modulo de saneamiento contable - mef.gob.pe · 2013 (disposiciones complementarias finales) ......

MODULO DE SANEAMIENTO CONTABLEMODULO DE SANEAMIENTO CONTABLE

SISCO

2013

1) SU APLICACIÓN NACE CON EL SGTE COMUNICADO1) SU  APLICACIÓN  NACE CON EL SGTE COMUNICADO

2) PARA SU APLICACIÓN DEBO CONOCER EL PROCESO DE SANEAMIENTO CONTABLESANEAMIENTO CONTABLE

ESTUDIO Y EVALUACION EXP

INFORME DE INFORME DE RESULTADO

ACOPIO DE

REGISTRO CONTABLE

EMISION DelACUERDO ORESOLUCION POREL TITULAR

ACOPIO DEINFOR. YELABORACION DEEXP. POR LASAREASRESPONSABLES

ANALISIS YCONCILIACIONDE SALDOSPOR LOS

DESIGNACIONDEL COMITE

POR LOSRESPONSABLES

ACTAS‐ ACTAS‐ DOCUMENTOS EMITIDOS Y RECIBIDOS

3) PLAZOS DE VENCIMIENTO DEL SANEAMIENTO CONTABLE 

Ley Nº 29951, Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2013 (Disposiciones Complementarias Finales)

)SEGÚN NORMATIVA 

Vigésima Novena. Prorrogase, hasta el 31 de Diciembre del 2013, la vigencia del artículo 3° de la Ley N° 29608, respecto a las acciones de saneamiento de la información contable en el Sector Público, fijándose como plazo de presentación de avances el primer semestre del año 2013 y los resultados finales al culminar dicho año.

RESOLUCION DIRECTORAL N° 014‐2012‐EF/51.01 (PUBL 11/08/12)

La presentación de las acciones de saneamiento contable a la Dirección General de ContabilidadPública y a la Comisión de Presupuesto y Cuenta General de la República del Congreso, seefectuara mediante reportes impresos a nivel pliego, obtenidos del “Modulo de SaneamientoContable”, debidamente firmados por los funcionarios competentes, incluyendo laContable , debidamente firmados por los funcionarios competentes, incluyendo ladocumentación complementaria que corresponda.

Disponer que las entidades Gubernamentales y Empresas del Estado registren y envíen lasacciones de saneamiento contable en el aplicativo web, de acuerdo a lo señalado en elComunicado N° 03‐2012‐EF/51.01

¿QUE ES EL SISCO?¿QUE ES EL SISCO?

Es una herramienta informáticadesarrollada por la Dirección Generalde Contabilidad Pública – DGCP delde Contabilidad Pública DGCP delMinisterio de Economía y Finanzas paraser utilizado por las entidades delsector público señaladas en el artículosector público señaladas en el artículo3º de la Ley Nº 29608 Ley que apruebala Cuenta General de la Repúblicacorrespondiente al ejercicio fiscal

2009.

¿CUAL ES EL OBJETIVO ?¿CUAL ES EL OBJETIVO ?

Verificar elcumplimiento de lo

bl id lestablecido en laL Nº 29608Ley Nº 29608

¿QUE SE REGISTRA EN EL SISCO?

CUENTAS

CONTABLES(CNTA)

CUENTAS

CONTABLES(CNTA)

¿Q

CONTABLES(CNTA)IDENTIFICADAS A SANEAR. TIPO DE EVENTO SNM

CONTABLES(CNTA)IDENTIFICADAS A 

RECLASIFICAR .TIPO DE EVENTO RCL

DATOS DEL DOC DESIG CUENTAS CONTABLESDATOS DEL DOC DESIG COMITÉ SANEAMIENTO 

(CMTE)

CUENTAS CONTABLES (CNTA)IDENTIFICADAS A  CORREGIR ERRORES. TIPO DE EVENTO CER

SISCO

¿COMO INGRESAMOS  AL SISCO?

LINK: http://apps2.mef.gob.pe/appsaneamiento/index.jsp 

¿

CUAL ES EL MENU SISCO?CUAL ES EL MENU SISCO?

MENU: OPCION 1 SANEAMIENTO CONTABLE

MENU: OPCION 2 REPORTE CONSOLIDADO

MENU:OPCION 3 REPORTE 

MENU: OPCION 4 SISTEMA 

RUTA: OPCION 1 SANEAMIENTO RUTA: OPCION 1 SANEAMIENTO CONTABLE/SANEAMIENTOCONTABLE/SANEAMIENTO EJECUTORAEJECUTORACONTABLE/SANEAMIENTO CONTABLE/SANEAMIENTO EJECUTORAEJECUTORA

11 INGRESAR DATOS DEL COMITÉINGRESAR DATOS DEL COMITÉ1. 1. INGRESAR DATOS DEL COMITÉINGRESAR DATOS DEL COMITÉ

1.1 SECUENCIA 1.1 SECUENCIA DE INGRESO DATOS DEL COMITÉDE INGRESO DATOS DEL COMITÉ

REGISTRAR DATOS

1REGISTRAR DATOSOBLIGATORIOS ENLA CELDAS

22

1.2  1.2  MODIFICACION DE DATOS REGISTRADOS DEL COMITEMODIFICACION DE DATOS REGISTRADOS DEL COMITE

Ingresar a Detalle para modificar los datos ingresados del comite

2 MODIFICACIONES DE LOS INTEGRANTES

PRESIONAR

2.‐MODIFICACIONES DE LOS INTEGRANTESDEL COMITE

PRESIONAR BOTON

PRESIONARAGREGAR

NOTA: DEBERA REGISTRAR PRESIONANDO AGREGAR TANTAS VECES SEA NECESARIOSEGÚN LA MODIFICACIONES QUE SE PRESENTARON CON LOS INTEGRANTES DELQCOMITE

3 REGISTRO DE CUENTAS CONTABLES DEL3.‐ REGISTRO DE CUENTAS CONTABLES DEL PROCESO DE SANEAMIENTO

PRESIONAR BOTON 

PRESIONARAGREGAR

3.‐ REGISTRO DE CUENTAS CONTABLES3. REGISTRO DE CUENTAS CONTABLES DEL PROCESO DE SANEAMIENTO

MARCAR SI LA ENTIDAD REALIZO ACCIONES DE

REGISTRAR LOSDATOS OBLIGATORIOS

PRESIONAR EL BOTON

SANEAMIENTO

4.‐MODIFICACION E INSERTAR CUENTAS POR EL PROCESO DE SANEAMIENTO

DAR CLICK EN DETALLE

4.‐MODIFICACION Y REGISTRO DE CUENTAS POR EL PROCESO DE SANEAMIENTO

4 MODIFICACION E INSERTAR CUENTAS POR EL PROCESO4.‐MODIFICACION E INSERTAR CUENTAS POR EL PROCESO DE SANEAMIENTO

ACCESIBLE PARA MODIF

REG DE CUENTAS=PRESIONAR BOTON AGREGAR

4 ‐MODIFICACION Y REGISTRO DE CUENTAS EN EL4.‐MODIFICACION Y REGISTRO DE CUENTAS EN EL PROCESO DE SANEAMIENTO

ACCESIBLE PARA MODIF

REG DE CUENTAS = PRESIONAR BOTON AGREGAR

4.1.‐REGISTRO DE CUENTAS TIPO DE EVENTO:SANEAMIENTO

MARCAR

DIGITAR LA CTA DEL MAYOR Y BUSCAR

MARCAR CON CON CHECK PRESIONAR BOTON

SELECCIONAR

4.2.‐REGISTRAR CUENTAS E IMPORTES EN EL TIPO DE4.2. REGISTRAR CUENTAS E IMPORTES EN EL TIPO DEEVENTO: SANEAMIENTO

DAR CLIC EN EL EVENTOILUMINANDOSE EL REGISTROILUMINANDOSE EL REGISTROSELECCIONADO PARA REGISTRAR LOSIMPORTES

4.2.‐REGISTRAR CUENTAS E IMPORTES EN EL TIPO DEEVENTO SANEAMIENTO (ASIENTO SIMPLE)EVENTO: SANEAMIENTO (ASIENTO SIMPLE)

REGISTRADOS LOS DATOS PRESIONAR

LA CUENTA DESTINO ES AUTOMATICA PARA EL EVENTO SANEAMIENTO, EN

BOTON GUARDAR,

LOS OTROS EVENTOS SE SELECCIONA

4.2.‐REGISTRAR CUENTAS E IMPORTES EN EL TIPO DE EVENTO: SANEAMIENTO (GENERACION AUTOMATICA DE CUENTAS DE ORDEN)(GENERACION AUTOMATICA DE CUENTAS DE ORDEN)

AL HACER CHECK EN EL

AL GRABAR LOS REGISTROS, LAS CUENTAS DE ORDEN SE GENERAN

AL HACER CHECK EN EL RECUADRO SE REGULARIZA LAS CUENTAS DE ORDEN EN FORMA MANUAL

AUTOMATICAMENTE

4.3.‐REGISTRAR CUENTAS E IMPORTES EN EL TIPODE EVENTO RECLASIFICACIONDE EVENTO: RECLASIFICACION

DAR CLIC EN EL EVENTO PARA REGISTRAR LOS IMPORTES

4.4.‐REGISTRAR CUENTAS E IMPORTES EN EL TIPO DEEVENTO: CORRECCION DE ERRORES

DAR CLIC EN EL EVENTO PARA DAR CLIC EN EL EVENTO PARA REGISTRAR LOS IMPORTES

4.5.‐REGISTRAR CUENTAS E IMPORTES DE ASIENTOSCOMPUESTOS EN LOS TIPOS DE EVENTO: CORRECCIONDE ERRORES Y RECLASIFICACION

1. AGREGAR REGISTRO NUEVO

3. AGREGAR CUENTA ORIGEN Y DESTINOREGISTRO NUEVO

2. SELECCIONAR EL NUEVO REGISTRO

1. AGREGAR CUENTA DESTINO

4.5.‐REGISTRAR CUENTAS E IMPORTES DE ASIENTOS COMPUESTOS EN EL TIPO DE EVENTO CORRECCIONCOMPUESTOS EN EL TIPO DE EVENTO: CORRECCIONDE ERRORES 

AGREGAMOS UN REGISTRO NUEVO (5) ULTIMO REGISTRO NUEVO (5) ULTIMO REGISTRO Y EN LA LISTA DESPLEGABLE DEL GRUPO VERIFICAMOS EL NUMERO DEL REGISTRO

4.5.‐SE FILTRA EL GRUPO SELECCIONADO Y SE ACTIVANLOS BOTONES AGREGAR CUENTA ORIGEN Y DESTINO YLOS BOTONES AGREGAR CUENTA ORIGEN Y DESTINO YAGREGAR CUENTA DESTINO QUE SERVIRA PARACONFORMAR EL ASIENTO COMPUESTO

1. SE DESACTIVA EL BOTON AGREGAR SIRVE SOLAMENTE PARA INSERTAR ASIENTOS SIMPLES

2. EL BOTON AGREGAR CUENTA ORIGEN Y DESTINO SIRVE PARA

3. EL BOTON AGREGAR CUENTA DESTINO SIRVE PARA AGREGAR CUENTAS (EL SISTEMA YA NO SE INSERTA

INSERTAR CUENTAS COMPUESTAS

CUENTAS DE ORIGEN)

4.5.‐SE REGISTRA LA CUENTA ORIGEN , Y LA CUENTADESTINO HAY QUE AGREGARLA EN LA SELECCIÓN DEDESTINO HAY QUE AGREGARLA EN LA SELECCIÓN DECTA CORRECCION ERRORES

EL BOTON AGREGAR CUENTA ORIGEN Y DESTINO SIRVE PARA INSERTAR CUENTAS CO P S AS COMPUESTAS

4.5.‐SE REGISTRA LA CUENTA DESTINO, LA CUENTADE ORIGEN YA NO ES INSERTADA

EL BOTON AGREGAR CUENTA DESTINO NO INSERTA CUENTA DE ORIGEN

EL BOTON AGREGAR CUENTA ORIGEN Y DESTINO SE DESACTIVA

4.5.‐EL ASIENTO COMPUESTO QUEDA REGISTRADO, MOSTRANDOSE LOS REGISTROS QUE LO CONFORMANMOSTRANDOSE LOS REGISTROS QUE LO CONFORMAN

PARA CONTINUAR CON EL REGISTRO DE ASIENTOS EN EL REGISTRO DE ASIENTOS EN EL GRUPO ELIJA –SELECCIONE– Y SE ACTIVARA EL BOTON AGREGAR

1)1) CERRAR  CERRAR  UE: UE: RUTA UE: RUTA UE: OPCION 1 SANEAMIENTO CONTABLE/SANEAMIENTO OPCION 1 SANEAMIENTO CONTABLE/SANEAMIENTO EJECUTORA EJECUTORA 

/BOTON /BOTON  CERRARCERRAR

2)2) CERRAR PLIEGO:CERRAR PLIEGO:RUTA RUTA PLIEGO: OPCION 1 SANEAMIENTO CONTABLE/SANEAMIENTO PLIEGO: OPCION 1 SANEAMIENTO CONTABLE/SANEAMIENTO PLIEGO        PLIEGO        

/ BOTON CERRAR/ BOTON CERRAR/ BOTON CERRAR/ BOTON CERRAR

1 CERRAR UNIDAD EJECUTORA1.‐ CERRAR UNIDAD EJECUTORA

PRESIONAR EL BOTON CERRAR

OJO: AL CERRAR LOS BOTONES SE BLOQUEAN

2 ‐ CERRAR EL PLIEGO2. CERRAR EL PLIEGO

VERIFICAR EL

CLIC EN EL BOTON CERRAR

(3)

VERIFICAR EL ESTADO DE LAS UE(CERRADO)

A MODO DE LECTURA EL PLIEGO PUEDE VISUALIZAR LA INF QUE REG. LA UE

(2) (1)

2 TRASMISION EN EL PLIEGO2.‐ TRASMISION  EN EL PLIEGO

CLIC EN EL (3)

VERIFICAR EL ESTADO DE LAS

CLIC EN EL BOTON CERRAR

ESTADO DE LAS UE(CERRADO) A MODO DE LECTURA EL

PLIEGO PUEDE VISUALIZAR LA INF QUE REG. LA UE

(2)

(1)

CONDICION:CONDICION:

a) No haber  cerrado  la información del pliegoa) No haber  cerrado  la información del pliegoRUTA: OPCION 1 SANEAMIENTO CONTABLE/SANEAMIENTO PLIEGORUTA: OPCION 1 SANEAMIENTO CONTABLE/SANEAMIENTO PLIEGO

1.‐ SEGUIR LA SECUENCIA DE LOS1. SEGUIR LA SECUENCIA DE LOS NUMEROS

MARCAR CON CKEY LA UE CERRADA

PRESIONAR BOTON ACEPTAR

(3)(1)

PRESIONAR BOTON APERTURA

(2)

11 IMPRESIÓN PARA UNIDADES EJECUTORASIMPRESIÓN PARA UNIDADES EJECUTORAS1.1.‐‐ IMPRESIÓN PARA UNIDADES EJECUTORAS.IMPRESIÓN PARA UNIDADES EJECUTORAS.RUTA:OPCION 3 DEL MENU/REPORTES/REGISTRO RUTA:OPCION 3 DEL MENU/REPORTES/REGISTRO SANEAMIENTOSANEAMIENTO2.2.‐‐ IMPRESIÓN PARA PLIEGO.IMPRESIÓN PARA PLIEGO.RUTA:OPCION 2 DEL MENU/REPORTE RUTA:OPCION 2 DEL MENU/REPORTE CONSOLIDADO/CUENTAS SANEAMIENTOCONSOLIDADO/CUENTAS SANEAMIENTO

OJO: SE DEBERA IMPRIMIR TODAS LAS OPCIONES 

1.1.‐‐ IMPRESIÓN IMPRESIÓN POR UNIDAD EJECUTORA.POR UNIDAD EJECUTORA.SELECCIONAR EL TIPO DE REPORTE EL EVENTO Y CUENTASELECCIONAR EL TIPO DE REPORTE, EL EVENTO Y CUENTA

AL SELECCIONAR LA OPCION DE ACUMULADO LOS REPORTES SE IMPRIMIRAN ACUMULADOS POR AÑOS

1. IMPRESIÓN PARA UNIDADES EJECUTORAS.1. IMPRESIÓN PARA UNIDADES EJECUTORAS.MODELO DE REPORTE POR CUENTAS DEL MAYORMODELO DE REPORTE POR CUENTAS DEL MAYOR Y TIPO DE EVENTO SANEAMIENTO

1.1.‐‐ IMPRESIÓN PARA UNIDADES IMPRESIÓN PARA UNIDADES EJECUTORAS. MODELO DEEJECUTORAS. MODELO DEREPORTE POR RESOLUCION, TIPO DE EVENTO SANEAMIENTO

22 ‐‐ IMPRESIÓNIMPRESIÓN POR PLIEGO Y POR CADA UNIDAD EJECUTORAPOR PLIEGO Y POR CADA UNIDAD EJECUTORA2.2. IMPRESIÓN IMPRESIÓN POR PLIEGO Y POR CADA UNIDAD EJECUTORA POR PLIEGO Y POR CADA UNIDAD EJECUTORA 

REPORTES POR CADA UNIDAD EJECUTORA

REPORTES POR PLIEGO (POR TODAS LAS UE)

AL SELECCIONAR LA OPCION DE ACUMULADO LOS REPORTES SE IMPRIMIRAN ACUMULADOS POR AÑOS

2.2.‐‐ IMPRESIÓN PARA PLIEGOIMPRESIÓN PARA PLIEGOMODELO OPCION CONSOLIDADO, TIPO DE EVENTO SANEAMIENTO.MODELO OPCION CONSOLIDADO, TIPO DE EVENTO SANEAMIENTO.

2.2.‐‐ IMPRESIÓN PARA PLIEGOIMPRESIÓN PARA PLIEGOHOJA DE TRABAJOHOJA DE TRABAJO

RESUMEN DE PROCEDIMIENTOS

PASOS 1.‐CONTAR CON LA DOC DEL SANEAMIENTO CONTABLE

RESUMEN DE PROCEDIMIENTOS

PASOS2.‐REGISTRAR DATOS DEL COMITÉ Y SUS MODIFICACIONES

3.‐REGISTRAR LAS CUENTAS E IMPORTES SEGÚN EL TIPO DE EVENTO

4 ‐CERRAR A NIVEL DE UNIDAD EJECUTORA4.‐CERRAR A NIVEL DE UNIDAD EJECUTORA

5.‐CERRAR A NIVEL DE PLIEGO(*)

6.‐IMPRIMIR REPORTES

7 ADJUNTAR REPORTES AL INFORME DE AVANCE DE SANEAMIENTO PARA SU PRESENTACION A7.ADJUNTAR REPORTES AL INFORME DE AVANCE DE SANEAMIENTO PARA SU PRESENTACION A LA DGCP Y LA COMISION DE PRESUPUESTO DE LA CUENTA GENERAL DEL CONGRESO DE LA REPUBLICA

RECOMENDACIONES SISCO

El registro en el Sistema de Saneamiento Contable es a nivel Unidad Ejecutora, cuya información es integrada por la Sede Central a nivel Pliego.

La presentación de información a la Dirección General de Contabilidad Pública es a nivel Pliego.

El contador del Pliego o quien haga sus veces, solicitará el USUARIO y CLAVE de acceso (en su calidad de Pliego y de sus Unidades Ejecutoras) al sectorista correspondiente.

El contador de la Unidad Ejecutora deberá solicitar el respectivo USUARIO y CLAVE al contador del Pliego.

Ingresar al aplicativo a través del link http://apps2.mef.gob.pe/appsaneamiento/index.jsp con el USUARIO y CLAVEUSUARIO y CLAVE.

Si amerita corregir la información registrada, la Unidad Ejecutora solicitará la apertura al Pliego, y si el Pliego ha cerrado la información solicitará la apertura al sectorista responsable de la DGCP.

La Dirección General de Contabilidad Pública puede visualizar la información cuando el aplicativo estáLa Dirección General de Contabilidad Pública puede visualizar la información cuando el aplicativo está cerrado.

El aplicativo es bloqueado cuando el Pliego cierra su información.

La entidad presentará la carpeta conteniendo los reportes a nivel pliego impresos debidamente firmados por los funcionarios correspondientes a la DGCP, en los plazos señalados.

Con respecto a las Empresas y Entidades de Tratamiento Empresarial, deben considerar las recomendaciones indicadas equivalentes a un Pliego en lo que le sea aplicable.

MUCHAS GRACIAS

CPCC. VICTOR  CHAVEZ TORRES CONECTAMEF – CAJAMARCA

vchavez@mef.gob.peTeléf 976594165 958796503Teléf. 976594165‐ 958796503

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