMINACIÓNDEBE HABER
S/. 24,962,188.04 S/. 24,962,188.04
NÚMERO CORRELATI
VO DEL ASIENTO
FECHA DE LA
OPERACIÓN CÓDIGO DEL
LIBROTABLA 8
NRO DOCUMENTO
7041 TERCEROS S/. 322,750.00Por el cobro 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 369,226.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 369,226.00Por los servicio del hospedaje Mes de Febrero 1212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 361,571.14
40111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 46,822.147041 TERCEROS S/. 314,749.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 361,571.141212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 361,571.14
Por los servicio del hospedaje Mes de Marzo 1212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 389,347.9440111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 49,703.94
7041 TERCEROS S/. 339,644.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 389,347.941212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 389,347.94
Por los servicio del hospedaje Mes de Abril 1212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 417,169.8240111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 51,965.82
7041 TERCEROS S/. 365,204.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 417,169.821212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 417,169.82
Por los servicio del hospedaje Mes de Mayo 1212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 434,794.0440111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 53,240.04
7041 TERCEROS S/. 381,554.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 434,794.041212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 434,794.04
Por los servicio del hospedaje Mes de Junio 1212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 380,552.7440111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 49,138.74
7041 TERCEROS S/. 331,414.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 380,552.741212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 380,552.74
Por los servicio del hospedaje Mes de Julio 1212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 512,291.0040111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 65,772.00
7041 TERCEROS S/. 446,519.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 512,291.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Inka wasi Cusco EIRL
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
NÚMERO CÓDIGO DENOMINACIÓNDEBE HABER
S/. 24,962,188.04 S/. 24,962,188.04
NÚMERO CORRELATI
VO DEL ASIENTO
FECHA DE LA
OPERACIÓN CÓDIGO DEL
LIBROTABLA 8
NRO DOCUMENTO
1212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 512,291.00Por los servicio del hospedaje Mes de Agosto 1212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 400,771.30
40111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 51,162.307041 TERCEROS S/. 349,609.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 400,771.301212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 400,771.30
Por los servicio del hospedaje Mes de Setiembre 1212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 417,052.8240111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 52,865.82
7041 TERCEROS S/. 364,187.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 417,052.821212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 417,052.82
Por los servicio del hospedaje Mes de Octubre 1212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 391,143.1440111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 43,598.14
7041 TERCEROS S/. 347,545.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 391,143.141212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 391,143.14
Por los servicio del hospedaje Mes de Noviembre 1212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 427,603.3640111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 53,937.36
7041 TERCEROS S/. 373,666.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 427,603.361212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 427,603.36
Por los servicio del hospedaje Mes de Diciembre 1212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 555,666.0040111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 67,581.00
7041 TERCEROS S/. 488,085.004 Por el pago de los servicios basicos Enero 632 ASESORIA Y CONSULTORIA S/. 196,520.00
6361 ENERGÍA ELÉCTRICA S/. 58,956.006363 AGUA S/. 17,686.806364 TELÉFONO S/. 33,604.92
40111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 55,218.194212 EMITIDAS S/. 361,985.91
252 SUMINISTROS S/. 196,520.006132 SUMINISTROS S/. 196,520.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Inka wasi Cusco EIRL
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
NÚMERO CÓDIGO DENOMINACIÓNDEBE HABER
S/. 24,962,188.04 S/. 24,962,188.04
NÚMERO CORRELATI
VO DEL ASIENTO
FECHA DE LA
OPERACIÓN CÓDIGO DEL
LIBROTABLA 8
NRO DOCUMENTO
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 82,685.7994 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 16,537.1695 GASTOS DE VENTAS. S/. 11,024.77
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 110,247.726132 SUMINISTROS S/. 196,520.00
252 SUMINISTROS S/. 196,520.0092 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 147,390.0094 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 29,478.0095 GASTOS DE VENTAS. S/. 19,652.00
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 196,520.004212 EMITIDAS S/. 361,985.911041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 361,985.91
Por el pago de los servicios basicos Febrero 6032 SUMINISTROS S/. 171,800.006361 ENERGÍA ELÉCTRICA S/. 34,360.006363 AGUA S/. 6,872.006364 TELÉFONO S/. 12,713.20
40111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 40,634.144212 EMITIDAS S/. 266,379.34
252 SUMINISTROS S/. 171,800.006132 SUMINISTROS S/. 171,800.00
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 40,458.9094 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 8,091.7895 GASTOS DE VENTAS. S/. 5,394.52
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 53,945.20613 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS S/. 171,800.00252 SUMINISTROS S/. 171,800.00
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 128,850.0094 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 25,770.0095 GASTOS DE VENTAS. S/. 17,180.00
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 171,800.004212 EMITIDAS S/. 266,985.911041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 266,985.91
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Inka wasi Cusco EIRL
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
NÚMERO CÓDIGO DENOMINACIÓNDEBE HABER
S/. 24,962,188.04 S/. 24,962,188.04
NÚMERO CORRELATI
VO DEL ASIENTO
FECHA DE LA
OPERACIÓN CÓDIGO DEL
LIBROTABLA 8
NRO DOCUMENTO
Por el pago de los servicios basicos Marzo 6032 SUMINISTROS S/. 173,520.006361 ENERGÍA ELÉCTRICA S/. 34,704.006363 AGUA S/. 6,940.806364 TELÉFONO S/. 12,840.48
40111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 41,040.954212 EMITIDAS S/. 269,046.23
252 SUMINISTROS S/. 173,520.006132 SUMINISTROS S/. 173,520.00
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 40,863.9694 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 8,172.7995 GASTOS DE VENTAS. S/. 5,448.53
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 54,485.286132 SUMINISTROS S/. 173,520.00
252 SUMINISTROS S/. 173,520.0092 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 130,140.0094 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 26,028.0095 GASTOS DE VENTAS. S/. 17,352.00
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 173,520.004212 EMITIDAS S/. 269,046.231041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 269,046.23
Por el pago de los servicios basicos Abril 6032 SUMINISTROS S/. 170,200.006361 ENERGÍA ELÉCTRICA S/. 34,040.006363 AGUA S/. 6,808.006364 TELÉFONO S/. 12,594.80
40111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 40,255.704212 EMITIDAS S/. 263,898.50
252 SUMINISTROS S/. 170,200.006132 SUMINISTROS S/. 170,200.00
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 40,082.1094 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 8,016.4295 GASTOS DE VENTAS. S/. 5,344.28
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 53,442.80
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Inka wasi Cusco EIRL
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
NÚMERO CÓDIGO DENOMINACIÓNDEBE HABER
S/. 24,962,188.04 S/. 24,962,188.04
NÚMERO CORRELATI
VO DEL ASIENTO
FECHA DE LA
OPERACIÓN CÓDIGO DEL
LIBROTABLA 8
NRO DOCUMENTO
6132 SUMINISTROS S/. 170,200.00252 SUMINISTROS S/. 170,200.00
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 127,650.0094 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 25,530.0095 GASTOS DE VENTAS. S/. 17,020.00
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 170,200.004212 EMITIDAS S/. 263,898.501041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 263,898.50
Por el pago de los servicios basicos mayo 6032 SUMINISTROS S/. 160,856.006361 ENERGÍA ELÉCTRICA S/. 32,171.206363 AGUA S/. 6,434.246364 TELÉFONO S/. 11,903.34
40111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 38,045.664212 EMITIDAS S/. 249,410.44
252 SUMINISTROS S/. 160,856.006132 SUMINISTROS S/. 160,856.00
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 37,881.5994 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 7,576.3095 GASTOS DE VENTAS. S/. 5,050.90
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 50,508.796132 SUMINISTROS S/. 160,856.00
252 SUMINISTROS S/. 160,856.0092 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 120,642.0094 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 24,128.4095 GASTOS DE VENTAS. S/. 16,085.60
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 160,856.004212 EMITIDAS S/. 249,410.441041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 249,410.44
Por el pago de los servicios basicos junio 6032 SUMINISTROS S/. 181,210.006361 ENERGÍA ELÉCTRICA S/. 36,242.006363 AGUA S/. 7,248.406364 TELÉFONO S/. 13,409.54
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Inka wasi Cusco EIRL
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
NÚMERO CÓDIGO DENOMINACIÓNDEBE HABER
S/. 24,962,188.04 S/. 24,962,188.04
NÚMERO CORRELATI
VO DEL ASIENTO
FECHA DE LA
OPERACIÓN CÓDIGO DEL
LIBROTABLA 8
NRO DOCUMENTO
40111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 42,859.794212 EMITIDAS S/. 280,969.73
252 SUMINISTROS S/. 181,210.006132 SUMINISTROS S/. 181,210.00
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 42,674.9694 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 8,534.9995 GASTOS DE VENTAS. S/. 5,689.99
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 56,899.946132 SUMINISTROS S/. 181,210.00
252 SUMINISTROS S/. 181,210.0092 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 135,907.5094 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 27,181.5095 GASTOS DE VENTAS. S/. 18,121.00
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 181,210.004212 EMITIDAS S/. 280,969.731041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 280,969.73
Por el pago de los servicios basicos julio 6032 SUMINISTROS S/. 193,200.006361 ENERGÍA ELÉCTRICA S/. 38,640.006363 AGUA S/. 7,728.006364 TELÉFONO S/. 14,296.80
40111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 45,695.664212 EMITIDAS S/. 299,560.46
252 SUMINISTROS S/. 193,200.006132 SUMINISTROS S/. 193,200.00
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 45,498.6094 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 9,099.7295 GASTOS DE VENTAS. S/. 6,066.48
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 60,664.806132 SUMINISTROS S/. 193,200.00
252 SUMINISTROS S/. 193,200.0092 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 144,900.0094 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 28,980.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Inka wasi Cusco EIRL
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
NÚMERO CÓDIGO DENOMINACIÓNDEBE HABER
S/. 24,962,188.04 S/. 24,962,188.04
NÚMERO CORRELATI
VO DEL ASIENTO
FECHA DE LA
OPERACIÓN CÓDIGO DEL
LIBROTABLA 8
NRO DOCUMENTO
95 GASTOS DE VENTAS. S/. 19,320.00791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 193,200.00
4212 EMITIDAS S/. 299,560.461041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 299,560.46
Por el pago de los servicios basicos Agosto 6032 SUMINISTROS S/. 162,500.006361 ENERGÍA ELÉCTRICA S/. 32,500.006363 AGUA S/. 6,500.006364 TELÉFONO S/. 12,025.00
40111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 38,434.504212 EMITIDAS S/. 251,959.50
252 SUMINISTROS S/. 162,500.006132 SUMINISTROS S/. 162,500.00
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 38,268.7594 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 7,653.7595 GASTOS DE VENTAS. S/. 5,102.50
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 51,025.006132 SUMINISTROS S/. 162,500.00
252 SUMINISTROS S/. 162,500.0092 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 121,875.0094 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 24,375.0095 GASTOS DE VENTAS. S/. 16,250.00
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 162,500.004212 EMITIDAS S/. 162,500.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 162,500.00
Por el pago de los servicios basicos Septiembre 6032 SUMINISTROS S/. 179,800.006361 ENERGÍA ELÉCTRICA S/. 35,960.006363 AGUA S/. 7,192.006364 TELÉFONO S/. 13,305.20
40111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 42,526.304212 EMITIDAS S/. 278,783.50
252 SUMINISTROS S/. 179,800.006132 SUMINISTROS S/. 179,800.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Inka wasi Cusco EIRL
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
NÚMERO CÓDIGO DENOMINACIÓNDEBE HABER
S/. 24,962,188.04 S/. 24,962,188.04
NÚMERO CORRELATI
VO DEL ASIENTO
FECHA DE LA
OPERACIÓN CÓDIGO DEL
LIBROTABLA 8
NRO DOCUMENTO
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 42,342.9094 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 8,468.5895 GASTOS DE VENTAS. S/. 5,645.72
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 56,457.206132 SUMINISTROS S/. 179,800.00
252 SUMINISTROS S/. 179,800.0092 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 134,850.0094 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 26,970.0095 GASTOS DE VENTAS. S/. 17,980.00
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 179,800.004212 EMITIDAS S/. 278,783.501041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 278,783.50
Por el pago de los servicios basicos Octubre 6032 SUMINISTROS S/. 175,600.006361 ENERGÍA ELÉCTRICA S/. 35,120.006363 AGUA S/. 7,024.006364 TELÉFONO S/. 12,994.40
40111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 41,532.914212 EMITIDAS S/. 272,271.31
252 SUMINISTROS S/. 175,600.006132 SUMINISTROS S/. 175,600.00
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 41,353.8094 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 8,270.7695 GASTOS DE VENTAS. S/. 5,513.84
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 55,138.40613 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS S/. 175,600.00252 SUMINISTROS S/. 175,600.00
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 131,700.0094 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 26,340.0095 GASTOS DE VENTAS. S/. 17,560.00
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 175,600.004212 EMITIDAS S/. 272,271.311041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 272,271.31
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Inka wasi Cusco EIRL
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
NÚMERO CÓDIGO DENOMINACIÓNDEBE HABER
S/. 24,962,188.04 S/. 24,962,188.04
NÚMERO CORRELATI
VO DEL ASIENTO
FECHA DE LA
OPERACIÓN CÓDIGO DEL
LIBROTABLA 8
NRO DOCUMENTO
Por el pago de los servicios basicos Noviembre 6032 SUMINISTROS S/. 179,200.006361 ENERGÍA ELÉCTRICA S/. 35,840.006363 AGUA S/. 7,168.006364 TELÉFONO S/. 13,260.80
40111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 42,384.384212 EMITIDAS S/. 277,853.18
252 SUMINISTROS S/. 179,200.006132 SUMINISTROS S/. 179,200.00
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 42,201.6094 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 8,440.3295 GASTOS DE VENTAS. S/. 5,626.88
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 56,268.80613 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS S/. 179,200.00252 SUMINISTROS S/. 179,200.00
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 134,400.0094 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 26,880.00
254259 95 GASTOS DE VENTAS. S/. 17,920.00791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 179,200.00
4212 EMITIDAS S/. 277,853.181041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 277,853.18
Por el pago de los servicios basicos Diciembre 6032 SUMINISTROS S/. 193,500.006361 ENERGÍA ELÉCTRICA S/. 38,700.006363 AGUA S/. 7,740.006364 TELÉFONO S/. 14,319.00
40111 IGV - CUENTA PROPIA S/. 45,766.624212 EMITIDAS S/. 300,025.62
252 SUMINISTROS S/. 193,500.006132 SUMINISTROS S/. 193,500.00
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 45,569.2594 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 9,113.8595 GASTOS DE VENTAS. S/. 6,075.90
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 60,759.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Inka wasi Cusco EIRL
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
NÚMERO CÓDIGO DENOMINACIÓNDEBE HABER
S/. 24,962,188.04 S/. 24,962,188.04
NÚMERO CORRELATI
VO DEL ASIENTO
FECHA DE LA
OPERACIÓN CÓDIGO DEL
LIBROTABLA 8
NRO DOCUMENTO
613 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS S/. 193,500.00252 SUMINISTROS S/. 193,500.00
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN. S/. 145,125.0094 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 29,025.0095 GASTOS DE VENTAS. S/. 19,350.00
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 193,500.004212 EMITIDAS S/. 300,025.621041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 300,025.62
#N/A
S/. 0.00
Cuenta Denominacion10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR50 CAPITAL58 RESERVAS59 RESULTADOS ACUMULADOS62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR70 VENTAS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR70 VENTAS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR70 VENTAS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
70 VENTAS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR70 VENTAS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR70 VENTAS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR70 VENTAS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR70 VENTAS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR70 VENTAS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR70 VENTAS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR70 VENTAS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR70 VENTAS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO60 COMPRAS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO60 COMPRAS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO60 COMPRAS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO60 COMPRAS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO60 COMPRAS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO60 COMPRAS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO60 COMPRAS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO60 COMPRAS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO60 COMPRAS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO60 COMPRAS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO60 COMPRAS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Debe HaberS/. 30,000.00S/. 15,000.00
S/. 100,000.00S/. 600,000.00S/. 100,000.00
S/. 25,000.00S/. 150,000.00
S/. 20,000.00S/. 3,750.00
S/. 500.00S/. 8,900.00S/. 2,057.00S/. 2,510.00S/. 1,904.00
S/. 650,000.00S/. 30,000.00
S/. 379.00S/. 230,000.00
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S/. 369,226.00S/. 369,226.00
S/. 361,571.14S/. 46,822.14
S/. 314,749.00S/. 361,571.14
S/. 361,571.14S/. 389,347.94
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S/. 389,347.94S/. 389,347.94
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S/. 110,247.72S/. 196,520.00
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S/. 196,520.00S/. 361,985.91
S/. 361,985.91S/. 171,800.00
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S/. 280,969.73S/. 193,200.00
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S/. 278,783.50S/. 175,600.00
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S/. 12,994.40S/. 41,532.91
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S/. 175,600.00S/. 131,700.00
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S/. 175,600.00S/. 272,271.31
S/. 272,271.31S/. 179,200.00
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S/. 13,260.80S/. 42,384.38
S/. 277,853.18S/. 179,200.00
S/. 179,200.00S/. 42,201.60
S/. 8,440.32S/. 5,626.88
S/. 56,268.80S/. 179,200.00
S/. 179,200.00S/. 134,400.00
S/. 26,880.00S/. 17,920.00
S/. 179,200.00S/. 277,853.18
S/. 277,853.18S/. 193,500.00
S/. 38,700.00S/. 7,740.00
S/. 14,319.00S/. 45,766.62
S/. 300,025.62S/. 193,500.00
S/. 193,500.00S/. 45,569.25
S/. 9,113.85S/. 6,075.90
S/. 60,759.00S/. 193,500.00
S/. 193,500.00S/. 145,125.00
S/. 29,025.00S/. 19,350.00
S/. 193,500.00S/. 300,025.62
S/. 300,025.62S/. 24,962,188.04 S/. 24,962,188.04
Cuenta Debe Haber10 S/. 4,531,523.30 S/. 3,507,203.7912 S/. 5,072,189.30 S/. 4,501,523.3025 S/. 2,137,906.00 S/. 2,137,906.0033 S/. 825,000.00 S/. 0.0039 S/. 0.00 S/. 173,750.0040 S/. 514,394.80 S/. 692,184.3041 S/. 223,913.00 S/. 225,817.0042 S/. 3,283,290.79 S/. 3,372,143.7250 S/. 0.00 S/. 650,000.0058 S/. 0.00 S/. 30,000.0059 S/. 0.00 S/. 379.0061 S/. 2,137,906.00 S/. 2,137,906.0062 S/. 269,867.00 S/. 0.0063 S/. 916,362.92 S/. 0.0070 S/. 0.00 S/. 4,424,926.0079 S/. 0.00 S/. 3,108,448.9392 S/. 2,311,280.70 S/. 0.0094 S/. 478,802.32 S/. 0.0095 S/. 318,365.91 S/. 0.00
S/. 23,020,802.04 S/. 24,962,188.04
1041 92 9430000 167969 50140
223913 82685.79 16537.16369226 147390 29478
361571.14 40458.9 8091.78389347.94 128850 25770417169.82 40863.96 8172.79434794.04 130140 26028380552.74 40082.1 8016.42
512291 127650 25530400771.3 37881.59 7576.3
417052.82 120642 24128.4391143.14 42674.955 8534.991427603.36 135907.5 27181.5
361985.91 45498.6 9099.72266985.91 144900 28980269046.23 38268.75 7653.75
263898.5 121875 24375249410.44 42342.9 8468.58280969.73 134850 26970299560.46 41353.8 8270.76
162500 131700 26340278783.5 42201.6 8440.32
272271.31 134400 26880277853.18 45569.25 9113.85300025.62 145125 29025
4531523.3 3507203.79 2311280.7 478802.321
95 252 3332591 196520 100000
11024.77 196520 60000019652 171800 100000
5394.52 171800 2500017180 173520 825000
5448.53 17352017352 170200
5344.28 17020017020 160856
5050.9 16085616085.6 181210
5689.994 18121018121 193200
6066.48 19320019320 162500
5102.5 16250016250 179800
5645.72 17980017980 175600
5513.84 17560017560 179200
5626.88 17920017920 193500
6075.9 19350019350
318365.914 2137906 2137906
33 39 40150000 500
20000 89003750 2057
2510173750 20700
2525446476
46822.1449703.9451965.8253240.0449138.74
6577251162.3
52865.8243598.1453937.36
6758155218.1940634.1441040.95
40255.738045.6642859.7945695.66
38434.542526.3
41532.9142384.3845766.62514394.8 692184.3
41 42 581904 361985.91 30000
204746 361985.9119167 266379.34
223913 266985.91223913 225817 269046.23
269046.23263898.5
263898.5249410.44
249410.44280969.73
280969.73299560.46
299560.46251959.5
162500278783.5
278783.5272271.31
272271.31277853.18
277853.18300025.62
300025.623283290.79 3372143.72
59 61 62379 196520 230000
196520 20700171800 19167
171800 269867173520
173520170200
170200160856
160856181210
181210193200
193200162500
162500179800
179800175600
175600179200
179200193500
1935002137906 2137906
62 63 79196520 250700
58956 110247.7217686.8 196520
33604.92 53945.234360 171800
6872 54485.2812713.2 173520
34704 53442.86940.8 170200
12840.48 50508.7934040 160856
6808 56899.9412594.8 18121032171.2 60664.86434.24 193200
11903.34 5102536242 162500
7248.4 56457.213409.54 179800
38640 55138.47728 175600
14296.8 56268.832500 179200
6500 6075912025 19350035960 3108448.93
719213305.2
351207024
12994.435840
716813260.8
387007740
14319916362.92
1212 50 7015000 650000 322750
369226 314749369226 339644
361571.14 365204361571.14 381554
389347.94 331414389347.94 446519
417169.82 349609417169.82 364187
434794.04 347545434794.04 373666
380552.74 488085380552.74 4424926
512291512291
400771.3400771.3
417052.82417052.82
391143.14391143.14
427603.36427603.36
555666
5072189.3 4501523.3
Cuenta Debe Haber10 S/. 4,531,523.30 S/. 3,507,203.7992 S/. 2,311,280.7094 S/. 478,802.3295 S/. 318,365.9125 S/. 2,137,906.00 S/. 2,137,906.0033 S/. 825,000.0039 S/. 173,750.0040 S/. 514,394.80 S/. 692,184.3041 S/. 223,913.00 S/. 225,817.0042 S/. 3,283,290.79 S/. 3,372,143.7258 S/. 30,000.0059 S/. 379.0061 S/. 2,137,906.00 S/. 2,137,906.0062 S/. 269,867.0063 S/. 916,362.9279 S/. 3,108,448.9312 S/. 5,072,189.30 S/. 4,501,523.3050 S/. 650,000.0070 S/. 4,424,926.00
S/. 23,194,552.04 S/. 24,788,438.04-S/. 1,593,886.00
S/. 24,962,188.04
PLANILLA DE REMUNERACIONESPERIODO:RUC:DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ORD
EN
CÓD
IGO
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN
INGRESOS DEL TRABAJADOR RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR
OTROS SNP / ONP
01 987456321 Luis Miguiel Gerente NO 3,500.00 - 2,000.00 5,500.00 02 987456322 Ana Gabril RRHH NO 3,500.00 - 3,500.00 03 987456323 Michael King Contador NO 4,000.00 - 4,000.00 SI04 987456324 Oscar Aviles Jefe de Ventas NO 1,800.00 - 1,800.00 SI05 987456325 Olga tañon Secretaria NO 1,200.00 - 1,200.00 06 NO - - 07 SI - - 08 SI - - 09 SI - -
- - - - - -
TOTALES S/. 14,000.00 - ### 16,000.00
ASIGNACIÓN FAMILIAR
TOTAL REMUNERACI
ÓN BRUTASUELDO BÁSICO
ASIGNACIÓN FAMILIAR
PLANILLA DE REMUNERACIONES
RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR APORTACIONES DEL EMPLEADOR
SNP / ONPSISTEMA PRIVADO DE PENSIONES - AFP SALUD SCTR
APF 9% 12%
- PRIMA 434.00 42.00 14.00 2,004.17 490.00 5,010.00 315.00 420.00 735.00 - PRIMA 434.00 42.00 14.00 1,837.50 490.00 3,010.00 315.00 420.00 735.00 520.00 - - - 2,420.83 520.00 3,480.00 360.00 480.00 840.00 234.00 - - - - 234.00 1,566.00 162.00 216.00 378.00 - PRIMA 148.80 14.40 4.80 - 168.00 1,032.00 108.00 144.00 252.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
### 1,016.80 98.40 32.80 1,902.00 14,098.00 1,260.00 1,680.00 2,940.00
REMUNERACIÓN NETARenta de 5ta
CategoriaTOTAL
DESCUENTOTOTAL
APORTESAPORTE OBLIGATORIO
COMISIÓN % SOBRE R.A.
PRIMA DE SEGURO
RMV SNP/ ONP PRIMA HORIZONTE INTEGRA
750.00 APORTE OBLIGATORIO 13% 12.40% 16.00% 17.00%A. Familiar COMISIÓN % SOBRE R.A. 1.20% 2.00% 2.00%
10% PRIMA SEGURO 0.40% 3.00% 3.00%
PROFUTURO
18.00%2.00%3.00%
Excel para calcular el descuento por el impuesto a la Renta de quinta categoría
Proyección de ingresos brutos anuales S/. 25,000Monto de 7 UIT descontable S/. 26,950Renta neta gravable de impuesto de qui S/. 0
Escala UIT Tasas
Hasta 12 UIT 8% 19,250 0 0Exceso 12 y h 14% 77,000 0 0Exceso 27 y h 17% 134,750 0 0Exceso 42 y h 20% 173,250 0 0Exceso de 52 30% > 173250 0 0Impuesto a la Renta a pagar por el año 0 0
Retención Mensual aproximada que se realiza al trab 0Unidad Impositiva Tributaria (UIT) del año en curso 3,850
Máximos en S/.
Monto afecto en
S/.Impuesto en
S/.
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