ministerio de economÍa, industria y comercio informe de ... · de mercado, dirección de defensa...
Post on 03-Aug-2020
0 Views
Preview:
TRANSCRIPT
Dirección General de Presupuesto Nacional
MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO
INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL EJERCICIO ECONÓMICO 2015
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
1
1. ANÁLISIS INSTITUCIONAL
El Ministerio de Economía, Industria y Comercio (MEIC) es el encargado de propiciar el desarrollo
económico y social del país a través de un adecuado funcionamiento del mercado, mediante un
marco regulatorio que incentive el comercio, así como emitiendo los reglamentos técnicos,
brindando asistencia técnica a las Pequeñas y Medianas Empresas (PYMES), resolviendo los
reclamos y denuncias interpuestas por los consumidores que buscan hacer valer sus derechos.
Además, manteniendo una vigilancia permanente del mercado mediante constantes estudios, así
como tutelando la competencia entre los diferentes agentes económicos, entendiéndose éstos
como toda persona física, entidad de hecho o de derecho, pública o privada, que participe de
cualquier forma de actividad económica, como comprador, vendedor, oferente o demandante de
bienes o servicios en nombre propio o por cuenta ajena, que forman parte del mercado
costarricense, con base en lo establecido en la Ley de Promoción de la Competencia y Defensa
Efectiva del Consumidor.
En el ámbito del Plan Nacional de Desarrollo 2015 - 2018 (PND) el MEIC es el rector del sector de
Economía, Industria y Comercio el cual se basa en los programas de: Fortalecimiento de las
Pequeñas y Medianas Empresas (PYME), Fomento de la Competitividad, Apoyo al Consumidor y
Política Industrial.
De acuerdo con la gestión realizada durante el período 2015 para contribuir con el cumplimiento de
dichos programas, el MEIC fortaleció las acciones de las sedes regionales (CREAPYMES)
mediante la creación de la nueva sede en San José ya que es el área metropolitana en donde se
concentran la mayor parte de las pequeñas y medianas empresas.
Además, como resultado de la estrategia de articulación productiva se crearon tanto el programa
de mentores que consiste en el desarrollo de una red de estudiantes y profesionales que
transmitan conocimiento y experiencias a los emprendimientos y pymes, así como el programa de
desarrollo de proveedores que busca promover el aumento de la participación de la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) en la cadena de abastecimiento en el sector alimenticio.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
2
Por otra parte, inició la construcción del nuevo Sistema de Información Empresarial Costarricense
(SIEC) cuyo principal aporte será el que las PYME podrán realizar su registro a través de internet,
así como también evitará la duplicidad de programas y mejorará la trazabilidad de las empresas.
Entre otras acciones llevadas a cabo, se encuentran la aplicación de diversos programas que
fomentan los emprendimientos, las microfranquicias y la participación activa de las comunidades
en la producción y comercialización de los productos propios de las regiones. Así mismo, en el
campo de la competitividad y la defensa al consumidor se realizaron diversas capacitaciones y
actividades para informar y formar a los consumidores y empresarios en estas áreas.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
3
Indicadores de resultado
Descripción del Indicador Programado Alcanzado Fuente de datos
Cantidad de emprendimientos nuevos de
jóvenes que reciben apoyo empresarial y
técnico.
12 48 Estadísticas DIGEPYME
Cantidad de emprendimientos nuevos de
mujeres que reciben apoyo empresarial y
téncnico.
1.250* 1.338 Estadísticas DIGEPYME
Número de nuevos programas de
emprendimientos para jóvenes que les
permita acceder a oportunidades de
desarrollo personal y ciudadano.
1 1 Estadísticas DIGEPYME
Incremento porcentual en el índice de la
productividad.2,5 5,0 Estadísticas DIGEPYME
Incremento porcentual en el índice de las
ventas.5,0 5,2 Estadísticas DIGEPYME
Cantidad de emprendimientos nuevos
que reciben apoyo empresarial y técnico.135 184 Estadísticas DIGEPYME
Porcentaje de trámites mejorados
definidos como prioritarios en los Planes
de Mejora Regulatoria.
6,3 35,0
Datos en los archivos de la Dirección de
Mejora Regulatoria y Reglamentación
Técnica (DMRRT)
Porcentaje de sectores productivos
prioritarios que enfrentan menores
barreras y limitaciones de acceso al
mercado.
25,0 32,2
Datos en los archivos de: DMRRT,
Dirección de Investigaciones Económicas y
de Mercado, Dirección de Defensa
Comercial y Dirección de Apoyo a la
Competencia.
Cantidad de administrados y funcionarios
públicos informados y capacitados en las
áreas de economía, industria y comercio.
1.620 2.313
Datos en los archivos de: DMRRT,
Departamento de Políticas y Verificación de
Mercado, Dirección de Defensa Comercial y
Dirección de Apoyo a la Competencia.
Porcentaje de disminución en el tiempo
de respuesta en el análisis de
concentraciones económicas.10,0 27,0
Datos en los archivos de la Dirección de
Apoyo a la Competencia
Fuente: Datos suministrados por la Institución
Al 31 de diciembre de 2015
Cuadro 1.1
Ministerio de Economía, Industria y Comercio
Desempeño de los Indicadores de Resultado
* La institución reporta como programado la cantidad de 78 siendo lo correcto 1.250 según Ley No. 9289
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
4
El MEIC ha brindado un impulso importante a los emprendimientos nuevos de jóvenes
incentivando así a este sector de la población a desarrollar sus propias fuentes de ingresos y
crecer en el ámbito empresarial a través de las gestiones realizadas para el cumplimiento de sus
indicadores institucionales. También se estableció un programa en conjunto con el Ministerio de
Cultura y Juventud que pretende ofrecer oportunidades a nivel personal y ciudadano, del cual el
MEIC no especifica detalladamente las acciones, procesos o actividades en las que consiste dicho
programa.
De igual manera, los emprendimientos nuevos liderados por mujeres fueron apoyados mediante
capacitaciones y asesorías proyectando de manera considerable la participación femenina en la
faceta de empresarias.
En lo que respecta al incremento en el índice de ventas y productividad, las metas propuestas para
el año 2015 según el Plan Nacional de Desarrollo fueron alcanzadas, logrando generar PYMES
más productivas y con mayor participación en el mercado laboral.
Para el proceso de simplificación de trámites se encuentra proyectado una disminución en el
exceso de trámites al final del período 2015 – 2018 equivalente al 25% alcanzándolo en forma
paulatina mediante un 6,3% anual con lo que se pretende disminuir la tramitología, tiempos de
respuesta y la carga administrativa que agobia al ciudadano al realizar gestiones en las
instituciones estatales, sin embargo, de acuerdo con los datos suministrados por el MEIC, para el
2015 logró simplificar un total de 56 trámites, equivalente a un 35% lo que significa que la meta
establecida para el período habría sido alcanzada, por lo tanto la misma deberá ser ajustada en el
PND con el fin de gestionar de manera eficiente los recursos y direccionar adecuadamente las
acciones para el ejercicio 2016.
En cuanto a la disminución de las barreras que enfrentan los sectores productivos de
agroquímicos, medicamentos, materiales de construcción y cárnicos, obtuvo un impulso importante
en el alcance de la meta establecida ya que logró realizar los estudios para cada uno de estos
sectores durante el año 2015.
Por último, el MEIC se había propuesto disminuir en un 10% el tiempo de respuesta en el análisis
de concentraciones económicas a nivel institucional, sin embargo consiguió superar esta cifra en
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
5
un 17% alcanzando una disminución del 27% logrando pasar de 30 a 21 días el tiempo de
resolución en las concentraciones sencillas y en las complejas de 90 a 66 días.
A nivel general, las metas de los indicadores alcanzaron niveles de cumplimiento muy superiores al
100%, lo que podría indicar que existe una subestimación de las mismas, por lo que el MEIC debe
valorar esta situación con el fin plantear en caso de ser necesario al Ministerio de Planificación
Nacional el ajuste respectivo.
2. GESTIÓN FINANCIERA
El siguiente cuadro contiene los datos de los recursos asignados y ejecutados en los años 2014 y
2015, en términos reales (colones constantes base 2014) con ingresos corrientes y de
financiamiento (001, 280).
El nivel de ejecución para el ejercicio económico 2015 se vio afectada por distintas situaciones que
no permitieron alcanzar una ejecución completa, las cuales se comentan a continuación.
Partida AUTORIZADO AUTORIZADO
(Ley No. 9193 y
Modif.)(Ley No. 9289 y Modif.)
0-Remuneraciones 4.554.314.492 4.089.721.370 89,8 4.760.409.480 4.250.214.413 89,3
1-Servicios 1.153.810.470 815.399.654 70,7 970.522.574 888.141.478 91,5
2-Materiales y Suministros 85.574.541 59.674.660 69,7 63.390.697 46.389.713 73,2
3-Intereses y Comisiones - - - - - -
4-Activos Financieros - - - - - -
5-Bienes Duraderos 150.397.840 133.689.036 88,9 177.457.686 132.858.837 74,9
6-Transferencias Corrientes 114.002.776 91.058.237 79,9 149.594.168 102.700.058 68,7
7-Transferencias de Capital - - - - - -
8-Amortización - - - - - -
9-Cuentas Especiales 106.202.256 - - - - -
SUB TOTAL 6.164.302.375 5.189.542.957 84,2 6.121.374.604 5.420.304.499 88,5
Transferencias no vinculadas 1/ 1.256.697.625 1.035.598.311 82,4 1.334.463.686 1.151.271.976 86,3
TOTAL GENERAL 7.421.000.000 6.225.141.268 83,9 7.455.838.290 6.571.576.475 88,1
Cuadro 2.1
EJECUTADO ²/
1/ Incluye transferencias corrientes y de capital no vinculadas a la gestión, que son ejecutadas por los entes a los cuales se les asignaron los recursos.
%
EJECUCIÓN% EJECUCIÓN
2014 2015
Ministerio de Economía, Industria y Comercio
Comparativo del Monto Autorizado y Ejecutado por Partida Presupuestaria
2014-2015 (en colones constantes base 2014)
EJECUTADO ²/
2/ Ejecutado: corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad, por parte del órgano respectivo, independientemente de cuándo
se efectúe el pago de la obligación.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
6
En lo que respecta a la partida de remuneraciones, durante el proceso de formulación
presupuestaria del período 2015 se consideró una previsión de recursos para el incremento por
costo de vida del sector público, la cual resultó superior al porcentaje real aprobado, lo cual generó
un remanente que no pudo ser utilizado en otras subpartidas de gasto debido a la restricción
establecida en el artículo 8° de la Directriz No. 23-H. Además, para el programa Actividades
Centrales (Programa 215) y el de Reglamentación Técnica (Programa 218) las incapacidades
presentadas por varios funcionarios y permisos sin goce de salario también influyó en la ejecución
de los recursos. En el caso de los programas Protección al Consumidor (Programa 223) y
Promoción de la Competencia (Programa 224) tanto la falta de miembros en las Comisiones
respectivas, como la suspensión de sus reuniones provocó que no fuera necesario el pago de las
dietas.
Sobre la partida de servicios, en el Programa 215 se indica que el cambio de medidores de agua
así como la imposibilidad de realizar la contratación de servicios profesionales para la
implementación de políticas industriales fueron las principales causas que generaron un remanente
en esta partida. Con relación a dicha contratación es importante indicar que los recursos asignados
a la misma fueron solicitados como extra financiamiento durante el proceso de formulación
presupuestaria debido a la importancia que este proyecto representaba para el MEIC, sin embargo
no se detalla las razones por las cuales no se concretó. El remanente por diferencial cambiario
también fue un factor que influye en la ejecución en esta partida para algunos de los programas así
como la obtención de financiamiento a través de otras entidades externas para la ejecución de
ciertas actividades programadas.
Con relación a la partida de suministros, factores como la utilización más eficiente de las
existencias en el inventario, así como la adquisición de productos a un precio menor al proyectado
generaron un ahorro significativo en esta subpartida lo cual se considera un aspecto positivo de la
gestión, sin embargo en algunos casos las contrataciones infructuosas, afectaron negativamente la
ejecución.
En bienes duraderos, se adquirió equipo, mobiliario y bienes a un costo inferior al cotizado,
generando un ahorro con un efecto positivo al disminuir el gasto, lo que explica el porcentaje de
ejecución del Programa 215 y del programa 219 - Dirección General de Pequeña y Mediana
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
7
Empresa (DIGEPYME). En el caso del programa 223 la falta de decisión a nivel institucional en
cuanto a la aprobación para la adquisición algunos equipos de cómputo evitó que la compra se
realizara, impactando significativamente la ejecución presupuestaria, situación a la que se le debe
poner especial atención en cuanto a mejorar la planificación y efectividad de las gestiones que se
realizan en los procesos administrativos.
En cuanto a las transferencias corrientes, el programa 215 indica que la transferencia al
Laboratorio Costarricense de Metrología (LACOMET) no fue ejecutada en su totalidad debido a
que los recursos del proyecto PROCALIDAD no fueron utilizados, situación que llama la atención
ya que durante el proceso de formulación presupuestaria el monto asignado a dicho proyecto fue
otorgado valorando la necesidad que la institución externó con base en el convenio que establecía
una prórroga hasta junio del 2015 ya que originalmente finalizaba en el año 2014. Además en este
aspecto, en términos generales, principalmente la ejecución estuvo afectada en esta partida por el
pago menor al proyectado en el rubro de prestaciones legales así como por el pago de subsidios
por incapacidades de los funcionarios.
En referencia a lo anterior el MEIC no hace mención a medidas correctivas aplicadas a los
aspectos que han venido afectando la ejecución como lo es el caso de las contrataciones
infructuosas y las reservas en inventario, ni tampoco propone medidas que contribuyan a mitigar
los efectos de los factores que afectaron la ejecución presupuestaria durante el 2015, como la
solicitud de recursos para la contratación de servicios para proyectos o acciones que no llegan a
concretarse o compras de equipo que no se adquiere.
Uno de los aspectos que la institución resalta como positivo en la gestión es el compromiso y
esfuerzo de los funcionarios para obtener resultados satisfactorios en el logro de las metas
establecidas.
En cuanto al porcentaje de ejecución, se registra una disminución considerable en las partidas de
Bienes Duraderos y Transferencias Corrientes con respecto al período 2014, mientras que en
Servicios y Mariales y Suministros la situación es positiva ya que incrementó su nivel a pesar de
que algunos servicios y materiales proyectados inicialmente para el período 2015, no fueron
adquiridos. En cuanto a la partida de Remuneraciones la ejecución fue muy similar en ambos
períodos.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
8
Otro punto con respecto a la ejecución es el hecho de que a pesar de que la Directriz No. 23-H
establecía ciertas limitaciones y restricciones en el gasto público, para los programas 219 y 224 no
representó un factor determinante para la ejecución. Para los demás programas (215, 218 y 223) el
no haber podido contar con los funcionarios suficientes debido a la imposibilidad de nombrar
personal en las plazas vacantes, no permitió llevar a cabo en su totalidad diversos procesos y
acciones que se requerían en diferentes actividades.
El MEIC no contó con recurso externo para el ejercicio económico 2015.
2. RESULTADOS DE LA GESTIÓN
El presente análisis se enfocará en los avances o logros de los indicadores estratégicos, en apego
a la metodología de programación y evaluación presupuestaria, que se ha venido implementando,
sin embargo, a partir del 2016 se da inicio a un cambio metodológico en la Programación y
Evaluación Presupuestaria, lo que llevará a un cambio en el análisis de la información a partir de
los informes del 2016.
Los datos que aparecerán en los cuadros siguientes serán los establecidos en las Leyes de
Presupuesto y sus modificaciones.
Para los años 2014 y 2015 la entidad contó con los siguientes indicadores:
Operativos Estratégicos Total Operativos Estratégicos Total
Gestión de Reglamentación Técnica - 4 4 - 3 3
Dirección General Pequeña y Mediana Empresa - 6 6 - 1 1
Protección del Consumidor - 6 6 - 5 5
Promoción de la Competencia - 3 3 - 1 1
TOTAL - 19 19 - 10 10
Centro de Gestión 1/
Cuadro 3.1
Ministerio de Economía, Industria y Comercio
Cantidad de indicadores Operativos y Estratégicos
2014-2015
2014 2015
por Centro de Gestión
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
9
La participación de los indicadores estratégicos es de un 100% en el nivel programático del MEIC,
en los que se puede observar una menor cantidad en el año 2015 con respecto al 2014, cuya
disminución es el resultado del análisis y valoración realizados en busca de definir indicadores de
mayor relevancia en la gestión y ofrecer servicios de mayor calidad a la ciudadanía y de esta
manera se asignen más eficientemente los recursos.
Para el año 2015 la institución por Centro de Gestión presenta los siguientes porcentajes de
cumplimiento en los indicadores estratégicos:
Clasificación de
indicadores Cumplido
(100%)
Muy Bueno
(99%-81%)
Bueno
(80%-71%)
Insuficiente
(70%-1%)
No
cumplido
(0%)
Producto 3 - - - -
Objetivo - - - -
Producto 1 - - - -
Objetivo - - - -
Producto 5 - - - -
Objetivo - - - -
Producto 1 - - - -
Objetivo - - - -
TOTAL 10 - - - -
1/ Se consideran centros de gestión los programas presupuestarios.
Cuadro 3.2
Ministerio de Economía, Industria y Comercio
Centro de Gestión 1/
Fuente: Elaboración propia, clasif icación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional.
Parcialmente cumplido
Gestión de Reglamentación Técnica
Dirección General Pequeña y Mediana Empresa
Protección al Consumidor
Promoción de la Competencia
Cantidad de indicadores estratégicos asociados a producto / objetivo según porcentaje de cumplimiento
Al 31 de diciembre de 2015
De acuerdo con la información suministrada por cada uno de los programas presupuestarios, el
porcentaje de cumplimiento de los indicadores supera el 100% en su mayoría, situación que el
MEIC debe valorar con el fin de que las metas propuestas sean definidas acorde con la capacidad
instalada de cada entidad y orientados a maximizar la calidad y eficiencia los servicios o bienes
que la insitición ofrece, siendo estos aspectos el punto de referencia para la asignación de los
recursos.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
10
Con el propósito de enfocarse en aquellos aspectos que la institución ha considerado tienen mayor
peso dentro de la estructura programática de la entidad, la siguiente información se refiere al
programa Dirección General Pequeña y Mediana Empresa (DIGEPYME), programa 219 pues es el
centro de gestión al que se le asignó mayor ponderación para el ejercicio 2015.
Cumplido
(100%)
Muy Bueno
(99%-81%)
Bueno
(80%-71%)
Insuficiente
(70%-1%)
No
cumplido
(0%)
Recursos
Programados 1/
Recursos
ejecutados 1/
2/
Servicios de
Asistencia
Técnica a las
Micro,
Pequeñas y
Medianas
Empresas
(PYME)
Porcentaje de PYME atendidas
meidante Servicios de
Desarrollo Empresarial, que ha
tenido algún crecimiento.
X - - - 985,1 824,9
Total de recursos 985,1 824,9
Porcentaje de ejecución
Cuadro 3.3
Ministerio de Economía, Industria y Comercio
Indicadores estratégicos asociados a productos según porcentaje de cumplimiento y recursos financieros
Al 31 de diciembre de 2015
Descripción
del
Producto
Descripción del Indicador
Parcialmente cumplido
1/ Estimación realizada por la institución para el cumplimiento del indicador, basada en los recursos asignados en el Presupuesto Nacional,
excluyendo las transferencias no vinculas a la gestión. Datos en millones de colones.
2 / El ejecutado corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad, por parte del
órgano respectivo, independientemente de cuándo se efectúe el pago de la obligación. Datos en millones de colones.
Fuente: Elaboración propia, clasif icación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional.
Dirección General de Pequeña y M ediana Empresa
83,7%
Con base en el cuadro anterior, se debe indicar que el programa destina la totalidad de los
recursos del presupuesto asignado a alcanzar las metas del indicador asociado al producto, sin
embargo no hace referencia a los recursos con los cuales da cumplimiento a los indicadores del
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
11
PND que son responsabilidad de la DIGEPYME, así como también para gestionar sus acciones
operativas.
Efectividad en el cumplimiento de los indicadores de producto (gestión) y de objetivos
estratégicos (resultados)
La efectividad en el cumplimiento de los indicadores asociados a producto (gestión) y a los
objetivos estratégicos (resultados) será medida considerando dos criterios: el porcentaje de
cumplimiento de los indicadores y el porcentaje de ejecución de recursos, teniendo por tanto, la
siguiente clasificación:
Efectivo: Si la suma de los indicadores de las Columnas de “Cumplido” y “Muy Bueno” es mayor
que la suma de los indicadores ubicados en las Columnas de “Bueno”, “Insuficiente” y “No
Cumplido”, y además, el porcentaje de ejecución del total de recursos asignados a esos
indicadores, según estimación realizada por la institución, está entre 100% y 81% (inclusive).
Poco Efectivo: Si la suma de los indicadores de las Columnas de “Bueno”, “Insuficiente” y “No
Cumplido” es mayor que la suma de los indicadores ubicados en las Columnas de “Cumplido” y
“Muy Bueno”, o en el caso de que la sumas anteriores muestren el mismo monto y además, el
porcentaje de ejecución del total de recursos asignados a esos indicadores, según estimación
realizada por la institución, está entre 80% y 0%.
Parcialmente Efectivo: Si se cumple únicamente con uno de los criterios necesarios (porcentaje
de cumplimiento o porcentaje de ejecución de recursos) para clasificarlo como ¨Efectivo¨ o ¨Poco
Efectivo¨.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
12
Cumplimiento de
indicadoresEfectivo
Parcialmente
Efectivo
Poco
Efectivo
DIGEPYME
Indicadores de Producto X
Cuadro 3.4
Efectividad
Fuente: Elaboración propia, clasif icación realizada por la Dirección General
de Presupuesto Nacional.
Clasificación de la efectividad en el cumplimiento de
indicadores asociados al producto y/o objetivos
estratégicos
Al 31 de diciembre de 2015
Ministerio de Economía, Industria y Comercio
El nivel de cumplimiento del indicador asociado al producto fue de un 100% y el nivel de ejecución
es superior al 80% por lo cual se califica como efectivo.
El programa DIGEPYME no cuenta con objetivo estratégico ni con indicadores asociados para el
período 2015, por lo que el informe no incluye cuadro de cumplimiento al respecto y además por tal
razón no es posible realizar la calificación de efectividad.
Estimación de costos
De acuerdo con la información suministrada por el programa, la ejecución de los recursos se
considera consecuente con el nivel de cumplimiento del indicador ya que la meta propuesta fue
alcanzada y el presupuesto asignado fue ejecutado en un rango superior al 80%, lo cual es
importante resaltar ya que a junio del 2015 el porcentaje de ejecución no alcanzaba el 50% y cuyo
avance en el cumplimiento del indicador no pudo ser cuantificado en el informe semestral debido a
que los instrumentos de medición que el programa utiliza solamente ofrecen resultados anuales.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
13
Programa evaluado Dirección Geneal Pequeña y Mediana Empresa (DIGEPYME)
Propósito del programa
Ejecutar las acciones de rectoría para le fortalecimiento competitivo y sostenible
de las PYME, mediante el desarrollo de diversos proyecto y programas de
apoyo de asistencia técnica, a los sectores de la industria, comercio y
servicios, permitiendo mejorar el nivel socioeconómico de éstas.
Presupuesto del programa 985.135.000
Porcentaje ejecutado del presupuesto 83,7
Período evaluado Enero a diciembre de 2015.
Efectividad en el cumplimiento de los indicadores
asociados a producto (gestión)Efectivo.
Efectividad en el cumplimiento de los indicadores
asociados a objetivos estratégicos (resultados)No se cuentra con información para pronunciarse.
Tipo de Evaluación Evaluación por Programas e Instituciones.
Fuente de InformaciónInformes de autoevaluación realizados por las instituciones y análisis realizado
por la DGPN .
1 / No incluye transferencias no vinculadas a la gestión ni recursos externos.
Ficha resumen
Información general del Programa o Subprograma
Ministerio de Economía, Industria y Comercio
Al 31 de diciembre de 2015
3. OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES
El MEIC para efectos de este informe no especifica detalladamente las acciones, procesos o
actividades en las que consiste el proyecto referente a la creación de un programa de
emprendimiento para jóvenes que en conjunto con el Ministerio de Cultura desarrolló cumpliendo
con la meta del indicador establecido en el PND, por lo que se recomienda brindar información
suficiente que permita dar una valoración adecuada en futuros informes para casos similares.
En cuanto a la meta incluida en el PND para el período 2015-2018 referente a la simplificación de
trámites que fue alcanzada y superada durante el ejercicio económico 2015, se recomienda
realizar el análisis respectivo con el fin de replantear la meta o definir un nuevo indicador para lo
que resta del período.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
14
La institución debe mejorar sus procedimientos de análisis y proyecciones del gasto ya que durante
los procesos de formulación presupuestaria se asignan recursos para proyectos o acciones que se
justifican como relevantes e imprescindibles para el cumplimiento de compromisos o metas, pero al
finalizar el ejercicio presupuestario no se llevan a cabo, como lo es el caso de las situaciones con
el proyecto PROCALIDAD y la contratación de servicios profesionales que se mencionan en este
informe, con el fin de maximizar la efectividad del uso de los recursos.
Es necesario aplicar medidas para disminuir los casos en los que las contrataciones infructuosas
son obstáculo para una ejecución más eficiente, tal y como se mencionó en el informe de
evaluación del período 2014, ya que este aspecto es recurrente en el período 2015.
En cuanto a la asignación de los recursos a nivel institucional se recomienda definir claramente los
recursos que se destinan para cada acción específica como lo son: los compromisos del PND, los
indicadores estratégicos programáticos y gestiones operativas, esto con el fin que se facilite la
administración y ejecución efectiva de los recursos financieros, así como para mejorar la calidad
del proceso de rendición de cuentas.
Por último, es recomendable que el MEIC valore adecuadamente la forma en que se definen las
metas y se asignan los recursos, esto con el propósito de evitar que se incurra en una
subestimación de las metas de los indicadores y que se alcancen porcentajes de cumplimientos
muy superiores al 100% a muy corto plazo, situación que ha sido objeto de análisis en períodos
anteriores, por lo que se requiere una definición de metas más acorde con la capacidad instalada
de cada entidad y orientados a maximizar la calidad y eficiencia los servicios o bienes que la
insitición ofrece, siendo estos aspectos el punto de referencia para la asignación de los recursos.
.
top related